CREACIN DE UNA EMPRESA PARA LA COMERCIALIZACIN DE CAF

ESPECIAL EN EL MUNICIPIO DE TARQUI HUILA

Paola Andrea Santofimio Tovar.

Mayo 2016.
Escuela de Administracin Pblica ESAP.
Huila.
Proyecto de grado
Tabla de Contenidos
1

2. Palabras clave..................................................................................................................4
3. Objetivos..........................................................................................................................6
3.1 Objetivo General............................................................................................................6
3.2 Objetivos Especficos....................................................................................................6
4. Justificacin y antecedentes del proyecto 7
5. Marco Terico..................................................................................................................8
5.1. Cafs especiales..........................................................................................................10
5.1.1. Clasificacin de los cafs especiales Colombianos.................................................11
5.2. Exportaciones Durante 2014. 13
6. Marco Contextual 15
6.1. Localizacin
15
6.2. Medio Econmico
15
6.3 Poblacin.
16
6.4. Anlisis del sector.......................................................................................................17
7. Diseo metodolgico.....................................................................................................19
8. Diseo del producto.......................................................................................................20
8.1. Descripcin de productos y/o servicios...................................................................... 23
9. Anlisis del mercado
22
10. Anlisis de la competencia...........................................................................................22
10.1.1. Descripcin de los consumidores.......................................................................... 23
10.1.2. Herramientas de recoleccin de la informacin.................................................... 23
10.1.3. Resultados de la encuesta. 29
10.1.4 Conclusiones de la encuesta 29
10.2. Riesgos y oportunidades de mercado 29
10.2.1. Riesgos.
29
10.2.2. Oportunidades
30
11. Estudio Administrativo................................................................................................ 31
11.1. Constitucin empresa y aspectos legales.................................................................. 31
11.2. Estructura organizacional..........................................................................................31
11.3. Gastos........................................................................................................................32
11.3.1. Gastos de puesta en marcha 32
11.3.2. Gastos anuales de administracin.......................................................................... 32
11.3.3 Cuadro resumen de gastos...................................................................................... 33
12. Estudio Tcnico........................................................................................................... 34
12.1. Tamao y capacidad del proyecto
34
12.2. Ingeniera del proyecto 34
12.3 Infraestructura 34
13. Estudio Financiero.
36
13.1. Inversiones Fijas....................................................................................................... 36
13.2. Inversiones diferidas.................................................................................................36
13.3. Costos....................................................................................................................... 36
13.4. Gastos....................................................................................................................... 37
2

13.5. Capital de trabajo

38
14. Evaluacin social.........................................................................................................40
15. Impacto........................................................................................................................ 41
15.1 Impacto Econmico...................................................................................................41
15.2. Impacto Social 41
16. Conclusiones
42
17. Recomendaciones43
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS.
44

1. INTRODUCCIN
3

El presente proyecto consiste en el diseo del plan de negocio para la creacin

de una empresa productora y comercializadora de caf especial, la intencin es
comercializar el caf molido tradicional y se le agregar la innovacin al segundo
producto con el caf clavos y canela, diferenciador de los dems ofrecidos en el
mercado, pues hasta el momento no existe un caf gourmet saborizado 100%
colombiano.
Los objetivos de este plan de negocios se centran en desarrollar el estudio de
mercados que permita identificar la demanda de este producto, el estudio de los
aspectos tcnicos, organizacionales y legales necesarios para la operacin y
desarrollo del proyecto, y la evaluacin financiera del mismo.
La caficultura en el departamento segn datos de Coocentral (Cooperativa de
caficultores) se desarrolla por ms de 68 mil caficultores en 35 de las 37
localidades que conforman el total regional, se constituye en la principal fuente
de ingreso para cerca de 300 mil personas en el sector rural.
El mercado de los cafs especiales cobra cada da mayor importancia a travs
de tiendas de caf de alta calidad, que ofrecen bebidas con particularidades
marcadas; por ello el consumidor tiene la oportunidad de probar los diferentes
sabores, fragancias y conocer de su origen. Debido a la problemtica del sector
a nivel nacional, una alternativa a la crisis es la entrada a los mercados a travs
de la produccin y comercializacin de cafs especiales que vienen a mejorar
las condiciones de vida de los pequeos productores, sus niveles y de ingresos
y a generar empleo directo e indirecto.
Es indispensable tener en cuenta que este proyecto es de gran importancia
porque apunta al establecimiento de una empresa comercializadora de caf
especial, siendo este sector un rengln econmico en el Departmento del Huila y
que en los ltimos aos viene abriendo camino para que los pequeos cafeteros
de la regin encuentren otra salida a la crisis del sector. Sus objetivos persiguen
que la mayora de pequeos y medianos productores de la localidad encuentren
otra salida menos riesgosa ante la cada de los precios del grano y las polticas
erradas del Estado ante la precaria situacin del sector, especialmente entre los
menores productores.
El caf que se produce en el Huila es uno de los orgenes de mejor calidad que
existen mundialmente, en el campo de los cafs especiales, esto gracias a una
lucha y persistencia de los pequeos y medianos cafeteros que ven en este
espacio econmico la mejor alternativa para aminorar su precaria situacin
econmica y social, con esta informacin, ratificamos lo llamativo que es este
proyecto.
4

2. PALABRAS CLAVE
Caf especial o caf gourmet: Es la denominacin que se le da al tipo de caf
seleccionado desde la semilla, producido en el clima y altura apropiada para su
correcta maduracin, floracin y crecimiento de frutos.
Tcnicamente, segn la SCAA (Specialty Coffee Asociation of America), se
considera que un caf es especial cuando obtiene una calificacin de por lo
menos 80 puntos en una escala de 100.
Caf molido: Es la reduccin del caf en partculas ms o menos finas listas
para la preparacin.
Aroma: Este se produce durante la torrefaccin, ya que solo se despliegan bajo
el efecto del calor. Es un fenmeno que se presenta entre las protenas, cidos e
hidratos de carbono.
Acidez: Es el sabor que se nota en los laterales de la parte superior de la
lengua.
Cuerpo: Designa la fuerza, la intensidad del caf, y tambin la densidad y la
consistencia del brebaje.
Cafetal: Es la plantacin de los cafetos.
Cosecha: Es la temporada donde se produce ms caf.
Cafetero: Persona dedicada a la recoleccin del caf y/o su comercializacin.

3. OBJETIVOS

3.1 OBJETIVO GENERAL

Desarrollar un plan de negocio para la creacin de una empresa
comercializadora de caf especial en el municipio Tarqui Huila y estrategias de
Marketing para su comercializacin.
3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
3.2.1 Realizar el estudio de mercado para caf especial en la Ciudad de Bogot en el
barrio de chapinero con el objetivo de cuantificar las ventas potenciales y
posibilitar las proyecciones de demanda del producto, incluyendo las estrategias
de la mezcla de mercadeo.
3.2.2 Desarrollar el estudio tcnico para la constitucin de la empresa sobre las
necesidades, requerimientos, aspectos organizacionales, legales y procesos
operativos necesarios.
3.2.3 Hacer el estudio administrativo y el estudio financiero del proyecto que presente
las diferentes caractersticas y cargos que se deben implementar para la
creacin de una comercializadora de caf especial del Municipio de Tarqui Huila.

4. JUSTIFICACIN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO

En Huila se produce el mejor caf del mundo, el Huila es lder en la produccin

de caf en Colombia. La regin cerr el ao anterior con 1,2 millones de sacos,
por encima de regiones como Antioquia, Caldas, Quindo y Risaralda, segn
reportes entregados por la Federacin Nacional de Cafeteros, en Colombia la
caficultura tiene un nuevo eje cafetero, ubicado entre los departamentos de
Huila, Cauca y Nario, con una participacin del 27,31% de la produccin
nacional. (Federacin Nacional de Cafeteros)
El Caf del Huila es uno de los ms reconocidos cafs regionales de Colombia.
Se caracteriza por presentar una impresin global balanceada, con notas dulces,
acidez y cuerpo medio/alto, fragancia y aroma intenso, con sensaciones frutales
y acarameladas, lo que ha forjado su reputacin nacional e internacional durante
largo tiempo.
Las anteriores caractersticas de calidad debidas esencialmente a su origen
fueron fundamentales para que el Caf del Huila fuese incluido como uno de los
cafs regionales a proteger bajo la figura de Denominacin de Origen dentro de
la estrategia diseada por la Federacin Nacional de Cafeteros (FNC) para la
proteccin y reconocimiento del origen. (Federacin Nacional de Cafeteros)
Con esto podemos ver cmo nuestro caficultores del Sur del Departamento se
han vuelto ms competitivos por la creciente demanda y cmo nuevos
consumidores que este mercado est presentando actualmente, por tal motivo el
Municipio de Tarqui no puede quedarse atrs, siendo esta una regin donde se
cultiva mucho caf, se debe tener en cuenta que cada da se debe ser ms
competitivos debido a que un producto con valor agregado es ms apetecido por
el consumidor; los cafs
especiales han tomado gran fuerza en el mercado mundial. Se observa una
clara tendencia hacia la diferenciacin y la calidad del caf con la
implementacin de prcticas agrcolas limpias, as como una mayor
responsabilidad social y ambiental de productores y consumidores.
Con este proyecto queremos generar una nueva oportunidad para nuestros
caficultores y as mejorar la calidad de vida de los productos y habitantes del
municipio de Tarqui, generar ms empleos y aumentar sus ingresos. Adems,
existencia, experiencia y conocimiento de este producto ya que segn como
afirma (Tabares, 2011). Que menos del uno por ciento de los consumidores
tienen conocimiento del caf especial por esta razn es necesaria una mayor
promocin del producto. Por esta razn, Para seguir creciendo el consumidor
debe ver que en lo que compra es algo diferenciado y es ah donde est la
oportunidad del productor colombiano, ya tienden a producir un caf nico, de un
solo pas, de una sola finca y as poder incursionar y conquistar nuevos
horizontes.

5. MARCO TERICO
Ningn producto agrcola ha tenido tanta importancia para la economa nacional
como el caf. Es el nico cuya exportacin significativa se ha mantenido durante
muchos aos. Adems las caractersticas mismas de su siembra y cultivo, as
como su vinculacin con la colonizacin en el occidente del pas, contribuyeron
en forma definitiva al surgimiento de la industria liviana nacional. (Tirado Meja
lvaro, Introduccin a la historia econmica de Colombia)
Es evidente que las laderas colombianas por razones climticas y de suelos, son
sumamente propicias para su siembra y que tal vez ningn otro cultivo es tan
adecuado para ello. Hubo otros factores de carcter socio-econmico ms
esenciales y definitivos. La ampliacin del mercado mundial del caf, fue causa
importantsima y sobre todo el hecho de que Estados Unidos, el principal
comprador del grano no poda producirlo en su suelo.
El crecimiento del mercado en cafs especiales se ha venido expandiendo en
regiones, ciudades, pases y continentes, debido a la importancia de los
beneficios econmicos, sociales y ambientales que este brinda, tales como: La
conciencia por la conservacin ambiental implementando las buenas prcticas y
tcnicas agrcolas, la preocupacin por la calidad de vida de los trabajadores
velando por sus derechos y un comercio justo. Estas tendencias en el mercado
han proyectado hacia el futuro una sostenibilidad en nichos de mercados con
una demanda fuerte y con mucho potencial para el consumo de este producto
novedoso.
Segn el artculo La oportunidad para los cafs especiales colombianos
publicado por la (Revista Dinero, Febrero 2015, seala que Colombia sigue
consolidndose como el primer productor de caf suave arbico lavado del
mundo, resultado del programa de renovacin de cafetales emprendido por el
gremio en los ltimos cinco aos que ha llevado al pas a tener una caficultura
ms productiva, joven, tecnificada, al igual que mejor adaptada para enfrentar
los retos de la variabilidad climtica y las plagas.
Reflejo de lo anterior es el crecimiento de 8% exhibido en enero de 2015 por la
produccin cafetera, la cual se ubic en 1,1 millones de sacos de 60 kilos. Vale
resaltar que dicho nivel no se registraba desde haca siete aos. De acuerdo con
las cifras observadas, la productividad promedio de la caficultura colombiana
super los 15,4 sacos de 60 kilos de caf verde por hectrea, la segunda ms
alta de los ltimos 14 aos.
Igualmente, en los ltimos doce meses (febrero 2014-enero 2015) periodo que
permite evaluar la tendencia que viene registrando la cosecha cafetera

colombiana, la produccin registrada creci 11% superando los 12,2 millones de

sacos frente a 11 millones de sacos producidos en igual periodo anterior.
Otro dato de la mayor relevancia, es el valor de la cosecha cafetera colombiana
que durante enero de 2015 creci 91%, ubicndose en 524 mil millones de
pesos versus los 275 mil millones recibidos un ao atrs. Dichos recursos,
debido al carcter familiar de la estructura productiva de la caficultura, van
directamente a dinamizar la economa de los 590 municipios cafeteros del pas.
El crecimiento en el valor de la cosecha se explica por el aumento en la
productividad y al incremento de 79% en el precio interno de referencia al
caficultor, que pas de 431.000 pesos en promedio por carga de 125 kg. de caf
pergamino seco en enero del 2014 a 771.000 en el mismo mes de 2015.
Produccin de caf enero 2015
(Sacos 60 kilogramos)

Produccin de caf ltimos doce meses

(Sacos 60 kilogramos)

Produccin de caf ao cafetero

(Sacos 60 kilogramos)

Exportaciones de Caf de Colombia crecen 10 por ciento en enero

Al igual que la produccin, las exportaciones de caf de Colombia tambin
reportan un alza significativa. En enero del presente ao crecieron 10% y se
ubicaron en 1,1 millones de sacos de 60 kilos, frente a los 968 mil sacos
vendidos en los mercados internacionales durante el primer mes del 2014.

Importante mencionar que estos niveles de exportaciones similares a los

obtenidos el pasado enero no se vean desde hace once aos, cuando el pas
export tambin 1,1 millones de sacos.
Por su parte, en los ltimos doce meses (febrero 2014-enero 2015) las ventas
externas alcanzaron los 11 millones de sacos, un 12% ms que los 9,9 millones
de sacos exportados en el mismo periodo anterior.
Exportaciones de caf enero 2015
(Sacos 60 kilogramos)

Exportaciones de caf ltimos doce meses

(Sacos 60 kilogramos)

Exportacin de caf ao cafetero

(Sacos 60 kilogramos)

Como podemos ver, Colombia, es el pas que produce el mejor caf del mundo,
por ende, se convirti en uno de los ms apetecidos y atractivos para la
demanda del mercado exterior; su posicionamiento ha sido tan exitoso, que
nuevos consumidores han entrado al mercado mundial del caf Colombiano
tales como Europa Central, Oriental y pases Asiticos, por eso, se dice que el
tema de los cafs especiales ha cogido el mismo auge de la industria mundial
del vino, ya que al igual que este, se pueden encontrar diferentes perfiles y
variedades segn su origen, (Aroma, fragancia, acidez y cuerpo).
5.1 CAFS ESPECIALES
Segn Luis Genaro Muoz, gerente de la Federacin, el caf especial es un
producto de valor agregado que requiere un precio ms alto, an as se ha
10

trazado el objetivo de exportar el doble de lo que se vende en el exterior para el

ao 2020.
El trmino Caf especial fue utilizado por primera vez por Erna Knutsen, el
concepto era muy simple:
Los microclimas especiales geogrficas producen granos con perfiles de sabor
nico, que se conoce como cafs especiales". Detrs de esta idea de las
denominaciones de caf era la premisa fundamental de que los granos de caf
de especialidad siempre estar bien preparado, recin tostado y preparado
adecuadamente. (Rhinehart, 2009)
De acuerdo con la Federacin Nacional de Cafeteros de Colombia (2010), Los
cafs especiales colombianos se definen como aquellos valorados por los
consumidores por sus atributos consistentes, verificables y sostenibles, por los
cuales estn dispuestos a pagar precios superiores que redunden en un mayor
bienestar de los productores.
Para entender la diversidad de productos y sus combinaciones, la Federacin
Nacional de Cafeteros ha dividido en tres grandes categoras su portafolio de
cafs especiales: Cafs de Origen, Cafs Sostenibles y Cafs de Preparacin.
51.1. Clasificacin de los cafs especiales Colombianos
Cafs de Origen.

Provienen de una regin o finca, con cualidades nicas, debido a que crecen en
sitios especiales. Son vendidos de igual manera al consumidor final sin ser
mezclados con otras calidades o cafs provenientes de otros orgenes. Los
clientes los prefieren por sus especiales atributos en su sabor y aroma. Existen 3
subcategoras.
Cafs regionales: provienen de una regin especfica reconocida por sus
cualidades particulares. Se le ofrecen al consumidor final puros, sin mezclas.
Cafs exticos: cultivados en zonas determinadas bajo condiciones
excepcionales; poseen caractersticas sensoriales y organolpticas que permiten
obtener una taza de altsima calidad.
Cafs de finca: producidos en una sola finca, provienen de un solo
cultivo, tienen un beneficio centralizado y ofrecen un producto sobresaliente en
calidad y consistente en el tiempo.
Cafs de Preparacin.

11

Son cafs con una apariencia especial por su tamao y forma, lo que los hace
apetecidos en el mercado internacional. Tambin pertenecen a esta categora los
cafs que se buscan de acuerdo a las preferencias de un cliente en particular y
se acopian para ofrecer un producto consistente. Entre los de preparacin se
encuentran:
Cafs selectos: proceden de una mezcla balanceada de varios tipos de
caf y dan como resultado una taza de excepcional calidad.
Cafs Caracol: cultivados en zonas altas, de los cuales se seleccionan
los granos en forma de caracol, producen una taza nica de alta acidez.
Cafs supremos: este tipo de caf se ofrece segn una clasificacin
granulomtrica o tamao del grano como: Premium, retenido en la malla # 18;
Supremo, retenido en la malla # 17; Extra Especial, retenido en la malla # 16 y
Europa, retenido en la malla #15.
Cafs Sostenibles.

Cultivados por comunidades que tienen un serio compromiso con la proteccin

del medio ambiente, a travs de la produccin limpia y la conservacin de la
bioriqueza de sus zonas. Tambin promueven el desarrollo social de las familias
cafeteras que los producen. Los clientes los prefieren porque cuidan la
naturaleza y promueven el mercado justo con los pases en va de desarrollo.
Cafs orgnicos: este caf se cultiva sin la utilizacin de productos
qumicos de sntesis como fungicidas, herbicidas, insecticidas y
fertilizantes.

Figura 1. Volumen y valor de las exportaciones de CAF DE Colombia 2010

2014.
12

Cafs orgnicos
Rainforest Alliance
Utz Certified
Fair Trade
Familias Guardabosques
4C
Relationship Coffees
Muchos de ellos exigen una certificacin en Caf Especial.
En el estudio, El Comportamiento de la Industria Cafetera Colombiana 2014,
por (Federacin Nacional de Cafeteros, 2010), se observa lo siguiente:
5.2. Exportaciones Durante 2014
Las exportaciones de caf colombiano ascendieron a 11 millones de sacos de 60
kg., lo que equivale a un incremento de 13% frente a los embarques registrados
en 2013. Por su parte, el valor de las exportaciones colombianas paso de
US$2,2 millones en 2013 a US$2,7 millones en 2014, equivalente a una
variacin positiva de 24%. Este resultado se debe a los mejores precios del
grano en el mercado internacional y la mayor comercializacin de cafs con
valor agregado.
Entre los destinos del caf de Colombia se destaca Estados Unidos como primer
consumidor de las exportaciones de caf con el 42% del volumen (4,6 millones
de sacos). Asimismo, resalta el volumen de embarques a Europa, segundo
destino, con un volumen exportado de 3,7 millones de sacos equivalentes al
33% de participacin, seguido de Japn que representa el 10% de los
embarques con 1,1 millones de sacos. En 2014 las exportaciones con valor
agregado de caf colombiano alcanzaron el 29% del total de embarques, cuatro
puntos porcentuales por debajo de lo registrado en 2013. Por su parte, las
exportaciones de cafs especiales correspondieron al 23% del total de caf
colombiano exportado. Lo que ratifica el trabajo en diferenciacin de los
productos ofrecidos bajo un portafolio innovador que cumple con las
necesidades de clientes del caf de Colombia.

13

Cuadro 2. Exportaciones colombianas segn destino 2010-2014 Millones de

sacos de 60 Kg.

14

6. MARCO CONTEXTUAL
6.1 LOCALIZACIN

El municipio de Tarqui limita:

Por el norte con el municipio de Pital.
Al sur con los municipios de Altamira y Elas;
Al oriente los municipios de Garzn y Altamira;
Por el occidente los municipios de Oporapa y La Argentina.3
El municipio de Tarqui tiene una superficie total de 3080 km. 3
La zona urbana de Tarqui tiene una extensin de 2280 km alojada en una
depresin al margen del cerro de San Joaqun.
El ro Magdalena, principal arteria fluvial de Colombia se encuentra a dos
kilmetros de la cabecera municipal. (Pgina principal del municipio de Tarqui)

6.2 MEDIO ECONMICO

La dinmica econmica del Municipio de Tarqui se sustenta en la produccin del
sector rural y el comercio de la zona urbana. En la zona rural predominan las
actividades del sector primario (produccin de materias primas agropecuarias),
mientras que en la zona urbana predominan actividades del sector terciario
(comercio y servicios).
Los primeros productos cultivados en el Municipio de Tarqui fueron:
El caf, arveja, papa, frjol, pltano, yuca, propios de la zona alta del municipio;
en la parte baja fueron los productos como el trigo, arroz, cacao, caa, cebada y
achira.
15

SISTEMA CAF PLATANO

Para el sector agrcola de Tarqui, el caf representa la principal fuente de
ingresos; la gran mayora de sus agricultores (2.545) lo tienen en su unidad
agrcola, se cultiva pltano, frjol, Maz, Cacao, Lulo, Caa panelera, Yuca, otros
cultivos sobresalen como nuevos como los cultivos frutales, entre ellos el
maracuy, la pia, granadilla y especialmente uva, que tiene un rea de 13.4
hectreas, concentradas en un 98%, en la vereda de Buenos Aires. A diferencia
de los cultivos tradicionales, son pocos los agricultores que producen y los
mercados se dirigen a Garzn y a Pitalito.
GANADERA
Equinos: El municipio de Tarqui cuenta con una red vial que abarca el acceso a
todas las veredas, esto ha implicado que el transporte por medio de equinos sea
muy bajo, de esta manera la poblacin equina es muy poca.
PISCICULTURA
La produccin de especies menores no est bien difundida, siendo como
principal rengln econmico dentro de esta misma la piscicultura y en su orden
le siguen la porcicultura y avicultura.
En cuanto a la industria, el componente econmico era hace algunos aos casi
nulo; hasta cuando de la manera artesanal de manejar la leche, se pasa a un
cierto grado de mecanizacin y despus de rebasar la demanda local se
comienzan a comercializar estos productos en el departamento y luego a nivel
nacional. El comercio de bajo impacto, solamente maneja la comercializacin de
productos nativos y los de primera necesidad trada de afuera.
Los recursos minerales del municipio, estn representados dominantemente por
minerales no metlicos (alumbre, calizas), con algunas manifestaciones de
minerales metlicos (oro).
Se tiene como mayor empleador a la Administracin local, seguido por el sector
agrcola, luego el sector pecuario y por ltimo el sector especializado en la
prestacin de servicios, comercio y los servicios profesionales.
6.3 POBLACION.
En un rea total de 311 Kms2 , TARQUI posee tres (3) centros poblados, 57
veredas y 13 barrios, ms dos (2) que se encuentran en proceso de
construccin, que albergan una poblacin estimada de 15.921 habitantes, segn
el censo de 2005, para una densidad de 51 habitantes por Km2 de los cuales
2.256 habita en los centros poblados, representado el 14%, 9.426 personas, o
16

sea el 59% habita en el sector rural disperso y 4.239 personas, o sea el 27%
vive en el casco urbano. ( Plan De Desarrollo MunicipaL 2012 2015; Concejo
Municipal De Tarqui Huila)
La poblacin se encuentra distribuido por gneros en 7.679 mujeres que
representan el 48% y 8.242 hombres que representan el 52% del total de la
poblacin.
Cerca del 98% de su poblacin, se halla dentro de los niveles 1 y 2 del sisben.
La poblacin menor de 25 aos representa el 47%, la ubicada entre 25 y 44
aos representa el 17%, entre 45 y 59 aos representa el 10% y mayores de 60
aos representa el 8% del total de la poblacin.
Segn cifras del censo DANE 2005, en el municipio de Tarqui encontramos que
la poblacin econmica activa representa el 38% de la poblacin y un nmero de
viviendas de 3.938.
6.4 ANLISIS DEL SECTOR
La Caficultura del Departamento del Huila es desarrollada por ms de 68 mil
caficultores en 35 municipios cafeteros de los 37 que conforman el total del
departamento, es decir el 94.6%; constituyndose en la principal fuente de
ingreso para ms de 274 mil personas en el sector rural. Por ser intensiva en
mano de obra, es la actividad agropecuaria que ms empleos genera en el
departamento. La Caficultura es una actividad de pequeos propietarios (Comit
de Cafeteros del Huila, Oficina SICA).
De acuerdo al comit de cafeteros del Huila, desde la oficina de SICA, el 96% de
los productores del Departamento, tienen cafetales inferiores a las 5 hectreas;
su tamao promedio es de 1,4 hectreas.
Segn la edicin del 31 de diciembre de 2015 de Diario de Huila, expres que el
departamento logr una produccin de $2444.306 sacos (de 60 kilogramos),
segn cifras reveladas por parte del Comit de Cafeteros del Huila con corte del
30 de diciembre del ao pasado.
Jorge Enrique Montenegro Polana, director ejecutivo del Comit de Cafeteros
del Huila, destac que mientras en 2014 el caf especial que lleg a Alma caf
fueron 25712.153 kilogramos y el estndar totaliz 4384.537 kilos; en 2015, el
grano de alta calidad tuvo un repunte de 41880.131 y el estndar 5738.788.
Por el lado de las compras de los particulares, en 2014 sumaron 121953.769
kilogramos, mientras que al 30 de diciembre de 2015 alcanzaron 135704.015
kilos. En resumen, hace dos aos, el Fondo Nacional del Caf compr el 20% de
17

la produccin en el departamento y el resto, los empresarios privados (80%),

mientras que en la vigencia anterior el FNC subi al 26% y lo dems lo transaron
los compradores particulares (74%).
Montenegro Polana explic que en 2014, la produccin de caf, sumando Alma
caf y los particulares, lleg a 2027.339 sacos de 60 kilogramos, mientras que
al 30 de diciembre de 2015 subi a 2444.306 sacos, un repunte de 20,5 por
ciento.
La dinmica de compra de las cooperativas de caficultores tambin tuvo un
incremento el ao pasado. La Cooperativa Central de Caficultores del Huila
(Coocentral) negoci 4914.704 kilogramos ms que en 2014; y la Cooperativa
Departamental de Caficultores del Huila (Cadefihuila) compr 12318.209
kilogramos de grano ms que hace dos aos.
Produccin de caf en el Huila
Aos 2014 - dic. 30 de 2015
2014

2015

Almacaf

401.289

634.919

Particulares

1626.050

1809.387

Total

2027.339

2444.306

Fuente: Comit de Cafeteros del Huila. Las cifras estn en sacos de 60

kilogramos.

18

7. DISEO METODOLGICO
Se realiz una investigacin de campo con fuentes de informacin primaria y
secundaria.
En la fuente primaria se realizaron encuestas en la ciudad de Bogot, las cuales
permitieron caracterizar el nicho de mercado al cual estar orientado Caf
del Eje, personas con edades entre 20 y 60 aos, estratos del 4 al 6, los
cuales en su mayora se encuentran insatisfechos con la calidad de caf
que consumen actualmente.
Se

utilizaron datos secundarios externos como Internet, Bibliotecas,

supermercados y entidades como la Federacin Nacional de Cafeteros de
Colombia, Comits Departamentales de Cafeteros de Colombia,
Organizacin Internacional del Caf, DANE y Cmara de Comercio las
cuales brindan los datos necesarios para conocer, calcular y analizar el
sector al que se dirigir Caf del Eje.

Por otra parte, para la creacin de la empresa, se realizar con el estudio

administrativo, estudio tcnico, estudio financiero y la evaluacin de los
diferentes impactos (Social, econmica y ambiental). Se analizar el mercado,
anlisis de la competencia y anlisis de la oferta.

19

8. DISEO DEL PRODUCTO

8.1 Descripcin de Productos y/o servicios
Caf del Eje ofrece un producto que cumple con las ideales caractersticas de
calidad como lo son el aroma, sabor y consistencia; premiado y bien calificado
por el Comit Departamental de Cafeteros de Caldas, tanto en su prueba de
taza como en su anlisis fsico de produccin, gracias a las buenas prcticas
agrcolas aplicadas en la finca la cabaita. Adems de ofrecer al mercado la
calidad de este caf, se le agregar innovacin con el caf clavos y canela,
diferenciador de los dems ofrecidos en el mercado, pues hasta el momento no
existe un caf gourmet saborizado 100% colombiano.
Este producto no contiene preservantes ni conservantes, tiene saborizantes
naturales en el caso del Caf clavos y canela. El Portafolio que se ofrecer ser
el siguiente: - Caf gourmet molido tradicional 500gr - Caf gourmet molido clavos y canela - 500gr 14
a. Empaque Del Producto
El producto se empaca en bolsas flowpack plateado mate de 500 gr. de material
trilaminado, con estructura de polister + metalizado + polietileno de baja
densidad, con barrera a la luz, al vapor de agua y al oxgeno, cinta resellable y
vlvula desgasificadora la cual permite cierta salida del gas pero impide la
entrada de oxgeno protegiendo el aroma, pudiendo ser guardado hasta por seis
meses. - Rotulado del producto.
El rotulado estar pegado a un sticker con la informacin para el consumidor la
cual contendr:

Identificacin del productor (Logotipo, nombre).

Nombre del producto
Identificacin de origen Tipo de tostin
Contenidos netos Fecha de vencimiento
Condiciones de conservacin
Ficha con la historia del producto (La informacin estar de acuerdo con lo
establecido en la resolucin No 5109 de 2005 del Ministerio de la Proteccin
Social)
El logotipo ser el siguiente con el nombre de Caf

b. Potencial del mercado en cifras

20

El potencial del mercado en cifras De acuerdo a (Universidad Distrital Francisco

Jos de Caldas) la cual brinda informacin acerca de las caractersticas de la
Ciudad de Bogot, se observ que en su condicin de Capital del pas, se
encuentra el mercado potencial para Caf del Eje tomando en cuenta varios
factores:
- Es la ciudad con mayor captacin en el sistema financiero por valor de
$103.588.557, segn el ltimo estudio en el ao 2010 de la cmara de comercio
de Bogot.
- Es la ciudad con menor porcentaje de necesidades bsicas en el pas (9,2%).
- Da cabida a miles de habitantes provenientes de todos los rincones del pas
- Es el principal centro geogrfico, industrial, econmico y cultural del pas.
- En las industrias ms importantes que se concentran en la ciudad son las de
alimentos.
- Tiene fcil acceso de productos provenientes de otras ciudades.
7.4 Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor:
- Tener el control del producto en todos sus procesos de produccin y
comercializacin.
- Ofrecer un caf 100% colombiano y de alta calidad sin ser mezclado con cafs
de otros pases como lo hace la competencia.
- Vender el producto a un precio justo
- Gerencia con profesional en administracin de empresas.
- Empleados con el conocimiento necesario del sector cafetero. Como propuesta
de valor sobresale ofrecer un caf 100% colombiano, gourmet, premiado por la
tasa excelencia y con la innovacin del sabor a clavos y canela

21

9. ANLISIS DEL MERCADO

Se escogi la Localidad de Chapinero, Upz Chic Lago compuesta por los
barrios Antiguo Country, Chic Norte, Chic Norte II, Chic Norte III, Chic
Occidental, El Chic, El Retiro, Espartilla, La Cabrera, Lago Gaitn, teniendo en
cuenta que estos barrios 29 constituyen una caracterstica urbanstica comercial
la cual se define como Sectores de la ciudad donde el comercio, los servicios y
las oficinas constituyen los usos predominantes. (Bogot, 2011), convirtindose
para Caf del Eje en un mercado objetivo con los siguientes datos especficos
por estrato:
(Lozano, 2008) muestra cmo se encuentra dividida la Localidad de Chapinero
por zonas, con su respectiva desagregacin por sectores, estratificacin y
divisin geomorfolgica, donde la que ms interesa es la zona 4: rea urbana
de conformacin mltiple, comprendida entre el lmite de los Cerros Orientales y
la Avenida Caracas y su prolongacin por la Autopista Norte, desde la calle 67
hasta la calle 100, compuesta por tres sectores. La estratificacin social de esta
zona muestra una concentracin de la poblacin en los estratos 4, 5 y 6.
10. 1. Anlisis De La Competencia
La competencia identificada para Caf del Eje se refleja notoriamente en el
mercado nacional compuesta por cantidad de marcas de caf cada una en
niveles de excelso, orgnico, tipo exportacin, fuertes, suaves, descafeinados,
especiales, entre otros, en las que predominan las presentaciones de 125 a 500
gr.
Unas de las competencias ms fuertes en el mercado, lo representa la marca
Colcaf, guila Roja, Nescaf, Sello Rojo siendo competentes, ms por imagen
que por calidad y su gran posicionamiento en el mercado. En el Departamento
se encuentra las marcas: San Isidro, Montaita, y Caf especial Yambor, otros
como Asprotiman, , El Caney, caf especial Andino, San Roque en Oporapa,
caf Exprs de Bruselas, Pitato, Practi y Caf Robles del Macizo, siendo esta
marca una de las ms posicionadas en el mercado.
En el Municipio de Tarqui, quienes comercializan caf especial y sera nuestra
competencia a nivel local est representada por el Grupo Asociativo El Paraso.
El precio del caf especial en Colombia oscila entre los $ 12.000 a $24.000 la
unidad de 500 gramos, la de 250 gramos $8.000 a $12.000 la unidad. Empresas
posicionadas en el mercado: Colcaf, guila Roja, Nescaf, Caf Matiz, el precio
22

caf especial Carulla de 500 gr tiene un valor de $27,050; Juan Valdez 340 gr $
17,100; caf Oma 500gr $ 13,750; caf Gourmet 500gr $ 8.568. La Empresa
Caf Gourmet vende la unidad de 500 gramos a $ 8.500 y la de 250 gramos a $
4.250.
10.1.1 Descripcin de los consumidores
El perfil del consumidor colombiano de caf, es principalmente de estrato medio
y bajo, su edad est por encima de 25 aos, siendo los ms asiduos tomadores
los que tiene ms de 40.
El nivel educativo de este consumidor es intermedio, (primaria y bachillerato)
aunque este mismo estudio asegura que se ha incrementado un poco el
consumo en el tomador con educacin universitaria.
En su mayora la actividad econmica es el trabajo, aunque muchos de ellos se
dediquen al hogar. (Federacin Nacioal de Cafeteros de, 2013) Aunque este
estudio contrara el perfil del consumidor de Caf del Eje, con base en la
encuesta realizada se pudo comprobar que actualmente cualquier consumidor
de caf de estrato 3 en adelante est interesado en adquirir un producto gourmet
y est dispuesto a pagar
el precio justo que se cobra por el.
10.1.2 Herramientas de recoleccin de informacin.
Se realiz una investigacin de campo con fuentes de informacin primaria y
secundaria.
a) Fuentes primarias El presente proyecto de grado, se desarrollar a partir de
una fuente primaria, la cual corresponde a una encuesta aplicada a personas
entre 20 y 60 aos en la Ciudad de Bogot, con base en una serie de preguntas
enfocadas a conocer el mercado en el que se pretende ingresar
b) Fuentes secundarias Se utilizaron datos secundarios externos como Internet,
Bibliotecas, supermercados y entidades como la Federacin Nacional de
Cafeteros de Colombia, Comits Departamentales de Cafeteros de Colombia,
Organizacin Internacional del Caf, DANE y Cmara de Comercio las cuales
brindan los datos necesarios para conocer, calcular y analizar el sector al que se
dirigir Caf del Eje.
(Anexo 1) Modelo de encuesta
Para calcular el tamao de la muestra se utiliz la siguiente frmula:
N=((P*Q)*(Z ^2))/e ^2 = 163 encuestas
P=12% Q=88%
23

Z= 1.96 e=5% La encuesta se realiz solo en la ciudad de Bogot

Cundinamarca, y para calcular el tamao de la muestra se tom como poblacin
el 12% que es el porcentaje de la poblacin que consume caf gourmet.

10.1.3 Resultados de la encuesta.

Resultados de las encuestas Pregunta
frecuentemente caf gourmet?

# 1

Compra

o consume

Como se puede ver en la grfica

anterior, tan solo el 12% de los
encuestados
consume
caf
gourmet.
Grfico 2 Rango de edad.

Se puede observar que en su mayora las personas con edades entre 20 y 40

aos fueron las que contestaron la encuesta.
Gnero
Grfico 3 Gnero

Como se puede observar en la siguiente grfica las encuestas se realizaron casi

por igual cantidad entre hombres y mujeres.
24

Ya que hasta el momento no hay un estudio que diga en cul de los dos gneros
se encuentra con mayor posicin el consumo de caf.
Grfico 4 Estado Civl

La intencin de esta pregunta era saber si un gnero en especfico consuma

ms caf que el otro.
Grfico 5 Estrato social

El estrato es de gran importancia ya que de all depende el precio que el cliente

est dispuesto a pagar por el producto, en la grfica se puede ver que se
encuestaron los estratos a partir del 2 donde los estratos 4 y 5 toman la mayor
parte de la encuesta.
Pregunta # 2 Qu tipo de caf consume usualmente?

25

En su mayora las personas consumen caf molido (no instantneo), con un alto
porcentaje de preferencia en la bebida Premium (gourmet), y un bajo porcentaje
de preferencia por el caf saborizado.
Pregunta # 3. A la hora de comprar el caf que acostumbra comprar cul
es la caracterstica a la que le da mayor importancia?

En su mayora los encuestados le dan una gran importancia al sabor seguido de

la calidad, resultados de los que se puede deducir que hay una alta inclinacin
por un buen caf gourmet.
Pregunta # 4 Por favor, mencione su marca de caf tostado en
grano/molido con o sin sabor preferida.

Es evidente la preferencia de caf Sello rojo en el mercado, a pesar de que la

mayora de los encuestados, en la anterior pregunta respondieron que la
segunda caracterstica a la que le da mayor importancia es la calidad, aun
teniendo conocimiento de que esta marca de caf no es gourmet.
Pregunta # 5 Con qu frecuencia compra caf tostado en grano/molido
con o sin sabor?

26

La mayora de los encuestados con un 72% responden que usualmente

compran caf cada mes.
Pregunta # 6 Qu presentacin de caf compra normalmente?

Con base en la anterior pregunta se puede concluir que la mayora de los

encuestados compran caf en presentacin de 500gr la cual les rinde un mes.
Pregunta # 7 Normalmente cuando usted compra caf tostado en
grano/molido en que establecimiento lo hace?

27

El 85% de los encuestados compran su caf en almacenes de cadena,

informacin de inters para el presente estudio, teniendo en cuenta la
importancia de saber en que lugar se encuentra la competencia de Caf del Eje.
Pregunta # 8 Cul es su grado de satisfaccin (Sentimiento de bienestar o
placer que se tiene cuando se ha colmado un deseo o cubierto una
necesidad) con el caf que consume actualmente?

Esta respuesta donde en su mayora los encuestados se encuentran

medianamente satisfechos da por sentado que a pesar de que consumen caf
Sello Rojo y evalan el sabor y calidad, esta marca no est satisfaciendo sus
necesidades.
Pregunta # 9 Estara usted dispuesto a cambiar la marca de caf que
consume actualmente por un caf 100% colombiano, gourmet, sabor
clsico o sabor a clavos y canela, a un costo aproximado de $15.500?

El 98% de los encuestados est dispuesto a cambiar su marca de caf usual,

por Caf del Eje.

10.1.4.

Conclusiones De Las Encuestas

28

Con base en que la encuesta se ha aplicado en toda la ciudad de Bogot en

personas con estratos del 3 al 6, de las cuales en su mayora fueron contestadas
por personas de estratos 4 y 5, en una cantidad muy similar de gnero, con un
nivel medio de consumo de caf gourmet, que valoran el sabor y la calidad y que
se encuentran medianamente satisfechas con el caf que consumen
actualmente, podemos deducir que caf del eje se puede convertir en un
producto de preferencia de los consumidores, agregndole una ventaja que nos
arroja la respuesta final de los encuestados donde el 98% de ellos estara
dispuesto a cambiar su marca de caf usual por caf del eje.
Aunque la marca de caf preferida por la mayora de los encuestados en caf
sello rojo, este no se considera como competencia, teniendo en cuenta que no
se encuentra en la lnea de cafs gourmet.
La encuesta arroja una alta preferencia por las marcas Caf Sello Rojo, Oma, y
Nescaf, las cuales no se incluyeron en el cuadro de la competencia, teniendo
en cuenta que no se asemejan a las caractersticas que ofrece caf del eje.
10.2. Riesgos y oportunidades del mercado
10.2.1 Riesgos
- El bajo consumo de caf en Colombia a pesar de ser uno de los principales
pases productores de caf en el mundo.
- El mercado se concentra en clientes exclusivos, no en el colombiano comn.
- Desconocimiento de los colombianos, del caf de baja calidad que consumen
cuando lo compran a las grandes empresas tostadoras.
- Falta de preferencia de marca, en una gran parte de los consumidores de cafs
tostados. - Rechazo que pueda ocasionar un caf innovador en el mercado.
- Que el clima y las plagas afecten la produccin de caf.
- Campaas anticaf en el mbito de la salud.
10.2.3. Oportunidades
- Hay un segmento del mercado que se puede atender y todava no se est
haciendo. - Se pueden mejorar los productos actuales para atender necesidades
de los clientes.
- A mediano plazo se pueden desarrollar nuevos productos para mercados
nuevos ya que se cuenta con las herramientas necesarias.
- A corto plazo existe la posibilidad de exportacin.
29

- Tratados de libre comercio. 49 - No hay demasiada exceso de competencia en

cuanto a calidad, precio e innovacin.

11.

ESTUDIO ADMINISTRATIVO

11.1. CONSTITUCIN EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES

Mediante acta del 3 de abril de 2013, otorgada en asamblea constitutiva, inscrita
en la Cmara de Comercio de Neiva el 9 de agosto de 2013, bajo el nmero
00030500, del libro I de las personas jurdicas sin nimo de lucro, fue constituida
la entidad denominada Grupo Asociativo de Caf Especial de Tarqui.
Su domicilio principal ser la carrera 9 No. 5-29, barrio La Veguita de Tarqui
Huila. La persona jurdica tiene una duracin hasta el 3 de abril de 2023.
Los objetivos propios de este Grupo Asociativo sern:
1. La comercializacin del caf especial y corriente en todas sus presentaciones,
verde, seco, trillado, molido con destino al mercado nacional e internacional.
30

2. La prestacin de servicios de anlisis, catacin y clasificacin segn taza,

aroma y dems especificaciones requeridas para el mercado nacional, ajustado
a las necesidades del mismo.
3. La prestacin de servicio de anlisis de laboratorio de anlisis de caf.
4. El desarrollo de programas de capacitacin en el manejo y anlisis del caf en
todas sus variedades y segn especificaciones tcnicas.
Su patrimonio social estar conformado por los aportes sociales; los fondos y
reservas de carcter permanentes; los auxilios y donaciones que se reciban con
destino al incremento patrimonial y los aportes extraordinarios.
Patrimonio: $ 500.000
Aporte Social: $ 500.000 51
11.2. GASTOS
Se incluyen los salarios mensuales del presidente, un contador por honorarios,
un secretario, un tesorero, un perfilador de calidad o el comprador y de un cotero
o ayudante de bodega.
El promedio mes de costos del personal asciende a $ 5.028.560 lo que arrojara
al primer ao de operacin de la empresa comercializadora unos gastos anuales
de $ 60.342.720
Cuadro 3. Gastos personal administrativo-operativo
DESCRIPCIN
VALOR
CARGA
PRESTACIONA
L
1. Presidente
$ 600.000
51.33%
1. Contadora
180.000
-----0----(honorarios)
1. Secretario
600.000
51.33%
1. Tesorero
600.000
51.33%
1. Perfilador de 800.000
51.33%
calidad
1. Cotero
600.000
51.33%
TOTAL mes
$ 3.940.000
Total anual

31

COSTOS
MENSUALES
$ 908.980
180.000
908.980
908.980
1.210.640
908.980
$ 5.028.560
60.342.720

Los gastos de personal administrativo-operativo tiene un valor mensual de $

5.028.560, para un total anual de $ 60.342.720, aqu la contadora ser solo por
honorarios.
11.2.1 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
Cuadro 4. Gastos de Puesta en marcha
Descripcin
Registros CCN
Certificados
Licencia Hacienda
mpal.
Estudios
Papelera
Otros imprevistos
TOTAL

Unid.
Gl.
Gl.
Gl.

Cant.

V/unit.

Valor total
$ 160.000
80.000
80.000

Gl.
Gl.
Gl.

100.000
180.000
90.000
$ 690.000

Para registrar el grupo asociativo de caf especial de Tarqui, ante cmara de

comercio de Neiva, y la DIAN, es necesario hacer los gastos de puesta en
marcha que tiene un valor de $ 690.000
11.2.2 GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN
Cuadro 5. Gastos administrativos
Descripcin
Unid.
Cant.
Acueducto
Alcantarillado
Aseo
Telefona
mvil
Internet
Arrendamient
o bodega
TOTAL

Gl.
Gl.
Gl.
Gl.

V/unit./mes
12.000
10.000
8.000

Gl.
1

Valor total
anual
$ 144.000
120.000
96.000
540.000

45.000
60.000
250.000

720.000
3.000.000

385.000

$ 4.620.000

Aqu es el resumen de gastos administrativos en un ao, con un total de $

4.620.000.
11.3.3. CUADRO RESUMEN DE GASTOS
Cuadro 6. Resumen de gastos anuales
32

Descripcin
Unid.
de costos
Personal
Pers.
administrativo
De puesta en
marcha
Gastos
servicios
TOTAL

Cant.

V/unit./mes

5.028.560

Valor total
anual
$ 60.342.720

Gl.

690.000

800.000

Gl.

385.000

4.620.000
$ 65.762.720

gastos de administracin son los que se generan del manejo o direccin de la

empresa, es decir, todos los gastos que se generan en las oficinas y por causa
del personal administrativo. Por ejemplo, salarios de gerentes, jefes, secretarias
y mensajeros; energa elctrica de las oficinas, renta de las oficinas, limpieza de
oficinas, transporte de personal administrativo, combustible de gerentes, jefes u
otro personal administrativo, capacitacin de personal de oficina, seguro social
de empleados de oficina, seguro de vehculos de personal administrativo, me
arroja un valor total de $ 65.762.720.

12.

ESTUDIO TCNICO

12.1. TAMAO Y CAPACIDAD DEL PROYECTO

Para el caso especfico de nuestro proyecto productivo aplicado, el tamao
significa el volumen de compras de caf, en un perodo de tiempo determinado,
en este caso, en una cosecha (1-2 meses). Se calcula que en temporada de
cosecha alta se puedan adquirir entre 12.000 a 15.000 kg, mientras en mitaca o
media cosecha se puedan comprar entre 2.000 y 3.000 kg.
La capacidad diseada o volumen de produccin que puede llegar a tener este
proyecto productivo aplicado en cuanto a maquinaria y equipo, ser la suficiente
y requerida para operar regularmente en un nivel de produccin normal.

33

12.2. INGENIERIA DEL PROYECTO

La produccin de caf especial es una prctica nueva por esta razn las
tcnicas y procedimientos a realizarse sern supervisadas por personal
capacitado para su procesamiento.
Este proceso se har de la siguiente forma:
1. Acondicionamiento de la materia prima caf en sacos de 60 Kg.
2. Pesaje de la materia prima.
3. Tostado.
4. Enfriado y reposado.
5. Molido.
6. Empacado y embalaje.
7. Almacenamiento.
8. Venta y distribucin al cliente.
12.3. INFRAESTRUCTURA
La parte bsica de la infraestructura para el proyecto se puede detallar en la
Tabla 7.
Cuadro 7. Maquinaria y equipo
Detalle
Unidad
Bsculas
Unid.
Gramera
Unid.
Trilladora
Unid.
Sondas
Unid.
Zarandas
Unid.
Mesa
Unid.
metlica
Estibas
Unid.
Laboratorio
Kits
de catacin
Empacadora/ Unid.
selladora
Tostadora
Unid.
TOTAL

Cantidad
1
1
1
3
2
1

V/unitario
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
210.000
250.000
150.000

V/total
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
630.000
500.000
150.000

6
1

240.000
5.000.000

1.440.000
8.000.000

2.000.000

2.000.000

1
52.420.000

36.000.000

36.000.000

Para adecuar la infraestructura debo dotar con los equipos y maquinaria

nombrada, con el fin de comprar y vender el caf dndole un valor agregado, la
inversin es de $ 52.420.000.

34

13. ESTUDIO FINANCIERO

13.1. INVERSIONES FIJAS
Cuadro 8. Inversin Maquinaria y equipo
Detalle
Bsculas
Gramera
Trilladora
Sondas
Zarandas
Mesa
metlica
Estibas

Unidad
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.
Unid.

Cantidad
1
1
1
3
2
1

V/unitario
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
210.000
250.000
150.000

V/total
$ 1.700.000
350.000
1.650.000
630.000
500.000
150.000

Unid.

240.000

1.440.000

35

Laboratorio
de catacin
Empacadora/
selladora
Tostadora
TOTAL

Kits

8.000.000

8.000.000

Unid.

2.000.000

2.000.000

Unid.
52.420.000

36.000.000

36.000.000

La inversin fija en maquinaria y equipo tiene un costo de $ 52.420.000, aqu no

hay inversin en terrenos, ni construcciones.
13.2. INVERSIONES DIFERIDAS
Se calcula el pago de arrendamiento de una bodega a razn de $ 250.000 el
canon mensual. A un ao el costo ser de $ 3.000.000
13.3. COSTOS
Obsrvense en el cuadro 9.
Cuadro 9. Costo de servicios
Descripcin

Unid.

Cant.

V/unit./mes

Acueducto
Alcantarillado
Aseo
Telefona
mvil
Internet
TOTAL

Gl.
Gl.
Gl.
Gl.

12.000
10.000
8.000
45.000

Gl.

60.000
$ 1.620.000

Valor total
anual
$ 144.000
120.000
96.000
540.000
720.000

Aqu he relacionado los costos de servicios a un ao en total $ 1.620.000.

13.4. GASTOS
Cuadro 10. Gastos de administracin anual
DESCRIPCIN

VALOR
$ 600.000
180.000

CARGA
PRESTACIONAL
51.33%
--0--

COSTOS
MENSUALES
$ 908.980
180.000

1. Presidente
1. Contadora
(honorarios)
1. Secretario

600.000

51.33%

908.980

36

1. Tesorero
1. Perfilador de
calidad
1. Cotero
TOTAL mes
Total anual

600.000
800.000

51.33%
51.33%

908.980
1.210.640

600.000
$ 3.940.000
60.342.720

51.33%
$ 5.028.560

908.980

Se resume el gasto de administracin anual con un valor de $ 60.342.720.

Cuadro 11. Gastos de iniciacin
Descripcin
Registros
CCN
Certificados
Licencia
Hacienda
Mpal.
Estudios
Papelera
Otros
imprevistos
TOTAL

Unid.
Gl.

Cant.

V/unit.

Valor total
$ 160.000

Gl.
Gl.

80.000
80.000

Gl.
Gl.
Gl.

100.000
180.000
90.000
$ 690.000

13.5. CAPITAL DE TRABAJO

La definicin ms bsica de capital de trabajo lo considera como aquellos
recursos que requiere la empresa para poder operar. En este sentido el capital
de trabajo es lo que comnmente conocemos como activo corriente. (Efectivo,
inversiones a corto plazo, cartera e inventarios).
El capital de trabajo es elemental para el normal funcionamiento de cualquier
empresa por lo que es importante tener claro cules son sus fuentes para as
lograr una mejor administracin del capital de trabajo.
Las principales fuentes de capital de trabajo son el endeudamiento, las
capitalizaciones y los resultados de las operaciones de la empresa. El
endeudamiento o financiacin es una de las fuentes ms comunes para adquirir
37

capital de trabajo. La financiacin se puede adquirir con entidades financieras o

con proveedores o acreedores.
El capital de trabajo estimado para el presente proyecto aplicado a la
implementacin de una comercializadora de caf especial a cargo del Grupo
Asociativo de Caf Especial de Tarqui Huila, se estima en $ 69.000.000.
= TOTAL COSTOS
OPERACIONALES
- DEPRECIACION
- AMORTIZACION DIFERIDOS
- GASTOS DE VENTA
$ 1.645.064.075
/ ENTRE 365 DIAS
30
MANO DE OBRA
COSTO DE MATERIALES
COSTO DE SERVICIOS
OTROS

CO =
COPD =
COPD =

360
40

$ 4.569.622
$ 182.784.897
65.579.075
1.574.400.000
5.085.000
0

COSTO DE OPERACIN ANUAL

ICT =

$ 1.646.238.717
$ 1.033.000
$ 141.643
$-

1.645.064.075

Inversion en capital de
trabajo
Ciclo operativo (en
dias)
Costo de operacin
promedio diario
Costo operacin anual
365
1.645.064.075

COPD =
365
COPD =
4.507.025
ICT =
CO (COPD)
ICT =
40
4.507.025
ICT =
180.280.994
DISTRIBUCION DE COSTOS
COSTO

COSTO FIJO

38

COSTO VARIABLE

Costo de Produccin
Mano de Obra directa
Mano de obra indirecta
Materiales directos
Materiales indirectos
Depreciacin
Servicios
Mantenimiento
$ 28.054.393
Subtotal

$ 27.741.393
$$ 1.574.400.000
$$ 313.000
$ 5.085.000
$$ 1.579.485.000

Gastos de Administracin
Sueldos y prestaciones
Otros gastos
Pre operativos
Depreciacin

$ 37.837.682
$$ 141.643
$ 720.000

Subtotal

$ 38.699.325

Gastos de Ventas
Gastos varios de venta
Sueldos y prestaciones
Depreciacin

$ 1.607.539.393

$$$$-

Subtotal
TOTAL
COSTOS TOTALES

$ 66.753.717
$ 1.579.485.000
$ 1.646.238.717
$14. EVALUACIN SOCIAL

La evaluacin social de proyectos compara los beneficios y costos que una

determinada inversin puede tener para la comunidad de un pas en su conjunto.
No siempre un proyecto que es rentable para un particular es rentable para la
comunidad y viceversa.
Tanto la evaluacin social como la privada, usan criterios similares para estudiar
la viabilidad en un proyecto, aunque diferencian en la valoracin de las variables
determinantes de los costos y beneficios que se asocian.
La evaluacin privada trabaja con criterios de precios del mercado, mientras la
evaluacin social lo hace con precio de sombra o social.

39

15. IMPACTO
14.1. IMPACTO ECONMICO
Para aportar al desarrollo local y regional en la aplicacin de proyectos
productivos empresariales, se plantea el establecimiento de una empresa de
apoyo a la produccin y comercializacin de Caf Especial, la cual se puede
considerar como una sensible alternativa para mejorar el ingreso de los
caficultores de la regin. De acuerdo al anlisis econmico la empresa llega a
general hasta 6 empleos directos y otros 140 indirectos en forma aproximada. El
proyecto es rentable en la medida en que pueda demostrar que por cada peso
invertido generar una utilidad entre 2,5 y 2,9 pesos.
14.2. IMPACTO SOCIAL
40

En Tarqui la mayor parte de la poblacin, o sea el 70% de los moradores se

encuentra en el rea rural, siendo unos 12.000 habitantes lo cual determina su
condicin eminentemente rural. Las acciones de capacitacin y asistencia al
caficultor, constituyen el componente social de apoyo al generador de la materia
prima del proyecto, a partir de la realizacin de un diagnstico de necesidades
de formacin y acompaamiento empresarial, teniendo en cuenta
especialmente, el desarrollo personal, el desempeo tcnico y de productividad.
De esta empresa se beneficiar al menos la mitad de los productores (1.295)
caficultores que son los proveedores de materia prima, adems empresas de
empaque, empresas de combustible, empresas de transporte, empresas de
servicios pblicos, entre otras.
14.3. IMPACTO AMBIENTAL
Al desarrollar este proyecto productivo aplicado, la parte ambiental juega un
papel importante, por esta razn los caficultores se enterarn de una nueva
cultura de conservacin y mejoramiento de sombros en los cultivos, cuando se
introducen rboles frutales debido a que necesitarn sombra para el caf, de
esta forma crece mejor y se produce un caf de exquisito aroma y un dulce
sabor.
La incidencia en contaminacin es mnima en la emisin de gases producidos
por el tostado, los ruidos que generan las mquinas es minimizado con tapa
odos para los operarios, adems el ruido ser en un mnimo de la jornada de
trabajo, la planta estar ubicada en un sector comercial del permetro urbano.

15. CONCLUSIONES
Una vez aplicadas las encuestas, tabulada y analizada la informacin recopilada
y la observada de otras fuentes, se puede entender que el pequeo y mediano
caficultor del municipio no tienen claridad respecto a volmenes de produccin,
costos por hectrea sembrada y costos de produccin por cosechas, debido a la
falta de capacitacin y elaboracin de registros permanentes.
De acuerdo a los anlisis realizados se puede inferir que este proyecto
productivo aplicado es viable realizarlo ya que puede ofrecer buenos mrgenes
de rentabilidad y utilidades y rendimiento tan pronto pueda entrar en operacin.
La demanda de productos de caf especiales es cada da mayor tanto para los
mercados internos como para el comercio exterior; en tal sentido se requiere de
41

una comercializadora que mejore las condiciones de comercializacin de grano

de excelente calidad para ofertar productos de buena presentacin para los
nuevos mercados de los cafs especiales en un comercio global.
El Grupo Asociativo encargado de liderar este proyecto productivo aplicado
cuenta con el personal capacitado y suficiente para la implementacin del
mismo.

16. RECOMENDACIONES
El proyecto debe implementar una capacitacin y formacin masiva a los
pequeos caficultores de la regin objeto de estudio, ya que la gran mayora
desconocen algunas prcticas sostenibles con el medio ambiente y las artes de
manejo y registro de informacin importante que deben manejar los cafeteros.
Se necesita aplicar una nueva cultura ambiental en los productores rurales, ya
que existen buenas prcticas agrcolas que deben implementarse para beneficio
del desarrollo sostenible con el medio ambiente, para la salud misma de los
cafeteros y para sembrar la semilla de la cultura de la agricultura limpia.
Los pequeos caficultores de la zona tienen algunas experiencias sobre cafs
especiales pero no disponen de los medios materiales y econmicos para
42

incursionar en los mercados a gran escala. La gran mayora demuestran que

poseen muy escasa capacitacin y formacin al tratar este tema.

LISTA DE REFERENCIAS
Comit Departamental de Cafeteros del Huila. (2013). Estado de la caficultura
del departamento por seccionales y municipios. Oficina SICA-HUILA. Divisin
Tcnica.
Cardona, S.J.F. (2010). Cafs especiales: situacin actual y aplicacin del
programa de calidad de caf Nespresso AAA, en el municipio de Jardn
Antioquia. Corporacin Universitaria Lasallista.
Bacca Urbina, Gabriel. Evaluacin y Formulacin de proyectos. Cuarta Edicin
Mc. Graw Hill.
Comit Departamental de Cafeteros del Huila. (Septiembre de 2013).
43

Departamento Nacional de Estadstica DANE- Censo 2005.

Plan Municipal de Desarrollo 2012-2015 Uniendo Fuerzas, avanzamos.
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. (2005). Observatorio AgrocadenasColombia. La cadena del caf en Colombia. Una mirada global de su estructura
y dinmica 1991-2005. Bogot.
Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural. Direccin de Desarrollo Tecnolgico
y Proteccin Sanitaria. Plan nacional para la Implementacin de Buenas
Prcticas Agrcolas.
Polo, M. Y. M. (2013). Anlisis de factibilidad tcnica, ambiental y financiera para
la produccin y comercializacin de caf sostenible por el grupo asociativo
robles del macizo - corregimiento de Bruselas (Municipio de Pitalito, Huila).
Universidad Tecnolgica de Pereira.
Quiceno, C.J.S. (2010). Proceso de certificacin en caf orgnico para la firma
Alexcaf S.A.S. Universidad Catlica Popular del Risaralda. Pereira.

ANEXO 1.
ENCUESTA
Gnero: M/F______ Edad: _____ Estado Civil ________ Estrato Social
_________
1. Compra o consume frecuentemente caf gourmet? SI________
NO__________
2. Qu tipo de caf consume usualmente? Molido___ instantneo ____
Gourmet _____ Saborizado_____

44

3. A la hora de comprar el caf que acostumbra comprar cul es la

caracterstica a la que le da mayor importancia?
________________________________________
4. Por favor, mencione su marca de caf tostado en grano/molido con o sin
sabor preferida. ____________________________________
5. Con qu frecuencia compra caf tostado en grano/molido con o sin sabor?
Cada mes ____ Cada dos semanas ____ Cada dos meses ____ Cada
semana_____
6. Qu presentacin de caf compra normalmente (cantidad)?
____________________
7. Normalmente cuando usted compra caf tostado en grano/molido en que
establecimiento lo hace? Almacenes de cadena___ Tiendas de Caf ______
Tiendas de barrio______
8. Cul es su grado de satisfaccin (Sentimiento de bienestar o placer que se
tiene cuando se ha colmado un deseo o cubierto una necesidad) con el caf que
consume actualmente? Medianamente satisfecho____ Completamente
satisfecho ______ Insatisfecho_____
9. Estara usted dispuesto a cambiar la marca de caf que consume
actualmente por un caf 100% colombiano, gourmet, sabor clsico o sabor a
clavos y canela, a un costo aproximado de $15.500? SI_______ NO_______

45