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1-Recepcion
2-Contabilidad
Control de
documentacion
Revision de
saldo y anticipo
Revision de
anticipos por
entregas a
rendir ( Saldos
por acreedor)
Revision de
documentacion
segun
reglamento de
comprobantes
de pago - LIGV
(Credito) y la
LIR
3-Administracion
Revision de
saldos
Primera
aprovacion de
saldos a
devolver y/o
saldo a cobrar
4-Gerencias
5-Contabilidad
6-Tesoreria
Aprobacion de
saldo a pagar
y/o cobrar.
Segun acuerdos
y previa
consulta.
Contabilizacion
de los
comprobantes
de pago que
forman parte
de las ER.
Comprobantes
en el
archivador de
R/C
Cancelacion del
saldo por
acreedor, saldo
a pagar o
cobrarse de la
planilla.
Finaliza el
registro en caja
CONTABILIDAD
Tesoreria: Solicitud
de RF, registra la
entrega a rendir
14/10 (CAJA)
Contabilidad:
Registra en el
registro de compras
los comprobantes
60/40/42 60/42
Contabilidad:
Compensa Saldo
42/14/14 o
14/14/46 Diario
Tesoreria:
Caja Cancela los
saldos (ER y/o saldo
provisionado)
Administracion
Revision de montos
Programacion de pagos
Recepcion
Firma de valorizacion
para el registro
Contabilidad
Registro de
comprobante
Pago de detraccion
Copia SUNAT +
valorizacion + detraccion
Gerencia
Tesoreria
e.
f.
3- RDENES DE COMPRA
a. Orden de compra con los datos del proveedor, cta bancaria, CCI,
b. Autorizacin de Gerencia para el pago
c. CONTABILIDAD - revisin de factura afecta a detraccin.
d. Constancia de pago de detraccin en caso este afecto.
e. QUEDA PENDIENTE PARA REGISTRO DE CAJA CON COPIA ADQUIRIENTE
DOCUMENTACION QUE DEBE TENER CONTABILIDAD
1- LIQUIDACION DE GASTOS:
a. Comprobantes de pago que conformaban esa liquidacin de gastos
b. Copias Sunat de Facturas
c. En caso de RXH copia Sunat + informe + tareo + sustento del servicio + exoneracin de la retencin
d. TODO ARCHIVO DE COMPRAS
2- FACTURAS POR SERVICIO DE ALQUILER
a. Valorizacin del servicio con las firmas de aprobacin de pago
b. Copia Sunat del proveedor con el registro de compras
c. Copia del pago de la detraccin
d. Para los descuentos un resumen de descuentos afectos
e. Copia Emisor para ver su facturacin - Registro de Ventas
3- RDENES DE COMPRA
a. Orden de compra con los datos del proveedor, cta bancaria, CCI,
b. Constancia de pago de detraccin en caso este afecto.
c. QUEDA PENDIENTE PARA REGISTRO DE COMPRAS CON COPIA SUNAT