ANDVELACORP CIA. LTDA.

AO 2014

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CTAS Y DOC POR COBRAR CLIENTES N/R LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR CORRIENTES N/R LOCALES
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERORO
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA)
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA)
INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES
ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROP, PLANTA Y EQU., PROP. DE INVER. Y ACT. BIOLGICOS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL
(-) DEPRE. ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TOTAL PROP, PLANTA Y EQU., PROP. INVER. Y ACT. BIOLGICOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CTAS Y DOC POR PAGAR PROVEEDORES N/R LOCALES
OBLIGACIONES CON INST FINAN - CORRIENTES LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES RELAC LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES N/R LOCALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVAS
RESULT ACUM PROVENIENT DE ADOP POR PRIMERA VEZ NIIF

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Segn en el anlisis horizontal se pudo determinar el resultado monetario, ademas las cuenta
PROVEEDORES N/R LOCALES con el 803.36%; entonces se hara el respectivo anlisis de

TDA. AO 2014

ANDVELACORP CIA. LTDA. AO 20

28,629.54
104,427.75
1,841.97
20,906.65
5,378.59
13,892.54
5,428.34
5,227.36
143,919.44

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CTAS Y DOC POR COBRAR CLIENTES N/R LOCALES
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERORO

INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES

ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

4,642.81
34,256.14
178,175.58

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROP, PLANTA Y EQU., PROP. DE INVER. Y ACT. BIOLGICOS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL
(-) DEPRE. ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TOTAL PROP, PLANTA Y EQU., PROP. INVER. Y ACT. BIOLGICOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO

8,047.44
30,574.16
668.18
45,901.24
10,604.11
3,015.80
11,787.91
110,598.84

PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CTAS Y DOC POR PAGAR PROVEEDORES N/R LOCALES
OBLIGACIONES CON INST FINAN - CORRIENTES LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES RELAC LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES N/R LOCALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

3,831.19
2,817.06
6,648.25
117,247.09

PASIVOS NO CORRIENTES
PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL PASIVO

3,773.75
23,119.60
11,574.34
72,920.87
81,775.23
29,613.33

400.00
205.65
70,000.00
16,201.62

PATRIMONIO NETO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVAS
RESULT ACUM PROVENIENT DE ADOP POR PRIMERA VEZ NIIF

23,358.49
57,053.15
7,815.88
60,928.49
178,175.58

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ltado monetario, ademas las cuentas a ser auditadas son: ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO devido a que su variaci
ces se hara el respectivo anlisis de las cuentas mencionas.

ELACORP CIA. LTDA. AO 2015

R LOCALES

Y DETERORO

VARACIN
ABSOLUTA

9,346.29
130,519.10
27,091.33

4,433.58
31,595.01
148,802.65

VARIACIN
RELATIVA

(19,283.25)
26,091.35
(1,841.97)
6,184.68
(5,378.59)
(13,892.54)
(994.76)
26,367.65

32.65%
124.99%
0.00%
129.58%
0.00%
0.00%
81.67%
604.42%

1,285.00
1,455.00
(667.37)
(52,133.60)

100.00%
105.56%
112.57%
99.08%
36.25%

(4,642.81)

0.00%

56,602.28
50,817.15
366.23
(44,608.19)
(4,942.84)
(1,981.39)
3,694.30

803.36%
266.21%
154.81%
2.82%
53.39%
34.30%
131.34%

732.61
(512.07)

119.12%
81.82%

R. Y ACT. BIOLGICOS

Y CAMINERO MOVIL
PLANTA Y EQUIPO
NVER. Y ACT. BIOLGICOS

S N/R LOCALES
RIENTES LOCALES
ENTES RELAC LOCALES
ENTES N/R LOCALES
EJERCICIO
AGAR DEL EJERCICIO

OR PRIMERA VEZ NIIF

3,773.75
24,404.60
13,029.34
72,253.50
29,641.63
83,819.56

83,819.56
232,622.21

64,649.72
81,391.31
1,034.41
1,293.05
5,661.27
1,034.41
15,482.21
170,546.38

4,563.80
2,304.99
6,868.79
177,415.17

400.00
205.65
70,000.00
16,201.62

##

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

ANTERIORES
NTERIORES

25,927.13
57,727.77
200.41
55,207.04
232,622.21

2,568.64
674.62
(7,615.47)

ADO devido a que su variacion es de 604.42% y CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR

111.00%
101.18%
2.56%

VARIACIN
RELATIVA

32.65%
124.99%
0.00%
129.58%
0.00%
0.00%
81.67%
604.42%

Para AUDITAR

ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Para AUDITAR

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES

100.00%
105.56%
112.57%
99.08%
36.25%

0.00%

803.36%
266.21%
154.81%
2.82%
53.39%
34.30%
131.34%

119.12%
81.82%

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

111.00%
101.18%
2.56%

PROVEEDORES

ANDVELACORP CIA. LTDA. AO 2014

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CTAS Y DOC POR COBRAR CLIENTES N/R LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR COBRAR CORRIENTES N/R LOCALES
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERORO
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA)
CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA)
INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES
ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROP, PLANTA Y EQU., PROP. DE INVER. Y ACT. BIOLGICOS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL
(-) DEPRE. ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TOTAL PROP, PLANTA Y EQU., PROP. INVER. Y ACT. BIOLGICOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO

PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CTAS Y DOC POR PAGAR PROVEEDORES N/R LOCALES
OBLIGACIONES CON INST FINAN - CORRIENTES LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES RELAC LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES N/R LOCALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVAS
RESULT ACUM PROVENIENT DE ADOP POR PRIMERA VEZ NIIF

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

TDA. AO 2014

ANDVELACORP CIA. LTDA. AO 20

28,629.54
104,427.75
1,841.97
20,906.65
5,378.59
13,892.54
5,428.34
5,227.36
143,919.44

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES TOTAL INGRESOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CTAS Y DOC POR COBRAR CLIENTES N/R LOCALES
(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERORO

INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES

ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

4,642.81
34,256.14
178,175.58

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROP, PLANTA Y EQU., PROP. DE INVER. Y ACT. BIOLGICOS
MUEBLES Y ENSERES
MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE
VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL
(-) DEPRE. ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TOTAL PROP, PLANTA Y EQU., PROP. INVER. Y ACT. BIOLGICOS
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL ACTIVO

8,047.44
30,574.16
668.18
45,901.24
10,604.11
3,015.80
11,787.91
110,598.84

PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CTAS Y DOC POR PAGAR PROVEEDORES N/R LOCALES
OBLIGACIONES CON INST FINAN - CORRIENTES LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES RELAC LOCALES
OTRAS CTAS Y DOC POR PAGAR CORRIENTES N/R LOCALES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

3,831.19
2,817.06
6,648.25
117,247.09

PASIVOS NO CORRIENTES
PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL
PROVISIONES PARA DESAHUCIO
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DEL PASIVO

3,773.75
23,119.60
11,574.34
72,920.87
81,775.23
29,613.33

400.00
205.65
70,000.00
16,201.62

PATRIMONIO NETO
CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVAS
RESULT ACUM PROVENIENT DE ADOP POR PRIMERA VEZ NIIF

23,358.49
57,053.15
7,815.88
60,928.49
178,175.58

UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES

(-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ELACORP CIA. LTDA. AO 2015

R LOCALES

Y DETERORO

VARACIN
ABSOLUTA

9,346.29
130,519.10
27,091.33

4,433.58
31,595.01
148,802.65

VARIACIN
RELATIVA

(19,283.25)
26,091.35
(1,841.97)
6,184.68
(5,378.59)
(13,892.54)
(994.76)
26,367.65

32.65%
124.99%
0.00%
129.58%
0.00%
0.00%
81.67%
604.42%

1,285.00
1,455.00
(667.37)
(52,133.60)

100.00%
105.56%
112.57%
99.08%
36.25%

(4,642.81)

0.00%

56,602.28
50,817.15
366.23
(44,608.19)
(4,942.84)
(1,981.39)
3,694.30

803.36%
266.21%
154.81%
2.82%
53.39%
34.30%
131.34%

732.61
(512.07)

119.12%
81.82%

R. Y ACT. BIOLGICOS

Y CAMINERO MOVIL
PLANTA Y EQUIPO
NVER. Y ACT. BIOLGICOS

S N/R LOCALES
RIENTES LOCALES
ENTES RELAC LOCALES
ENTES N/R LOCALES
EJERCICIO
AGAR DEL EJERCICIO

OR PRIMERA VEZ NIIF

3,773.75
24,404.60
13,029.34
72,253.50
29,641.63
83,819.56

83,819.56
232,622.21

64,649.72
81,391.31
1,034.41
1,293.05
5,661.27
1,034.41
15,482.21
170,546.38

4,563.80
2,304.99
6,868.79
177,415.17

400.00
205.65
70,000.00
16,201.62

##

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

ANTERIORES
NTERIORES

25,927.13
57,727.77
200.41
55,207.04
232,622.21

2,568.64
674.62
(7,615.47)

111.00%
101.18%
2.56%

VARIACIN
RELATIVA

32.65%
124.99%
0.00%
129.58%
0.00%
0.00%
81.67%
604.42%

CLASIFIC.

Operacin
Operacin
Operacin

Operacin

VARIACION

OPERACIN

(19,283.25)
26,091.35
(1,841.97)
6,184.68
(5,378.59)
(13,892.54)
(994.76)
26,367.65

100.00%
105.56%
112.57%
99.08%
36.25%

Inversin
Inversin
Inversin
Operacin

1,285.00
1,455.00
(667.37)
(52,133.60)

0.00%

Inversin

(4,642.81)

803.36%
266.21%
154.81%
2.82%
53.39%
34.30%
131.34%

Operacin
Operacin
Financiamt.
Financiamt.

56,602.28
50,817.15
366.23
(44,608.19)
(4,942.84)
(1,981.39)
3,694.30

119.12%
81.82%

100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

732.61
(512.07)

INVERSIN

(26,091.35)
1,841.97
(6,184.68)

994.76

(1,285.00)
(1,455.00)
667.37
52,133.60

4,642.81

56,602.28
50,817.15

111.00%
101.18%
2.56%

2,568.64
674.62
200.41

Operacin
Operacin

TOTAL
FLUJO DE EFECTIVO CAJA

130,113.73

2,570.18

88

FINANCIA.

METODO INDIREC
FLUJO DE OPERACIONES

366.23
(44,608.19)

Utilidad del Periodo

(+) Depreciaciones
(=) Utilidad Bruta

$
$
$

200.41
52,133.60
52,334.01

(-) Clientes
(-) Inventarios
(+) Proveedores
(+) Acreedores Diversos
TOTAL

$
$
$
$
$

(32,276.03)
994.76
56,602.28
50,817.15
128,472.17

(44,241.96)
88,441.95

METODO INDIRECTO
FLUJO DE INVERSION
Maquinaria y Equipo
E. Computo y sofware
Transporte
Otros Activos

$
$
$
$

TOTAL

FLUJO DE FINANCIAMIENTO
(1,285.00) Credito Bancario
(1,455.00) Credito Largo Plazo
667.37 Dividendo por Pagar
4,642.81

2,570.18 TOTAL

$
$

366.23
(44,608.19)
0

(44,241.96)