Certificacin

Balance General.
Estado de Actividad Financiera, Econmica,
Social y Ambiental.
Estado de Cambios en el Patrimonio
Notas

CERTIFICACIN
Los suscritos, la Directora General (E) Doctora NATALIA ARIZA RAMIREZ, la Directora
Administrativa y Financiera, Doctora PIEDAD JIMNEZ MONTOYA y el Contador JOSE OMAR
AVILA PINEDA, certifican que los saldos de los estados contables a 31 de diciembre de 2013,
fueron tomados fielmente de los libros de contabilidad extractados del sistema oficial de registro
SIIF II Nacin. La contabilidad se elabor conforme a la normativa sealada en el Rgimen de
Contabilidad Pblica, y la informacin revelada refleja en forma fidedigna la situacin financiera,
econmica, social y ambiental de la entidad.
Adems, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables bsicos,
principalmente las siguientes:
a) Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos y realizados por la
entidad durante el perodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de
2013.
b) Que los hechos, transacciones y operaciones realizadas se revelan conforme a lo
establecido en el Rgimen de Contabilidad Pblica.
c) Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos y cuentas de orden,
han sido revelados en los estados contables bsicos hasta la fecha de corte referida, es
decir, diciembre 31 de 2013.
d) Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios econmicos futuros.
e) Que los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos,
en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad, en la mencionada fecha
de corte.
Se expide la presente certificacin en cumplimiento de lo establecido por la Contadura General
de la Nacin en el Rgimen de Contabilidad Pblica, adoptado mediante la Resolucin 354 de
2007.
La presente se expide en Bogot D.C., a los 25 das del mes de febrero de 2014.

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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE | SENA

BALANCE GENERAL
31 de Diciembre de 2013
(Cifras en miles de pesos)

CONSOLIDADO

Cd.

ACTIVO

Nota

CORRIENTE
11

EFECTIVO

1110 Depositos En Instituciones Financieras

12

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

1201 Inversiones Administracion De Liquidez En Titulos De Deuda

1202 Inversiones Administracion De Liquidez En Titulos Participativos

14

DEUDORES

1401 Ingresos No Tributarios

1402 Aportes Sobre La Nomina
1406 Venta De Bienes

3
4

1407 Prestacion De Servicios

1409
1420
1422
1424
1425
1475

Servicios De Salud
Avances Y Anticipos Entregados
Anticipos O Saldos A Favor Por Impuestos Y Contribuciones
Recursos Entregados En Administracion
Depositos Entregados En Garantia
Deudas De Dficil Recaudo

15

INVENTARIOS

5
6
7

1512 Materias Primas

1518 Materiales Para La Prestacion De Servicios
1520 Productos En Proceso

OTROS ACTIVOS

1901
1905
1910
1915
1920
1926
1930
1970

Reserva Financiera Actuarial

Bienes Y Servicios Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos
Obras Y Mejoras En Propiedad Ajena
Bienes Entregados A Terceros
Derechos En Fideicomiso
Bienes Recibidos En Dacion De Pago
Intangibles

8
9
10
11
12
13

NO CORRIENTE
14

DEUDORES

1470 Otros Deudores

1480 Provision Para Deudores (Cr)

16

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

1605
1610
1615
1625
1635
1637

Terrenos
Semovientes
Construcciones En Curso
Propiedades, Planta y Equipo en Trnsito
Bienes Muebles En Bodega
Propiedades, Planta Y Equipo No Explotados

14

2012
Diciembre

Var. %

2.278.285.230

3%

CORRIENTE

77.159.105

84% 24

CUENTAS POR PAGAR

141.644.787

77.159.105

Adquisicion De Bienes Y Servicios Nacionales

Intereses Por Pagar
Acreedores
Retencion En La Fuente E Impuesto De Timbre
Impuestos, Contribuciones Y Tasas Por Pagar
Avances Y Anticipos Recibidos
Recursos Recibidos En Administracion
Depositos Recibidos En Garantia
Creditos Judiciales

668.834.909

565.560.866

668.832.270
2.639

565.550.883
9.984

578.006.621

744.395.919

84.365.212
56.405.981
302.415

61.661.066
67.492.469
304.530

84% 2401
2422
18% 2425
18% 2436
-74% 2440
2450
-22% 2453
37% 2455
-16% 2460
-1%

2.616.152

2.656.498

-2% 25

8.590.908

3.789.373

127%

6.286.916
2.303.992

1.341.686
2.447.687

369%
-6%

733.484.701

748.732.858

-2%

592.450

731.441

-19%

592.450

731.441

-19%

5.078.732

3.955.143

28%

5.078.732

3.955.143

28%

727.813.519

744.046.273

-2%

88.735.515
639.078.004

59.074.855
684.971.418

50%
-7%

1.049.149.842

952.285.761

10%

PATRIMONIO INSTITUCIONAL

3.355.914.114

2.801.207.338

19,8%

5% 3208 Capital Fiscal

-67% 3225 Resultados Ejercicios Anteriores
3230 Resultados Ejercicios
21% 3235 Superavit Por Donacin
94% 3240 Superavit Por Valorizacin
-12% 3255 Patrimonio Institucional Incorporado
275% 3270 Provisiones, Depreciaciones Y Amortizaciones (Db)
-100%
-11%
PATRIMONIO
39%

1.982.040.159
111.312.318
122.240.983
71.372.113
1.072.488.173
104.369.393
-107.909.025

2.301.364.869
- 111.319.249
62.928.504
649.622.937
13.867.992
-337.896.212

0%

103.987

103.986

0%

1.475.941
5.170

1.540.407
5.168

967.321.600

889.518.309

807.839.468
56.618.828
56.814.789
2.501.355
42.270.367
593.460
683.333

781.624.635
31.705.220
71.305.916
4.429.305
13.500
- 439.732
- -

332.190.971

246.408.166

35%

21

29

2.855.260
445.246.830
80.684.837
98.948.163
138.064.467
50.266.106
18.817.695
-555.970.650
-777.777

1.520.459
357.534.039
80.140.615
99.372.702
150.584.520
49.103.100
18.276.710
-476.946.236
-709.626

88%
25%
1%
0%
-8%
2%
3%
17%
10%

30

-32.261.668

-22.320.014

45%

1.072.488.173

649.622.937

65%

1.072.488.173

649.622.937

65%

4.405.063.956 3.753.493.099

17%

1695 Provisiones Para Proteccion De Propiedades, Planta Y Equipo (Cr)

19

25
26
27
28

OTROS ACTIVOS

1999 Valorizaciones

TOTAL ACTIVO

Pgina 3 de 124

31

23

37

38

OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS

DERIVADOS

27

39

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

2510 Pensiones Y Prestaciones Economicas Por Pagar

40

PASIVOS ESTIMADOS

2710 Provision Para Contingencias

2720 Provision Para Pensiones

5% 32

20

24

36

41
42

TOTAL PASIVO

1650
1655
1660
1665
1670
1675
1680
1685
1686

23

35

39%

1640 Edificaciones

22

34

35%

19

Redes, Lneas Y Cables

Maquinaria Y Equipo
Equipo Medico Y Cientfico
Muebles, Enseres Y Equipos De Oficina
Equipos De Comunicacion Y Computacion
Equipo De Transporte, Traccion Y Elevacion
Equipos De Comedor, Cocina, Despensa Y Hoteleria
Depreciacion Acumulada (Cr)
Amortizacion Acumulada (Cr)

33

NO CORRIENTE

9% 25
3%
79%
-20%
-44%
-100%

32

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

-4% 2309 Operaciones De Financiamiento Externas De Largo Plazo

0%

40.801.605
2.156.231
9.120.965
467.188
75.662.809
32.133.887

18

60%

28%

79.284.217
1.902.586
34.163.093
67.225.026
44.677.037

17

55%

161.279.810

28%

-4%

162.431.844
-154.030

203.552.903

257.785.765

38.483.720

1.470

162.277.814

315.665.141

38.483.720

1.651.031

169.916.639
-51.534

Var. %

49.288.468

1.470

169.865.105

2012
Diciembre

49.288.468

1.586.568

1.475.207.868

2013
Diciembre

91.360.657
64%
26.251
-11%
8.881.663
85%
18.040.583
-30%
5.996.069
-98%
11.494 303777%
36.411.528
18%
551.465
0%
100 330751%

- 2505 Salarios Y Prestaciones Sociales

92.469.085
21%
558 806171% 29
OTROS PASIVOS
519.429.604
-39% 2905 Recaudos A Favor De Terceros
141.778
279% 2910 Ingresos Recibidos Por Anticipado
240.332
136%

2.047.669.471

Nota

150.021.531
23.346
16.412.520
12.543.397
135.745
34.927.463
42.839.612
551.300
330.851

663.307.118

16

PASIVO & PATRIMONIO

141.644.787

805.316.193
15

Cd.

2.357.394.485

5.635
111.768.474
4.496.380
316.942.777
537.327
566.268

1505 Bienes Producidos

19

2013
Diciembre

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

43
44

3.355.914.114

-14%
10%
13%
65%
653%
-68%

2.801.207.338

19,8%

4.405.063.956 3.753.493.099

17%

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE | SENA

BALANCE GENERAL
31 de Diciembre de 2013
(Cifras en miles de pesos)

CONSOLIDADO

Cd.

2013
Diciembre

Cuentas de Orden

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

81

DERECHOS CONTINGENTES

8120 Litigios Y Mecanismos Alternativos De Solucin De Conflictos

8190 Otros Derechos Contingentes

83

DEUDORAS DE CONTROL

8306
8315
8361
8390

Bienes Entregados En Custodia

Activos Retirados
Responsabilidades En Proceso
Otras Cuentas Deudoras De Control

89

DEUDORAS POR CONTRA (CR)

8905 Derechos Contingentes Por Contra (Cr)

8915 Deudoras De Control Por Contra (Cr)

Pgina 4 de 124

54

2012
Diciembre

Var. %

Cuentas de Orden

2013
Diciembre

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

20.598.623

26.322.606

-22% 91

20.598.623
-

18.137.411
8.185.195

14% 9120 Litigios Y Mecanismos Alternativos De Solucin De Conflictos

-100%

10.816.415

9.694.077

12% 93

1.556
5.196.896
5.610.627
7.336

1.556
4.964.011
4.721.174
7.336

0% 9301 Bienes Y Derechos Recibidos En Garanta

5% 9346 Bienes Recibidos De Terceros
19% 9390 Otras Cuentas Acreedoras De Control
0%

-31.415.038

-36.016.683

-13% 99

-20.598.621
-10.816.417

-26.322.606
-9.694.077

-22% 9905 Responsabilidades Contingentes Por Contra (Db)

12% 9915 Acreedoras De Control Por Contra (Db)

RESPONSABILIDADES CONTINGENTES

ACREEDORAS DE CONTROL

ACREEDORAS POR CONTRA (DB)

55

2012
Diciembre

Var. %

1.593.974

25.180.233

-94%

1.593.974

25.180.233

-94%

237.471.594

229.881.416

3%

226.274
228.452.815
8.792.505

226.274
177.223.579
52.431.564

0%
29%
-83%

-239.065.568

-255.061.650

-6%

-1.593.974
-237.471.594

-25.180.233
-229.881.416

-94%
3%

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE | SENA

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

31 de Diciembre de 2013
(Cifras en miles de pesos)
CONSOLIDADO

Cuentas

Cd.

Nota

INGRESOS OPERACIONALES
41

INGRESOS FISCALES

4110
4114
4195

No Tributarios
Aportes Y Cotizaciones
Devoluciones Y Descuentos (Db)

42

VENTA DE BIENES

4201
4202
4203
4204
4210

Productos Agropecuarios, De Silvicultura, Avicultura Y Pesca

Productos De Minas Y Minerales
Productos Alimenticios, Bebidas Y Alcoholes
Productos Manufacturados
Bienes Comercializados

43

VENTA DE SERVICIOS

4305
4345
4360
4370
4390

Servicios Educativos
Servicios Hoteleros Y De Promocin Turistica
Servicios De Documentacin E Identificacin
Servicios Informaticos
Otros Servicios

47

OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

4705

Fondos Recibidos

45

46

47

48

DE ADMINISTRACION

5101
5102
5103
5104
5111
5120

Sueldos Y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes Sobre La Nomina
Generales
Impuestos, Contribuciones Y Tasas

52

DE OPERACIN

5202
5203
5204
5207
5211
5220

Sueldos Y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes Sobre La Nomina
Generales
Impuestos, Contribuciones Y Tasas

53

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

5314

Provision Para Contingencias

EXCEDENTE (DFICIT) OPERACIONAL

Pgina 5 de 124

50

51

52

2012
Diciembre

Var %

2.346.431.959

1.884.313.971

25%

1.397.461.482

1.875.238.473

-25%

179.768.077
1.218.400.351
-706.946

45.841.275
1.829.397.198
-

292%
-33%
100%

4.496.801

5.449.112

-17%

1.933.766
10.248
1.539.274
1.011.748
1.765

3.151.069
6.557
446.243
1.845.193
50

-39%
56%
245%
-45%
3430%

3.184.072

3.626.386

-12%

248.516
187.976
360.081
2.387.499

98.670
1.990.709
148.764
359
1.387.884

152%
-91%
142%
-100%
72%

941.289.604
941.289.604

GASTOS OPERACIONALES
51

2013
Diciembre

2.238.607.837

1.965.194.300

14%

297.620.614

459.876.279

-35%

84.241.260
105.942.979
8.885.540
773.450
90.670.464
7.106.921

65.099.718
98.526.013
8.027.054
786.084
280.251.453
7.185.957

29%
8%
11%
-2%
-68%
-1%

1.904.071.145

1.467.548.541

30%

284.689.995
29.074.391
51.556.338
7.333.469
1.527.332.674
4.084.278

302.721.273
35.384.408
50.277.565
7.082.966
1.065.152.054
6.930.275

-6%
-18%
3%
4%
43%
-41%

36.916.078

37.769.481

0%

36.916.078

37.769.481

0%

107.824.122

-80.880.329

-233%

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE | SENA

ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

31 de Diciembre de 2013
(Cifras en miles de pesos)
CONSOLIDADO

Cuentas

Cd.

Nota

2013
Diciembre

2012
Diciembre

Var %

48

OTROS INGRESOS

4805
4806
4808
4810
4815

Financieros
Ajuste Por Diferencia En Cambio
Otros Ingresos Ordinarios
Extraordinarios
AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES

58

OTROS GASTOS

5801
5802
5803
5805
5808
5810
5815

Intereses
Comisiones
Ajuste Por Diferencia En Cambio
Financieros
Otros Gastos Ordinarios
Extraordinarios
Ajuste De Ejercicios Anteriores

62

COSTO DE VENTAS DE BIENES

71.474

-100%

6205

Bienes Producidos

71.474

-100%

111.319.249

10%

49

53

EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO

Pgina 6 de 124

255.920.730

392.774.115

-35%

189.632.995
101.324
7.767.437
71.053.325
-12.634.351

328.034.941
219.274
1.688.280
63.607.342
-775.722

-42%
360%
12%
1529%

241.503.869

200.503.063

20%

358.572
9.803.091
88.987
126.348.513
34.958.619
538.888
69.407.199

371.865
16.048.564
136.062
125.312.166
26.831.217
91.567
31.711.623

122.240.983

-4%
-35%
1%
30%
489%
119%

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE | SENA

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
31 de Diciembre de 2013
(Cifras en miles de pesos)
CONSOLIDADO

Saldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2012

2,801,207,338

Variaciones patrimoniales durante el ao 2013

554,706,776

Saldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2013

Detalle de las Variaciones

3,355,914,114
Ao 2013

Ao 2012

INCREMENTOS
3225
3230
3235
3255
3240

Resultado de Ejercicios Anteriores

Resultado del Ejercicio
Supervit por Donacin
Patrimonio Institucional incorporado
Supervit por Valorizacin

111,312,318
122,240,983
71,372,113
104,369,393
1,072,488,173

111,319,249
62,928,504
13,867,992
649,622,937

DISMINUCIONES
3208 Capital Fiscal
3270 Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones (CR)

1,982,040,159
-107,909,025

2,301,364,869
-337,896,212

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A 31 de Diciembre de 2013
a) NOTAS DE CARCTER GENERAL
1. NATURALEZA JURDICA, FUNCIN SOCIAL, ACTIVIDADES QUE DESARROLLA O COMETIDO
ESTATAL.

NATURALEZA DEL ENTE

En virtud del artculo 1 de la Ley 119 de 1994, el SENA es un establecimiento pblico del
orden nacional con personera Jurdica, patrimonio propio e independiente y autonoma
administrativa, adscrita al Ministerio del Trabajo, segn el Decreto 4108 de 2011; su
misin, funciones y trminos en que deben cumplirse, estn sealadas en la Ley 119 de
1994, correspondindole al SENA invertir en el desarrollo social y tcnico de los
trabajadores colombianos, ofreciendo y ejecutando la formacin profesional integral, a
travs de programas de formacin tcnica profesional y tecnolgica, entre otros.
De igual manera, el SENA tiene como objetivo, entre otros, la formacin tcnica
y tecnolgica profesional gratuita a los trabajadores de todas las actividades econmicas,
y a quien sin serlo, requieran dicha formacin, para aumentar por ese medio la
productividad nacional y promover la expansin y el desarrollo econmico y social
armnico del pas, bajo el concepto de equidad social redistributiva.
La estructura y funciones se encuentran reglamentadas en el Decreto 249 de 2004.

MISIN
El SENA est encargado de cumplir la funcin que le corresponde al Estado de invertir en
el desarrollo social y tcnico de los trabajadores colombianos, ofreciendo y ejecutando la
formacin profesional integral, para la incorporacin y el desarrollo de las personas en
actividades productivas que contribuyan al desarrollo social, econmico y tecnolgico del
pas
VISIN
En el 2020, el SENA ser una Entidad de clase mundial en formacin profesional integral y
en el uso y apropiacin de tecnologa e innovacin al servicio de personas y empresas;
habr contribuido decisivamente a incrementar la competitividad de Colombia a travs
de:

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Aportes relevantes a la productividad de las empresas.

Contribucin a la efectiva generacin de empleo y la superacin de la pobreza.

Aporte de fuerza laboral innovadora a las empresas y las regiones.

Integralidad de sus egresados y su vocacin de servicio.

Calidad y estndares internacionales de su formacin profesional integral.

Incorporacin de las ltimas tecnologas en las empresas y en la formacin

profesional integral.

Estrecha relacin con el sector educativo (media y superior).

Excelencia en la gestin de sus recursos (humanos, fsicos, tecnolgicos y

financieros).

Objetivos Misionales
1. Impulsar la promocin social del trabajador, a travs de su formacin profesional
integral, para hacer de l un ciudadano til y responsable, poseedor de valores morales
ticos, culturales y ecolgicos.
2. Velar por el mantenimiento de los mecanismos que aseguren el cumplimiento de las
disposiciones legales y reglamentarias, relacionadas con el contrato de aprendizaje.
3. Organizar, desarrollar, administrar y ejecutar programas de formacin profesional
integral, en coordinacin y en funcin de las necesidades sociales y del sector
productivo.
4. Velar porque en los contenidos de los programas de formacin profesional se
mantenga la unidad tcnica.
5. Crear y administrar un sistema de informacin sobre oferta y demanda laboral.
6. Adelantar programas de formacin tecnolgica y tcnica profesional, en los trminos
previstos en las disposiciones legales respectivas.
7. Disear, promover y ejecutar programas de formacin profesional integral para
sectores desprotegidos de la poblacin.
8. Dar capacitacin en aspectos socio-empresariales a los productores y comunidades del
sector informal urbano y rural.
9. Organizar programas de formacin profesional integral para personas desempleadas y
subempleadas y programas de readaptacin profesional para personas discapacitadas.
10. Expedir ttulos y certificados de los programas y cursos que imparta o valide, dentro de
los campos propios de la formacin profesional integral, en los niveles que las
disposiciones legales le autoricen.
11. Desarrollar investigaciones que se relacionen con la organizacin del trabajo y el
avance tecnolgico del pas, en funcin de los programas de formacin profesional.

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12. Asesorar al Ministerio del Trabajo en la realizacin de investigaciones sobre recursos

humanos y en la elaboracin y permanente actualizacin de la clasificacin nacional de
ocupaciones, que sirva de insumo a la planeacin y elaboracin de planes y programas
de formacin profesional integral.
13. Asesorar al Ministerio de Educacin Nacional en el diseo de los programas de
educacin media tcnica, para articularlos con la formacin profesional integral.
14. Prestar servicios tecnolgicos en funcin de la formacin profesional integral, cuyos
costos sern cubiertos plenamente por los beneficiarios, siempre y cuando no se afecte
la prestacin de los programas de formacin profesional.
2. POLTICAS Y PRCTICAS CONTABLES
Mediante la resolucin 191 de 2013, la cual fue modificada por la resolucin 2426 de diciembre
de 2013, se adopta el Manual de Polticas contables del SENA. A continuacin mencionamos
algunas polticas relevantes en el proceso:
PROCESO CONTABLE
Como se ha sealado, el proceso contable es el conjunto de actividades que permiten incorporar
a la contabilidad y expresar a travs de los Estados Financieros los diferentes hechos econmicos
en que interviene la Entidad, considerando pertinente transcribir las actividades del proceso
contable de manera cronolgica y secuencial:
a) Identificacin: Determinar la ocurrencia de hechos o transacciones que afectan la
estructura financiera, econmica, social y ambiental que deben ser debidamente
clasificados y contabilizados oportunamente.
b) Clasificacin: De acuerdo con las caractersticas de la operacin se determina la
ubicacin en el Catlogo General de Cuentas, de acuerdo con su naturaleza, evaluando
que el hecho financiero, econmico, social o ambiental cumpla con elementos propios
de la cuenta en la cual se reconoce.
c) Registros y ajustes: Corresponden a las afectaciones contables de las diferentes
operaciones de la entidad ya sea automticos propios del sistema Financiero y Contable
o en forma manual porque este no las contemple. Igualmente se pueden originar ajustes
y/o reclasificaciones.
d) Elaboracin y presentacin de los estados contables y dems informes: Corresponden a
la agrupacin y consolidacin de los registros contables, representado en la estructura
adecuada de estado e informe financiero, que faciliten la interpretacin cualitativa y
cuantitativa de los hechos realizados para la toma de decisiones.

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e) Anlisis e interpretacin de la informacin: Los estados contables deben ser

debidamente analizados con base en los indicadores financieros apropiados para la
entidad, as como por las tendencias que muestren las cifras a travs del tiempo.
f)

Poltica para que se realicen peridicamente tomas fsicas de bienes, derechos,

obligaciones, que se confronten sus resultados con los registros contables y que se
produzcan los ajustes pertinentes.

Como mnimo una vez al ao, con una fecha de corte de fin de mes y en todo caso un mes antes
de la fecha de cierre de los estados contables de fin de ao, todas las reas fuente de la
informacin contable debern realizar tomas fsicas de los bienes, derechos y obligaciones que
administren, plasmar sus resultados en planillas o reportes, con cifras de control clasificadas
acorde a los cdigos del Catlogo General de Cuentas.
Se deben conciliar las cifras de las planillas o reportes de la toma fsica con los saldos de los libros
de contabilidad y en el evento de que resulten partidas conciliatorias, stas debern ser resueltas
en forma inmediata, gestionando los documentos soporte que sean necesarios, produciendo los
registros contables que hagan falta y los ajustes sobre los registros contables a que haya lugar;
de tal forma que se garantice que los saldos de los estados contables reflejen cifras reales.
Los comprobantes de contabilidad que resulten de la conciliacin de cifras de las tomas fsicas
con los libros de contabilidad y que sean generados en las reas fuente por registros a travs del
sistema integrado, debern ser informados al rea contable para su control y emisin de los
libros principales y auxiliares; as mismo deben garantizar que estn debidamente archivados
junto con los documentos soporte que generaron los registros que conforman los comprobantes.
Poltica de los Mtodos de depreciacin a aplicar
Tomando en consideracin que los activos del SENA son utilizados de manera regular y uniforme
en cada perodo contable, el mtodo de depreciacin a aplicar es el de lnea recta.
Los activos que se adquieran o que se incorporen y que sean considerados como de menor
cuanta conforme a los montos que anualmente defina la Contadura General de la Nacin, se
depreciarn en el mismo ao, en el momento de su adquisicin o incorporacin.
Las construcciones en curso, los bienes muebles en bodega, la maquinaria y equipo en montaje,
los bienes en trnsito y las propiedades, planta y equipo no explotadas o en mantenimiento, no
pueden ser objeto de clculo de depreciacin mientras permanezcan en tales situaciones.
Debido a que se trata de una entidad del gobierno general, el reconocimiento de la depreciacin
debe afectar directamente el patrimonio del SENA.
Poltica de las vidas tiles a aplicar
El SENA utiliza el mtodo de depreciacin de Lnea Recta y para ello se define la vida til de los
activos depreciables, considerando el potencial de servicio de los mismos de la siguiente forma:

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Activos depreciables
Edificaciones
Redes, lneas y cables
Plantas, ductos y tneles
Maquinaria y equipo
Equipo mdico y cientfico
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipos de transporte, traccin y elevacin
Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelera
Equipos de comunicacin
Equipos de computacin

Aos de vida til

50
25
15
15
10
10
10
10
10
5

Polticas de los periodos de actualizacin de valores

Los bienes, derechos y obligaciones del SENA debern permanecer registrados en la contabilidad
a valores reales, para lo cual se adelantarn las actualizaciones de los costos histricos que sean
necesarios utilizando las metodologas dispuestas en los procedimientos contables.
La actualizacin y/o valorizacin de las propiedades planta y equipo debe efectuarse con
periodicidad de tres (3) aos, conforme lo determina el rgimen de contabilidad pblica
Registro contable de bienes inmuebles a cargo de las Regionales
El reconocimiento contable de los bienes inmuebles de propiedad del Servicio Nacional de
Aprendizaje SENA- se realizar en cada una de las regionales a la que pertenecen
geogrficamente, atendiendo los siguientes criterios:

Si en el inmueble funciona la regional y un centro de formacin el registro contable lo

realiza la respectiva regional.
En un inmueble donde funcionan varios centros de formacin, el registro contable del
inmueble lo debe realizar la regional a la que pertenece.

El propsito de la presente poltica contable es el de asegurar el adecuado reconocimiento

contable de los inmuebles de propiedad del SENA en cada una de la regionales a la que pertenece
el inmueble, y solo tiene efectos contables, es decir, no modifica la forma en que se administran
actualmente los bienes inmuebles objeto de registro.
En todo caso, la regional encargada de realizar el correspondiente registro del bien inmueble
deber aplicar el procedimiento contable relativo al reconocimiento y revelacin de hechos
relacionados con las propiedades, planta y equipo que forma parte del Rgimen de Contabilidad
Pblica
Polticas de Depuracin Contable Permanente

Poltica para una permanente depuracin, conciliaciones y cruces de saldos entre la

contabilidad y las reas fuentes que generen informacin contable.

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Las reas fuente que generen informacin contable, son responsables de garantizar la
confiabilidad y razonabilidad de la informacin que presenten los libros auxiliares de
contabilidad y por ende en los Estados Financieros del SENA, razn por la cual,
mensualmente debern realizarse las conciliaciones entre las reas de Gestin y el
Grupo de Contabilidad y de saldos reportados en sus libros auxiliares con los saldos
reportados en los libros, y las partidas conciliatorias que resulten deben ser resueltas en
forma inmediata debidamente soportadas.
Para realizar el proceso mensual de la conciliacin de saldos, se deben disear e
implementar formatos que revelen una a una las diferencias que resulten; las novedades
que corresponden a perodos intermedios deben ser remitidas al rea contable va
correo electrnico dirigido al Contador General, las correspondientes al cierre anual
deben ser entregadas en formato impreso y firmadas por los que intervienen en el
proceso.
3. LIMITACIONES Y/O DEFICIENCIAS DE TIPO OPERATIVO O ADMINISTRATIVO QUE INCIDEN EN
EL NORMAL DESARROLLO DEL PROCESO CONTABLE Y/O AFECTAN LA CONSISTENCIA Y
RAZONABILIDAD DE LAS CIFRAS
El proceso contable del ente pblico se est viendo afectado, entre otras, por las siguientes
situaciones:
DE ORDEN ADMINISTRATIVO
La gestion administrativa del SENA esta conformada por 152 subunidades, de las cuales 33
corresponden a Regionales, 116 Centros de Formacin Profesional, 2 Fondos y la Direccino
General del SENA, con aproximadamente 951 mil transacciones al ao; cuenta con una planta
de personal entre funcionarios de planta y contratistas de 29.000 personas, estos aspectos
hacen que nuestra entidad dentro del Sistema Integrado de Informacion Financiera SIIF Nacion
II sea considerada una de las entidades con mas alto volumen de informacion en el pas, y con
transacciones atipicas, las cuales no se encontraban definidas en la funcionalidad del sistema.
La implementacin definitiva de todos los macroprocesos del SIIF NACION II a partir del ao
2013 , se ejecut a la par del desarrollo normal de las operaciones de la entidad, presentando
dificultades en la administracin de la informacin, en razn a que la Entidad realiza mltiples
actividades con particularidades como ingresos parafiscales, ingresos por Multas Ministerio de
Trabajo, ingresos por multas en el incumplimiento de contratacin de aprendices, entre otros,
los cuales el SIIF Nacin no tiene implementados, trayendo como consecuencia el manejo de
informacin extracontablemente, dificultando el control y seguimiento de las cuentas contables.

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DE ORDEN OPERATIVO
En lo transcurrido de la vigencia 2013, el Sistema integrado de Informacin Financiera SIIFNacin, contina presentado permanentes deficiencias de tipo operativo y de software as:

La informacin contable est sujeta permanentemente a reclasificaciones y ajustes, toda

vez que las pararametrizaciones con que cuenta el sistema, estn direccionadas a
operaciones financieras generales; estas no contemplan la particularidad por cada sector
del estado o por caractersticas propias de su funcionamiento, lo que genera
inconsistencia en las trazas contables.

En cuanto a la autonoma absoluta con que cuenta el Ministerio de Hacienda en la

administracin del sistema SIIF Nacin II, frecuentemente se presentan reprocesos y
mantenimientos, los cuales generan inconsistencias en los diferentes reportes y
consultas contables, situacin que obliga a realizar anlisis exhaustivos de la informacin
para el reporte de incidentes a SIIF, junto con la demora en los procesos de cierre
contables y validaciones manuales.

La operatividad y funcionalidad del SIIF II es lenta para la elaboracin de comprobantes

manuales, debido a que se torna dispendiosa la inclusin de los tems correspondientes
a los auxiliares fijos, variables y externos, los cuales se deben llamar del sistema para
incorporar, guardar, verificar y aprobar los registros.

Los reportes contables requeridos para el anlisis de la informacin presentan restriccin

en la generacin por periodos mensuales, dificultando la consolidacin de una cuenta
determinada. Por otra parte el reporte de libro auxiliar detallado no contiene los datos
requeridos en este libro, situacin que conlleva a realizar consultas de comprobantes
contables.

El reporte del libro diario, no contiene la informacin de auxiliares variables e internos

como corresponden a tercero o cuenta bancaria entre otros, lo que ocasiona demora en
el anlisis y de alto impacto en trminos de tiempo, cuando se trata de grandes
volmenes de registros.

Los reportes contables no cuentan con la descripcin de las transacciones automticas

generadas desde otro macroproceso, este detalle se queda en el documento que gnero
el registro en forma automtica y a la informacin contable no la hereda, esta situacin
hace que el perfil contable tenga que consultar el detalle de la transaccin con otros
perfiles.

Las mejoras en los reportes contables que realiz el Ministerio de Hacienda en la vigencia
2013, salen en produccin con restriccin de horarios, situacin que no permite
optimizar las mejoras en el anlisis de la informacin.

Para el proceso de consolidacin de informacin contable, tributaria, deducciones de

nmina, exgena entre otros el sistema no cuenta con reportes que generen informacin

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para estos efectos de manera consolidada. Para obtenerlos, los usuarios deben ingresar
a cada Posicin de Catlogo Institucional-PCI, lo que ocasiona dificultad en el
cumplimiento de los vencimientos que la entidad debe realizar.

El reporte de operaciones reciprocas, documento que se extrae del sistema SIIF Nacin
II, no fue posible generarlo durante la vigencia 2013, para lo cual la entidad debe realizar
un informe manual a travs del reporte auxiliar detallado por tercero, generando
reprocesos en el grupo de contabilidad.

INTEGRALIDAD DEL SISTEMA A NIVEL CONTABLE

El sistema SIIF no cuenta con el mdulo de inventarios, activos fijos, cartera, nmina. Adicional
a esto se realizan registros manuales de legalizacin de recursos entregados en administracin,
anticipos, sentencias, Pago de impuestos retenidos Nacionales y Distritales, Depreciaciones
entre otros. De acuerdo a lo anterior se utilizan como auxiliares contables del Sistema Integrado
de Informacin Financiera SIIF Nacin II, dos (2) sistemas referidos son:
KACTUS
Herramienta tecnolgica administrada por el Grupo de Relaciones Laborales del SENA, es
la solucin para realizar una administracin estratgica de las reas del talento humano,
por medio de la cual se genera toda la informacin correspondiente a la Nmina,
Prestaciones Sociales, Seguridad Social en general, Aportes Parafiscales y Pensionados.
Para la operacin en SIIF Nacin II se ha establecido el mecanismo de carga masiva de
las operaciones en l reflejadas.
ORIONS
Herramienta tecnolgica adquirida por el SENA en el ao 1999, con desarrollos y mejoras
a travs de los aos hasta llegar a ajustarla a las necesidades de la Entidad, administrada
por el Grupo de Almacenes e Inventarios, por medio de la cual se realiza la Administracin
de los bienes muebles de la Entidad. Los movimientos de bienes realizados y registrados
en este aplicativo son ingresados por el mtodo de carga masiva dado que en SIIF an
no se cuenta con el desarrollo correspondiente al Mdulo de Administracin de Bienes.
CARTERA
Herramienta tecnolgica utilizada para la administracin de la cartera misional de la
Entidad.
4. EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIN CONTABLE
Bienes Inmuebles
Ajustes por Valorizaciones
Para la vigencia 2013, en aplicacin de las normas contables relacionadas con la
actualizacin a los bienes, se presentaron variaciones significativas en las valorizaciones

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de los terrenos por valor de $286,5 mil millones de pesos y de las edificaciones por $
90,3 mil millones de pesos, como resultado de la comparacin del valor en libros
respecto a los avalos comerciales realizados por el Instituto Geogrfico Agustn Codazzi
IGAC en cumplimiento del objeto del contrato 629 de Agosto de 2013 suscrito por el
SENA con el Instituto Geogrfico Agustn Codazzi IGAC, informacin que fue analizada
y revisada por el Grupo de Construcciones.

Por adquisicin o venta de bienes inmuebles

Durante la presente vigencia se incorporaron inmuebles por concepto de donaciones
efectuadas al SENA; en la Regional Caldas el Predio el Dorado y Betania por valor de
$62,9 millones de pesos, en la Regional Meta, el predio Puerto Gaitn por valor de $4,9
millones de pesos y en la Regional Guaviare, el predio Vereda la Pradera por valor de $5
millones de pesos.
No se realiz ninguna venta de los predios existentes.

Por reclasificacin de Cuentas

En atencin a los hallazgos formulados por la Contralora General de la Repblica como
resultado del proceso de auditoria regular realizada en el ao 2013 a la informacin
contable 2012 y en cumplimiento al Plan de Mejoramiento adoptado por la entidad en
lo referente a los bienes inmuebles se efectu el proceso de conciliacin entre
Contabilidad y Construcciones, se dio aplicabilidad al concepto No 210-1388-08 del 05
de Febrero de 2010 emitido por la Contadura General de la Nacin Reconocimiento de
activos totalmente depreciados que se encuentran en uso, lo cual derivo cambios
significativos en las cuentas de terrenos, edificaciones, depreciaciones y valorizaciones
por efecto de los ajustes realizados
A continuacin relacionamos el detalle de los ajustes:
REGIONAL
DISTRITO
VALLE
CAUCA
META
CALDAS

DESCRIPCION
KR 30 # 17-99 SUR
KR 24 # 1-40/46/52/60/68/70
BONANZA BAJO GUAPI
FINCA EL HACHON- VEREDA BELLA SUIZA
CL 23 # 13-66
TOTAL

V/R REGISTRADO
CUENTA 1640EDIFICACION
21.680.380
155.918
76.740
1.962.236
2.475.769
26.351.043

5. PRESENTACIN DE INFORMACIN CONTABLE

Los estados contables del SENA como una nica Entidad Contable Pblica-ECP, comprenden las
operaciones y resultados del Servicio Nacional de Aprendizaje SENA en la Direccin General,
treinta y tres (33) Regionales, ciento diez y seis (116) Centros de Formacin Profesional, y los
Fondos Nacional de Vivienda y el Fondo Emprender.

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No obstante que las normas que crearon los Fondos, establecieron que los mismos careceran
de personera jurdica propia y que seran administrados por el SENA, y que la entidad deba
presentar las operaciones de los mismos dentro de los Informes contables del SENA pero
cuidando que se pudieran producir Informes separados, en la estructura SIIF y conforme con la
codificacin presupuestal asignada a nuestros proyectos para la vigencia 2013, los Fondos
Nacional de Vivienda y Fondo Emprender tienen la categora de Sub-unidades, mientras que el
FIC acta como Dependencia de afectacin.

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Ejecucin Presupuestal Consolidada (Vigencia 2013)

Cifras en miles de pesos $

Como se observa en el cuadro anterior, el SENA financi sus actividades durante la vigencia 2013
con una apropiacin total vigente por $2,3 billones de pesos; administrando un total de $69 mil
millones de pesos por FUNCIONAMIENTO y $2,2 billones de pesos por INVERSIN.
A continuacin podemos observar el comportamiento de la ejecucin presupuestal acumulada
a 31 de diciembre de 2013:

Cifras en miles de pesos $

COMPROMISOS
Al cierre de la vigencia, el SENA comprometi el equivalentes al 98.9% del presupuesto total
vigente. Los compromisos por funcionamiento alcanzaron los $61 mil millones de pesos,
equivalentes al 87,8% del total de recursos de la apropiacin vigente, dejando un saldo por
comprometer por $8 mil millones de pesos, equivalentes al 12,2%.
De otra parte, por Inversin se comprometieron recursos por un total de $2,2 billones de pesos,
equivalentes al 99,3% del total del presupuesto vigente, dejando un 0,7% pendiente por
comprometer, por un total de $15,9 mil millones de pesos, de acuerdo con el siguiente detalle:

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Cifras en miles de pesos $

OBLIGACIONES
Se registraron obligaciones equivalentes al 94,9% del presupuesto total vigente. Por
funcionamiento se registraron cerca de $59 mil millones de pesos, equivalentes al 97,5%,
dejando un saldo por obligar por $1,5 mil millones de pesos, equivalentes al 2,5%.
Por Inversin se registraron un total de $2,1 billones de pesos, equivalentes al 94,9% del total
del presupuesto vigente, quedando un 5,1% pendiente por obligar, equivalente a $114,5 mil
millones de pesos, de acuerdo con el siguiente detalle:

Cifras en miles de pesos $

PAGOS
Finalmente, el total de los pagos realizados por la entidad equivalen al 94.8% del presupuesto
total obligado. Por pagar, quedaron recursos por funcionamiento por $1,2 mil millones de pesos
y por inversin $111 mil millones de pesos, para un total equivalente al 5.2% del presupuesto
total obligado, de acuerdo con el siguiente detalle:

Cifras en miles de pesos $

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b)

NOTAS DE CARCTER ESPECFICO

RELATIVAS A SITUACIONES PARTICULARES DE LOS GRUPOS, CLASES, CUENTAS Y

SUBCUENTAS.

ACTIVO CORRIENTE
GRUPO 11 EFECTIVO

11 Efectivo
1110 Depsitos en Instituciones Financieras

141,644,787
141,644,787

Valor en miles de pesos

NOTA 1

1110 DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

1110

DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

141.644.787

111005

Cuenta corriente

141.644.787

Valor en miles de pesos

Esta cuenta representa el saldo en el libro de Bancos a 31 de Diciembre del 2013, que en
desarrollo de su cometido estatal registran ingresos por los aportes SENA; transferencias de
recursos CREE por parte del Tesoro Nacional, Venta de Bienes productos agropecuarios,
alimenticios, Manufacturados, y Servicios como educativos y de documentacin e identificacin,
y otros ingresos por conceptos de reintegros.
Las polticas de la institucin tienen establecido, que todos los puntos de la Entidad en donde se
realizan pagos, deben hacerlo por intermedio de cuentas bancarias con los bancos con los que
se tiene convenio de recaudo. No obstante, existen regiones del pas en donde estas entidades
financieras no presentan cobertura por lo que se ha autorizado la apertura de cuentas en
entidades diferentes a aquellas con las cuales se tienen convenios de reciprocidad.
Durante la vigencia 2013, la entidad orden la cancelacin de 109 cuentas bancarias
recaudadoras.
En este momento la entidad se encuentra en un proceso de actualizacin de conciliaciones
bancarias, proceso que se centralizo debido al inicio de operaciones financiera en SIIF y a la
centralizacin del proceso de pagos y recaudo.

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GRUPO 12- INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

12 Inversiones e Instrumentos Derivados

1201 Inversiones Administracion De Liquidez En Titulos De Deuda
1202 Inversiones Administracion De Liquidez En Titulos Participativos

668.834.909
668.832.270
2.639

Valor en miles de pesos

NOTA 2

1201 INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TTULOS DE DEUDA

1201 Inversiones Administracion De Liquidez En Titulos De Deuda

668.832.270

Valor en miles de pesos

La cuenta est representada, por aquellas inversiones de carcter obligatorio reglamentadas por
el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, mediante decretos que dictan normas relacionadas
con la inversin de los Recursos de rganos Pblicos de Orden Nacional, y para cuyo
cumplimiento el Director Administrativo y Financiero del SENA, emiti en junio 1 de 1999 el
memorando N 13546, definiendo el procedimiento a seguir por la Entidad, para el manejo de
sus inversiones.
Las inversiones estn constituidas por ttulos TES adquiridos mediante suscripcin forzosa, de
conformidad con lo establecido en el Decreto 1525/2008. Se reconoce, mide y revela conforme
a las normas tcnicas relativas a la valoracin de inversiones financieras establecidas en el
rgimen de Contabilidad Pblica, adoptado mediante la resolucin 354 de 2007, especficamente
en el procedimiento contable para el reconocimiento y revelacin de las inversiones e
instrumentos derivados con fines de cobertura de activos
Las inversiones en valores o ttulos de deuda que conforman el portafolio de la entidad, son
adquiridas con los excedentes de aportes parafiscales SENA y los excedentes Fondo Nacional de

Pgina 21 de 124

Vivienda y el Fondo de la Industria de la Construccin. Se realizan en Ttulos de Tesorera TES,

Clase B del mercado primario adquiridos directamente en la Direccin General de Crdito Pblico
y del Tesoro Nacional del Ministerio de hacienda y Crdito Pblico DGCPTN.
Las Inversiones se actualizan de acuerdo a la Tasa Interna de Retorno prevista en las
metodologas adoptadas por la Superintendencia Financiera; la diferencia que se presenta entre
el valor calculado y el valor de la inversin registrada se reconoce debitando la cuenta de
inversiones y en el auxiliar administrativo se mantiene el control sobre cada ttulo de forma
individual.
El SENA tiene constituidos TES as:
SENA
FONDO

VALOR
NOMINAL
SALDO

PRECIO
COSTO

VALOR ACTUAL
PESOS

No
TITULO

TES TF

14.717.700

15.461.974

15.778.110

79

TES TF

74.492.500

76.999.918

71.858.445

111

TES TF

28.743.300

29.999.957

27.726.937

113

TES TF

37.966.100

39.999.944

36.623.619

115

TES TF

82.793.400

79.999.951

79.865.825

125

TES TF

12.382.700

12.536.245

11.944.848

133

251.095.700

254.997.989

243.797.784

Subtotal Grupo :
Valor en miles de pesos

Fondo Nacional de Vivienda

TES TF

VALOR NOMINAL
SALDO
1.720.300

2.199.885

VALOR ACTUAL
PESOS
2.114.988

TES TF

5.817.400

7.561.922

7.152.086

73

TES TF

7.153.700

7.561.962

7.805.259

92

TES TF

6.123.600

5.699.908

6.564.805

14

TES TF

2.333.600

2.079.821

2.501.736

15

TES TF

1.010.300

1.076.929

1.242.093

16

TES TF

75.618.900

84.392.961

96.807.316

17

TES TF

18.849.700

18.619.922

20.566.531

18

TES TF

7.485.400

7.561.976

8.167.170

19

TES TF

612.100

676.548

647.388

102

TES TF

881.300

961.974

961.569

99

TES TF

2.476.400

2.999.960

2.619.164

112

TES TF

206.500

216.135

199.198

118

FONDO

Pgina 22 de 124

PRECIO COSTO

No TITULO
71

TES TF

VALOR NOMINAL
SALDO
2.406.500

2.491.810

VALOR ACTUAL
PESOS
2.545.235

TES TF

902.300

961.635

954.318

128

TES TF

7.332.300

7.561.801

7.755.007

124

TES TF

9.900

10.237

10.471

139

TES TF

636.800

676.530

673.512

132

141.577.000

153.311.917

169.287.845

FONDO

Subtotal Grupo :

PRECIO COSTO

No TITULO
122

Valor en miles de pesos

Fondo - Industria de la Construccin

FONDO
TES TF

VALOR NOMINAL
SALDO
150.600

TES TF

884.200

914.254

935.174

137

TES TF

2.176.300

2.163.242

2.099.346

123

TES TF

14.768.700

15.536.968

14.246.479

120

TES TF

1.342.100

1.404.722

1.294.643

116

TES TF
TES TF

146.500
2.000.000

159.962
1.782.500

159.843
2.144.100

103
23

TES TF

35.539.600

38.599.915

38.315.243

26

TES TF

12.988.200

13.629.947

14.002.578

28

TES TF

29.572.200

30.999.946

31.881.789

29

TES TF

15.581.400

16.499.924

16.798.307

30

TES TF

16.092.200

17.499.946

17.349.001

31

TES TF

15.510.100

15.999.909

16.922.760

32

TES TF

20.068.600

20.999.984

21.225.555

93

TES TF

14.182.000

15.539.927

15.473.697

89

TES TF

14.087.100

15.999.987

15.187.303

61

44.106.800
239.196.600

49.999.910
257.891.037

47.551.541
255.746.641

62

TES TF
Subtotal Grupo :

PRECIO COSTO
159.996

VALOR ACTUAL
PESOS
159.282

No
TITULO
134

Valor en miles de pesos

Rendimientos de Ttulos TES (Cupones): De acuerdo a las condiciones contractuales, las

Inversiones de Administracin de Liquidez en Ttulos de Deuda Ttulos de Tesorera TES generan
rendimientos (Cupones), que durante para la vigencia 2013 suman un total de $40 mil millones
de pesos, as:
Fondo
Fondo de Vivienda

Pgina 23 de 124

Cupones a Diciembre 2013

11.918.468

Fondo

Cupones a Diciembre 2013

Fondo Industria de la Construccin

Fondo SENA
Total

20.179.449
8.756.835
40.854.753

Valor en miles de pesos

GRUPO 14- DEUDORES

14
1401
1402
1406
1407
1409
1420
1422
1424
1425
1475

Deudores
Ingresos no Tributarios
Aportes sobre la Nomina
Venta de Bienes
Prestacin de Servicios
Servicio de Salud
Avances y Anticipos Entregados
Anticipo o saldo a favor por impuestos
Recursos Entregados en Administracin
Depsitos Entregados en Garanta
Deudas de dificil recuado

578,006,621
84,365,212
56,405,981
302,415
2,616,152
5,635
111,768,474
4,496,380
316,942,777
537,327
566,268

Valor en miles de pesos

Las cuentas representativas dentro del grupo Deudores corresponden a:

NOTA 3

1401 INGRESOS NO TRIBUTARIOS

1401

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

84,365,212

140102
140160
140190

Multas
Contribuciones
Otros deudores por ingresos no tributarios

77,492,728
6,872,484
0

Valor en miles de pesos

140102 Multas. El saldo de esta cuenta est conformada por las Multas impuestas por el
Ministerio de Proteccin Social y Multas por Incumplimiento en la Contratacin de Aprendices;
lo anterior en cumplimiento al Decreto 27 del 1990 y la Ley 789 de 2002, donde establece que el
empleador debe contratar Aprendices y adems seala que el incumplimiento de su contratacin
origina Multas impuestas por el Ministerio de Proteccin Social a solicitud del SENA, dichos
recaudos son destinados por Ley para la formacin profesional y de gestin de empleo.
Actualmente la Entidad a 31 de diciembre de 2013, posee una Cartera distribuida as:

Pgina 24 de 124

Casanare
0,08%

San Andrs
0,07%

Guaviare
0,02%

Arauca
0,06%

Guaina
0,03%

Putumayo
0,03%

Amazonas
0,02%

Antioquia
11,32%

Valle
26,76%

Atlntico
1,45%
Bogot
25,03%

Tolima
2,05%

Bolvar
0,87%

Boyac
0,46%

Sucre
0,54%

Caquet
0,63%

Santander
14,70%

Risaralda
1,45%
Crdoba
1,16%

Quindo
0,62%
Nte.Santander
1,29%

Nario
0,63%

Huila
Guajira 0,78%
0,36%

Meta
0,89%

Choco
0,29%

Magdalena
1,92%

REGIONAL
Antioquia
Atlntico
Bogot
Bolvar
Boyac
Caldas
Caquet
Cauca
Cesar
Crdoba
Cundinamarca
Choco
Huila
Guajira
Magdalena
Meta
Nario
Nte. Santander
Quindo
Risaralda
Santander

Pgina 25 de 124

VALOR
8.773.785
1.120.789
19.394.523
677.753
358.370
388.653
486.750
1.741.242
747.922
895.167
2.150.569
223.704
602.790
279.093
1.489.354
692.971
490.018
1.003.057
481.523
1.122.831
11.391.701

Caldas
0,50%
Cauca
2,25%
Cesar
0,97%

Cundinamarca
2,78%

REGIONAL
Sucre
Tolima
Valle
Arauca
Casanare
Putumayo
San Andrs
Amazonas
Guaina
Guaviare

VALOR
416.398
1.590.722
20.735.191
43.337
61.191
27.042
56.737
12.910
24.289
12.347

TOTALES

77.492.728

Valor en miles de pesos

140160 Contribuciones. El saldo de esta cuenta est conformado por la contribucin parafiscal
a cargo de los empleadores de la industria y la construccin y/o propietario y contratistas
principales de obras, los cuales son destinados para el desarrollo de programas de formacin que
fortalezcan la industria de la construccin. Lo anterior en cumplimiento del Decreto 2375 de
1974, reglamentado parcialmente por el decreto 1047de 1983 y por el decreto 083 de 1976.
En la actualidad la Entidad, tiene una cartera por concepto de aportes FIC distribuida as:
Santander
4,89%
Risaralda
1,36%

Sucre
0,29%

Tolima
0,25%

Valle
12,76%

Arauca Casanare
0,04% 0,58%

San Andres
0,08% Amazonas
0,01%
Antioquia
31,76%

Quindio
Nte.Santander 1,38%
2,95%
Meta
3,03%
Magadalena
2,29%

Nario
0,49%

Guajira
0,52%

Atlantico
10,39%

Huila
0,04%
Choco
0,19%

Cundinamarca
2,51%
Cordoba
0,40%

Pgina 26 de 124

Cauca
0,14%

Caqueta
0,45%

Cesar
0,96%

Boyaca
0,14%
Bolivar
1,90%
Caldas
0,64%

Bogota
19,57%

REGIONAL
Antioquia
Atlntico

VALOR
2.183.043
713.920

Bogot

1.344.801

Bolvar

130.235

Boyac

9.707

Caldas

43.900

Caquet

31.012

Cauca

9.378

Cesar

66.116

Crdoba

27.519

Cundinamarca

172.243

Choco

12.722

Huila

2.603

Guajira

35.417

Magdalena

157.716

Meta

208.127

Nario

33.910

Nte. Santander
Quindo

202.747
94.972

Risaralda

93.142

Santander

336.394

Sucre

19.867

Tolima

17.230

Valle
Arauca
Casanare
San Andrs
Amazonas
TOTALES

877.031
2.550
40.077
5.463
645
6.872.484

Valor en miles de pesos

140190 - Otros deudores por ingresos no tributarios. En el proceso de agrupacin se realiza la

eliminacin de saldos recprocos entre cuentas Activas y Pasivas, con el fin de evitar presentar
deudas o cuentas por cobrar entre el mismo Ente jurdico, como producto de las operaciones
resultantes de la Administracin de los Fondos Especiales. Es as que las cuentas del Activo que
han sido eliminadas para efectos de presentacin se relacionan con el Grupo de Deudores y
corresponden a la totalidad de la subcuenta 140190 Otros deudores por Ingresos No Tributarios,
la cual se elimina con la subcuenta 242590 Otros Acreedores en cuanta de $264,5 mil millones
de pesos discriminados as:

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Concepto
Saldo por Cobrar del Fondo EMPRENDER al SENA
Saldo por Cobrar del SENA al Fondo de Vivienda
Saldo por Cobrar y por Pagar Fondo FIC
Saldo Total - Cuenta 140190

Valor
29.192.701
57.286
235.288.159
264.538.147

Valor en miles de pesos

El saldo de la subcuenta 242590-OTROS ACREEDORES, no es una deuda real de la entidad, pues

se trata de saldos que deben eliminarse completamente en la medida en que el proceso de
agregacin y eliminacin de operaciones recprocas se haya perfeccionado completamente.
NOTA 4

1402 APORTES SOBRE LA NOMINA

1402

APORTES SOBRE LA NOMINA

56,405,981

140201

Sena

56,405,981

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta est conformado por la causacin de los aportes correspondientes al
SENA de lo establecido en Ley 21 de 1982, cuya destinacin es para impartir formacin
profesional integral, atender el programa Nacional de Formacin Especializada y Actualizacin
tecnolgica del Recurso Humano de las empresas, brindar servicios tecnolgicos al sector
empresarial y atender el servicio pblico de empleo.
En cumplimiento a los Decretos 850 del 25 abril de 2013 y 939 del 10 mayo del mismo ao, a
partir del 1 mayo de 2013 se sustituyen los ingresos del Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA)
que se generaban de contribuciones parafiscales, por el Fondo Especial Impuesto sobre la Renta
para la Equidad (CREE), del cual se destinar el 1.4% al SENA.
Al cierre de 31 de diciembre de 2013 posee una Cartera por concepto de aportes por $56 mil
millones de pesos distribuido as:
Regional
Antioquia
Atlntico
Bogot
Bolvar
Boyac
Caldas
Caquet
Cauca
Cesar
Crdoba
Cundinamarca
Choco
Huila
Guajira
Magdalena
Meta
Nario

Pgina 28 de 124

Saldo
9.663.445
7.435.732
13.615.216
1.798.392
197.420
808.798
120.041
410.447
436.807
1.067.983
736.935
2.802.504
199.933
563.919
1.978.893
394.014
172.503

Regional
Nte. Santander

Saldo
1.392.883

Quindo
Risaralda
Santander
Sucre
Tolima
Valle
Arauca
Casanare
Putumayo
San Andrs
Guaviare
Vichada
TOTALES

371.767
1.959.481
1.556.442
337.255
323.639
7.848.971
16.670
81.477
16.679
15.554
3.997
78.185
56.405.981

Valor en miles de pesos

Tolima
0,57%

Sucre
0,60%
Santander
2,76%

Guaviare
0,01%

San Andrs
0,03%
Putumayo
0,03%

Arauca
0,03%
Vichada
0,14%

Risaralda
3,47%

Casanare
0,14%

Quindo
0,66%
Nario
0,31%

Valle
13,92%

Nte.Santander
2,47%

Antioquia
17,13%

Meta
0,70%
Guajira
1,00%
Huila
0,35%

Atlntico
13,18%

Magdalena
3,51%

Choco
4,97%

Cundinamarca
1,31%
Cesar
0,77%

Bogot
24,14%
Crdoba
1,89%

Cauca
0,73%

Caquet
0,21%

Caldas
1,43%

Boyac
0,35%

Bolvar
3,19%

A partir de la vigencia 2013 se ha iniciado un proceso de conciliacin de los valores reflejados en

Contabilidad frente a los valores registrados en el aplicativo de cartera.

Pgina 29 de 124

NOTA 5

1420 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

El saldo corresponde a valores entregados por el SENA, en forma anticipada a proveedores para
la adquisicin de bienes y servicios, segn lo pactado en los contratos, principalmente por
concepto de servicios de logstica de eventos, adquisicin, mantenimiento de computadores y
sistemas de informacin. Su amortizacin se realiza de acuerdo a lo estipulado en cada contrato
conforme con lo aprobado por cada Interventor, y se distribuye de la siguiente forma:
1420
142003
142012
142013
142090

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

Anticipos sobre convenios y acuerdos
Anticipo para adquisicin de bienes y servicios
Anticipos para proyectos de inversin
Otros avances y anticipos

111,768,474
816,237
109,445,996
1,399,803
106,438

Valor en miles de pesos

A continuacin relacionamos en detalle la composicin de cada cuenta:

Saldo Final

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-001-0000

142003

860536210

Centro Internacional De Fsica

1.438

36-02-00-001-0000

142003

860352176

Aene Consultoras En Ley 550

679.793

36-02-00-001-0000

142003

828000379

Fundacin Cifisam

135.006
816.237

TOTAL GENERAL
Valor en miles de pesos

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

Saldo Final

36-02-00-001-0000

142012

899999115

36-02-00-001-0000

142012

830037248

Empresa De Telecomunicaciones De Bogot

Sa Esp
Codensa S.A Esp

36-02-00-001-0000

142012

890903858

Industria Nacional De Gaseosas S A

36-02-00-001-0000

142012

860354541

Quintec Colombia S.A.S.

36-02-00-001-0000

142012

800196299

Compaa Colombiana De Servicios De Valor

Agregado Y Telemticos Colvatel S A E S P

1.744.807

36-02-00-001-0000

142012

800233837

Adtech S A

1.697.993

36-02-00-001-0000

142012

830037946

Panamericana Librera Y Papelera Sa

36-02-00-001-0000

142012

830081323

Inntech Colombia S.A.

18.839

36-02-00-001-0000

142012

890300005

Carvajal Sa

73.553

36-02-00-001-0000

142012

79278221

Anilio Abada Serna

36-02-00-001-0000

142012

899999063

Universidad Nacional De Colombia

942.138
84.000
37.271
11.349.260

1.504

6.225
1.047.679

36-02-00-001-0000

142012

899999230

Universidad Distrital Francisco Jose De

Caldas

36-02-00-001-0000

142012

890980179

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia Idea

36-02-00-001-0000

142012

860003168

Imocom S.A

96.188

860025519

Instituto Interamericano De Cooperacin

Para La Agricultura

17.600

36-02-00-001-0000

Pgina 30 de 124

142012

258.641
15.282.377

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-001-0000

142012

19498203

Rodrigo Gonzlez Andrade

3.644

36-02-00-001-0000

142012

900144983

Sodiark Construcciones Ltda.

6.877

36-02-00-001-0000

142012

830072325

A M R Construcciones Y Ca. S.A.

54.271

36-02-00-001-0000

142012

800111093

Sycom S.A

11.658

36-02-00-001-0000

142012

830054761

Samezar S A

36-02-00-001-0000

142012

890102010

Cmara De Comercio De Barranquilla

10.000

36-02-00-001-0000

142012

802017459

Renta Y Campo Corredores S A

-4.509

36-02-00-001-0000

142012

860041110

Sociedad Colombiana De A valuadores

Seccional Bogot

26.634

36-02-00-001-0000

142012

860352176

Aene Consultoras En Ley 550

36-02-00-001-0000

142012

892102219

Gmez & Pugliesse Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

805015656

Intec Ingeniera Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

800002820

Constructora A Cruz Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

830139176

36-02-00-001-0000

142012

830008146

Cta. Cooperativa De Trabajadores Tcnicos

Profesionales Y Proveedores De Materiales
Para La Construccin Con Sigla Coonst
Anixter Colombia Sa

36-02-00-001-0000

142012

860519842

Federacin Colombiana De Asociaciones

Equinas

36-02-00-001-0000

142012

804006739

Proyectos Generales Y Ca. Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

830122566

Colombia Telecomunicaciones S A E S P

36-02-00-001-0000

142012

900236137

Consorcio Xsystem Ltda.

Saldo Final

6.750

756.435
634
2.000
61.439
4.940
22.146
55.425
14.050
16.893.998
23.807

36-02-00-001-0000

142012

900486698

Unin Temporal Assenda S.A.S, Telmex

Colombia S.A. Y Comcel S.A.

36-02-00-001-0000

142012

800028458

Inexmoda

36-02-00-001-0000

142012

900457951

36-02-00-001-0000

142012

900004237

36-02-00-001-0000

142012

900099507

Consorcio S Y M
Unin Temporal Security Video Equipment
Ltda-Segurity Business
Fundacin Agricultores Solidarios

36-02-00-001-0000

142012

800546621

Umana Ruiz Sistemas Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

830034155

Sonorizando Ltda.

36-02-00-001-0000

142012

19150441

Jaime Lozano Espinosa

30.060

36-02-00-001-0000

142012

900271928

20.548

36-02-00-001-0000

142012

214632330018

Arista De Colombia S.A.S.

Centro Interamericano Para El Desarrollo Del
Conocimiento En La Formacin Profesional Oit/Cinterfor

36-02-00-001-0000

142012

900578393

Consorcio Sainc - G&R - Lab

7.693.859

36-02-00-001-0000

142012

900579210

Consorcio Construobras 2013

8.689.169

36-02-00-001-0000

142012

900579165

Unin Temporal Gestin De Integracin

De Procesos Y Tecnologa Sena 2012

480.591

36-02-00-001-0000

142012

900579108

Unin Temporal Tecnolgica

361.837

36-02-00-001-0000

142012

900579579

Consorcio Ssi - 2012

305.000

Pgina 31 de 124

22.242.642
2.711
313.303
150.998
72.065
8.557
1.209

60.756

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-001-0000

142012

900579599

Unin Temporal Everis - Controles

Empresariales - Bext

36-02-00-001-0000

142012

815184009

Universidad Catlica Del Norte

79.375

36-02-00-001-0000

142012

131661596

Printing Industries Of Amrica Fundacin

87.704

36-02-00-001-0000

142012

900590286

Eslava Y Daz Asociados. Sas

36-02-00-001-0000

142012

900649335

Consorcio Obras Del Meta

36-02-00-001-0000

142012

900652445

Consorcio Interventores Estructurales 2013

36-02-00-001-0000

142012

900652546

Consorcio Kumara Sena Colon 2013

36-02-00-001-0000

142012

900663579

Consorcio Orion 23

36-02-00-001-0000

142012

900678401

Consorcio Anka

91.492

36-02-00-001-0000

142012

900679423

Consorcio Porvenir

23.768

36-02-00-001-0000

142012

900683198

Consorcio Kza 2013

84.412

36-02-00-005-000000

142012

8315376

instituto metropolitano de educacin IME

17.308

36-02-00-005-920510

142012

860512302

Ascensores Colombia S A

69.600

36-02-00-008-920710

142012

900234362

Alcielos Del Caribe Sas

12.186

36-02-00-008-910310

142012

77005024

Carlos Alberto Molina Pallares

16.887

36-02-00-008-000000

142012

800043118

Tecnilec De La Costa Ltda.

13.792

36-02-00-008-000000

142012

8760961

Henry Macias Montano

36-02-00-008-000000
36-02-00-011-940610

142012
142012

17008323
860047483

2.000
24.323

36-02-00-011-940610

142012

830045095

36-02-00-011-940610

142012

900213759

36-02-00-011-940610

142012

860000261

36-02-00-011-940610

142012

840000760

Jose Anbal Campo Heilbron

Industrias Alimenticias Aretama S.A.
Cmara De Compensacin De La Bolsa
Mercantil De Colombia S.A.
La Recetta Soluciones Gastronmicas
Integradas S.A.S
Compaa Nacional De Levaduras Levapan
S.A.
Gilmarpez Limitada

36-02-00-011-940610

142012

830064988

Carnes La Suiza Y Ca. Ltda.

44.965

36-02-00-011-940610

142012

900203895

Gran Empaque S.A.S.

64.158

36-02-00-011-940610

142012

19278969

Fernando Arguello Herrera

2.280

36-02-00-011-940610

142012

7725615

Carlos David Martnez Ramrez

2.400

36-02-00-011-940610

142012

48600717

Aura Mara Castro Guerrero

2.462

36-02-00-011-940610

142012

35253315

Carolina Hernndez Vargas

2.880

36-02-00-011-940610

142012

79573792

Juan Carlos Chaves Garca

36-02-00-011-940610

142012

51682292

Martha Isabel Flores Faura

36-02-00-011-940610

142012

900143217

Ci Hortifruts Ltda.

36-02-00-011-940610

142012

900035973

36-02-00-011-930310

142012

830045095

36-02-00-011-930310

142012

830040329

Fruver Del Campo Alimentos Frescos Ltda.

Cmara De Compensacin De La Bolsa
Mercantil De Colombia S.A.
Software Y Sistemas Especializados Limitada

36-02-00-011-000000

Pgina 32 de 124

142012

830093545

Construcciones Arquitectnicas Cceres

Limitada

Saldo Final
683.333

-985
9.182.641
419.404
51.496
185.240

1.699

48.383
38.774
11.676
26.471

74
4.600
20.386
7.239
949.573
769.362
31.855

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-011-000000

142012

79662279

Hellman Yesid Rusinque Gamboa

36-02-00-011-000000

142012

79573792

Juan Carlos Chaves Garca

15.512

36-02-00-011-000000

142012

900670479

Consorcio Obrar Sena D.C

252.475

36-02-00-011-921510

142012

830081318

Bez Ingeniera Ltda.

36-02-00-011-921510

142012

800153102

Hd Soluciones Integrales Limitada

36-02-00-011-921010

142012

7562787

Juan Carlos Ortiz Bejarano

36-02-00-011-921410

142012

900130107

Analizar - Rbm E.U

36-02-00-011-921410

142012

79418125

Daro Cesar Alfonso Franco

36-02-00-011-940510

142012

28308039

Rosa Delia Ulloa Ariza

36-02-00-013-000000

142012

73079155

A.B.C. Refrigeracin

36-02-00-013-000000

142012

9103138

Lacides Alberto Llamas Navarro

36-02-00-013-910510

142012

811017879

Geocapital Sa

36-02-00-013-921810

142012

1008590

Multiproductos Bull

36-02-00-017-000000

142012

890399011

Municipio De Santiago De Cali

36-02-00-019-922110

142012

891101577

Alcanos De Colombia S.A. E.S.P.

36-02-00-019-922110

142012

76305303

Juan Carlos Collazos Palta

22.856

36-02-00-019-922110

142012

34535418

Mara Teresa Zamorano Gonzales

12.150

36-02-00-019-922110

142012

1061690948

Lizbeth Albania Pantoja Erazo

5.600

36-02-00-019-922110

142012

4612655

Wilson Montenegro

1.525

36-02-00-019-930710

142012

900072246

Biomdica Tecnologa Ltda.

36-02-00-019-930710

142012

830120497

Procamillas Sas

36-02-00-023-000000

142012

78675754

Leonardo Jalil David Ordosgoitia

268.714

36-02-00-025-000000

142012

800195275

Centro De Capacitacin Bolvar Limitada

321.174

36-02-00-050-953210

142012

830122566

Colombia Telecomunicaciones S.A. E.S.P.

1.602

36-02-00-050-953210

142012

892002210

36-02-00-050-953210

142012

822000268

36-02-00-050-953210

142012

892000265

36-02-00-050-000000

142012

892002210

36-02-00-050-000000

142012

820002241

36-02-00-052-000000

142012

800205782

Agrobursatil S A

36-02-00-070-954210

142012

18875387

Marco Eugenio Gmez Ordosgoitia

36-02-00-070-954210

142012

64890365

Roco Esther Gutirrez Barboza

171

36-02-00-070-954210

142012

22884601

Emerita Isabel Gil Barreto

403

36-02-00-070-954210

142012

92509028

Roy Eduardo Vanegas Villacob

340

36-02-00-070-954210

142012

18875406

Roger Omar Ordosgoitia Ruiz

4.051

36-02-00-070-954210

142012

6862994

Jorge Emiro Ordosgoitia Ruiz

234

Pgina 33 de 124

Electrificadora Del Meta S.A. Empresa De

Servicios Pblicos
Bioagricola Del Llano S. A. Empresa De
Servicios Pblicos
Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De
Villavicencio E.P.S.
Electrificadora Del Meta S.A. Empresa De
Servicios Pblicos
Administracin Cooperativa Nacional De
Desarrollo De Entidades Territoriales Y O

Saldo Final
3.520

193
30
52.916
618
63.849
304
15.070
104
1.237.118
3.764
319
9.657

332.811
27.500

15.784
3.000
4.024
5.664
99.300
2.280.237
1.854

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-070-954210

142012

8706729

lvaro De Jess Snchez Gonzlez

36-02-00-070-954210

142012

3836807

Luis Alfonso Lpez Gale

36-02-00-070-954210

142012

3913209

Jose Ignacio Solano Corena

769

36-02-00-070-954210

142012

8322832

Fray Luis Agamez Bedoya

468

36-02-00-070-954210

142012

9129008

Luis E Caldern Mazenett

329

36-02-00-070-954210

142012

9309385

Manuel C Barrios Escudero

1.832

36-02-00-070-954210

142012

10939435

Tomas Prez Medrano

5.602

36-02-00-070-954210

142012

15020392

lvaro Castro Merio

7.221

36-02-00-070-954210

142012

18879388

Adriano Jose Vsquez Garca

694

36-02-00-070-954210

142012

22864997

Ana Karina Gmez Canchila

617

36-02-00-070-954210

142012

23011083

Doris Del Carmen Amaya Ramos

122

36-02-00-070-954210

142012

23048981

Glenia Del Carmen Dajud Gmez

221

36-02-00-070-954210

142012

23049783

Diana Vsquez Palencia

214

36-02-00-070-954210

142012

23169626

Libia Daz Carrascal

36-02-00-070-954210

142012

23178762

Luisa Fernanda Prez Rodrguez

403

36-02-00-070-954210

142012

40775195

Maje Yineth Pea

100

36-02-00-070-954210

142012

42205462

Gloria Mara Arsanio Troncoso

36-02-00-070-954210

142012

42206399

La Del Carmen Ruiz Barrios

441

36-02-00-070-954210

142012

33173296

Martha Cecilia Barrios Baldovino

189

36-02-00-070-954210

142012

33238431

Carmen Edith Torres Salcedo

60

36-02-00-070-954210

142012

37273133

Mara Claudia Lozano Acosta

994

36-02-00-070-954210

142012

73077044

Jorge Gmez lvarez

5.266

36-02-00-070-954210

142012

73139885

David ngel Carrazo Gonzlez

5.932

36-02-00-070-954210

142012

73242988

Andrs Hernndez Badel

2.443

36-02-00-070-954210

142012

79653739

Wolferman Serrato lvarez

571

36-02-00-070-954210

142012

78673468

Manuel Francisco Daz Gonzlez

663

36-02-00-070-954210

142012

92495015

Jorge Luis Campo Muoz

299

36-02-00-070-954210

142012

92500054

Antonio R Lpez Romero

251

36-02-00-070-954210

142012

92502987

Marco Antonio Gmez Rodrguez

140

36-02-00-070-954210

142012

92506166

Robert Yesmin Chvez Prez

1.942

36-02-00-070-954210

142012

92517069

Arnol Buelvas Vergara

5.689

36-02-00-070-954210

142012

92518008

Adrin Ulises Mazo Espinoza

36-02-00-070-954210

142012

92522586

Robinson Gmez Ladeus

7.057

36-02-00-070-954210

142012

92528887

Alfredo Jose Bertel Passo

8.277

36-02-00-070-954210

142012

92531382

Cesar Augusto Muoz Pedroza

455

36-02-00-070-954210

142012

92535545

Felipe Segundo Royet Mrquez

122

36-02-00-070-954210

142012

92536805

Antonio Jose Prez Llanos

299

36-02-00-070-954210

142012

92536986

Elvis Javier Lara Hernndez

36-02-00-070-954210

142012

92537480

Ramiro Manjarrez Mrquez

Pgina 34 de 124

Saldo Final
454
1.895

2.619

4.508

140

299
1.517

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-070-954210

142012

92544859

Jhonattan Guillermo Tercero Martnez Ribon

36-02-00-070-954210

142012

1102815437

Mauricio Alberto Prez Cantero

324

36-02-00-070-954210

142012

1102827325

Jaider Jose. Pinto Munive

289

36-02-00-070-954210

142012

1103098145

Mirna Tapia Gutirrez

1.000

36-02-00-070-954210

142012

15027073

Jorge Eliecer Herrera

7.408

36-02-00-070-954210

142012

64546922

Diva Rosa Buelvas Gonzlez

36-02-00-070-954210

142012

64546132

Dadis Vargas Nez

36-02-00-070-954210

142012

92511730

Prez Castillo Jorge Eliecer

36-02-00-070-954210

142012

9171892

Jose Nader Alandete

36-02-00-070-954210

142012

45453687

Astrid Del Carmen Conde Romero

254

36-02-00-070-954210

142012

64586365

Paola Andrea Ramos Valderrama

617

36-02-00-070-954210

142012

64571506

Ella Cecilia Vergara Rueda

100

36-02-00-070-954210

142012

92521775

Oscar Ramos Hernndez

36-02-00-070-954210

142012

22657852

Marian Cecilia Arrieta Silgado

713

36-02-00-070-954210

142012

64555870

Cecilia Stella Santos Monterroza

140

36-02-00-070-954210

142012

64740747

Olga Patricia Salas Robles

140

36-02-00-070-954210

142012

64697189

Arleth Patricia Herrera Osorio

299

36-02-00-070-954210

142012

64566880

Elizabeth Cristina Prez Lozano

140

36-02-00-070-954210

142012

42203036

Yasmira Elena Payares Gandara

78

36-02-00-070-954210

142012

6820878

Pedro Suarez Montes

1.736

36-02-00-070-954210

142012

6819469

Danilo Enrique Rodrguez Sierra

2.197

36-02-00-070-954210

142012

6815013

Facundo Blanco Berrio

3.258

36-02-00-070-954210

142012

92528712

Adolfo Rafael Meja Montalvo

436

36-02-00-070-954210

142012

23176155

Milena Patricia Gutirrez Castellano

522

36-02-00-070-954210

142012

64565991

Mara Ligia Cohen Alcocer

115

36-02-00-070-954210

142012

64739048

Maty Del Socorro Merlano Escudero

617

36-02-00-070-954210

142012

10886444

William Antonio Ortega

299

36-02-00-070-954210

142012

1103099875

Mara Mnica Contreras Villa

100

36-02-00-070-954210

142012

9193644

William Genez Montero

299

36-02-00-070-954210

142012

64569348

Liliana Beatriz Londoo Escobar

299

36-02-00-070-954210

142012

64569221

Isabel Meja Burgos

140

36-02-00-070-954210

142012

914636

Francisco Antonio Ortega Medina

299

36-02-00-070-954210

142012

64697028

Linda Catia Gonzlez Montes

299

36-02-00-070-954210

142012

92259868

Jorge Luis Osorio Garca

36-02-00-070-954210

142012

64572395

Yina Mara Beleo Navarro

36-02-00-070-954210

142012

92539855

Franklin David Echavarra Paternina

1.216

36-02-00-070-954210

142012

1005457284

Ifrain Basilio Castillo

1.118

36-02-00-070-954210

142012

1104866979

Richar Jose Espitia Contreras

741

36-02-00-070-954210

142012

1102862119

Aura Marcela Paternina

500

Pgina 35 de 124

Saldo Final
8.056

808
5.283
403
5.833

5.472

1.141
377

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

Saldo Final

36-02-00-070-954210

142012

1102864911

Karolyn Andrea Gonzlez Lpez

36-02-00-070-000000

142012

10939435

Tomas Prez Medrano

36-02-00-085-000000

142012

27787512

Luisa Mara Contreras Buitrago

36-02-00-085-000000

142012

844001294

Punto Sistemas Del Oriente Ltda.

32.712

36-02-00-088-953910

142012

45438312

Myriam Graciela Snchez Arango

107.491

TOTAL GENERAL 142012

1.764
50
560

109.445.996

Valor en miles de pesos

PCI
36-02-00-001-0000
36-02-00-001-0000
36-02-00-001-0000

CUENTA
142013
142013
142013

Identificacin
830062933
860513543
890103741

36-02-00-001-0000

142013

890200955

36-02-00-001-0000
36-02-00-001-0000

142013
142013

19256819
17116214

36-02-00-001-0000

142013

800150270

36-02-00-041-952810 142013
TOTAL GENERAL 142013

1084896150

Descripcin
UNIAPEL LTDA
Fundacin De Educacin Superior Esatec
Secretariado De Pastoral Social O Caritas
Congregacin Mariana Claver Bucaramanga
Luis Navarro lvarez
Pedro Pablo Montero Mora
Fundac Para El Fomento Y Desarr De La
Educac Perman Valle
Mauricio Valenzuela Rojas

Saldo Final
762.653
510.108
25.124
53.736
10.174
13.325
22.314
2.369
1.399.803

Valor en miles de pesos

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

Saldo Final

36-02-00-001-0000

142090

860005216

Banco Repblica

24.531

36-02-00-001-0000

142090

7957505

Remberto Lpez Rodrguez

18.816

36-02-00-001-0000

142090

19078300

Oscar De La Pea Manso

36-02-00-001-0000

142090

51903125

36-02-00-001-0000

142090

999999994

36-02-00-005-950210

142090

860002964

Clara Ins Cordero Castiblanco

Convenio Sena-Holanda (Por Depurar)
Genrico
Banco De Bogot S. A.

3.500
234
1.350
15.524

36-02-00-005-000000

142090

830054539

Patrimonios Autnomos Fiduciaria

Bancolombia S.A. Sociedad Fiduciaria

36-02-00-008-000000

142090

8669583

Ivan Enrquez Garca

36-02-00-011-000000

142090

800028500

4.554

36-02-00-011-921410

142090

900019954

36-02-00-011-921410

142090

79898694

Mir Mercantil Ca. S En C

Sociedad Hotelera Baviera S.A. Y O
Hotel Baviera S.A.
Hctor Heli Ruiz Garca

36-02-00-011-921410

142090

80411140

Juan Pablo Villamil

1.288

36-02-00-011-921410

142090

79697497

Carlos Rodrguez Castillo

22

36-02-00-011-921410

142090

1023892339

Diego Andrs Daz Cuervo

845

36-02-00-011-921410

142090

1032401817

Carlos Andrs Senz Cortes

1.898

36-02-00-011-921410

142090

80161863

Carlos Andrs Ostos Ramos

871

Pgina 36 de 124

5.026
240

767
624

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

36-02-00-011-921410

142090

1030571643

Yency Granja Caicedo

36-02-00-011-921310

142090

6752478

Diego Ezequiel Montaez Moreno

36-02-00-011-921310

142090

16479485

Jose Antonio Pez

913

36-02-00-011-921310

142090

79499863

Edgar Nemesio Torres Pachn

831

36-02-00-011-921310

142090

91420205

Fernando Alberto Duran Rincn

797

36-02-00-011-921310

142090

11305909

Orlando Godoy Justinico

929

36-02-00-011-921310

142090

51800101

Blanca Vienney Rodrguez Morales

895

36-02-00-011-921010

142090

19209174

Carlos Octavio Urrego Rodrguez

67

36-02-00-011-921010

142090

80117447

Marcopolo Nempeque Gonzlez

1.345

36-02-00-011-921010

142090

80140166

Carlos Ferney Lpez Prieto

36-02-00-011-921010

142090

80165302

Oscar Andrs Pulido Casallas

1.345

36-02-00-011-921010

142090

35458724

Aura Nelly Lpez Aranguren

823

36-02-00-011-921010

142090

52705311

Diana Alejandra Cuervo Gmez

1.351

36-02-00-011-921510

142090

52805539

Andrea Liliana Chaparro Zorro

1.070

36-02-00-011-921510

142090

79649127

Juan Carlos Ferrer Gmez

1.202

36-02-00-013-910410

142090

1049020682

Sergio Mondragn Porras

707

36-02-00-013-910410

142090

1050456839

Luis Carlos Rocha Avendao

707

36-02-00-013-910410

142090

94052417672

Ingris Marcela Corrales Navarro

707

36-02-00-041-952810

142090

890903938

Bancolombia S.A.

234

36-02-00-041-952710

142090

1075248895

Daniel Esteban Bravo Mosquera

36-02-00-041-952710

142090

1079604592

Jos Oswaldo Osorio Horta

36-02-00-041-952710

142090

26421953

Kimberly Leal Espinosa

300

36-02-00-041-952710

142090

55161853

Mnica Guevara

300

36-02-00-041-952710

142090

1083904136

Andrs Ignacio Agudelo Palma

610

36-02-00-041-952710

142090

95021815552

Leidy Paola Gmez Reyes

100

36-02-00-041-952710

142090

1075283649

Yurany Alexandra Herrera Varela

100

36-02-00-047-000000

142090

85462111

Cesar Javier Gmez Estrada

111

36-02-00-047-000000

142090

36527294

Miriam Acosta De Janica

139

36-02-00-047-000000

142090

85475783

Alexander Hernando Tobn Abello

36-02-00-047-911810

142090

5688373

Ismael Torres Delgado

36-02-00-047-911810

142090

12540080

Jose Francisco Villalba Miranda

250

36-02-00-047-911810

142090

44190517

Dannys Patricia Mendoza Valencia

316

36-02-00-047-911810

142090

36718309

Jasmina Del Rosario Manjarres Eguis

104

36-02-00-047-911810

142090

79472306

Fabin Ricardo Pez Gaviria

581

36-02-00-047-911810

142090

57428064

Virginia Navarro Lamadrid

57

36-02-00-050-000000

142090

800004499

36-02-00-068-000000

142090

804002433

Central Unitaria De Trabajadores De

Colombia Cut
Descont S.A. E.S.P.

36-02-00-068-000000

142090

28131649

Rosalba Toloza Pimentel

Pgina 37 de 124

Saldo Final
583
64

67

2
59

126
4
21

PCI

CUENTA

Identificacin

Descripcin

Saldo Final

36-02-00-085-951910

142090

9430036

David Oswaldo Barrera

36-02-00-086-000000

142090

27474939

Olga Lucia Benavidez Perenguez

36-02-00-086-000000

142090

69007821

Natalia Eliana Chamorro Bravo

10

36-02-00-088-953910

142090

9067424

Antonio Len Puello Paternina

2.557

36-02-00-088-953910

142090

9071023

Ral De Jess Fajardo Puello

4.350

1.600

TOTAL GENERAL 142090

106.438

Valor en miles de pesos

NOTA 6
1422
142202
142290

1422 ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES
Retencin en la fuente
Otros anticipos o saldos a favor por impuestos y contribuciones

4.496.380
4.016.175
480.205

Valor en miles de pesos

142202 Retencin en la Fuente. El saldo de esta cuenta representa el mayor valor declarado y
pagado en los primeros meses del ao 2.013, a la Direccin de impuestos y Aduanas Nacionales
por concepto de retencin en la fuente y retencin de IVA. Estos pagos realizados en exceso
corresponden a las deducciones de obligaciones que quedaron en cuentas por pagar a diciembre
31 del ao anterior (2012), declaradas en ese periodo gravable, que se declaran y pagan
nuevamente en el transcurso del 2013, debido al cambio realizado del sistema Finanzas 2000 al
sistema SIIF Nacin.
Este valor se solicit en devolucin a travs de un proyecto de correccin presentado por el rea
de tesorera durante la vigencia a la DIAN, el cual se encuentra actualmente en estudio por parte
de esa entidad para su respectiva aprobacin.
142290 Otros anticipos o saldos a favor por impuestos y contribuciones. El saldo de esta
cuenta representa el mayor valor declarado y pagado en los primeros meses del ao 2013, a la
Secretara de Hacienda de Bogot y a otras Entidades Municipales por concepto de retencin de
ICA.
Adicionalmente en esta cuenta se registra el mayor valor pagado en los primeros meses del ao
por concepto de contribucin de obra pblica al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.
Estos valores se solicitaron en devolucin a travs de un proyecto de correccin presentado por
el rea de tesorera durante la vigencia 2013 a la Secretara de Hacienda y al Ministerio de
Hacienda y Crdito Pblico, los cuales ya fueron aprobados por estas entidades y actualmente
se encuentra en proceso el trmite de desembolso.

Pgina 38 de 124

Mediante la resolucin 143-DDI-001953 y 141-DDI-001950 del 24 de enero de 2014, expedida

por la Oficina de Liquidacin de la subdireccin de Impuestos a la Produccin y al Consumo de la
Direccin Distrital de Impuestos de Bogot, fue aceptada oficialmente la correccin de las
declaraciones de retencin por ICA del primer y segundo bimestre de 2013.
NOTA 7

1424 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIN

1424

RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION

316,942,777

142402

En administracin

316,942,777

Valor en miles de pesos

El saldo de la cuenta corresponde al valor acumulado de recursos girados por el SENA, en

desarrollo de convenios con entidades del estado, privadas y organismos internacionales, en
donde ninguna de las partes tiene intereses patrimoniales.
El SENA entrega dichos recursos en donde el beneficiario siempre ser la comunidad
generalmente definida, y se trata de priorizar necesidades para destinar los recursos comunes
en orden a un fin pblico. La legalizacin de estos recursos se realiza conforme a la ejecucin
financiera presentada por los administradores de recursos y debidamente aprobados por el
interventor respectivo.
El siguiente grfico indica la distribucin por regionales y centros de formacin, respecto de la
composicin del saldo, as.

Fondo Emprender
57,42%

Centro De Comercio- Regional AntioquiaDireccion Regional

Antioquia
0,15%
0,01%
Centro De Servicios De
Salud-Antioquia
0,36%

Centro De La Innovacion, La
Agroindustria Y El TurismoRegional Antioquia
0,05%
BolivarDireccion
Regional Cauca- Direccion
Regional
Regional
Regional Distrito 0,27%
0,09%
Capital
1,23%
Regional Boyaca- Direccion
Regional
0,07%
Regional Norte De
Santander-Direccion
Regional
0,07%

Direccion General
40,22%

Regional RisaraldaDireccion Regional

0,05%

Regional Valle-Direccion
Regional
0,00%

Regional Tolima-Direccion
Regional
0,03%

Regional Sucre-Direccion
Regional
0,00%

A continuacin encontrar la relacin de los convenios que componen el saldo:

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Direccin General
Numero de
Convenio

Ao

Entidad

Total

191160

2001

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE

10

2001

ORGANIZACION DE ESTADOS IBEROAMERICANOS

135,000

53

2002

PROGRAMA DE LAS NACIONES UNIDAS PARA EL

DESARROLLO-GOBI.COLOMBIA

800,171

98

2002

SECRETARIA EJECUTIVA DEL CONVENIO ANDRES BELLO

25,759

D-02-M-0009/98

2002

SECRETARIA EJECUTIVA DEL CONVENIO ANDRES BELLO

276,632

D-04-M-0009/98

2002

SECRETARIA EJECUTIVA DEL CONVENIO ANDRES BELLO

18,530

D-05-M-0009/98

2002

SECRETARIA EJECUTIVA DEL CONVENIO ANDRES BELLO

13,722

RE-002F/2003

2003

159

2005

89

2005

ROBOGROUP T.E.K. LTD.

283

2006

ALMA MATER-LA RED DE UNIV. PUBL. DEL EJE CAFETERO

PARA DESARR. R

215

2006

UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

126,259

255

2008

INSTITUTO FINANCIERO DEL HUILA - INFIHUILA

600,000

326

2009

13

2010

26

2010

295

2010

1005-04-461

2010

FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A.

2,076,123

314

2010

ORGANIZACION DE ESTADOS IBEROAMERICANOS

4,780,275

280

2010

UNIVERSIDAD DE ANTIOQUIA

267

2010

WORLD SKILLS INTERNATIONAL

989,398

335

2011

EASYBOOKS DE COLOMBIA S A S

103,004

1005-04-948

2011

FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A.

3408

2012

CENTRO INTERAMERICANO PARA EL DESARROLLO DEL

CONOCIMIENTO EN LA FORMACION PROFESIONAL OIT/CINTERFOR

51,737

308

2012

FEDERACION COLOMBIANA DE ASOCIACIONES EQUINAS

92,375

9677-04-1145

2012

FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A.

211049

2012

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE

30,615,331

393

2012

GENERAL DE EQUIPOS DE COLOMBIA S.A. GECOLSA

1,309,619

460

2012

INSTITUTO FINANCIERO DEL HUILA - INFIHUILA

1,000,000

Pgina 40 de 124

INSTITUTO COLOMBIANO DE CREDITO EDUCATIVO Y

ESTUDIOS TECNICOS EN EL EXTERIOR - ICETEX
ALMA MATER-LA RED DE UNIV. PUBL. DEL EJE CAFETERO
PARA DESARR. R

INSTITUTO COLOMBIANO DE CREDITO EDUCATIVO Y

ESTUDIOS TECNICOS EN EL EXTERIOR - ICETEX
COLCIENCIAS - DEPTO ADTIVO DE CIENCIA, TECNOLOGIA
E INNOVACION
CORP INCUBADORA EMPRESAS BASE TECNOLOGICA DE
ANTIOQUIA
CORP INCUBADORA EMPRESAS BASE TECNOLOGICA DE
ANTIOQUIA

4,983,524

11,993,414
3,595,720
140,755
34,886

4,634,834
1,537,973
139,442
250,000

28,475

19,571,367

5,142,933

Numero de
Convenio

Ao

Entidad

462

2012

MALOKA CENTRO INTERACTIVO DE CIENCIA Y

TECNOLOGIA

37

2012

MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO

310

2012

ORGANIZACION DE ESTADOS IBEROAMERICANOS

Total
600,000
24,642,423
1,036,853

SOCIEDAD DE FABRICACION DE AUTOMOTORES S A

SOFASA S A
THE AMERICAN HOTEL & LODGING EDUCATIONAL
INSTITUTE

457

2012

2012

395

2012

UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

392

2012

VACUM COOLING COLOMBIA LTDA

377

2013

CAMARA COLOMBIANA DE LA INFRAESTRUCTURA CCI

17

2013

CANAL UNIVERSITARIO DE ANTIOQUIA

384

2013

872

2013

472

2013

UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA

399

2013

UPPALO

COMISION PARA EL INTERCAMBIO EDUCATIVO ENTRE

LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA Y COLOMBIA COMISION FULBRIGHT
INSTITUTO COLOMBIANO DE CREDITO EDUCATIVO Y
ESTUDIOS TECNICOS EN EL EXTERIOR - ICETEX

260,000
7,101
4,000,000
227,719
25,000
124,000
12,600
1,241,479
185,202
30,000

Total

127,459,633

Valor en miles de pesos

Fondo Emprender
Numero de
Convenio
193048
211035
213045

Ao

Entidad

Total

2003

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO - FONADE

42,651,311

2011

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO - FONADE

105,988,082

2013

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO - FONADE

33,334,000

Total

181,973,393

Valor en miles de pesos

Regional Antioquia
Numero de
Convenio

Ao

Entidad

Total

10000467 (872)

2008

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

201

10000471 (871)

2008

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

194

10000508 (784)

2009

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

109,305

10000519 (870)

2009

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

19,144

10000574 (574

2010

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

47,850

Pgina 41 de 124

Numero de
Convenio
20

Ao

Entidad

Total

CORPORACION EL MINUTO DE DIOS

2013

288,697

Total

465,391

Valor en miles de pesos

Centro de Comercio - Antioquia

Numero de
Convenio

Ao

10000525 (914)

2009

Entidad

Total

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIA-IDEA

20,976

Total

20,976

Valor en miles de pesos

Centro de Servicios de Salud - Antioquia

Numero de
Convenio
10000419

Ao

Entidad
INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIAIDEA
Total

2008

Total
1,143,366
1,143,366

Valor en miles de pesos

Centro de la Innovacin, la Agroindustria y el Turismo - Antioquia

Numero de
Convenio
10000458 (846)

Ao

Entidad

Total

INSTITUTO PARA EL DESARROLLO DE ANTIOQUIAIDEA

Total

2008

163,384
163,384

Valor en miles de pesos

Regional Bogot Distrito Capital Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

Entidad

Total

2012

FUNDACION ESCUELA TALLER DE BOGOTA

2012

INSTITUTO SAN PABLO APOSTOL

547,993

2012

307,089

393

2013

10
305

2013
2013

2013

449

2013

362

2013

MINISTROS DE LOS ENFERMOS

CORPORACION INSTITUTO SUPERIOR DE
EDUCACION SOCIAL ISES
CORPORACION CONCORDIA S.A.S
CORPORACION TECNOLOGICA DE BOGOTA
FUNDACION MISIONEROS DIVINA REDENCION
SAN FELIPE NERI - FUMDIR
FUNDACION TECNOLOGICA COLOMBO
GERMANA
FUNDACION UNIVERSITARIA DEL AREA ANDINA

10

Pgina 42 de 124

12,471

675,250
47,635
169,426
216,522
297,110
486,180

Numero de
Convenio

Ao

2013

12
3
329
11
DER. 1
CONV.293
DER. 2
CONV.293
N/D
N/D
N/D

2013
2013
2013
2013
2013
2013
N/D
N/D
N/D

Entidad
INSTITUTO COLOMBIANO DE APRENDIZAJE
INCAP SCA
INSTITUTO SAN PABLO APOSTOL
MINISTROS DE LOS ENFERMOS
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
SOCIEDAD SALESIANA INSPECTORIA DE BOGOTA
UNIVERSIDAD DE CIENCIAS APLICADAS Y
AMBIENTALES UDCA
UNIVERSIDAD DE CIENCIAS APLICADAS Y
AMBIENTALES UDCA
EDUARDO RODRIGUEZ CARLOS
GUSTAVO MARTINEZ BADILLO
MARCALI S A
Total

Total
71,885
401,866
217,822
162,060
216,955
15,895
27,010
692
7,500
2,232
3,883,592

Valor en miles de pesos

Direccin Regional Bolvar

Numero de
Convenio
9

Ao
2013

Entidad

Total

FUNDACION TECNOLOGICA ANTONIO DE AREVALO

854,500
854,500

Total
Valor en miles de pesos

Regional Boyac Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

199074

2000

2013

Entidad

Total

FONDO FINANCIERO PROYECTOS DE DESARROLLO FONADE

DORIS ALICIA RAMIREZ COLMENARES
Total

20,668
187,563
208,231

Valor en miles de pesos

Numero de
Convenio

Ao

2010

2011

2013

Valor en miles de pesos

Pgina 43 de 124

Entidad
PIA SOCIEDAD SALESIANA INSP. SAN LUIS BELTRAN
MEDELLIN
ESCUELA TALLER DE POPAYAN
PIA SOCIEDAD SALESIANA INSPECTORIA SAN LUIS
BELTRAN
Total

Total
10,000
51,950
223,018
284,968

Regional Norte de Santander Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

Entidad

Total

2013

FEDERACION NACIONAL DE COMERCIANTES SECCIONAL NORTE

DE SANTANDER

2013

INSTITUTO DE PROGRAMACION Y SISTEMAS DEL NORTE LTDA

38,108

2013

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL NORTE DE SANTANDER

14,290

2013

SOCIEDAD SALESIANA INSPECTORIA DE BOGOTA

38,974

DER 00001 COV

MARCO 296/2013

2013

INSTITUTO DE PROGRAMACION Y SISTEMAS DEL NORTE LTDA

DER 00001 COV

MARCO 347/2013

2013

FUNDACION DE ESTUDIOS SUPERIORES COMFANORTE

61,078

DER 00001 COV

MARCO 367/2013

2013

CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL NORTE DE SANTANDER

15,703

DER 00002 COV

MARCO 313/2013

2013

SOCIEDAD SALESIANA INSPECTORIA DE BOGOTA

50,338

4,763

8,613

Total

231,868

Valor en miles de pesos

Regional Risaralda Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

11

2013

Entidad

Total

CORPORACION INSTITUTO ADMON Y FINANZAS

Total

146,544
146,544

Valor en miles de pesos

Regional Sucre Direccin General

Numero de
Convenio

Ao
3

2013

Entidad

Total

UNIVERSIDAD DE SUCRE

11,349
11,349

Total
Valor en miles de pesos

Regional Tolima Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

Entidad

DER 00001 COV

MARCO 352/2013

2013

UNIVERSIDAD DE IBAGUE

DER 00004 COV

MARCO 377/2013

2013

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

87,550

Total
Valor en miles de pesos

Pgina 44 de 124

Total

5,732
93,282

Regional Valle Direccin General

Numero de
Convenio

Ao

Entidad

Total

ASOCIACION COLOMBIANA DE BANDA CIUDADANA

BANCO POPULAR S. A.
EMPRESAS MUNICIPALES DE CALI E.I.C.E. E.S.P.
PERKINS LTDA
Total

2
1,852
306
140
2,301

Valor en miles de pesos

Dentro de la gestin realizada por el grupo de contabilidad, se registr la liquidacin de los

siguientes convenios:
ENTIDAD

CONVENIO

AO

VALOR

Caja De Compensacin Familiar Del Putumayo

2012

83.578

Formacin Digital Amrica S.A.

2009

300.000

Sociedad Salesiana Inspectora De Bogot

2012

365.034

Instituto Colombiano De Aprendizaje Incap Sca

2012

67.269

Ses Scientific Educational Systems Ltd

2010

1.974.500

Fundacin Universitaria Catlica Del Norte

10

2010

659.951

Fiduciaria Colombiana De Comercio Exterior S. A.

Cintel- Centro De Investigacin De Las
Telecomunicaciones
Corporacin De Ferias Y Exposiciones S.A

12

2010

1.212.000

17

2010

150.000

17

2011

328.598

Corporacin De Ferias Y Exposiciones S.A

Corp Incubadora Empresas Base Tecnolgica De
Antioquia
Fundacin Icdl Colombia

19

2012

400

25

2010

158.364

26

2009

400.000

Rosetta Stone Ltd

29

2010

1.479.106

Instituto De Capacitacin Para El Trabajo- I.C.T.

56

2010

100.167

Bateras Willard S.A

Asociacin De Industriales Vallecaucanos Del Calzado
Cuero Sus Manufacturas E Insumos Univac
Cmara Colombiana De La Infraestructura Cci

74

2011

1.088

75

2012

24.967

78

2011

4.749

Caracol Televisin S A,

88

2012

15.915

Staffing De Colombia S.A.S

91

2012

125.390

Tecno qumicas S.A.

100

2012

12.359

Universidad Tecnolgica De Los Llanos Orientales

Asociacin Colombiana De Las Micro Pequeas Y
Medianas Empresas
Mexichem Resinas Colombianas S.A.S

105

2010

23.522

107

2012

895.996

110

2011

25.624

Abonos Colombianos

117

2012

45.333

Undeco - Asoc. Unin Nacional De Comerciantes

135

2012

283.964

Cargraphics S.A.

151

2010

40.600

Restcafe S.A.S.

152

2012

36.500

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ENTIDAD

CONVENIO

AO

VALOR

Colombiana De Extrusin S.A. - Extrucol

160

2012

8.500

Itansuca Proyectos De Ingenieria Ltda.

165

2012

88.938

Liberty Seguros S.A.

169

2012

22.337

Grupo Ict Ii Sas

171

2012

15.948

Super Brix S.A.

174

2010

53.360

Itansuca Proyectos De Ingenieria Ltda.

176

2011

2.913

Comertex S.A.

178

2012

4.975

Asecarga - Asociacin Nal De Empresas Transp.De Carga

184

2012

173.741

Kuspyde Ingenieria Limitada

189

2010

40.600

Asesorias Servicios Ecolgicos E Industriales S.A.S

191

2010

46.400

Compaa De Galletas Noel S.A

194

2012

10.093

Corporacin Corpogen

197

2010

12.906

Interglobal Seguridad Y Vigilancia Ltda.

211

2011

138.379

Comercializadora Internacional Antillana S.A.

212

2012

3.407

Gaseosas Posada Tobon S.A.

213

2012

163.972

Graficas Los Andes

215

2010

46.400

Simex S.A

223

2010

31.485

Secretaria Ejecutiva Del Convenio Andrs Bello

225

2006

6.565

Universidad San Ignacio De Loyola S.A.- Usil S.A.

226

2009

1.247.634

Asociacin Grupos De Caf Especial Del Sur Del Huila

Asocaesch

232

2005

3.203

Asociacin De Investigacin De La Industria Textil

239

2010

30

Grupo Nova S.A.

Asociacin Colombiana De Corrosin Y Proteccin
Ascor
Alecop S Coop Sucursal Colombia

244

2009

26.680

247

2010

32.869

254

2007

545.660

Rosas Ortega Luis Alberto / Ecomar Tumaco

261

2010

37.122

Reservoir Technology La C.A.

268

2007

1.660.292

Centro De Servicios Mundial S.A.S.

271

2011

10.069

Universidad Nacional De Colombia

274

2008

2.300.419

Work Service Ltda.

277

2011

8.288

Compaa Andina De Seguridad Privada Ltda.

277

2012

41.115

Federacin Colombiana De Ganaderos Sigla Fedegan

286

2011

241.431

Gentica Animal De Colombia Ltda.

286

2012

9.804

Sociedad De Agricultores De Colombia

290

2012

307.671

Empresa De Medicina Integral

292

2010

46.400

Fundacin Cardiovascular De Colombia

298

2012

80.369

Avcola Veneciana S.A

300

2010

46.316

Corp B/Manga Emprendedora

308

2010

58.000

Heinsohn Business Tecnology S.A

328

2011

176.016

Pgina 46 de 124

ENTIDAD

CONVENIO

AO

VALOR

Process In Line S.A.S

333

2011

50.919

Sucromiles S.A.

349

2011

77.173

Comercializadora Juangui S. A.

361

2011

5.381

Centro De Investigacin Y Desarrollo Tecnolgico De La

Industria

388

2011

113.050

Corporacin Colombiana De Investigacin Agropecuaria

Fundacin Intal - Instituto De Ciencia Y Tecnologa
Alimentaria
Productora De Software S.A.

404

2007

77.790

421

2012

39.810

424

2012

440.000

Corporacin Industrial Minuto De Dios O Cimd

442

2012

11.560

Organizacin De Estados Iberoamericanos

460

2007

3.919.772

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia-Idea

814

2008

348.606

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia-Idea

1142

2010

844.863

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

196066

2008

152.993

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

196074

2007

17.309

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

199033

1999

5.662.182

10000581

2010

74.380

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia-Idea

Editorial Planeta Colombiana S.A.
Delaware Institute Of Technology Llc
Cinterfor Uruguay

Alianza Colombo Francesa

Instituto Colombiano De Crdito Educativo Y Estudios

Tcnicos En El Exterior - Icetex

2008061001

2008

325.676

D-03-042/2008
D-04-M0034/2005
D-4
MEMORANDO
DE
ENTENDIMIENTO
31/01/2008

2008

930.920

2008

46.200

2010

54.955

RE-002F/2004

2004

2.485.187

Total general

32.244.006

Valor en miles de pesos

Gestin Administrativa y de Conciliacin de la Informacin de Convenios

Durante la vigencia 2013, el grupo de contabilidad adelant gestiones tendientes a compilar la
Informacin suministrada por el rea de convenios con corte a 31 de diciembre de 2012, a fin de
determinar la totalidad de convenios con saldos pendientes por legalizar, para posteriormente
realizar la revisin y comparacin con la informacin registrada en los libros contables, y poder
determinar su estado real (vigentes y liquidados).
Una vez determinado su estado, se inicia un trabajo de revisin sobre aquellas partidas que son
representativas (materiales) frente al saldo total de la cuenta 142402- Recurso entregados en
Administracin, con el objetivo de reflejar la realidad contable.
Dentro de las actividades que generaron mayor impacto podemos sealar las siguientes:

Pgina 47 de 124

Se remitieron oficios dirigidos a los representantes legales de las entidades con los cuales
el SENA suscribi estos convenios, solicitando el envo de los informes de ejecucin
financiera.
Se registr en la contabilidad de la entidad, la suma de $13.318.554 (miles de pesos), la
cual tiene como soporte el oficio enviado por el Director administrativo y Financiero,
solicitando al coordinador del grupo de convenios, la liquidacin del Convenio 053 de
2002 suscrito con el Programa de las Naciones Unidas PNUD. Estos registros redujeron
el saldo en un 94%.
Registro en libros contables de la legalizacin de recursos, cuyo soporte corresponde al
comunicado enviado por COLCIENCIAS en el mes de octubre de 2013; donde certifican
la ejecucin financiera del Convenio 16 de 2012 por valor de $60.979.586 (Miles de
pesos), dejando legalizado el 100% del saldo.
De igual forma, se realiza el registro en los libros contables de la comunicacin enviada
por COLCIENCIAS en el mes de septiembre de 2013, en donde legalizan la ejecucin
financiera del convenio 48 de 2009 y parte del convenio 15 de 2010, reduciendo en un
98.43% a diciembre de 2013.

GRUPO 19 OTROS ACTIVOS

19
1901
1905
1910
1915
1926
1930
1970

OTROS ACTIVOS
Reserva Financiera Actuarial
Bienes Y Servicios Pagados Por Anticipado
Cargos Diferidos
Obras Y Mejoras En Propiedad Ajena
Derechos En Fideicomiso
Bienes Recibidos En Dacion De Pago
Intangibles

967.321.600
807.839.468
56.618.828
56.814.789
2.501.355
42.270.367
593.460
683.333

Valor en miles de pesos

NOTA 8

1901 RESERVA FINANCIERA ACTUARIAL

1901 Reserva Financiera Actuarial

807,839,468

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta corresponde al FONDO DE PENSIONES del SENA, el cual ha sido creado
con el nico fin de garantizar las Pensiones de Jubilacin de aquellos funcionarios de la Entidad
que de acuerdo con la Ley adquieren dicho derecho.
Las inversiones estn constituidas por ttulos TES adquiridos mediante suscripcin forzosa, de
conformidad con lo establecido en el Decreto 1525/2008. Se reconoce, mide y revela conforme
a las normas tcnicas relativas a la valoracin de inversiones financieras establecidas en el
rgimen de Contabilidad Pblica, adoptado mediante la resolucin 354 de 2007, especficamente

Pgina 48 de 124

en el procedimiento contable para el reconocimiento y revelacin de las inversiones e

instrumentos derivados con fines de cobertura de activos
Los recursos del Fondo se encuentran conformados con las inversiones en Ttulos de Tesorera
de conformidad con las Normas legales vigentes para la Entidad, y al cierre del 31 de diciembre
su saldo es de $807,8 mil millones de pesos. Detallado as:
Pensiones de Jubilacin
FONDO

VALOR NOMINAL
SALDO

PRECIO COSTO

VALOR ACTUAL
PESOS

No
TITULO

TES TF

20,782,900

22,149,584

21,981,034

129

TES TF

29,669,000

31,520,049

31,379,418

130

TES TF

160,500

165,955

169,753

136

TES TF

1,095,900

1,124,788

1,159,079

126

TES TF

1,430,600

1,481,315

1,513,074

121

TES TF

3,319,600

3,474,493

3,202,219

117

TES TF

1,056,300

1,124,981

1,117,196

96

TES TF

20,063,200

22,148,970

21,219,843

100

TES TF

28,517,500

31,520,108

30,161,534

101

TES TF

40,435,900

51,649,988

49,713,109

69

TES TF

15,158,300

18,508,891

18,636,069

75

TES TF

25,753,300

31,519,979

31,661,880

78

TES TF

4,875,000

4,999,946

5,380,196

33

TES TF

3,457,300

3,899,938

3,815,580

34

TES TF

1,204,900

1,123,979

1,291,713

36

TES TF

53,453,100

51,267,937

57,304,396

37

TES TF

8,500,000

7,575,625

9,112,425

38

TES TF

26,643,300

23,897,974

28,562,950

39

TES TF

148,544,800

131,840,937

159,247,453

40

TES TF

95,449,000

82,299,946

102,326,100

41

TES TF

3,392,100

2,932,979

3,636,501

42

TES TF

23,172,500

20,183,943

24,842,079

43

TES TF

33,642,000

29,999,917

36,065,906

44

TES TF

20,531,100

19,999,960

25,241,550

45

TES TF

95,007,200

103,746,912

116,804,702

46

TES TF

20,432,700

19,999,935

22,293,710

47

725,748,000

720,159,029

807,839,468

Subtotal Grupo
Valor en miles de pesos

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Rendimientos de Ttulos TES (Cupones): De acuerdo a las condiciones contractuales, las

Inversiones de Administracin de Liquidez en Ttulos de Deuda Ttulos de Tesorera TES generan
rendimientos (Cupones), que durante para la vigencia 2013 suman un total de $59,9 mil millones
de pesos, as:
Fondo

Cupones a Diciembre 2013

Fondo de Pensiones de Jubilacin

59.916.590

Total

59.916.590

Valor en miles de pesos

NOTA 9

1905 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

1905 Bienes y servicios pagados por Anticipado

56,618,828

Valor en miles de pesos

1905

BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO

56,618,828

190501
190504
190508
190511
190514
190590

Seguros
Arrendamientos
Mantenimiento
Sueldos y salarios
Bienes y servicios
Otros bienes y servicios pagados por anticipado

1,481,441
38,794
600,939
11,354,540
42,908,890
234,224

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta representa el valor de los pagos anticipados por concepto de adquisicin
de bienes y servicios que se recibirn de tercero. Estos pagos debern amortizarse durante el
periodo en que se reciban los bienes y/o servicios o se causen los costos o gastos.
Los saldos representativos corresponden a:
190501 Seguros. Corresponde al valor de los pagos anticipados por concepto de Seguros, en
desarrollo de su cometido estatal, el cual a 31 de diciembre refleja un saldo de $1,4 mil millones
de pesos, de acuerdo con el siguiente detalle:

860026518

ACE Seguros S.A.

Numero
Contrato
Pliza
Cto.890/12

900561009

Unin Temporal
Mapfre Seguros-Allianz
Seguros-SuramericanaLa Pr

Otro Si N 1
Al Contrato
N 900 De
2012.

NIT

Descripcin NIT

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Tipo de Seguro
Pliza Responsabilidad
Pliza Todo Riesgo
Daos Materiales,
Manejo Global, Equipo.
Y Maquin. Responsabil.
Civil, Transporte De
Valores

Anticipo
del
Seguro
658,022

Amortizado
a Diciembre
2013
511,795

146,227

1,674,205

620,076

1,054,129

Saldo

NIT

900561017

900561017

860524654

Descripcin NIT
Unin Temporal
Colpatria-Liberty
Seguros Sa-La
Previsora Sa Compaa
De Seguros
Unin Temporal
Colpatria-Liberty
Seguros Sa-La
Previsora Sa Compaa
De Seguros
Aseguradora Solidaria
De Colombia Ltda.
Entidad Cooperativa

Numero
Contrato
Pliza

Tipo de Seguro

Prorroga N
1 Al Contrato
898 De 2012

Plizas De Seguro
Infidelidad Y Riesgos
Financieros Y Accidentes
Personales Estudiantiles

Adicin Al
Contrato 898
De 2012

Pliza De Accidentes
Personales Estudiantiles

Adicin No. 1
Al Contrato
0891 De
2012

Pliza Seguro De
Automviles Del Sena

Total

Anticipo
del
Seguro

Amortizado
a Diciembre
2013

Saldo

61,874

11,570

50,304

61,874

61,874

219,577

50,672

168,906

2,675,553

1,194,112

1,481,441

Valor en miles de pesos

190511 Sueldos y Salarios. Representa el valor pagado por anticipado correspondiente a

Vacaciones, Prima de Vacaciones y Bonificacin de recreacin de vacaciones originado de la
declaratoria de Vacaciones Colectivas segn Resolucin 1718 de 2013. La cuenta presenta el
siguiente detalle:
Concepto
Sueldo Por Vacaciones
Prima de Vacaciones
Bonificacin de Recreacin por Vacaciones
Total

Valor
5,329,734
4,705,402
1,319,403
11,354,540

Valor en miles de pesos

190514 Bienes y Servicios. El saldo de esta cuenta corresponde al valor de los desembolsos
realizados en calidad de Pagos Anticipados, por contratos celebrados para la adquisicin de
bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de la entidad, los cuales a la fecha no se
han ejecutado en su totalidad, dentro de los cuales los ms representativos corresponden a:
NIT

TERCERO

CONTRATO

800095131

MIGUEL QUIJANO Y COMPAIA S A

CTO 713 DEL 2013

14.714.533

800205782

AGROBURSATIL S A

CTO 1193 DEL 2013

13.519.785

890935513

ANALYTICA S.A.S.

CTO 995 DEL 2012

336.400

860002464

CORPORACION DE FERIAS Y EXPOSICIONES SA

CTO 809 DEL 2013

4.301.607

830122566

COLOMBIA TELECOMUNICACIONES S A E S P

9.812.127

Valor en miles de pesos

Pgina 51 de 124

VALOR

NOTA 10

1910 GASTOS DIFERIDOS

1910 Gastos Diferidos

56,814,789

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta representa el valor de los elementos de Papelera, Aseo y Cafetera que
adquiere al SENA y que se encuentran en el Almacn para ser distribuidos a las diferentes
regionales y centros de formacin:
1910

CARGOS DIFERIDOS

56,814,789

191001
191004
191022
191090

Materiales y suministros
Dotacin a trabajadores
Combustibles y lubricantes
Otros cargos diferidos

56,523,011
40,522
9,651
241,605

Valor en miles de pesos

NOTA 11

1915 OBRAS MENORES EN PROPIEDAD AJENA

1915 Obras Y Mejoras En Propiedad Ajena

2.501.355

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta representa el valor de los desembolsos efectuados para adicionar,
acondicionar, mejorar o ampliar, en forma significativa, la capacidad operacional de los bienes
inmuebles de propiedad de terceros, que son utilizados por la entidad para el desarrollo de sus
funciones de cometido estatal.
A continuacin relacionamos el detalle de la cuenta:
REGIONAL
ANTIOQUIA

DIRECCION INMUEBLE

CL 29 # 25-27
CENTRO DE DESARROLLO AGROEMPRESARIAL- VEREDA
CUNDINAMARCA
CANELON
SANTANDER
PREDIO AGUAS CALIENTES- VEREDA EL PLAYON
SANTANDER
CL 45 # 11-12
HUILA
DG 20 # 37-16
TOTAL SUBCUENTA 191502 Edificaciones

VALOR
99,480
20,104
216,738
2,127,274
37,759
2,501,355

Valor en miles de pesos

NOTA 12

1926 DERECHOS EN FIDEICOMISO

1926 Derechos en Fideicomiso

42,270,367

Valor en miles de pesos

El saldo corresponde a Derechos fiduciarios originados en virtud de la celebracin del

Contrato de Fiducia Mercantil No. 888 Firmado don FIDUCIARIA BANCOLOMBIA S.A, cuyo
objeto es: Administrar y pagar las obligaciones Pensionales ordenadas por el Servicio
Nacional de Aprendizaje- SENA, a travs del Patrimonio Autnomo constituido por los

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recursos que el SENA ha destinado y destine para la garanta y pago de dichas

obligaciones.
NOTA 13

1930 BIENES RECIBIDOS EN DACIN DE PAGO

1930 Bienes Recibidos en Dacin de Pago

593.460

Valor en miles de pesos

El saldo corresponde al valor de los bienes muebles e inmuebles, acciones y

participaciones recibidas por la entidad, en pago de crditos y prstamos a favor del
SENA, conforme a las normas legales.
1930
193002
193003
193004

BIENES RECIBIDOS EN DACION DE PAGO

Inmuebles
Acciones
Participaciones

593,460
286,650
306,062
748

Valor en miles de pesos

193002 Inmuebles
REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

BOYACA
RISARALDA
RISARALDA

DIRECCION REGIONAL-PART.BODEGA AUTOBUSES AGA DE COLOMBIA

INMUEBLE EDIFICIO CLINICA RISARALDA CALLE 19 NRO. 5-13/47
PREDIOS CARRETERA PEREIRA-LIBARE-PEAS BLANCAS LOTES 1 Y 2
Calle 18 Nro. 21-155 primer piso en el municipio de Dosquebradas al
RISARALDA
Sena Regional Risaralda
CALDAS
CL 22 # 23-33 OFICINA 205 MANIZALES
GUAJIRA
MATRICULA 210-4814
DISTRITO
LA ALBORADA - SAN MIGUEL - CUBARRAL - META - LOTE RURAL
DISTRITO
LA GAITANA - SAN MIGUEL - CUBARRAL - META -LOTE RURAL
DISTRITO
CL 13 # 3-60 BOSA - BODEGA
DISTRITO
VEREDA EL APARTADERO UBATE - EASMU
DISTRITO
K. 4A # 3-40 SOACHA - BODEGA N 4
VALLE
PARAJE EL GUACAL
TOTAL SUBCUENTA 193002 Inmuebles

VALOR
12,472
40,518
1,250
44,826
1,758
86,038
9,381
51,962
10,000
1,300
3,165
23,980
286,650

Valor en miles de pesos

193003 - Acciones
El valor representativo corresponde acciones en dacin de pago de la empresa ELECTROCOSTA
S.A. por concepto de APORTES.
193004-Participaciones
Corresponde a un ttulo valor recibido por de CADENALCO

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ACTIVO NO CORRIENTE
NOTA 14

1470 OTROS DEUDORES

1470 Otros Deudores

169,916,639

Valor en miles de pesos

1470

OTROS DEUDORES

169,916,639

147006
147008
147012
147013
147046
147066
147073
147079
147083
147084
147090

Arrendamientos
Cuotas partes de pensiones
Crditos a empleados
Embargos judiciales
Recursos de acreedores reintegrados a tesoreras
Devolucin IVA para entidades de educacin superior
Prstamos concedidos por instituciones no financieras
Indemnizaciones
Otros intereses
Responsabilidades fiscales
Otros deudores

4,917
34,854,615
3,959,960
799,376
18,405,525
46,679,830
57,899,807
202,065
991,146
393,031
5,726,367

Valor en miles de pesos

A continuacin se detallan las cuentas representativas:

147008 Cuotas Partes Pensiones - En esta cuenta se registra los valores que adeudan a la entidad
por concepto de Cuotas Partes Pensionales y es el resultado de la conciliacin de los saldos
contables SIIF con el reporte entregado por el Grupo de Recaudo y Cartera.
En la Cartera de Cuotas Partes por Cobrar existe una diferencia entre el saldo contable SIIF y el
saldo entregado por Recaudo y Cartera de $11 millones de pesos, el cual obedece a mayores
valores pagados por las entidades al SENA, por esta razn se traslad a la cuenta 242590 "Otros
Acreedores".
ID

Nombre

Valor

800065709

Caja De Previsin Social De Barranquilla

800091164

Departamento Del Putumayo

800092063

Caja Dptal. Prev. Crdoba

800094755

Municipio De Soacha

800095514

Municipio De Mahates

29,843

800096734

Municipio De Monia

12,933

800096761

Municipio De Los Crdobas

22,874

800096807

Municipio De Tierralta

76,975

800099223

Municipio De Barrancas

88,877

Pgina 54 de 124

170,129
33,019
346,512
2,568

ID

Nombre

Valor

800100048

Municipio De Ambalema

22,660

800100050

Municipio Carmen De Apical

16,312

800100053

Municipio De Chaparral

800100136

Municipio De Piedras

800100521

Municipio De La Cumbre

800102838

Departamento Del Arauca

25,764

800103021

Municipio De Providencia

1,223

800103913

Departamento Del Huila

186,171

800103920

Gobernacin Del Magdalena

309,981

800103923

Departamento De Nario

18,996

800103927

Departamento Norte De Santander

97,288

800103933

Departamento Valle Del Cauca

589,823

800112806

Fondo Pasivo Social FFMM- Salud

253,201

800113389

Alcalda Municipal De Ibagu

800113672

Gobierno Departamental Del Tolima

800118954

Universidad De Nario

800125405

Institutos Seccional de Salud del Quindo

86,133

800130465

Emsa Emp Municipal Para La Salud

31,788

800141397

Polica Nacional - Gestin General

43,510

800150168

Empresa Regional Aguas Del Sin Eras S A

63,135

800155633

Hospital De Caldas Empresa Social Del Estado

3,466

800199061

Hospital Civil De Pasto

1,519

800214750

Instituto Tecnolgico Metropolitano

4,254

800231235

Empresa Social Del Estado Hospital Universitario San Jorge

13,079

800249860

Empresa De Energa Del Pacifico Sa Esp Epsa E S P

47,251

802007670

Electrificadora Del Caribe Sa Esp

15,952

830040256

Hospital Militar Central

36,243

830053630

Patrimonios Autnomos De La Sociedad Fiduciaria De Desarrollo

Agropecuario Sa

24,539

830115395

Min ambiente Vivienda Desarrollo T. - Gestin General

845000021

Departamento Del Vaups

23,873

860002962

Banco Cafeo S A En Liquidacin

74,811

860005216

Banco Repblica

860006543

Sociedad Hotelera Tequendama S A

860006603

Caja De Bienestar Social Del B.C.H.

860007738

Banco Popular S. A.

860007887

Min comercio Industria Turismo - Artesanas De Colombia S.A.

860013816

Instituto De Seguros Sociales En Liquidacin

Pgina 55 de 124

315
1,012
904

3,663
94,748
2,399

143,489

749
26,617
513
301,238
14,626
302,490

ID

Nombre

Valor

860015929

Empresa Social Del Estado Hospital Salazar De Villeta

860016627

Instituto Nacional Para Sordos INSOR

860020434

Corp. Financiera De Desarrollo S

860028005

lcalis De Colombia Limitada Alco Ltda. En Liquidacin

860041163

Fondo De Prestaciones Econmicas Cesantas Y Pensiones Foncep

860515338

Hospital San Juan De Dios

124,475

860525148

Fiduciaria La Previsora S.A.

250,471

890000439

Empresas Publicas De Armenia E S P

22,537

890000441

Municipio De Calarc

10,769

890000464

Municipio De Armenia

109,079

890001044

Municipio De Circasia

464

890001127

Municipio De Salento

14,533

890102006

Departamento Del Atlntico

84,610

890102009

E P M De Barranquilla

38,699

890102257

Universidad Del Atlntico

44,021

890103010

Corporacin Elctrica De La Costa Atlntica Sa Esp

7,266

890201213

Universidad Industrial De Santander

1,781

890201222

Municipio De Bucaramanga

890201230

Electrificadora De Santander S.A. Esp

890201235

Departamento De Santander

890201329

Emp De Obras Sanitarias De Santander S A

15,012

890201488

E.S.E. Hospital San Juan De Dios

28,550

890201538

Empresa Social Del Estado Hospital Universitario Ramn Gonzlez Valencia

En Liquidacin

890201725

Loia De Santander

890201900

Municipio De Barrancabermeja

33,232

890204802

Municipio De Girn

31,251

890205063

Municipio De Charal

10,966

890205176

Municipio De Floridablanca

13,842

890270833

Empresa De Desarrollo Urbano De Barrancabermeja

890303461

Hospital Universitario Del Valle Evaristo Garca Ese

48,724

890304155

Hospital Departamental Psiquitrico Universitario Del Valle

62,091

890312840

Hospital Departamental De Buenaventura Ese

14,676

890399002

Corporacin Autnoma Regional Del Valle Del Cauca

890399003

Empresas Municipales De Cali E.I.C.E. E.S.P.

890399010

Universidad Del Valle

107,166

890399011

Municipio De Santiago De Cali

267,968

890399027

Beneficencia Del Valle

Pgina 56 de 124

13,720
521
134,313
74,793
1,886,478

54,609
4,672
334,954

100,152
5,125

8,658

224,172
18,869

6,175

ID

Nombre

Valor

890399030

Empresa De Servicio Pblico De Aseo De Cali En Proceso De Liquidacin

890399045

Municipio De Buenaventura

890480059

Departamento De Bolvar

449,643

890480123

Universidad De Cartagena

28,661

890481149

Municipio De Turbaco

21,998

890500622

Universidad Francisco De Paula Santander

13,130

890500641

Loia De Ccuta

40,378

890501434

Municipio De San Jos De Ccuta

890700961

Municipio De Alvarado

11,657

890702015

Municipio Del Guamo

10,841

890702034

Municipio De Lrida

38,982

890801052

Departamento De Caldas

228,650

890801053

Municipio De Manizales

37,567

890801063

Universidad De Caldas

23,974

890803005

Corporacin Autnoma Regional De Caldas Corpocaldas

890900286

Departamento De Antioquia

890904646

E.S.E Hospital General De Medelln Luz Castro De Gutirrez

890904996

Empresas Pblicas De Medelln E.S.P.

890905055

Empresas Varias De Medelln Esp

890905065

Edatel S.A. E S P

890905166

Empresa Social Del Estado Hospital Mental De Antioquia

238,508

890905211

Municipio De Medelln

932,827

890980040

Universidad De Antioquia

890980136

Politcnico Colombiano Jaime Isaza Cadavid

890980140

Serv. Secc. Salud De Antioquia

890980179

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia Idea

890980344

Municipio De Santa Brbara

890981069

Municipio De Jeric

9,925

890999057

Superintendencia Financiera De Colombia

2,962

891080031

Universidad De Crdoba

9,938

891180001

Electrificadora Del Huila S.A. E.S.P.

891180009

Municipio De Neiva

891380007

Municipio De Palmira

891380033

Municipio De Buga

891380036

Hospital San Vicente De Paul

76,440

891380054

Hospital San Jos De Buga

13,661

891480030

Municipio De Pereira

20,244

Pgina 57 de 124

3,227
13,020

8,847

4
2,053,919
34,875
272,444
58,252
8,693

2,380
52,534
118,548
19,780
662

193
49,629
153,234
9,801

ID

Nombre

Valor

891480085

Departamento De Risaralda

20,385

891500319

Universidad Del Cauca

15,703

891500421

Caja De Previsin Departamental

891500580

Municipio De Puerto Tejada

1,370

891501949

Caja De Previsin De Popayn

4,724

891502188

Direccin Departamental De Salud Del Cauca En Liquidacin

27,430

891580002

Hospital Universitario San Jos De Popayn Empresa Social Del Estado

21,866

891680010

Gobernacin Del Choco

891680011

Municipio De Quibd

2,375

891680067

Municipio De Istmina

7,908

891680089

Universidad Tecnolgica Del Choco

4,839

891780009

Distrito Turstico Cultural E Histrico De Santa Marta

891780058

Secretaria De Salud-Dpto. Del Magdalena

891800498

Departamento De Boyac

891800549

Hospital San Salvador Chiquinquir S.A.

891801962

Municipio De Chita

1,406

891855017

Municipio De Yopal

6,060

891900268

Empresas Municipales De Tulu E.S.P.

6,154

891900272

Municipio De Tulu

1,923

891900493

Municipio De Cartago

6,061

891900945

Municipio De Bolvar

5,415

891901158

Hospital Departamental Tomas Uribe E S E

3,937

892000148

Departamento Del Meta

892000265

Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Villavicencio E.P.S.

892000757

Universidad De Los Llanos

16,665

892099324

Municipio De Villavicencio

15,408

892115003

Servicio Seccional De Salud De La Guajira

28,422

892115004

Electrificadora De La Guajira S A Empresa De Servicios Pblicos En

Liquidacin

892115007

Municipio De Riohacha

892115011

Caja De Previsin De Guajira

892280021

Departamento De Sucre

992

892300490

Alcalda Agustn Codazzi

6,181

892300548

Empresa De Servicios Pblicos De Valledupar S.A. Emdupar S.A. E.S.P.

9,885

892399994

Hospital Rosario Pumarejo De Lpez

892399999

Departamento Del Cesar

35,594

899999003

Ministerio De Defensa Nacional - Gestin General

66,787

899999004

Instituto Geogrfico Agustn Codazzi - Igac

Pgina 58 de 124

747,918

219,290

121,870
50,184
491,082
22,026

162,137
425

2,560
51,584
103,070

786

4,023

ID

Nombre

Valor

899999010

Caja Nacional De Previsin Social Cajanal Empresa Industrial Y Comercial

Del Estado Eice

899999011

Departamento De Planeacin - Gestin General

101,994

899999026

Ministerio Proteccin Social - Caja De Previsin Social De Comunicaciones

Caprecom

287,940

899999028

Min agricultura - Gestin General

108,924

899999044

Industria Militar

899999047

Caja De Crdito Agrario Industrial Y Minero En Liquidacin

899999054

Escuela Superior De Administracin Publica Esap

899999063

Universidad Nacional De Colombia

899999068

Ecopetrol S.A.

899999069

Instituto Colombiano Agropecuario Ica

4,032

899999080

Instituto De Asuntos Nucleares

4,369

899999082

Empresa De Energa De Bogot S A E S P

899999086

Superintendencia De Sociedades

899999088

Instituto De Fomento Industrial Ifi En Liquidacin

15,166

899999090

Min hacienda Y Crdito Publico - Gestin General

23,411

899999114

Departamento De Cundinamarca

899999115

Empresa De Telecomunicaciones De Bogot Sa Esp

899999116

Incora - Gestin General

899999230

Universidad Distrital Francisco Jos De Caldas

899999238

Corporacin Autnoma Regional Para El Desarrollo Sostenible Del Choco Codechoco

12,780

899999306

Instituto Colombiano Del Deporte - Coldeportes

13,793

899999318

Municipio De Zipaquir

899999450

Municipio De Albn

899999734

Previsin Social Del Congreso - Pensiones

899999814

Servicio De Salud De Crdoba

TOTALES:

15,289,948

89,633
693,144
14,479
471,063
59,844

32,103
9,748

147,998
54,449
2,122,906
1,393

526
20,267
719
32,652
34,854,615

Valor en miles de pesos

147046 Recursos de Acreedores Reintegrados a Tesorera. En esta cuenta se registra los valores
que adeudan a la entidad SENA, por concepto de Reintegros Doble Mesada, Retroactivo Patronal
del Instituto de Seguros Sociales ahora Colpensiones, Saldos pendientes por Legalizar los cuales
corresponden a: Viticos que al cierre de la vigencia 2013 no fueron legalizados, movimientos de
almacn y Salarios y Prestaciones Sociales por reintegrar.
Dentro de la Cartera de Retroactivo Patronal ISS-Colpensiones existe un saldo por valor de $9,7
mil millones de pesos, desde el ao 2004 al ao 2013.

Pgina 59 de 124

Los movimientos de Almacn que al cierre de la vigencia 2013, corresponden a reclasificaciones

que pasaron de la cuenta 24010103 Compra de Bienes Almacn a la cuenta 14704605 Saldos
Pendientes de Legalizacin en Finanzas a diciembre de 2012, porque al momento de cierre no
tenan las Notas de Entrada de Almacn y a la fecha continan estos registros afectando el saldo
de esta cuenta. Por valor de $1,4 mil millones de pesos
La cartera de Reintegro por Doble Mesada a nivel nacional existe un saldo por valor de $6,4 mil
millones de pesos.
El saldo de $727 millones de pesos, corresponde a otros conceptos como son Salarios y
Prestaciones por Reintegrar, Viticos por legalizar entre otros conceptos.
En esta cuenta se registra principalmente los valores que adeudan a la entidad SENA, por
concepto de Reintegros Doble Mesada, Retroactivo Patronal del Instituto de Seguros Sociales,
ahora COLPENSIONES, y los saldos pendientes por legalizar por concepto de viticos que al cierre
de la vigencia no fueron legalizados y movimientos de almacn.
147066 - Devolucin de IVA para Entidades de Educacin Superior. El saldo de esta cuenta se
encuentra conformado por las solicitudes de devolucin de IVA efectuada ante la DIAN,
correspondiente a los periodos del cuarto, quinto y sexto bimestres de la vigencia 2013 por valor
de $43 mil millones de pesos, como se relaciona a continuacin:

36-02-00-001-000000

SOLICITUD IVA
4 BIM./13
7.363.893

SOLICITUD IVA
5 BIM./13
7.027.203

SOLICITUD IVA
6 BIM./13
10.678.339

36-02-00-005-000000

37.421

41.517

189.925

36-02-00-005-910110

43.458

67.613

234.650

36-02-00-005-920110

23.571

12.439

42.776

36-02-00-005-920210

14.668

5.636

16.425

36-02-00-005-920310

11.474

37.718

210.822

36-02-00-005-920410

86.148

68.740

214.307

36-02-00-005-920510

18.736

63.890

160.040

36-02-00-005-920610

31.120

27.548

100.749

36-02-00-005-930110

1.924

3.885

41.215

36-02-00-005-940110

16.239

15.498

65.863

36-02-00-005-940210

3.731

30.186

134.750

36-02-00-005-950110

745

9.885

45.760

36-02-00-005-950210

8.894

15.429

60.496

36-02-00-005-950310

35.958

30.284

116.153

36-02-00-005-950410

11.719

40.618

92.499

36-02-00-005-954910

7.766

22.775

54.868

36-02-00-008-000000

14.888

16.434

23.643

PCI

Pgina 60 de 124

36-02-00-008-910310

SOLICITUD IVA
4 BIM./13
14.442

SOLICITUD IVA
5 BIM./13
23.502

SOLICITUD IVA
6 BIM./13
39.152

36-02-00-008-920710

47.356

69.211

334.395

36-02-00-008-920810

91.394

124.373

328.410

36-02-00-008-930210

12.752

13.457

42.637

36-02-00-011-950810

171.785

2.131

79.117

36-02-00-011-920910

40.678

12.679

225.048

36-02-00-011-921010

41.907

64.550

205.857

36-02-00-011-921110

7.662

4.330

36.101

36-02-00-011-921210

220.914

46.972

130.595

36-02-00-011-921310

21.784

12.793

60.391

36-02-00-011-921410

3.687

39.638

260.252

36-02-00-011-921510

366

3.885

75.735

36-02-00-011-921610

335

8.587

4.315

36-02-00-011-921710

10.274

25.258

172.426

36-02-00-011-930310

14.994

52.136

59.158

36-02-00-011-940310

11.346

4.175

41.039

36-02-00-011-940410

17.383

4.295

19.232

36-02-00-011-940510

4.796

31.064

39.461

36-02-00-011-940610

9.740

50.824

294.443

36-02-00-011-011110

1.177

181.232

376.618

36-02-00-013-000000

3.061

10.836

13.592

36-02-00-013-910410

76.748

128.084

172.511

36-02-00-013-910510

3.802

22.351

42.054

36-02-00-013-921810

11.511

84.381

79.181

36-02-00-013-930410

8.313

20.534

38.807

36-02-00-015-000000

3.419

9.099

48.945

36-02-00-015-911010

7.127

13.104

49.645

36-02-00-015-911110

1.234

14.600

17.170

36-02-00-015-930510

3.916

2.405

43.885

36-02-00-015-951410

15.570

18.097

74.994

36-02-00-017-000000

6.473

7.324

15.866

36-02-00-017-911210

9.438

12.777

11.114

36-02-00-017-921910

10.278

6.811

24.535

36-02-00-017-922010

30.227

13.333

20.340

36-02-00-017-930610

2.173

9.912

16.081

36-02-00-017-951510

6.755

7.646

61.377

36-02-00-018-000000

636

1.514

1.929

PCI

Pgina 61 de 124

36-02-00-018-951610

SOLICITUD IVA
4 BIM./13
9.227

SOLICITUD IVA
5 BIM./13
4.823

SOLICITUD IVA
6 BIM./13
32.111

36-02-00-019-000000

4.543

1.930

12.641

36-02-00-019-911310

30.179

81.043

33.618

36-02-00-019-922110

46.273

50.217

137.492

36-02-00-019-930710

4.247

8.350

52.396

36-02-00-020-000000

1.544

8.948

8.656

36-02-00-020-911410

47

21.554

70.732

36-02-00-020-952010

19.773

2.026

63.420

36-02-00-020-952110

25.231

29.283

96.410

36-02-00-023-000000

13.933

28.443

11.315

36-02-00-023-911510

17.756

80.034

54.065

36-02-00-023-952310

44.070

39.570

88.554

36-02-00-025-000000

691

8.282

56.528

36-02-00-025-923210

2.827

2.085

52.150

36-02-00-025-950910

17.632

33.734

43.059

36-02-00-025-951010

19.471

4.904

45.808

36-02-00-025-951110

35.325

14.580

114.258

36-02-00-025-951210

31.751

30.749

171.948

36-02-00-025-951310

20.540

29.506

174.512

36-02-00-027-000000

18

703

36-02-00-027-952210

22.328

15.596

29.773

36-02-00-041-000000

15.233

4.428

19.524

36-02-00-041-911610

141.117

16.515

69.399

36-02-00-041-952510

14.740

7.565

25.730

36-02-00-041-952610

6.339

6.393

34.362

36-02-00-041-952710

8.386

18.805

104.107

36-02-00-041-952810

6.483

48.135

83.089

36-02-00-044-000000

35

5.183

19.010

36-02-00-044-922210

264

17.282

47.721

36-02-00-044-952410

1.189

10.982

19.404

36-02-00-047-000000

7.637

114

952

36-02-00-047-911810

91.435

58.160

56.434

36-02-00-047-952910

5.805

1.490

22.461

36-02-00-050-000000

16.731

19.583

36-02-00-050-911710

20.722

37.884

101.249

36-02-00-050-953210

14.932

12.535

56.608

36-02-00-052-000000

640

4.204

29.646

PCI

Pgina 62 de 124

36-02-00-052-953410

SOLICITUD IVA
4 BIM./13
2.684

SOLICITUD IVA
5 BIM./13
4.035

SOLICITUD IVA
6 BIM./13
262.430

36-02-00-052-953510

5.914

1.030

159.406

36-02-00-052-953610

78.360

51.862

112.436

36-02-00-054-000000

12.842

10.570

37.805

36-02-00-054-911910

1.126

5.914

45.778

36-02-00-054-953710

45.620

57.326

66.420

36-02-00-063-000000

1.576

790

9.258

36-02-00-063-912010

9.484

10.969

23.110

36-02-00-063-923110

9.312

24.083

240.860

36-02-00-063-953810

7.027

8.155

39.865

36-02-00-066-000000

3.201

13.435

32.467

36-02-00-066-912110

14.870

13.074

73.767

36-02-00-066-922310

9.075

32.989

97.703

36-02-00-066-930810

13.112

15.910

24.314

36-02-00-068-000000

120.260

32.007

96.411

36-02-00-068-912210

15.688

22.153

57.244

36-02-00-068-922410

5.219

38.393

142.955

36-02-00-068-922510

20.118

14.147

46.518

36-02-00-068-930910

35.908

12.821

106.498

36-02-00-068-954010

38.725

15.139

123.275

36-02-00-068-954110

11.770

18.317

46.207

36-02-00-068-954510

2.146

55.709

10.710

36-02-00-068-954610

12.845

17.938

36.702

36-02-00-070-000000

15.440

1.088

3.229

36-02-00-070-954210

23.660

20.221

36-02-00-073-000000

16.955

18.985

34.921

36-02-00-073-912310

29.431

123.128

180.406

36-02-00-073-922610

60.756

44.083

845.672

36-02-00-073-931010

17.739

18.765

78.432

36-02-00-076-000000

16.826

63.962

128.719

36-02-00-076-912410

23.621

112.990

76.128

36-02-00-076-912510

11.159

25.455

56.924

36-02-00-076-912610

19.832

26.028

29.815

36-02-00-076-922710

85.935

14.142

89.054

36-02-00-076-922810

17.750

8.056

138.499

36-02-00-076-922910

14.751

11.263

105.055

36-02-00-076-923010

2.280

451

32.807

PCI

Pgina 63 de 124

36-02-00-076-931110

SOLICITUD IVA
4 BIM./13
2.371

SOLICITUD IVA
5 BIM./13
7.469

SOLICITUD IVA
6 BIM./13
63.406

36-02-00-076-954310

8.377

9.999

53.722

36-02-00-076-954410

19.590

183.250

102.760

36-02-00-081-953010

2.801

16.490

10.172

36-02-00-085-000000

413

2.264

36-02-00-085-951910

20.078

16.660

49.874

36-02-00-086-000000

7.042

1.896

25.510

36-02-00-094-000000

13

349

3.834

36-02-00-094-954710

6.701

1.765

22.516

36-02-00-095-000000

863

863

1.295

36-02-00-095-953310

15.060

9.940

42.815

36-02-00-097-000000

2.130

9.041

36-02-00-097-954810

2.377

3.000

22.143

36-02-00-099-000000

5.474

36-02-00-099-953110

2.923

4.006

4.742

Totales

10.277.704

10.684.331

22.230.705

PCI

Valor en miles de pesos

De otra parte, los rechazos del sexto bimestre del 2012 (Resolucin 6282-0319 del 12 de abril de
2013), primer bimestre de 2013 (Resolucin 6282-0442 del 05 de junio de 2013), segundo
bimestre de 2013 (Resolucin 6282-0653 del 14 de agosto de 2013) y tercer bimestre del 2013
(Resolucin 6282-0941 del 10 de octubre de 2013), de las cuales la entidad present recurso de
reconsideracin de las facturas devueltas ante la DIAN por valor de $3,4 millones de pesos, tal y
como se relaciona a continuacin:
CENTRO
36-02-00-001-000000
36-02-00-005-000000
36-02-00-005-910110
36-02-00-005-920110
36-02-00-005-920510
36-02-00-005-930110
36-02-00-005-940110
36-02-00-005-950310
36-02-00-005-950410
36-02-00-008-910310
36-02-00-008-920810
36-02-00-008-930210
36-02-00-011-921010
36-02-00-011-921210

Pgina 64 de 124

RECURSO 6 BIM
2012
813.669
8.526
7.066
1.960
19
7.634
275
872
504
24.274
550.303
-

RECURSO 1 BIM
2013
1.200
926
1.892
-

RECURSO 2 BIM
2013
7.200
1.596

RECURSO 3 BIM
2013
15.179
-

CENTRO
36-02-00-011-921410
36-02-00-011-930310
36-02-00-011-940310
36-02-00-011-940510
36-02-00-011-940610
36-02-00-011-011110
36-02-00-013-910410
36-02-00-013-930410
36-02-00-015-000000
36-02-00-015-911010
36-02-00-015-930510
36-02-00-017-000000
36-02-00-017-911210
36-02-00-017-922010
36-02-00-019-000000
36-02-00-019-911310
36-02-00-019-922110
36-02-00-020-952010
36-02-00-020-952110
36-02-00-023-000000
36-02-00-025-951210
36-02-00-025-951310
36-02-00-027-000000
36-02-00-027-952210
36-02-00-041-952510
36-02-00-041-952710
36-02-00-047-911810
36-02-00-052-000000
36-02-00-052-953610
36-02-00-054-000000
36-02-00-054-953710
36-02-00-063-000000
36-02-00-068-000000
36-02-00-068-912210
36-02-00-068-922410
36-02-00-068-922510
36-02-00-068-930910
36-02-00-068-954010
36-02-00-068-954110
36-02-00-068-954510
36-02-00-068-954610
36-02-00-073-000000
36-02-00-073-922610
36-02-00-076-000000
36-02-00-076-912410
36-02-00-076-912610
36-02-00-076-922710
36-02-00-076-922810
36-02-00-076-922910

Pgina 65 de 124

RECURSO 6 BIM
2012
53.112
443
980
25
82.639
1.287
111
4.563
2.471
2.252
3.815
163
2.320
5.009
13.942
10.138
22.089
600
5.011
1.020
28.458
1.549
6.057
124
437
221.865
131.323
141.568
72.815
31.459
361.640
79.701
41.686
49.815
312
5.716
74.181
7.587
14.110

RECURSO 1 BIM
2013
703
1.401
810
64
3.612
67
19
193.048
25.137
5.106

RECURSO 2 BIM
2013
3.840
447
336
0
-

RECURSO 3 BIM
2013
11.817
14.778
30
230
-

RECURSO 6 BIM
2012

CENTRO
36-02-00-076-923010
36-02-00-076-931110
36-02-00-076-954410
36-02-00-081-000000
36-02-00-081-953010
36-02-00-085-000000
36-02-00-086-951810
36-02-00-094-954710
36-02-00-095-953310
TOTAL

127.042
918
6.766
1.104
5.700
1.155
3.040.180

RECURSO 1 BIM
2013
60.434
58.466
2.026
11.199
366.110

RECURSO 2 BIM
2013
13.419

RECURSO 3 BIM
2013
42.034

Valor en miles de pesos

As mismo el saldo de esta cuenta est distribuido en las siguientes Regionales, las cuales fueron
consolidadas al momento de efectuar la solicitud de devolucin:
Regional / Centro

Valor

Centro Agroecolgico Y Empresarial-Cundinamarca

70,185

Centro Minero- Boyac

33,006

Centro Acucola Y Agroindustrial De Gaira-Magdalena

206,350

Centro Agro empresarial Y Acucola-Guajira

31,576

Centro Agro empresarial Y Desarrollo Pecuario Del Huila-Huila

49,044

Centro Agro empresarial Y Minero-Bolvar

378,631

Centro Agro empresarial Y Turstico De Los Andes-Santander

110,252

Centro Agro empresarial-Cesar

90,225

Centro Agroforestal Y Acucola Arapaima - Putumayo

12,304

Centro Agroindustrial Del Meta

Centro Agroindustrial Y Fortalecimiento Empresarial De Casanare
Centro Agroindustrial Y Pesquero De La Costa Pacfica-Nario
Centro Agroindustrial-Quindo

159,856
86,600
166,348
43,564

Centro Agropecuario De Buga-Valle

286,915

Centro Agropecuario La Granja-Tolima

332,963

Centro Agropecuario Y De Biotecnologa El Porvenir-Crdoba

151,856

Centro Agropecuario Y De Servicios Ambientales Jiri Jirimo - Vaups

27,522

Centro Agropecuario-Cauca

145,004

Centro Agro turstico -Santander

155,989

Centro Ambiental Y Eco turstico Del Nororiente Amaznico -Guaina

36,681

Centro Atencin Sector Agropecuario-Norte De Santander

52,820

Centro Atencin Sector Agropecuario-Risaralda

101,708

Centro Atencin Sector Agropecuario-Santander

226,640

Centro Biotecnolgico Del Caribe-Cesar

Pgina 66 de 124

92,335

Regional / Centro
Centro De Automatizacin Industrial-Caldas

Valor
41,625

Centro De Biotecnologa Agropecuaria

244,588

Centro De Biotecnologa Industrial-Valle

432,636

Centro De Comercio Y Servicios

64,993

Centro De Comercio Y Servicios-Atlntico

70,740

Centro De Comercio Y Servicios-Bolvar

67,767

Centro De Comercio Y Servicios-Caldas

28,167

Centro De Comercio Y Servicios-Risaralda

53,336

Centro De Comercio Y Servicios-Tolima

114,930

Centro De Comercio, Industria Y Turismo De Crdoba -Crdoba

172,191

Centro De Comercio, Industria Y Turismo-Quindo

55,048

Centro De Comercio-Antioquia

54,660

Centro De Desarrollo Agro empresarial Y Turstico Del Huila

47,093

Centro De Desarrollo Agro empresarial-Cundinamarca

246,645

Centro De Desarrollo Agroindustrial Y Empresarial-Cundinamarca

94,426

Centro De Desarrollo Agroindustrial, Turstico Y Tecnolgico Del Guaviare

68,963

Centro De Desarrollo Agropecuario Y Agroindustrial - Boyac

74,440

Centro De Diseo E Innovacin Tecnolgica Industrial Risaralda

139,769

Centro De Diseo Tecnolgico Industrial-Valle

150,286

Centro De Diseo Y Metrologa - Bta D C

13,238

Centro De Diseo Y Manufactura Del Cuero -Antioquia

80,742

Centro De Electricidad Y Automatizacin Industrial Ceai-Valle

382,177

Centro De Electricidad Y Electrnica Y Telecomunicaciones-Bta D C

877,798

Centro De Formacin Agroindustrial-Huila

227,028

Centro De Formacin De Talento Humano En Salud-Bta D C

57,005

Centro De Formacin En Diseo, Confeccin Y Moda.-Antioquia

36,726

Centro De Gestin Administrativa Y Fortalecimiento Empresarial- Boyac

62,024

Centro De Gestin Administrativa-Bta D C

40,911

Centro De Gestin Agroempresarial Del Oriente-Santander

117,299

Centro De Gestin De Mercados, Logstica Y Tecnologas De La

Informacin-Bta D C

179,403

Centro De Gestin Industrial -Bta D C

Centro De Gestin Tecnolgica De Servicios-Valle
Centro De Gestin Y Desarrollo Agroindustrial De Arauca

48,095
131,713
36,226

Centro De Gestin Y Desarrollo Sostenible Surcolombiano-Huila

137,705

Centro De Gestin Y Fortalecimiento Socio-Empresarial -Bta D C

253,034

Centro De Industria Y Construccin-Tolima

950,823

Centro De Industria Y Servicios Del Meta

Pgina 67 de 124

84,077

Regional / Centro

Valor

Centro De La Construccin-Valle

189,444

Centro De La Industria, La Empresa Y Los Servicios-Huila

159,754

Centro De La Industria, La Empresa Y Los Servicios-Norte De Santander

169,804

Centro De La Innovacin, La Agroindustria Y El Turismo-Antioquia

183,323

Centro De La Innovacin, La Tecnologa Y Los Servicios-Sucre

Centro De La Tecnologa Del Diseo Y La Productividad EmpresarialCundinamarca
Centro De Logstica Y Promocin Eco turstica Del Magdalena

43,881
164,164
29,758

Centro De Los Recursos Naturales Renovables- La Salada - Antioquia

352,784

Centro De Manufactura En Textiles Y Cuero-Bta D C

400,079

Centro De Materiales Y Ensayos-Bta D C

Centro De Operacin Y Mantenimiento Minero-Cesar

79,987
164,866

Centro De Procesos Industriales Caldas

67,716

Centro De Produccin Y Transformacin Agroindustrial De La Orinoquia Vichada

11,673

Centro De Recursos Naturales, Industria Y Biodiversidad-Choco

87,487

Centro De Servicios De Salud-Antioquia

97,877

Centro De Servicios Empresariales Y Tursticos -Santander

Centro De Servicios Financieros-Bta D C

186,688
77,006

Centro De Servicios Y Gestin Empresarial-Antioquia

168,669

Centro De Tecnologa De La Manufactura Avanzada-Antioquia

369,196

Centro De Tecnologas Agroindustriales-Valle

72,099

Centro De Tecnologas Del Transporte -Bta D C

94,970

Centro De Tecnologas Para La Construccin Y La Madera-Bta D C

278,408

Centro De Teleinformtica Y Produccin Industrial Cauca

236,305

Centro Industrial De Mantenimiento Integral-Santander

328,137

Centro Industrial De Mantenimiento Y Manufactura- Boyac

108,661

Centro Industrial Del Diseo Y La Manufactura-Santander

153,600

Centro Industrial Y De Aviacion-Atlantico

568,453

Centro Industrial Y De Energas Alternativas-Guajira

Centro Industrial Y Del Desarrollo Tecnolgico-Santander
Centro Industrial Y Desarrollo Empresarial De Soacha-Cundinamarca
Centro Internacional De Produccin Limpia Lope-Nario
Centro Latinoamericano De Especies Menores-Valle

65,268
538,779
57,059
248,707
93,538

Centro Metalmecnico-Bta D C

307,419

Centro Nacional Colombo Aleman-Atlantico

450,964

Centro Nacional De Asistencia Tcnica A La Industria Astin-Valle

Centro Nacional De Hotelera, Turismo Y Alimentos-Bta D C

Pgina 68 de 124

95,974
355,033

Regional / Centro

Valor

Centro Nutico Acucola Y Pesquero-Bolvar

68,209

Centro Nutico Pesquero De Buenaventura-Valle

83,263

Centro Para El Desarrollo Agroecolgico Y Agroindustrial -Atlntico

77,603

Centro Para El Desarrollo Del Hbitat Y La Construccin-Antioquia

260,014

Centro Para El Desarrollo Tecnolgico De La Construccin Quindo

274,250

Centro Para La Formacin Cafetera-Caldas

35,578

Centro Para La Industria De La Comunicacin Grfica-Bta D C

207,959

Centro Para La Industria Petroquimica-Bolivar

175,075

Centro Pecuario Y Agro empresarial-Caldas

75,779

Centro Sur Colombiano De Logstica Internacional-Nario

269,147

Centro Tecnolgico De Gestin Industrial

159,419

Centro Tecnolgico De La Amazonia-Caquet

46,163

Centro Tecnolgico Del Mobiliario-Antioquia

242,687

Complejo Tecnolgico Agroindustrial, Pecuario Y Turstico-Antioquia

145,709

Complejo Tecnolgico Minero Agro empresarial Antioquia

84,820

Complejo Tecnolgico Para La Gestin Agro empresarial-Antioquia

56,392

Complejo Tecnolgico, Turstico Y Agroindustrial Del Occidente

Antioqueo

85,411

Sena Fondo Emprender

Sena Gestin General
Sena Regional Antioquia-Direccin Regional
Sena Regional Arauca-Direccin Regional
Sena Regional Atlantico-Direccion Regional
Sena Regional Bogot Distrito Capital-Direccin Regional

141,221
25,775,619
277,391
917
54,966
643,069

Sena Regional Bolivar-Direccion Regional

27,490

Sena Regional Boyaca-Direccion Regional

62,275

Sena Regional Caldas-Direccin Regional

32,137

Sena Regional Caqueta-Direccion Regional

4,081

Sena Regional Casanare-Direccin Regional

4,704

Sena Regional Cauca-Direccin Regional

19,562

Sena Regional Cesar-Direccin Regional

19,150

Sena Regional Choco-Direccin Regional

1,323

Sena Regional Cordoba-Direccion Regional

53,758

Sena Regional Cundinamarca-Direccin Regional

65,501

Sena Regional Guainia-Direccion Regional

4,197

Sena Regional Guajira-Direccin Regional

24,230

Sena Regional Guaviare-Direccin Regional

Sena Regional Huila-Direccin Regional

Pgina 69 de 124

3,022
39,187

Regional / Centro

Valor

Sena Regional Magdalena-Direccin Regional

8,704

Sena Regional Meta-Direccin Regional

36,316

Sena Regional Nario-Direccin Regional

36,040

Sena Regional Norte De Santander-Direccin Regional

61,344

Sena Regional Putumayo-Direccin Regional

34,449

Sena Regional Quindio-Direccion Regional

15,238

Sena Regional Risaralda-Direccin Regional

49,099

Sena Regional Santander-Direccin Regional

470,574

Sena Regional Sucre-Direccin Regional

19,753

Sena Regional Tolima-Direccin Regional

70,928

Sena Regional Valle-Direccin Regional

215,240

Sena Regional Vaupes-Direccion Regional

11,170

Sena Regional Vichada- Direccin Regional

5,472

TOTAL

46,679,830

Valor en miles de pesos

Lo anterior en cumplimiento al artculo 92 de la Ley 30 de 1992, el cual establece que las

instituciones de Educacin Superior, los Colegios de Bachillerato y las instituciones de Educacin
No Formal, no son responsables del IVA. Adicionalmente, las instituciones estatales u oficiales
de Educacin Superior tendrn derecho a la devolucin del IVA que paguen por los bienes,
insumos y servicios que adquieran, mediante liquidaciones peridicas que se realicen en los
trminos que seale el reglamento.
147073 Prstamos concedidos por instituciones no financieras. El saldo corresponde a los
prstamos concedidos a funcionarios y ex funcionarios de la Entidad, a travs del Fondo Nacional
de Vivienda. Este Fondo se rige actualmente por el Acuerdo No. 010 del ao 2000 y tiene su
propio funcionamiento cumpliendo con los objetivos de contribuir a las necesidades de vivienda
de los Servidores Pblicos del SENA y administrar los recursos que se le asignen, es por esto que
los movimientos contables que se originan se aplican de forma independiente. El saldo a 31 de
diciembre de 2013 asciende a los $57 mil millones de pesos, de acuerdo con el siguiente detalle:
Regional
Direccin General Regional Sena
Regional Cesar Direccin Sena
Regional Crdoba Direccin Sena

Valor
2.856.887
686.222
1.759.801

Regional Choco Direccin Sena

437.212

Regional Huila Direccin Sena

823.663

Regional Guajira Direccin Sena

678.691

Pgina 70 de 124

Regional
Regional Magdalena Direccin Sena
Regional Meta Direccin Sena
Regional Nario Direccin Sena
Regional Antioquia Direccin Sena
Regional Quindo Direccin Sena

Valor
949.449
1.308.286
780.978
7.462.813
459.427

Regional Risaralda Direccin Sena

1.578.002

Regional Santander Direccin Sena

2.488.726

Regional Sucre Direccin Sena

484.831

Regional Tolima Direccin Sena

2.719.772

Regional Valle Direccin Sena

6.103.787

Regional Arauca Direccin Sena

62.338

Regional Casanare Direccin Sena

86.022

Regional Putumayo Direccin Sena

28.487

Regional Atlntico Direccin Sena

3.643.299

Regional Guaviare Direccin Sena

49.232

Regional Vichada Direccin Sena

323

Regional Norte Santander Direccin Sena

926.875

Regional San Andrs Direccin Sena

423.161

Regional Distrito Capital Direccin Sena

15.866.922

Regional Bolvar Direccin Sena

1.798.733

Regional Boyac Direccin Sena

1.132.146

Regional Caldas Direccin Sena

1.125.045

Regional Caquet Direccin Sena

568.000

Regional Cauca Direccin Sena

610.675

TOTAL
Valor en miles de pesos

Pgina 71 de 124

57.899.807

GRUPO 16 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

16
1605
1610
1615
1625
1635
1637
1640
1650
1655
1660
1665
1670
1675
1680
1685
1686
1695

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Terrenos
Semovientes
Construcciones En Curso
Propiedades, Planta y Equipo en Trnsito
Bienes Muebles En Bodega
Propiedades, Planta Y Equipo No Explotados
Edificaciones
Redes, Lneas Y Cables
Maquinaria Y Equipo
Equipo Medico Y Cientfico
Muebles, Enseres Y Equipos De Oficina
Equipos De Comunicacion Y Computacion
Equipo De Transporte, Traccion Y Elevacion
Equipos De Comedor, Cocina, Despensa Y Hoteleria
Depreciacion Acumulada (Cr)
Amortizacion Acumulada (Cr)
Provisiones Para Proteccion De Propiedades, Planta Y Equipo (Cr)

805.316.193
79.284.217
1.902.586
34.163.093
0
67.225.026
44.677.037
332.190.971
2.855.260
445.246.830
80.684.837
98.948.163
138.064.467
50.266.106
18.817.695
-555.970.650
-777.777
-32.261.668

Valor en miles de pesos

NOTA 15

1605 TERRENOS

1605

TERRENOS

79,284,217

160501
160502
160504
160505

Urbanos
Rurales
Terrenos pendientes de legalizar
Terrenos de uso permanente sin contraprestacin

33,843,132
13,958,612
435,875
31,046,598

Valor en miles de pesos

El Saldo de esta cuenta corresponde al valor de los predios de propiedad de la entidad, en los
cuales estn construidas las diferentes edificaciones, adems de los destinados a futuras
ampliaciones o construcciones para el uso o servicio de la entidad.
A continuacin relacionamos el detalle de cada cuenta:
160501 - Urbanos
REGIONAL
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA

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DIRECCION INMUEBLE
CL 30 # 3-64
KR 43 # 42-40
KR 54 # 68-80
KM 3 SABANALARGA- LOTE CANEY
CL 9 # 19A-100
CL 19 # 12-29
KR 12 # 55A-51
KR 3A # 4-75
KR 8 # 14-70/80
KR 9 # 28-34
PREDIO JUAN ANTONIO- VEREDA MORCA
VEREDA SAN LORENZO DE ABAJO

Valor
25,838
1,952
9,229
286,226
12,026
720
256
71,550
22,395
194,862
5,298
38,403

REGIONAL
BOYACA
CAQUETA
CAQUETA
CESAR
CESAR
CESAR
CHOCO
CHOCO
CHOCO
RISARALDA
RISARALDA
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
AMAZONAS
AMAZONAS
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
DIGENERAL
DIGENERAL
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
CORDOBA
CORDOBA
CORDOBA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER

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DIRECCION INMUEBLE
KR 1 # 67-110
KR 11 - KM 3VIA AL AEROPUERTO
CL 4 # 3-12
KR 40 # 11-170
KR 19 # 14-50
KM 7 SALIDA LA PAZ
CL 16 # 6-72
KR 1 # 28-71
KR 25 # 21B-99
KR 8 # 26-79
TV 7 CON DG 27
CL 19A # 23-57
CL 12 # KRA 10 ESQUINA
LAS PALMAS- VEREDA MACHINDINOY
CL 10 # 3-40
VIA AL AEROPUERTO KM 3 VIA SENA EL LAGO
CL 12 # 10-54/58/60/62
CL 11 # 12-42 /52/62/66
CL 51 # 57-70
KR 39 # 75-37
CL 104 # 67-120
TV 16 # 33 -14 Y CL 33 # 16-64
KR 48 # 49-62
CL 111 # 100-11 BARRIO ESTADIO
VIA KM 1 SALIDA TURBO- CL 117 # 100-40 Y CL 117 # 100-117
CL 57 # 8-20
KR 17 # 39A-30
KR 5 # 30-53 CASA MARQUEZ
CL 31 # 30D-134
KR 56 # 1-125
DG 31 # 107-50
KR 41 # 21-54
CL 14 # 24-20
KR 9 # 1-37
PREDIO PROVIDENCIA - CORREGIMINETO LOS GARZONES
DG 45D # 19-72
CL 2 # 13-03
KM 7 VIA SAN CAYETANO
TV 12 # 14-20
KR 10 # 30-26 Y KR 10 # 31-04
KM 10 VIA MOSQUERA
KR 9A # 3-120
CL 12 # 10-40
CL 2N # 1N-142
CL 2N # AV 4 Y 5 BARRIO PESCADERO
KR 20 # 8N-36
KR 27 # 15-07 Y CL 16# 27-37
KM 7 PALENQUE GIRON
KM 5 # 50-33 AUTOPISTA A FLORIDA BLANCA

Valor
325,598
1,483
46,884
27,485
32,158
3,068
215,251
41,053
286,380
270,016
5,359
8,548
20,000
67,050
42,445
517,377
153,540
1,971,439
1,009,618
1,508,920
1,869
949
10,030
599
216
9,171
7,242
2,006
1,579
41,365
531,522
54,168
1,974
21,896
3,000,000
1,788
716,053
852,000
67,513
4,419
20,084
18,400
4
2,154
5,515
19,247
2,224
15,727
11,323

REGIONAL
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
TOLIMA
TOLIMA
CASANARE
VAUPES
ARAUCA
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
GUAINIA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
MAGDALENA
MAGDALENA
MAGDALENA
NARIO
NARIO
NARIO
QUINDIO
QUINDIO
SUCRE
SUCRE
SUCRE
VICHADA
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
CAUCA
CAUCA

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DIRECCION INMUEBLE
KR 28 # 56-10 Y KR 28 # 55A-08/49
TV 8 # 8A-50
KR 11 # 13-13
AV 5 CON CL 43A ESTADIO, CRUCE AVENIDA FERROCARRIL
TECNOPARQUE LOTE 1 - KR 45 SUR # 141-05 SECTOR PICALEA
KR 19 # 36-68
AV 15 # 6-184
KR 20 # 29-67/71
CL 23 # 13-66
CL 7 # 1-31
CL 109 # 26-471
KR 5 3 31-585 VEREDA PUERTO NIO
CL 109 # 26-623
CL 109 # 26-520
TV 6 # 29A-55
KR 15 # 19-40
KM1 VIA BARRANCAS
KM 1 VIA MAICAO- RIOHACHA
TRONCAL DEL CARIBE- RIOHACHA KM 5
CL 69 # 7-90/8-40
KR 5 # 16-16
KR 7 # 5-69
KR 8 # 7-35/29
KR 10 # 11-24
KR 9 # 68-50
AV FERROCARRIL 27-97
GAIRA KM 7
KR 8 # 7-06
CL 21E # 9E-28
KR 7 # 24A-48
BARRIO LA CAPILLA
KR 19 # 7-75
VEREDA SAN JUAN ARMENIA
CL 32 # 29-162
KR 1 # 20-10
FINCA EL RODEO- CARRETERA TRONCAL DE OCCIDENTE CORREGIMINETO LA GALLERA
KR 10 # 15-41
CL 23NORTE # 2N-38
KR 24 # 1-40/46/52/60/68/70
KR 9 # 12-141
CL 52 # 2B-15
KR 30 #40-25
AVENIDA SIMON BOLIVAR # 29-08
DG 72C CON KRA 26K
AVENIDA 4 NORTE # 10-75/83
KR 34 CL 15 - LOTE B/ GUAYACANES DEL SUR
KR 9 # 71N-60
CL 4 # 3-58/80

Valor
344
160,000
20,000
4,570
2,387,718
10,158
27,194
175,642
918
502
651,891
28,369
104,808
159,182
208,511
20,332
96,145
220,266
636
365,597
3,613
182,100
17,342
715,976
22,226
9,013
26,579
47,520
1,729
4,235
101
9,248
1,138
1,413
323,320
420,676
345,940
15,330
613
35,947
2,132
5,305
26,376
871,222
10,510
650
3,476
22,092

REGIONAL
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA
META
META
META
GUAVIARE
GUAVIARE
SAN ANDRES
SAN ANDRES
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO

DIRECCION INMUEBLE
KR 11 # 6-31
CL 6 # 11-68
CL 4 # 2-67
KR 5A E # 10B-55
DG 13 # 13-15
KR 48 VEREDA GUAYURIBA
FINCA EL HACHON- VEREDA BELLA SUIZA
FINCA LOS NARANJOS- VEREDA MUCUYA
CL 7 # 23-66
KR 24 # 7-10/16/30 Y CL 7 # 23-18
KR 9 # 20-82
AVENIDA NEWBALL KRA 5 # 9-45 Y KRA 1 # 9-80
AV KR 14 # 13-80
CL 8 # 6-22 ENTRADA 3 CAZUCA
DG 39A BIS # 14-76
CL 54 # 10-39
AV KR 30 # 15-53
KR 14F # 135-60 SUR - SUPER LOTE 15 CIUDADELA NUEVO
USME
KR 6 # 45-52
KR 18A # 2-18 SUR
KR 30 # 17-99 SUR
KR 13 # 65-10
CL 52 # 13-65
TV 78J # 41D-15 SUR
KR 39 # 9-22
KR 32 # 15-39
KR7 # 34-50

TOTAL SUBCUENTA 160501 Urbanos

Valor
55,446
36,649
3,645
2,258
35,000
216,755
87,583
95,511
69,647
165,600
31,181
467,275
4,116
10,273,677
6,240
26,187
24,708
514,052
24,147
1,239,368
3,886
8,201
6,777
3,593
6,432
2,117
21,015
33,843,132

Valor en miles de pesos

160502 - Rurales
REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

RISARALDA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
CORDOBA
CUNDINAMARCA
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
TOLIMA
CALDAS
HUILA
HUILA

VEREDA SAN JUNA LOTE # 1 PARAJE EL LEMBO

KM 6 VIA LA PINTADA, VEREDA LA SALADA
KR 41 # 32-110
PREDIO EL PORVENIR- CORREGIMIENTO SANTA ISABEL
KR 11 CON CL 25 VEREDA BOJACA
FINCA VILLA LUZ- VEREDA POZO NEGRO
PREDIO VENTAQUEMADA- VERADA CALICHAL
KM 2 VIA GUATIGUARA
VEREDA DINDALITO ESPINAL TOLIMA
PARAJE EL DORADO. PREDIOS EL DORADO Y BETANIA
PREDIO EL LIMONAR-VEREDA LLANO SUR
KM 38 - CENTRO AGROPECUARIO LA ANGOSTURA
PREDIO SAN JULIAN- TECNPARQUE YAMBOROVEREDA LA PAZ

HUILA

Pgina 75 de 124

Valor
473,828
1,496
64,900
119
11,988,979
72,655
25,900
270,378
10,575
29,569
1,650
72,407
374,086

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

Valor

KM 21 VIA TUMACO- NARIO- FINCA MARANTHAVEREDA INGUAPI LA CRINICANA

FINCA VILLABERTHA LOTE 1- CORREGIMIENTO EL
SUCRE
PALOMAR
KR 24 # 1 SUR - 40 Y CARRETERA CENTRAL VARIANTE
VALLE
BUGA-TULUA
VALLE
CLEM-KM 2 VIA TULUA-BUGA
PREDIO LOTE TERRENO KR 24 # 1 SUR -40 CARRETERA
VALLE
CENTRAL VARIANTE BUGA TULUA Y LINEA FERREA
CAUCA
BONANZA BAJO GUAPI
META
VEREDA PUERTO GAITAN
PARQUE TECMATICO DEL SENA- VEREDA PUERTO
GUAVIARE
ARTURO
TOTAL SUBCUENTA 160502 Rurales
NARIO

360,000
190,323
4,632
7,012
220
5
4,879
5,000
13,958,612

Valor en miles de pesos

160504 - Terrenos pendientes de legalizar

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

Valor

CUNDINAMARCA
KR 4 # 3-40 BODEGA 2
NARIO
CL 16 # 8-25
TOTAL SUBCUENTA 160504 Terrenos pendientes de legalizar

170,375
265,500
435,875

160505 - Terrenos de uso permanente sin contraprestacin

ANTIOQUIA

CL 63 # 58B-03

NO
CONTRATO
COMODATO
1

ANTIOQUIA

CL 43 # 20-141

SIN

ANTIOQUIA

CL 18 # 17-61/75/83

ANTIOQUIA
ANTIOQUIA

KR 48 # 49-05/29/35
CL 56 # 52B-26

SIN
SIN

ANTIOQUIA

KR 48 # 49-62

SIN

ANTIOQUIA

CL 51 # 50-20

SIN

ANTIOQUIA

CL 29 # 25-27

11

ANTIOQUIA

KR 19 # 20-42

ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
DISTRITO

KR 19 # 28-67
CL 30 # 31-02/04/14
KR 10A # 90A-20 SUR

1
SIN
SIN

BOLIVAR

CL 19 # 1A-24

895

BOYACA

KR 3 # 16-02

1053

REGIONAL

Pgina 76 de 124

DIRECCION

COMODANTE
MUNICIPIO DE ITAGUI
MUNICIPIO DE PUERTO
BERRIO
MUNICIPIO DE
CISNEROS
MUNICIPIO DE SEGOVIA
MUNICIPIO DE GUARNE
MUNICIPIO DE
RIONEGRO
MUNICIPIO DE
COPACABANA
MUNICIPIO SANTA
ROSA DE OSOS
MUNICIPIO DE
ITUANGO
MUNICIPIO DE CACERES
MUNICIPIO DE TARAZA
DISTRITO- DADEP
MUNICIPIO DE SANTA
CRUZ DE MOMPOX
MUNICIPIO DE
MONIQUIRA

NIT DEL
COMODANTE

Valor

890980093-8

7,680,000

890980049-3

235,731

890 910 9133

890901352-3
890982055-7

286,288
111,526

890907317-2

9,568

890980767-3

2,157,000

890981554-6

178,542

890982278-2

192,300

89098156-7
890984295-7
899999061-9

56,880
102,000
27,148

890480643-3

91,095

800099662-3

7,223

15,629

REGIONAL

DIRECCION

NO
CONTRATO
COMODATO

CALDAS

KR 2 Y 2E # 41-42

SIN

CESAR

TV 6A CON DG 4 A

187

CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA

CL 13 # 10-60
KR 9 # 11-34

458
28

CUNDINAMARCA

ESCUELA DE BETHEL

11

CUNDINAMARCA

CENTRO DE
DESARROLLO
AGROEMPRESARIALVEREDA CANELON

SIN

CUNDINAMARCA

CL 7 # 2B - 27/31

CUNDINAMARCA
HUILA

KM 2 VIA UBATE BOGOTA, VEREDA

TEUSAVITA
CL 3 # 3-31
DG 20 # 37-16

MAGDALENA

CL 34 # 12A-85

MAGDALENA

KR 4 # 3-16

620

NORTE DE
SANTANDER

KR 5 # 4-18

SIN

SANTANDER

PREDIO AGUAS
CALIENTES- VEREDA
EL PLAYON

114

SANTANDER

CL 16 # 14-28

02-001

SANTANDER

CL 45 # 11-12

1858

CUNDINAMARCA

182
194
4
2

COMODANTE
MUNICIPIO DE LA
DORADA
INGEOMINAS- SERVICIO
GEOLOGICO
COLOMBIANO
MUNICIPIO DE SOACHA
MUNICIPIO DE CHIA
MUNICIPIO DE
FUSAGASUGA
MUNICIPIO DE CAJICA
MUNICIPIO DE EL
COLEGIO
INGEOMINAS- SERVICIO
GEOLOGICO
COLOMBIANO
MUNICIPIO DE TENJO
MUNICIPIO DE NEIVA
MUNICIPIO DE SANTA
MARTHA
MUNICIPIO DE
FUNDACION
MUNICIPIO DE
PAMPLONA

NIT DEL
COMODANTE

Valor

890801130-6

543,386

899999294-8

26,572

800094755-7
899999172-8

41,371
504,227

890680008-4

320,000

899999465-0

7,287,678

890680162-0

2,727,450

899999294-8

48,125

800095174-2
891180009-1

173,514
500,000

891780009-4

91,868

891780045-1

682

80000765-6

1,000,634

890201235-6

1,617,600

890203688-8

21,287

890201235-6

1,708,509

890206033-8

225,775

890701933-4

309,941

MUNICIPIO DE CALI
899999034-1
GOBERNACION DEL
VALLE
CL 14N # 9N-45
SIN
890399029-5
VALLE
SAN ANDRES
AV NEWBALL KR1 # 9743
GOBERNACION DE SAN
892400038-2
30
ANDRES
TOTAL SUBCUENTA 160505 Terrenos de uso permanente sin contraprestacin

540,000

SANTANDER
TOLIMA
VALLE

Valor en miles de pesos

Pgina 77 de 124

FINCA VILLA LUZVEREDA POZO NEGRO

VEREDA CHIVI
BONGOTE- VALLE DE
LOS LANCEROS
CL 34 # 17B-23

263
88
4122

GOBERNACION DE
SANTANDER
MUNICIPIO DE
SOCORRO
GOBERNACION DE
SANTANDER
MUNICIPIO DE
BARBOSA
MUNICIPIO DE MELGAR

549,900
1,657,150
31,046,599

NOTA 16

1610 SEMOVIENTES

1610

SEMOVIENTES

1,902,586

161003

De experimentacin

1,902,586

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta refleja el valor de los animales (pollos, vacas, caballos, peces, entre otros)
que posee el SENA adquiridos a travs de una compra o que fueron producto de un nacimiento
de una cra, y su finalidad es la formacin de los aprendices que se encuentra inscritos en cursos
relacionados con el Agro.
NOTA 17

1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO

1615

CONSTRUCCIONES EN CURSO

34,163,093

161501

Edificaciones

34,163,093

Valor en miles de pesos

Esta cuenta corresponde al valor de los costos y dems cargos incurridos en el proceso de
construccin o ampliacin de bienes inmuebles, hasta cuando estn en condiciones de ser
utilizados en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad.
A continuacin se relaciona el detalle de la composicin de la cuenta:
REGIONAL

NIT

DIRECCION
GENERAL

900579210

Consorcio
Construobras
2013

1018

899999230

Universidad
Distrital
Francisco Jose
De Caldas

1026

DIRECCION
GENERAL

DIRECCION
GENERAL

900578393

Pgina 78 de 124

TERCERO

Consorcio Sainc
- G&R - Lab

CONTRATO

1015

OBJETO
Contratar los estudios tcnicos,
diseos y construccin de la sede del
centro de tecnologas para la
construccin y la madera para la
regional distrito capital del Sena en
cazuc, Soacha
Contratar la interventora tcnica,
administrativa, legal y financieracontable al contrato que tiene por
objeto contratacin de los estudios
tcnicos, diseos y construccin de la
sede del centro de tecnologas para la
construccin y la madera de la
regional distrito capital del servicio
nacional de aprendizaje Sena
Contratacin de los estudios tcnicos,
diseos y construccin del centro de
diseo tecnolgico industrial- cdti- en
agua blanca, regional valle del cauca.
del servicio nacional de aprendizaje
Sena tcnicos, diseos y construccin
de la sede del centro de tecnologas
para la construccin y la madera de la
regional distrito capital del servicio
nacional de aprendizaje Sena

Valor

11.426.386

741.697

4.892.287

REGIONAL

NIT

TERCERO

CONTRATO

DIRECCION
GENERAL

900579108

Unin
Temporal
Tecnolgica

1017

DIRECCION
GENERAL

830072325

Amr
Construcciones
S.As

673

OBJETO
Contratacin de la interventora
tcnica, administrativa, legal y
financiera-contable a la ejecucin de
los estudios tcnicos, diseos y
construccin del centro de diseo
tecnolgico industrial- cdti- en agua
blanca, regional valle del cauca. Del
servicio nacional de aprendizaje
Sena.
Contratar los estudios tcnicos y
diseos de los ambientes de formacin
y ambientes complementarios del
proyecto pozo taladro escuela,
ubicado en el centro agroindustrial del
Sena meta sede el hachn, kilmetro
17 va Villavicencio - puerto Lpez.

Valor

364.255

185.048

672

Contratar la interventora tcnica,

administrativa, legal y financiera contable a los contratos que tienen por
objeto:
estudios tcnicos y diseos de los
ambientes de formacin y ambientes
complementarios del proyecto pozo
taladro escuela, ubicado en el centro
agroindustrial del Sena meta sede el
hachn, kilmetro 17 va Villavicencio puerto Lpez.

74.275

Empresa De
Desarrollo
Urbano Edu

1031

Administracin delegada para la

gerencia y coordinacin para la
construccin de la subsede del centro
de servicios de salud, en los programas
de deporte, recreacin y actividad
fsica.

15.000.000

55156484

Esther Helena
Lugo Barrero

RADIC.
24472
PAGO
FACTURA
387 RADIC.
25824
PAGO
FACTURA
415

Trmite licencia de construccin a

curadura urbana no. 2 - pago tramite
licencia de construccin proy. Sede
centro
tecnologas
para
la
construccin y la madera del reg.
distrito en cazuca-soacha

73.896

DIRECCION
GENERAL

16588353

Nez Victoria
Carlos Alfonso

RADIC.
22201

DIRECCION
GENERAL

70559226

Carlos Alberto
Ruiz Arango

RADIC.
45623

DIRECCION
GENERAL

890905211

Municipio De
Medelln

CTA
240005546
158

DIRECCION
GENERAL

DIRECCION
GENERAL

DIRECCION
GENERAL

900283049

900668267

Pgina 79 de 124

Ingeniera Y
Arquitectura
De Colombia
Sas

Pago radicacin de solicitud de licencia

de construccin del proy. Sena nueva
sede del centro cdti en agua blanca se
toma reteica de Cali-valle
Pago licencias de construccin subsede
centro de servicios de salud en la
regional Antioquia
Impuesto de delineacin urbana de la
construccin de la subsede del centro
de servic. a la salud de la reg. Antioquia

1.026

63.641

4.238

REGIONAL

NIT

DIRECCION
GENERAL

900558631

Consorcio
Manoa

885

DIRECCION
GENERAL

900663579

Consorcio 23

747

ANTIOQUIA

70561472

Oscar Augusto
Bustamante
Trujillo

3985

802001870

Montajes Y
Servicio De
Ingeniera
S.A.S.

1636

ATLANTICO

802001870

Montajes Y
Servicio De
Ingeniera
S.A.S.

1998

BOYACA

7313955

Yesid Galvis
Chacn

363

CALDAS

7562787

Ortiz Bejarano
Juan Carlos

952

VALLE

10548685

Harol Alberto
Muoz

2446

ATLANTICO

TERCERO

CONTRATO

TOTAL CUENTA 1615 CONSTRUCCIONES EN CURSO

OBJETO
Obras de mtto y adecuacin centro
biodiversidad y el turismo, regional
Amazonas cto. 885/2012
Modernizacin de las redes hidrulicas
del sistema de bombeo y de las
bateras sanitarias de la direccin
general
Realizar a todo costo por el sistema de
precios unitarios sin frmula de
reajuste, las obras de adecuaciones en
las instalaciones locativas de los
diferentes ambientes de formacin del
centro de servicios y gestin
empresarial regional Antioquia
Contrato para la construccin y
repotenciacin de la subestacin
elctrica de la sede centro ccs del Sena
reg atlntico, ubicado en Cra 43 Cll 42
pzo: 60 das calendario a partir de la
garanta.
Contratar la ampliacin del sistema de
acometidas elctricas normal y
regulada para los ambientes de
formacin ubicados en los pisos
9.8.7.6.y 4 del ccs en la cra 43 cll 42 pzo
ejec 15 das sin hbiles, a partir
garanta
Contratar la construccin y adecuacin
de las edificaciones de la sala
emprndete
del centro minero
regional Boyac
Realizar a todo costo por el sistema de
precios unitarios sin frmula de
reajuste, la construccin del ambiente
de formacin de energa renovables
del centro de automatizacin
industrial del Sena regional caldas
Contratar por el sistema de precios
unitarios fijos sin formula de reajuste
de precios, diseo, adecuacin y
construccin
del
tanque
de
abastecimiento y redes hidrulicas del
c.b.i.

Valor
168.620

63.853

200.000

506.408

19.594

168.672

90.853

118.344

34.163.093

Valor en miles de pesos

NOTA 18

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA

El Saldo de esta cuenta refleja el valor de los bienes muebles adquiridos por el SENA, que no se
encuentran en uso y su finalidad es que sean utilizados en el futuro en desarrollo de las
actividades propias de la Entidad. La cuenta se discrimina as:

Pgina 80 de 124

1635

BIENES MUEBLES EN BODEGA

67,225,026

163501
163502
163503
163504
163505
163511
163512
163590

Maquinaria y equipo
Equipo mdico y cientfico
Muebles, enseres y equipo de oficina
Equipos de comunicacin y computacin
Equipos de transporte, traccin y elevacin
Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelera
Componentes de propiedades, planta y equipo
Otros bienes muebles en bodega

22,528,949
9,836,613
7,052,858
15,543,754
3,592,460
2,519,755
1,908,054
4,242,583

Valor en miles de pesos

NOTA 19

1637 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

El saldo de esta cuenta refleja el valor de los bienes muebles que estuvieron en Servicio y que
fueron reintegrados por los funcionarios del SENA, que no se encuentra en uso, pero que se
esperan ser usados en el futuro en actividades propias de la entidad. La cuenta se discrimina as:
La cuenta se discrimina as:
1637

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

44,677,037

163701

Terrenos

38,400

163703

Edificaciones

21,840

163706

Redes, lneas y cables

163707

Maquinaria y equipo

163708

Equipo mdico y cientfico

4,544,257

163709

Muebles, enseres y equipos de oficina

3,212,964

163710

Equipos de comunicacin y computacin

163711

Equipos de transporte, traccin y elevacin

5,613,298

163712

Equipos de comedor, cocina, despensa y hotelera

1,536,570

320
18,157,271

11,552,117

Valor en miles de pesos

Es de resaltar que el saldo de las subcuentas 163701 Terrenos y 163703 Edificaciones,

corresponde a un inmueble de la Regional Choco, del cual el SENA tiene la titularidad pero se
encuentra en estado de invasin, situacin que no permite el uso o explotacin del bien para el
desarrollo de su funcin estatal. La entidad ha tenido demandas de terceros con respecto a la
pertenencia del inmueble, es as como en proceso ordinario de accin de reconvencin el
Juzgado Promiscuo Municipal de Nuqu-Choco declar la pertenencia y dominio pleno al SENA
del bien objeto de litigio.
REGIONAL
CHOCO

DIRECCION INMUEBLE
SECTOR DEL AEROPUERTO- BARRIO EL PORVENIR
TOTAL INMUEBLES NO EXPLOTADOS

Valor en miles de pesos

Pgina 81 de 124

163701Terrenos
38,400
38,400

163703Edificaciones
21,840
21,840

NOTA 20

1640 EDIFICACIONES

El saldo de esta cuenta refleja el valor de las edificaciones propiedad del SENA con sus respectivas
mejoras.
1640

EDIFICACIONES

332,190,971

164001

Edificios y casas

297,552,530

164027

Edificaciones pendientes de legalizar

164028

Edificaciones de uso permanente sin contraprestacin

608,782
34,029,659

Valor en miles de pesos

La cuenta se discrimina as:

164001 Edificaciones y Casas
REGIONAL
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
CAQUETA
CAQUETA
CESAR
CESAR
CESAR
CHOCO
CHOCO
CHOCO
RISARALDA
RISARALDA
RISARALDA
RISARALDA
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
AMAZONAS
AMAZONAS
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA

Pgina 82 de 124

DIRECCION INMUEBLE
CL 30 # 3-64
KR 43 # 42-40
KR 54 # 68-80
KM 3 SABANALARGA- LOTE CANEY
CL 9 # 19A-100
CL 19 # 12-29
KR 12 # 55A-51
KR 3A # 4-75
KR 8 # 14-70/80
KR 9 # 28-34
PREDIO JUAN ANTONIO- VEREDA MORCA
VEREDA SAN LORENZO DE ABAJO
KR 1 # 67-110
KR 11 - KM 3VIA AL AEROPUERTO
CL 4 # 3-12
KR 40 # 11-170
KR 19 # 14-50
KM 7 SALIDA LA PAZ
CL 16 # 6-72
KR 1 # 28-71
KR 25 # 21B-99
CL 20 # 5-13/21 PISO 2
KR 8 # 26-79
TV 7 CON DG 27
VEREDA SAN JUNA LOTE # 1 PARAJE EL LEMBO
CL 19A # 23-57
CL 12 # KRA 10 ESQUINA
LAS PALMAS- VEREDA MACHINDINOY
CL 10 # 3-40
VIA AL AEROPUERTO KM 3 VIA SENA EL LAGO
CL 12 # 10-54/58/60/62
CL 11 # 12-42 /52/62/66
KR 46 # 56-11 OFICINAS 601 A 609 Y 701 A 709 Y GARAJES

Valor
8,269,132
4,455,745
4,271
855,967
1,673,806
130,858
2,936,726
558,591
499,710
139,536
2,637,270
1,893,959
3,723,911
2,316,044
208,422
2,156,224
3,459,139
2,295,110
283,284
6,524,025
1,540,880
56,639
7,514,017
2,929,586
1,069,708
573,966
3,047,714
469,428
1,263,392
7,057,149
611,020
580,053
502,786

REGIONAL
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
CORDOBA
CORDOBA
CORDOBA
CORDOBA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
TOLIMA
TOLIMA
TOLIMA
TOLIMA

Pgina 83 de 124

DIRECCION INMUEBLE
CL 51 # 57-70
KR 39 # 75-37
KM 6 VIA LA PINTADA, VEREDA LA SALADA
CL 104 # 67-120
TV 16 # 33 -14 Y CL 33 # 16-64
BODEGA 15- ZONA FRANCA
KR 48 # 49-62
CL 111 # 100-11 BARRIO ESTADIO
VIA KM 1 SALIDA TURBO- CL 117 # 100-40 Y CL 117 # 100-117
CL 57 # 8-69 Y KR 8 # 56-03/09/19/39
CL 57 # 8B-05 LOCAL 52
CL 57 # 8-20
KR 13 # 13-17
KR 17 # 39A-30
KR 5 # 30-53 CASA MARQUEZ
CL 31 # 30D-134
KR 56 # 1-125
DG 31 # 107-50
KR 41 # 21-54
CL 14 # 24-20
PREDIO EL PORVENIR- CORREGIMIENTO SANTA ISABEL
KR 9 # 1-37
PREDIO PROVIDENCIA - CORREGIMINETO LOS GARZONES
DG 45D # 19-72
CL 2 # 13-03
KM 7 VIA SAN CAYETANO
TV 12 # 14-20
KR 10 # 30-26 Y KR 10 # 31-04
KM 10 VIA MOSQUERA
KR 11 CON CL 25 VEREDA BOJACA
KR 9A # 3-120
CL 12 # 10-40
CL 2N # 1N-142
CL 2N # AV 4 Y 5 BARRIO PESCADERO
KR 20 # 8N-36
KR 27 # 15-07 Y CL 16# 27-37
KM 7 PALENQUE GIRON
KM 5 # 50-33 AUTOPISTA A FLORIDA BLANCA
KR 28 # 56-10 Y KR 28 # 55A-08/49
TV 8 # 8A-50
FINCA VILLA LUZ- VEREDA POZO NEGRO
KR 11 # 13-13
PREDIO VENTAQUEMADA- VERADA CALICHAL
KM 2 VIA GUATIGUARA
VEREDA DINDALITO ESPINAL TOLIMA
AV 5 CON CL 43A ESTADIO, CRUCE AVENIDA FERROCARRIL
TECNOPARQUE LOTE 1 - KR 45 SUR # 141-05 SECTOR PICALEA
AV EL JORDAN- KR 5 # 62-89 LOCAL B15 MODULO T, PASEO
COMERCIAL ARKACENTRO

Valor
11,894,597
710,080
2,036,488
1,740,232
2,845,399
1,080,024
133,120
213,764
130,291
3,419,220
306,200
25,623
4,189
50,520
351,225
3,853,374
432,397
9,215,778
75,220
2,224,056
563,731
72,985
2,305,200
310,616
240,000
1,781,889
309,015
150,136
2,203,052
2,576,195
683,850
335,292
587,509
662,340
61,767
4,824,198
4,107,107
774,394
4,867,687
206,454
98,654
132,239
71,960
429,951
2,793,583
2,620,104
7,531,833
666,289

REGIONAL
CASANARE
VAUPES
ARAUCA
ARAUCA
ARAUCA
ARAUCA
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
GUAINIA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
MAGDALENA
MAGDALENA
MAGDALENA
NARIO
NARIO
NARIO
NARIO
QUINDIO
QUINDIO
SUCRE
SUCRE
SUCRE
SUCRE
VICHADA
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE

Pgina 84 de 124

DIRECCION INMUEBLE
KR 19 # 36-68
AV 15 # 6-184
CL 15 # 37A-155
CL 1 # 1-130 VIA AL AEROPUERTO
KR 16A # 28-11/23/25/29
KR 20 # 29-67/71
CL 23 # 13-66
CL 7 # 1-31
CL 109 # 26-471
PARAJE EL DORADO. PREDIOS EL DORADO Y BETANIA
KR 23 # 25-32 LOCALES 2D,2E,2F,2G,2H,2I,2J,2K,2L,2M,2O,2N,2P,2Q
EDIFICIO ESPONSION PH
KR 23 # 25-61 LOCAL 103 EDIFICIO DON PEDRO PH
KR 23 # 25-61 LOCAL 108 EDIFICIO DON PEDRO PH
KR 5 3 31-585 VEREDA PUERTO NIO
CL 109 # 26-520
TV 6 # 29A-55
KR 15 # 19-40
KM1 VIA BARRANCAS
KM 1 VIA MAICAO- RIOHACHA
TRONCAL DEL CARIBE- RIOHACHA KM 5
CL 69 # 7-90/8-40
KR 5 # 16-16
KR 7 # 5-69
KR 8 # 7-35/29
KR 10 # 11-24
KR 9 # 68-50
KM 38 - CENTRO AGROPECUARIO LA ANGOSTURA
PREDIO SAN JULIAN- TECNPARQUE YAMBORO- VEREDA LA PAZ
AV FERROCARRIL 27-97
GAIRA KM 7
KR 8 # 7-06
CL 21E # 9E-28
KR 7 # 24A-48
KM 21 VIA TUMACO- NARIO- FINCA MARANTHA- VEREDA INGUAPI
LA CRINICANA
BARRIO LA CAPILLA
KR 19 # 7-75
VEREDA SAN JUAN ARMENIA
CL 32 # 29-162
KR 1 # 20-10
FINCA EL RODEO- CARRETERA TRONCAL DE OCCIDENTE CORREGIMINETO LA GALLERA
FINCA VILLABERTHA LOTE 1- CORREGIMIENTO EL PALOMAR
KR 10 # 15-41
CL 23NORTE # 2N-38
KR 24 # 1-40/46/52/60/68/70
KR 24 # 1 SUR - 40 Y CARRETERA CENTRAL VARIANTE BUGA-TULUA
KR 9 # 12-141

Valor
1,038,470
610,572
119,642
522,000
248,371
2,070,065
2,475,769
151,830
11,528,971
33,344
1,506
11,529
14,472
273,882
936,698
551,489
6,390,850
577,959
3,238,898
358,894
277,550
321,604
334,755
353,407
1,300,704
5,522,582
1,755,987
1,038,577
1,810,554
2,117,299
117,480
1,582,197
280,976
5,865,548
113,061
2,445,209
9,860,317
385,491
1,027,625
7,108,343
230,353
2,460,589
17,287
155,918
455,088
1,349,695

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

Valor

VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE

CL 52 # 2B-15
CLEM-KM 2 VIA TULUA-BUGA
KR 30 #40-25
AVENIDA SIMON BOLIVAR # 29-08
DG 72C CON KRA 26K
KR 34 CL 15 - LOTE B/ GUAYACANES DEL SUR

3,013,174
485,434
678,672
394,986
514,729
190,890

VALLE

KR 5 # 11-68-OFICINAS 201,301,401,501,701, Y 801

1,106,049

CAUCA
KR 9 # 71N-60
CAUCA
CL 4 # 3-58/80
CAUCA
KR 11 # 6-31
CAUCA
CL 6 # 11-68
CAUCA
CL 4 # 2-67
CAUCA
BONANZA BAJO GUAPI
CAUCA
DG 13 # 13-15
META
KR 48 VEREDA GUAYURIBA
META
FINCA EL HACHON- VEREDA BELLA SUIZA
META
FINCA LOS NARANJOS- VEREDA MUCUYA
GUAVIARE
CL 7 # 23-66
SAN ANDRES
KR 9 # 20-82
SAN ANDRES
AVENIDA NEWBALL KRA 5 # 9-45 Y KRA 1 # 9-80
DISTRITO
AV KR 14 # 13-80
DISTRITO
CL 8 # 6-22 ENTRADA 3 CAZUCA
DISTRITO
DG 39A BIS # 14-76
DISTRITO
CL 54 # 10-39
DISTRITO
AV KR 30 # 15-53
DISTRITO
KR 6 # 45-52
DISTRITO
KR 89A # 64C-21/33/41/45
DISTRITO
KR 18A # 2-18 SUR
DISTRITO
KR 30 # 17-99 SUR
DISTRITO
KR 13 # 65-10
DISTRITO
CL 52 # 13-65
DISTRITO
TV 78J # 41D-15 SUR
DISTRITO
KR 39 # 9-22
DISTRITO
KR 32 # 15-39
DISTRITO
KR7 # 34-50
TOTAL SUBCUENTA 164001 Edificios y casas

1,495,732
2,053,160
350,160
1,066,123
1,304,195
76,740
508,631
3,030,339
1,962,236
530,767
110,079
132,854
1,776,251
5,357,383
4,970,931
6,341
724,947
1,812,403
520,551
545,950
1,592,812
21,680,380
798,427
3,905,283
132,994
56,803
42,216
232,611
297,552,530

Valor en miles de pesos

164027 - Edificaciones pendientes de legalizar

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

CUNDINAMARCA

KR 4 # 3-40 BODEGA 2

NARIO

CL 16 # 8-25

TOTAL SUBCUENTA 164027 Edificaciones pendientes de legalizar

Valor en miles de pesos

Pgina 85 de 124

Valor
303,588
305,194
608,782

164028 - Edificaciones de uso permanente sin contraprestacin

ANTIOQUIA

CL 63 # 58B-03

NO CONTRATO
COMODATO
1

ANTIOQUIA

CL 43 # 20-141

SIN

REGIONAL

ANTIOQUIA
ANTIOQUIA

DIRECCION

CL 18 # 1761/75/83
KR 48 # 4905/29/35

1
SIN

ANTIOQUIA

CL 56 # 52B-26

SIN

ANTIOQUIA

KR 48 # 49-62

SIN

ANTIOQUIA

CL 51 # 50-20

SIN

ANTIOQUIA

CL 29 # 25-27

11

ANTIOQUIA

KR 19 # 20-42

ANTIOQUIA

KR 19 # 28-67

ANTIOQUIA

ANTIOQUIA

ANTIOQUIA
DISTRITO

CL 30 # 3102/04/14
BODEGA 14 - ZONA
FRANCA
INDUSTRIAL DE
BIENES Y SERVICIOS
DE RIONEGRO
VEREDA
CHACHAFRUTO
KR 50 # 42-100
LOCAL 60
KR 10A # 90A-20
SUR

SIN

MUNICIPIO DE ITAGUI
MUNICIPIO DE
PUERTO BERRIO
MUNICIPIO DE
CISNEROS
MUNICIPIO DE
SEGOVIA
MUNICIPIO DE
GUARNE
MUNICIPIO DE
RIONEGRO
MUNICIPIO DE
COPACABANA
MUNICIPIO SANTA
ROSA DE OSOS
MUNICIPIO DE
ITUANGO
MUNICIPIO DE
CACERES
MUNICIPIO DE
TARAZA

NIT DEL
COMODANTE
890980093-8

1,680,089

890980049-3

533,769

890 910 9133

63,141

890901352-3

93,241

890982055-7

21,045

890907317-2

8,432

890980767-3

3,268,200

890981554-6

802,658

890982278-2

114,766

89098156-7

12,740

890984295-7

163,760

Valor

SIN

MUNICIPIO DE
RIONEGRO

890907317-2

1,080,024

22

MUNICIPIO DE
GUARNE

890982055-7

444,326

SIN

DISTRITO- DADEP

899999061-9

40,722

890480643-3

93,559

800099662-3

4,664

890801130-6

1,600,060

899999294-8

81,353

800094755-7

122,005

899999172-8

100,350

890680008-4

548,958

899999465-0

4,655,884

BOLIVAR

CL 19 # 1A-24

895

BOYACA

KR 3 # 16-02

1053

CALDAS

KR 2 Y 2E # 41-42

SIN

CESAR

TV 6A CON DG 4 A

187

CUNDINAMARCA

CL 13 # 10-60

458

CUNDINAMARCA

KR 9 # 11-34

28

CUNDINAMARCA

ESCUELA DE BETHEL

11

CUNDINAMARCA

CENTRO DE
DESARROLLO
AGROEMPRESARIAL
- VEREDA CANELON

SIN

Pgina 86 de 124

COMODANTE

MUNICIPIO DE SANTA
CRUZ DE MOMPOX
MUNICIPIO DE
MONIQUIRA
MUNICIPIO DE LA
DORADA
INGEOMINASSERVICIO GEOLOGICO
COLOMBIANO
MUNICIPIO DE
SOACHA
MUNICIPIO DE CHIA
MUNICIPIO DE
FUSAGASUGA
MUNICIPIO DE CAJICA

REGIONAL

DIRECCION

CUNDINAMARCA

CL 7 # 2B - 27/31

NO CONTRATO
COMODATO
4

CUNDINAMARCA
HUILA

KM 2 VIA UBATE BOGOTA, VEREDA

TEUSAVITA
CL 3 # 3-31
DG 20 # 37-16

MAGDALENA

CL 34 # 12A-85

MAGDALENA

KR 4 # 3-16

620

NORTE DE
SANTANDER

KR 5 # 4-18

SIN

SANTANDER

PREDIO AGUAS
CALIENTES- VEREDA
EL PLAYON

114

SANTANDER

CL 16 # 14-28

02-001

SANTANDER

CL 45 # 11-12

1858

CUNDINAMARCA

VEREDA CHIVI
BONGOTE- VALLE
DE LOS LANCEROS
CL 34 # 17B-23

TOLIMA
VALLE

182
194
4

88

COMODANTE
MUNICIPIO DE EL
COLEGIO
INGEOMINASSERVICIO GEOLOGICO
COLOMBIANO
MUNICIPIO DE TENJO
MUNICIPIO DE NEIVA
MUNICIPIO DE SANTA
MARTHA
MUNICIPIO DE
FUNDACION
MUNICIPIO DE
PAMPLONA
GOBERNACION DE
SANTANDER
MUNICIPIO DE
SOCORRO
GOBERNACION DE
SANTANDER
MUNICIPIO DE
MELGAR

4122

MUNICIPIO DE CALI
GOBERNACION DEL
VALLE
CL 14N # 9N-45
SIN
VALLE
SAN ADRS
AV NEWBALL KR1 #
743
GOBERNACION DE
9-30
SAN ANDRES
TOTAL SUBCUENTA 164028 Edificaciones de uso permanente sin contraprestacin

NIT DEL
COMODANTE

Valor

890680162-0

1,031,409

899999294-8

776,013

800095174-2
891180009-1

750,440
495,098

891780009-4

39,807

891780045-1

4,810

80000765-6

4,349,080

890201235-6

1,864,675

890203688-8

78,799

890201235-6

1,146,609

890701933-4

1,485,133

899999034-1

1,475,186

890399029-5

1,231,520

892400038-2

3,767,333
34,029,658

Valor en miles de pesos

NOTA 21

1650 REDES, LINEAS, Y CABLES

El sado de esta cuenta refleja el valor de las lneas de cableado que dispone el SENA para el
correcto funcionamiento de la maquinaria, equipo, computacin y comunicacin que se
encuentran en el Servicio a cargo de los funcionarios del SENA. El uso es permanente en el
desarrollo de las funciones de la Entidad. La cuenta se discrimina as:
1650

REDES, LNEAS Y CABLES

2,855,260

165002
165003
165005
165006
165008
165009
165010

Redes de distribucin
Redes de recoleccin de aguas
Redes de aire
Redes de alimentacin de gas
Lneas y cables de transmisin
Lneas y cables de conduccin
Lneas y cables de telecomunicaciones

83,286
333,192
877,517
50,778
1,116,356
390,679
3,452

Valor en miles de pesos

Pgina 87 de 124

NOTA 22

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO

El Saldo de esta cuenta refleja el valor de la maquinaria y equipo de propiedad del Sena, la cual
es de uso permanente en el desarrollo de las funciones de la Entidad.
1655

MAQUINARIA Y EQUIPO

445,246,830

165501

Equipo de construccin

48,287,087

165504

Maquinaria industrial

22,270,477

165505

Equipo de msica

2,993,832

165506

Equipo de recreacin y deporte

6,250,265

165508

Equipo agropecuario, de silvicultura, avicultura y pesca

3,602,809

165509

Equipo de enseanza

165511

Herramientas y accesorios

165522

Equipo de ayuda audiovisual

585,931

165523

Equipo de aseo

107,518

165526

Equipo de seguridad y rescate

322,861

165590

Otras maquinarias y equipos

333,301,054
20,050,578

7,474,418

Valor en miles de pesos

NOTA 23

1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTFICO

El saldo de esta cuenta refleja el valor del equipo que posee el SENA para la formacin de
aprendices adscritos a cursos relacionados con Ciencias de la Salud y a los equipos que posee el
Servicio Mdico del SENA. El uso es permanente en el desarrollo de las funciones de la Entidad.
La cuenta se discrimina as:
1660

EQUIPO MEDICO Y CIENTFICO

80,684,837

166001

Equipo de investigacin

23,489,825

166002

Equipo de laboratorio

51,990,482

166003

Equipo de urgencias

166005

Equipo de hospitalizacin

166007

Equipo de apoyo diagnstico

3,024,938

166008

Equipo de apoyo teraputico

115,139

166090

Otros equipo mdico y cientfico

291,822

1,399,617
373,014

Valor en miles de pesos

NOTA 24

1665 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

El saldo de esta cuenta refleja el saldo de los Muebles, Enseres y Equipos de Oficina que posee
el SENA y que se encuentran en Servicio a cardo de los Funcionarios del SENA (Cuentadantes)
con el fin de poder llevar a cabo labores de tipo Administrativas y de Formacin. El uso es
permanente en el desarrollo de las funciones de la Entidad. La cuenta se discrimina as:

Pgina 88 de 124

1665

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA

98,948,163

166501

Muebles y enseres

57,575,413

166502

Equipo y mquina de oficina

40,298,289

166590

Otros muebles, enseres y equipos de oficina

1,074,461

Valor en miles de pesos

NOTA 25

1670 EQUIPO DE COMUNICACIN Y COMPUTACIN

El saldo de esta cuenta refleja el saldo de los Equipos de Comunicacin y Computacin que posee
el SENA y que se encuentran en Servicio a cargo de los Funcionarios del SENA (Cuentadantes)
con el fin de poder llevar a cabo labores de tipo Administrativas y de Formacin. El uso es
permanente en el desarrollo de las funciones de la Entidad. La cuenta se discrimina as:
1670

EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION

138,064,467

167001

Equipo de comunicacin

45,475,106

167002

Equipo de computacin

92,141,799

167090

Otros equipos de comunicacin y computacin

447,562

Valor en miles de pesos

NOTA 26

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACIN

El saldo de esta cuenta refleja el valor de los Equipos de Transporte, Traccin y Elevacin de
propiedad SENA, que se encuentran en Servicio y los cuales cumplen labores de tipo
administrativo como lo es el trasporte de funcionarios con el fin de cumplir obligaciones en
representacin del SENA y labores de Formacin por medio de las Aulas mviles que se
encuentran en todo el pas. El uso es permanente en el desarrollo de las funciones de la Entidad.
La cuenta se discrimina as:
1675

EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION

50,266,106

167501
167502
167504
167506
167590

Areo
Terrestre
Martimo y fluvial
De elevacin
Otros equipos de transporte, traccin y elevacin

3,364
46,316,219
2,252,529
43,392
1,650,602

Valor en miles de pesos

NOTA 27

1680 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERA

El saldo de esta cuenta refleja el valor del equipo que posee el SENA para la formacin de
aprendices adscritos a cursos relacionados con Hotelera, Turismo y Alimentos, y a los equipos
que poseen las cafeteras los distintos edificios del SENA. El uso es permanente en el desarrollo
de las funciones de la Entidad. La cuenta se discrimina as:

Pgina 89 de 124

1680

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA

18,817,695

168001

Equipo de hotelera

168002

Equipo de restaurante y cafetera

168004

Equipo de lavandera

131,521

168090

Otros equipos de comedor, cocina, despensa y hotelera

456,311

2,717,964
15,511,899

Valor en miles de pesos

NOTA 28

1685 DEPRECIACIN ACUMULADA (CR)

El reconocimiento de la depreciacin se registra directamente al Patrimonio y se realiza por

medio del mtodo de lnea recta, de reconocido valor tcnico. Para efectos de la vida til de los
mismos, se toma como referencia la indicada en el Manual de Polticas Contables establecido
por la entidad y tomando como referencias el Manual de Procedimientos de la Contadura
General de la Nacin.
1685
168501
168503
168504
168505
168506
168507
168508
168509

DEPRECIACION ACUMULADA (CR)

Edificaciones
Redes, lneas y cables
Maquinaria y equipo
Equipo mdico y cientfico
Muebles, enseres y equipos de oficina
Equipos de comunicacin y computacin
Equipos de transporte, traccin y elevacin
Equipo de comedor, cocina, despensa y hotelera

(555,970,650)
(76,665,203)
(21,526)
(200,362,224)
(40,503,406)
(75,966,107)
(126,387,536)
(25,811,140)
(10,253,508)

Valor en miles de pesos

NOTA 29

1686 Amortizacin Acumulada (CR)

Este valor corresponde a la amortizacin de semovientes la cual es calculada de acuerdo al tipo

de animal previa valoracin de un profesional de rea.
1686

AMORTIZACION ACUMULADA (CR)

(777,777)

168601

Semovientes

(777,777)

Valor en miles de pesos

NOTA 30

1695 Provisiones para Proteccin de Propiedades, Planta y Equipo (cr)

1695

PROVISIONES PARA PROTECCION DE PROPIEDADES,

PLANTA Y EQUIPO (CR)

169501

Terrenos

169502

Semovientes

(55,917)

169505

Edificaciones

(25,276,596)

169508

Maquinaria y equipo

Valor en miles de pesos

Pgina 90 de 124

(32,261,668)
(6,907,345)

(21,810)

Los saldos reflejados en estas subcuentas corresponden al resultado de los procesos de

actualizacin de bienes inmuebles efectuados por le entidad de acuerdo con lo establecido en el
Rgimen de Contabilidad Pblica, expedido por la Contadura General de la Nacin.
A continuacin detallamos los valores representativos:
169501-Terrenos
REGIONAL
CHOCO

DIRECCION INMUEBLE

Valor

CL 16 # 6-72

35

PREDIO PROVIDENCIA - CORREGIMINETO LOS

GARZONES
KM 7 VIA SAN CAYETANO
KR 11 CON CL 25 VEREDA BOJACA
FINCA VILLA LUZ- VEREDA POZO NEGRO
FINCA VILLABERTHA LOTE 1- CORREGIMIENTO EL
PALOMAR

54
3.408
13

ANTIOQUIA

CL 63 # 58B-03

1.920

ANTIOQUIA

CL 51 # 50-20

1.261

CORDOBA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
SANTANDER
SUCRE

120

96

TOTAL SUBCUENTA 169501 Terrenos

6.907

Valor en miles de pesos

169505-Edificaciones
REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

VALOR

ATLANTICO
ATLANTICO

KM 3 SABANALARGA- LOTE CANEY

CL 9 # 19A-100

BOYACA

KR 1 # 67-110

CAQUETA

CL 4 # 3-12

42

CHOCO

CL 16 # 6-72

82

CHOCO

KR 1 # 28-71

1.438

CHOCO

KR 25 # 21B-99

492

RISARALDA

VEREDA SAN JUNA LOTE # 1 PARAJE EL LEMBO

126

PUTUMAYO

CL 12 # KRA 10 ESQUINA

PUTUMAYO

LAS PALMAS- VEREDA MACHINDINOY

AMAZONAS

VIA AL AEROPUERTO KM 3 VIA SENA EL LAGO

ANTIOQUIA

KR 39 # 75-37

671

ANTIOQUIA

TV 16 # 33 -14 Y CL 33 # 16-64

953

BOLIVAR

DG 31 # 107-50

Pgina 91 de 124

39
410
2.454

1.746
208
1.995

1.605

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

CORDOBA

VALOR
1.635

CUNDINAMARCA

PREDIO PROVIDENCIA - CORREGIMINETO LOS

GARZONES
KM 7 VIA SAN CAYETANO

CUNDINAMARCA

KR 11 CON CL 25 VEREDA BOJACA

1.071

TOLIMA

AV EL JORDAN- KR 5 # 62-89 LOCAL B15 MODULO T,

PASEO COMERCIAL ARKACENTRO

ARAUCA

CL 1 # 1-130 VIA AL AEROPUERTO

GUAJIRA

KR 15 # 19-40

GUAJIRA

KM 1 VIA MAICAO- RIOHACHA

NARIO

KM 21 VIA TUMACO- NARIO- FINCA MARANTHAVEREDA INGUAPI LA CRINICANA

NARIO

BARRIO LA CAPILLA

SUCRE

FINCA EL RODEO- CARRETERA TRONCAL DE

OCCIDENTE - CORREGIMINETO LA GALLERA

SUCRE
VALLE

FINCA VILLABERTHA LOTE 1- CORREGIMIENTO EL

PALOMAR
DG 72C CON KRA 26K

VALLE

KR 34 CL 15 - LOTE B/ GUAYACANES DEL SUR

CAUCA

CL 6 # 11-68

305

CAUCA

CL 4 # 2-67

18

SAN ANDRES
ANTIOQUIA

AVENIDA NEWBALL KRA 5 # 9-45 Y KRA 1 # 9-80

KR 50 # 42-100 LOCAL 60

CHOCO

523

583

45
1.551
577
3.635

52
1.932

111
444
50

SECTOR DEL AEROPUERTO- BARRIO EL PORVENIR

TOTAL SUBCUENTA 169505 Edificaciones

175
290
18
25.277

Valor en miles de pesos

NOTA 31

1999 Valorizaciones

1999

VALORIZACIONES

199952
199953
199962
199970
199977

Terrenos
Semovientes
Edificaciones
Equipo de transporte, traccin y elevacin
Otros activos

1,072,488,173
638,135,493
43,715
434,271,667
35,441
1,857

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta se compone principalmente por las valorizaciones realizadas a los
inmuebles de propiedad del SENA, para la vigencia 2013, de acuerdo con las disposiciones de la

Pgina 92 de 124

Contadura General de la Nacin en lo relacionado con la periodicidad de la realizacin de

avalos, y teniendo en cuenta que el ltimo fue realizado en el ao 2010, se firm el contrato No.
629 del 16 de agosto de 2013 con el IGAC para los avalos comerciales de los inmuebles del SENA
a nivel nacional.
El acumulado de las valorizaciones de bienes inmuebles corresponde al siguiente detalle:
199952-Terrenos
REGIONAL
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
CAQUETA
CAQUETA
CESAR
CESAR
CESAR
CHOCO
CHOCO
RISARALDA
RISARALDA
RISARALDA
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
PUTUMAYO
AMAZONAS
AMAZONAS
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA

Pgina 93 de 124

DIRECCION INMUEBLE
CL 30 # 3-64
KR 43 # 42-40
KR 54 # 68-80
KM 3 SABANALARGA- LOTE CANEY
CL 9 # 19A-100
CL 19 # 12-29
KR 12 # 55A-51
KR 3A # 4-75
KR 8 # 14-70/80
KR 9 # 28-34
PREDIO JUAN ANTONIO- VEREDA MORCA
VEREDA SAN LORENZO DE ABAJO
KR 1 # 67-110
KR 11 - KM 3VIA AL AEROPUERTO
CL 4 # 3-12
KR 40 # 11-170
KR 19 # 14-50
KM 7 SALIDA LA PAZ
KR 1 # 28-71
KR 25 # 21B-99
KR 8 # 26-79
TV 7 CON DG 27
VEREDA SAN JUNA LOTE # 1 PARAJE EL LEMBO
CL 19A # 23-57
CL 12 # KRA 10 ESQUINA
LAS PALMAS- VEREDA MACHINDINOY
CL 10 # 3-40
VIA AL AEROPUERTO KM 3 VIA SENA EL LAGO
CL 12 # 10-54/58/60/62
CL 11 # 12-42 /52/62/66
CL 51 # 57-70
KR 39 # 75-37
KM 6 VIA LA PINTADA, VEREDA LA SALADA
CL 104 # 67-120
TV 16 # 33 -14 Y CL 33 # 16-64
KR 48 # 49-62
CL 111 # 100-11 BARRIO ESTADIO

Valor
14,807,332
2,637,168
853,171
301,827
1,020,512
2,282,960
3,310,064
768,450
801,321
115,638
71,502
1,174,334
2,728,462
746,667
106,866
787,615
5,492,842
6,087,948
2,146,039
429,620
4,490,803
2,402,299
48,026
182,846
35,799
22,950
73,789
332,244
213,250
155,441
19,658,582
657,588
10,091,302
18,317,406
387,095
1,490,598
519,401

REGIONAL
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
DIGENERAL
DIGENERAL
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
CORDOBA
CORDOBA
CORDOBA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
TOLIMA
TOLIMA
TOLIMA
CASANARE
VAUPES
ARAUCA
ARAUCA
ARAUCA
ARAUCA
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS

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DIRECCION INMUEBLE
VIA KM 1 SALIDA TURBO- CL 117 # 100-40 Y CL 117 #
100-117
KR 41 # 32-110
CL 57 # 8-20
KR 17 # 39A-30
KR 5 # 30-53 CASA MARQUEZ
CL 31 # 30D-134
KR 56 # 1-125
DG 31 # 107-50
KR 41 # 21-54
CL 14 # 24-20
PREDIO EL PORVENIR- CORREGIMIENTO SANTA ISABEL
KR 9 # 1-37
DG 45D # 19-72
CL 2 # 13-03
TV 12 # 14-20
KR 10 # 30-26 Y KR 10 # 31-04
KM 10 VIA MOSQUERA
KR 9A # 3-120
CL 12 # 10-40
CL 2N # 1N-142
CL 2N # AV 4 Y 5 BARRIO PESCADERO
KR 20 # 8N-36
KR 27 # 15-07 Y CL 16# 27-37
KM 7 PALENQUE GIRON
KM 5 # 50-33 AUTOPISTA A FLORIDA BLANCA
KR 28 # 56-10 Y KR 28 # 55A-08/49
TV 8 # 8A-50
KR 11 # 13-13
PREDIO VENTAQUEMADA- VERADA CALICHAL
KM 2 VIA GUATIGUARA
VEREDA DINDALITO ESPINAL TOLIMA
AV 5 CON CL 43A ESTADIO, CRUCE AVENIDA
FERROCARRIL
TECNOPARQUE LOTE 1 - KR 45 SUR # 141-05 SECTOR
PICALEA
KR 19 # 36-68
AV 15 # 6-184
CL 15 # 37A-155
CL 1 # 1-130 VIA AL AEROPUERTO
KR 16A # 28-11/23/25/29
KR 20 # 29-67/71
CL 23 # 13-66
CL 7 # 1-31
CL 109 # 26-471
PARAJE EL DORADO. PREDIOS EL DORADO Y BETANIA
KR 5 3 31-585 VEREDA PUERTO NIO
CL 109 # 26-623
CL 109 # 26-520

Valor
23,024,954
355,100
3,884,499
362,688
6,647,994
23,066,921
5,768,635
7,244,478
226,692
3,392,761
1,099,881
393,317
1,026,370
2,737,007
1,052,987
4,269,566
50,217,485
352,190
873,911
4,999,926
4,806,853
309,034
5,414,960
33,339,704
10,457,320
7,298,476
400,000
220,209
14,580
1,372,320
4,680,848
7,076,920
9,136,282
24,310,362
121,856
680,000
12,000
238,574
32,933
981,477
41,566
16,365,991
277,772
798,787
876,785
4,398,625

REGIONAL
GUAINIA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
GUAJIRA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
MAGDALENA
MAGDALENA
MAGDALENA
NARIO
NARIO
NARIO
NARIO
QUINDIO
QUINDIO
SUCRE
SUCRE
SUCRE
VICHADA
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA

Pgina 95 de 124

DIRECCION INMUEBLE
TV 6 # 29A-55
KR 15 # 19-40
KM1 VIA BARRANCAS
KM 1 VIA MAICAO- RIOHACHA
TRONCAL DEL CARIBE- RIOHACHA KM 5
PREDIO EL LIMONAR-VEREDA LLANO SUR
CL 69 # 7-90/8-40
KR 5 # 16-16
KR 7 # 5-69
KR 8 # 7-35/29
KR 10 # 11-24
KR 9 # 68-50
KM 38 - CENTRO AGROPECUARIO LA ANGOSTURA
PREDIO SAN JULIAN- TECNPARQUE YAMBORO- VEREDA
LA PAZ
AV FERROCARRIL 27-97
GAIRA KM 7
KR 8 # 7-06
CL 21E # 9E-28
KR 7 # 24A-48
KM 21 VIA TUMACO- NARIO- FINCA MARANTHAVEREDA INGUAPI LA CRINICANA
BARRIO LA CAPILLA
KR 19 # 7-75
VEREDA SAN JUAN ARMENIA
CL 32 # 29-162
KR 1 # 20-10
FINCA EL RODEO- CARRETERA TRONCAL DE OCCIDENTE CORREGIMINETO LA GALLERA
KR 10 # 15-41
CL 23NORTE # 2N-38
KR 24 # 1-40/46/52/60/68/70
KR 24 # 1 SUR - 40 Y CARRETERA CENTRAL VARIANTE
BUGA-TULUA
KR 9 # 12-141
CL 52 # 2B-15
CLEM-KM 2 VIA TULUA-BUGA
KR 30 #40-25
AVENIDA SIMON BOLIVAR # 29-08
DG 72C CON KRA 26K
AVENIDA 4 NORTE # 10-75/83
KR 34 CL 15 - LOTE B/ GUAYACANES DEL SUR
PREDIO LOTE TERRENO KR 24 # 1 SUR -40 CARRETERA
CENTRAL VARIANTE BUGA TULUA Y LINEA FERREA
KR 9 # 71N-60
CL 4 # 3-58/80
KR 11 # 6-31
CL 6 # 11-68
CL 4 # 2-67

Valor
393,855
1,779,668
675,022
740,944
1,769,464
864,850
921,283
3,613,787
448,460
555,693
489,224
1,338,574
1,705,193
10,498
2,995,397
6,953,411
113,739
16,679,197
1,393,810
72,000
63,899
2,580,843
16,731,514
1,415,737
47,600
679,324
132,460
209,406
103,988
10,100,374
748,053
12,442,373
1,452,946
3,777,695
6,633,624
799,066
6,004,201
2,900,335
3,768,270
14,021,119
1,093,638
467,004
139,191
336,695

REGIONAL
CAUCA
CAUCA
CAUCA
META
META
META
META
GUAVIARE
GUAVIARE

DIRECCION INMUEBLE

KR 5A E # 10B-55
BONANZA BAJO GUAPI
DG 13 # 13-15
KR 48 VEREDA GUAYURIBA
FINCA EL HACHON- VEREDA BELLA SUIZA
FINCA LOS NARANJOS- VEREDA MUCUYA
VEREDA PUERTO GAITAN
CL 7 # 23-66
KR 24 # 7-10/16/30 Y CL 7 # 23-18
PARQUE TECMATICO DEL SENA- VEREDA PUERTO
GUAVIARE
ARTURO
SAN ANDRES
KR 9 # 20-82
SAN ANDRES
AVENIDA NEWBALL KRA 5 # 9-45 Y KRA 1 # 9-80
DISTRITO
AV KR 14 # 13-80
DISTRITO
CL 8 # 6-22 ENTRADA 3 CAZUCA
DISTRITO
DG 39A BIS # 14-76
DISTRITO
CL 54 # 10-39
DISTRITO
AV KR 30 # 15-53
KR 14F # 135-60 SUR - SUPER LOTE 15 CIUDADELA
DISTRITO
NUEVO USME
DISTRITO
KR 6 # 45-52
DISTRITO
KR 18A # 2-18 SUR
DISTRITO
KR 30 # 17-99 SUR
DISTRITO
KR 13 # 65-10
DISTRITO
CL 52 # 13-65
DISTRITO
TV 78J # 41D-15 SUR
DISTRITO
KR 39 # 9-22
DISTRITO
KR 32 # 15-39
DISTRITO
KR7 # 34-50
BOYACA
KR 3 # 16-02
CESAR
TV 6A CON DG 4 A
ANTIOQUIA
CL 29 # 25-27
ANTIOQUIA
CL 43 # 20-141
ANTIOQUIA
CL 18 # 17-61/75/83
ANTIOQUIA
KR 48 # 49-05/29/35
ANTIOQUIA
CL 56 # 52B-26
ANTIOQUIA
KR 48 # 49-62
BOLIVAR
CL 19 # 1A-24
CUNDINAMARCA
CL 13 # 10-60
CUNDINAMARCA
KR 9 # 11-34
SANTANDER
CL 16 # 14-28
SANTANDER
CL 45 # 11-12
MAGDALENA
KR 4 # 3-16
MAGDALENA
CL 34 # 12A-85
DISTRITO
KR 10A # 90A-20 SUR
CHOCO
SECTOR DEL AEROPUERTO- BARRIO EL PORVENIR
TOTAL SUBCUENTA 199952 Terrenos
Valor en miles de pesos

Pgina 96 de 124

Valor
18,642
11,081
68,140
18,542,896
6,783,599
1,708,831
72,367
492,853
234,150
66,983
74,569
83,146
2,024,314
7,880,083
497,760
1,184,109
18,741,892
1,099,280
3,415,485
3,368,632
26,740,993
7,851,415
7,673,223
1,586,407
1,505,568
824,083
1,449,129
586,327
256,324
48,558
80,733
116,436
102,411
2,359,254
732,122
221,555
576,801
6,331,773
334,713
895,634
44,678
615,882
181,085
76,800
638,135,493

199962-Edificaciones
REGIONAL
ATLANTICO
ATLANTICO
ATLANTICO
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
BOYACA
CAQUETA
CESAR
CESAR
CESAR
RISARALDA
RISARALDA
RISARALDA
PUTUMAYO
PUTUMAYO
AMAZONAS
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
DIGENERAL
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
BOLIVAR
CORDOBA
CORDOBA
CORDOBA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA
CUNDINAMARCA

Pgina 97 de 124

DIRECCION INMUEBLE
CL 30 # 3-64
KR 43 # 42-40
KR 54 # 68-80
CL 19 # 12-29
KR 12 # 55A-51
KR 3A # 4-75
KR 8 # 14-70/80
KR 9 # 28-34
PREDIO JUAN ANTONIO- VEREDA MORCA
VEREDA SAN LORENZO DE ABAJO
KR 11 - KM 3VIA AL AEROPUERTO
KR 40 # 11-170
KR 19 # 14-50
KM 7 SALIDA LA PAZ
CL 20 # 5-13/21 PISO 2
KR 8 # 26-79
TV 7 CON DG 27
CL 19A # 23-57
CL 10 # 3-40
CL 12 # 10-54/58/60/62
CL 11 # 12-42 /52/62/66
KR 46 # 56-11 OFICINAS 601 A 609 Y 701 A 709 Y GARAJES
CL 51 # 57-70
KM 6 VIA LA PINTADA, VEREDA LA SALADA
CL 104 # 67-120
BODEGA 15- ZONA FRANCA
KR 48 # 49-62
CL 111 # 100-11 BARRIO ESTADIO
VIA KM 1 SALIDA TURBO- CL 117 # 100-40 Y CL 117 # 100-117
CL 57 # 8-69 Y KR 8 # 56-03/09/19/39
CL 57 # 8B-05 LOCAL 52
CL 57 # 8-20
KR 13 # 13-17
KR 17 # 39A-30
KR 5 # 30-53 CASA MARQUEZ
CL 31 # 30D-134
KR 56 # 1-125
KR 41 # 21-54
CL 14 # 24-20
PREDIO EL PORVENIR- CORREGIMIENTO SANTA ISABEL
KR 9 # 1-37
DG 45D # 19-72
CL 2 # 13-03
TV 12 # 14-20
KR 10 # 30-26 Y KR 10 # 31-04
KM 10 VIA MOSQUERA

VALOR
5,672,167
4,537,628
181,066
936,254
4,682,258
417,903
361,476
118,692
1,354,697
925,253
2,682,788
1,182,650
2,486,176
2,241,443
277,827
4,787,923
3,077,630
1,154,125
176,917
272,794
225,291
1,101,727
22,072,083
5,580,225
20,472,356
891,955
3,028,462
292,972
2,774,874
20,267,230
660,098
101,691
840,309
311,607
7,206,282
2,669,107
1,071,496
82,967
5,863,163
2,095,982
558,278
1,223,105
926,964
584,934
3,867,762
12,064,369

REGIONAL
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
NTE DE SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
SANTANDER
TOLIMA
TOLIMA
TOLIMA
CASANARE
VAUPES
ARAUCA
ARAUCA
ARAUCA
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
CALDAS
GUAINIA
GUAJIRA
GUAJIRA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
HUILA
MAGDALENA
MAGDALENA
MAGDALENA
NARIO
NARIO

Pgina 98 de 124

DIRECCION INMUEBLE
KR 9A # 3-120
CL 12 # 10-40
CL 2N # 1N-142
CL 2N # AV 4 Y 5 BARRIO PESCADERO
KR 20 # 8N-36
KR 27 # 15-07 Y CL 16# 27-37
KM 7 PALENQUE GIRON
KM 5 # 50-33 AUTOPISTA A FLORIDA BLANCA
KR 28 # 56-10 Y KR 28 # 55A-08/49
TV 8 # 8A-50
FINCA VILLA LUZ- VEREDA POZO NEGRO
KR 11 # 13-13
PREDIO VENTAQUEMADA- VERADA CALICHAL
KM 2 VIA GUATIGUARA
VEREDA DINDALITO ESPINAL TOLIMA
AV 5 CON CL 43A ESTADIO, CRUCE AVENIDA FERROCARRIL
TECNOPARQUE LOTE 1 - KR 45 SUR # 141-05 SECTOR PICALEA
KR 19 # 36-68
AV 15 # 6-184
CL 15 # 37A-155
KR 16A # 28-11/23/25/29
KR 20 # 29-67/71
CL 23 # 13-66
CL 7 # 1-31
CL 109 # 26-471
PARAJE EL DORADO. PREDIOS EL DORADO Y BETANIA
KR 23 # 25-32 LOCALES
2D,2E,2F,2G,2H,2I,2J,2K,2L,2M,2O,2N,2P,2Q EDIFICIO ESPONSION
PH
KR 23 # 25-61 LOCAL 103 EDIFICIO DON PEDRO PH
KR 23 # 25-61 LOCAL 108 EDIFICIO DON PEDRO PH
KR 5 3 31-585 VEREDA PUERTO NIO
CL 109 # 26-520
TV 6 # 29A-55
KM1 VIA BARRANCAS
TRONCAL DEL CARIBE- RIOHACHA KM 5
CL 69 # 7-90/8-40
KR 5 # 16-16
KR 7 # 5-69
KR 8 # 7-35/29
KR 10 # 11-24
KR 9 # 68-50
KM 38 - CENTRO AGROPECUARIO LA ANGOSTURA
PREDIO SAN JULIAN- TECNPARQUE YAMBORO- VEREDA LA PAZ
AV FERROCARRIL 27-97
GAIRA KM 7
KR 8 # 7-06
CL 21E # 9E-28
KR 7 # 24A-48

VALOR
375,023
497,514
2,974,251
9,350,434
1,365,198
3,765,508
6,609,451
2,542,272
2,129,837
1,644,691
143,580
1,186,926
644,331
2,140,087
3,380,155
8,547,603
2,447,137
2,450,060
50,193
451,086
288,738
608,743
13,311
74,397
8,871,519
307,217
349,192
45,619
77,116
730,179
17,781
682,433
779,473
2,259,541
764,327
3,187,521
2,044,459
1,588,528
985,659
1,060,160
1,619,333
2,942,698
778,978
3,103,389
124,195
7,733,025
1,252,058

REGIONAL
QUINDIO
QUINDIO
SUCRE
SUCRE
VICHADA
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
VALLE
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA
CAUCA
META
META
META
GUAVIARE
SAN ANDRES
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
DISTRITO
BOYACA
CESAR
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA
ANTIOQUIA

Pgina 99 de 124

DIRECCION INMUEBLE
KR 19 # 7-75
VEREDA SAN JUAN ARMENIA
CL 32 # 29-162
KR 1 # 20-10
KR 10 # 15-41
CL 23NORTE # 2N-38
KR 24 # 1-40/46/52/60/68/70
KR 24 # 1 SUR - 40 Y CARRETERA CENTRAL VARIANTE BUGA-TULUA
KR 9 # 12-141
CL 52 # 2B-15
CLEM-KM 2 VIA TULUA-BUGA
KR 30 #40-25
AVENIDA SIMON BOLIVAR # 29-08
KR 5 # 11-68-OFICINAS 201,301,401,501,701, Y 801
KR 9 # 71N-60
CL 4 # 3-58/80
KR 11 # 6-31
BONANZA BAJO GUAPI
DG 13 # 13-15
KR 48 VEREDA GUAYURIBA
FINCA EL HACHON- VEREDA BELLA SUIZA
FINCA LOS NARANJOS- VEREDA MUCUYA
CL 7 # 23-66
KR 9 # 20-82
AV KR 14 # 13-80
CL 8 # 6-22 ENTRADA 3 CAZUCA
DG 39A BIS # 14-76
CL 54 # 10-39
AV KR 30 # 15-53
KR 6 # 45-52
KR 89A # 64C-21/33/41/45
KR 18A # 2-18 SUR
KR 30 # 17-99 SUR
KR 13 # 65-10
CL 52 # 13-65
TV 78J # 41D-15 SUR
KR 39 # 9-22
KR 32 # 15-39
KR7 # 34-50
KR 3 # 16-02
TV 6A CON DG 4 A
CL 29 # 25-27
CL 43 # 20-141
CL 18 # 17-61/75/83
KR 48 # 49-05/29/35
CL 56 # 52B-26
KR 48 # 49-62
BODEGA 14 - ZONA FRANCA

VALOR
3,111,898
5,584,556
1,786,511
158,957
431,891
247,616
738
7,377,258
1,681,696
7,130,412
5,858,333
3,083,324
4,513,506
1,305,726
6,751,256
1,320,900
197,059
136
268,518
2,712,487
9,084
1,127,390
1,289,910
750,948
6,570,696
7,305,843
565,738
5,548,284
20,624,445
1,798,139
8,900,730
3,695,363
38,440
21,382,225
14,162,209
833,218
727,354
441,021
2,375,907
664,130
795,477
350,740
335,831
483,115
42,989
446,041
651,215
819,659

REGIONAL

DIRECCION INMUEBLE

ANTIOQUIA
CL 63 # 58B-03
ANTIOQUIA
CL 51 # 50-20
ANTIOQUIA
KR 19 # 20-42
ANTIOQUIA
KR 19 # 28-67
ANTIOQUIA
CL 30 # 31-02/04/14
BOLIVAR
CL 19 # 1A-24
CUNDINAMARCA
CL 13 # 10-60
CUNDINAMARCA
KR 9 # 11-34
CUNDINAMARCA
CL 3 # 3-31
CUNDINAMARCA
ESCUELA DE BETHEL
CUNDINAMARCA
CENTRO DE DESARROLLO AGROEMPRESARIAL- VEREDA CANELON
CUNDINAMARCA
CL 7 # 2B - 27/31
CUNDINAMARCA
KM 2 VIA UBATE - BOGOTA, VEREDA TEUSAVITA
NTE DE SANTANDER
KR 5 # 4-18
SANTANDER
PREDIO AGUAS CALIENTES- VEREDA EL PLAYON
SANTANDER
CL 16 # 14-28
SANTANDER
CL 45 # 11-12
TOLIMA
VEREDA CHIVI BONGOTE- VALLE DE LOS LANCEROS
CALDAS
KR 2 Y 2E # 41-42
HUILA
DG 20 # 37-16
MAGDALENA
KR 4 # 3-16
MAGDALENA
CL 34 # 12A-85
DISTRITO
KR 10A # 90A-20 SUR
SAN ANDRES
AV NEWBALL KR1 # 9-30
VALLE
CL 14N # 9N-45
VALLE
CL 34 # 17B-23
TOTAL SUBCUENTA 199962 Edificaciones
Valor en miles de pesos

Pgina 100 de 124

VALOR
14,524,418
218,543
10,903
701
13,647
234,562
1,714,430
1,304,388
38,773
33,852
271,593
111,736
85,361
3,290,804
1,317,704
1,246,881
650,762
118,811
101,337
19,804
317,372
274,559
269,154
2,285,515
147,782
61,466
434,271,667

PASIVO CORRIENTE
GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR

24
2401
2422
2425
2436
2440
2450
2453
2455
2460

NOTA 32

Cuentas por Pagar

Adquisicin de Bienes y Servicios
Intereses por Pagar
Acreedores
Retencin en la Fuente e Impto de Timbre
Impuestos, Contribuciones y Tasas por Pagar
Anticipos y avances recibidos
Recursos Recibidos en Administracin
Depositos Recibidos en Garanta
Crditos Judiciales

257,785,765
150,021,531
23,346
16,412,520
12,543,397
135,745
34,927,463
42,839,612
551,300
330,851

2401-ADQUISICIN DE BIENES Y SERVICIOS

2401

ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

150,021,531

240101

Bienes y servicios

72,321,665

240102

Proyectos de inversin

77,699,866

Valor en miles de pesos

Corresponde al valor de las obligaciones contradas por la Entidad por concepto de bienes y
servicios de proveedores nacionales en desarrollo de su objeto social. De igual forma se incluye
los valores pendientes de desembolso por concepto de bienes y servicios adquiridos para
proyectos de inversin.
NOTA 33

2422 INTERESES POR PAGAR

2422

INTERESES POR PAGAR

23.346

242209

Operaciones de financiamiento externas de largo plazo

23.346

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta corresponde al registro de los intereses para la respectiva cancelacin en
la vigencia 2014 (marzo y septiembre), de acuerdo a la tabla de amortizacin de la obligacin
que tiene el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA con la Agencia Internacional de Desarrollo

Pgina 101 de 124

(AID). El saldo de estos intereses a 31 de diciembre de 2013 est representados en pesos

Colombianos aplicando la tasa representativa del mercado de $ 1.926,83.

NOTA 34

2425 ACREEDORES

2425

ACREEDORES

242504
242507
242508
242510
242513
242518
242519
242520
242521
242522
242523
242524
242529
242532

Servicios pblicos
Arrendamientos
Viticos y gastos de viaje
Seguros
Saldos a favor de beneficiarios
Aportes a fondos pensionales
Aportes a seguridad social en salud
Aportes al ICBF, Sena y cajas de Compensacin
Sindicatos
Cooperativas
Fondos de empleados
Embargos judiciales
Cheques no cobrados o por reclamar
Aporte riesgos profesionales

59.786
3
5.064
9.390
36.981
3.042.374
2.390.522
1.390
13.423
45.968
385.140
2.142.456
2.399.529
3.297

242535
242546
242553
242590

Libranzas
Contratos de medicina prepagada
Servicios
Otros acreedores

1.146.356
6.531
396.243
4.328.067

16.412.520

Valor en miles de pesos

242590 Otros Acreedores. En el proceso de agrupacin se realiza la eliminacin de saldos

recprocos entre cuentas Activas y Pasivas, con el fin de evitar presentar deudas o cuentas por
cobrar entre el mismo Ente jurdico, como producto de las operaciones resultantes de la
Administracin de los Fondos Especiales. Es as que las cuentas del Activo que han sido eliminadas
para efectos de presentacin se relacionan con el Grupo de Deudores y corresponden a la
totalidad de la subcuenta 140190 Otros deudores por Ingresos No Tributarios, la cual se elimina
con la subcuenta 242590 Otros Acreedores en cuanta de $264,5 mil millones de pesos
discriminados as:
Concepto
Saldo por Cobrar del Fondo EMPRENDER al SENA
Saldo por Cobrar del SENA al Fondo de Vivienda
Saldo por Cobrar y por Pagar Fondo FIC
Saldo Total - Cuenta 140190

Valor
29.192.701
57.286
235.288.159
264.538.147

Valor en miles de pesos

El saldo de la subcuenta 242590-OTROS ACREEDORES, no es una deuda real de la entidad, pues

se trata de saldos que deben eliminarse completamente en la medida en que el proceso de
agregacin y eliminacin de operaciones recprocas se haya perfeccionado completamente

Pgina 102 de 124

NOTA 35

2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

2436

RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE

12.543.397

243601

Salarios y pagos laborales

1.208.556

243603

Honorarios

1.483.775

243604

Comisiones

5.376

243605

Servicios

243606

Arrendamientos

243608

Compras

243610

Pagos al exterior

243625

Impuesto a las ventas retenido por consignar

243626

Contratos de obra

243627

Retencin de impuesto de industria y comercio por compras

2.139.088

243629

Retencin de impuestos sobre la renta para la equidad (cree)

7.648

243690

Otras retenciones

243698

Impuesto de timbre

1.497.850
914.403
1.171.892
11.945
2.593.851
521.562

987.439
12

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta refleja el valor de las deducciones realizadas como agente retenedor a
ttulo de renta, impuestos sobre las ventas, Industria y Comercio y CREE, originadas en el registro
de las obligaciones contradas con los diferentes proveedores y contratistas, constituidas como
cuentas por pagar a diciembre 31 de 2013. Estas deducciones se declaran y giran a la Direccin
de impuestos y Aduanas Nacionales, a la Secretara de Hacienda de Impuestos Distritales y a las
Entidades municipales de cada Regional o Centro, de forma mensual y bimestral, de acuerdo a
las fechas establecidas por dichas entidades.

NOTA 36

2440 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR

2440

IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR

135.745

244020

Gravamen a los movimientos financieros

135.745

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta corresponde al valor pendiente de pago por concepto del gravamen a los
movimientos financieros a diciembre 31 de 2013, el cual debe girarse a la Direccin de Impuestos
y Aduanas Nacionales.
NOTA 37

2453 RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACIN

2453

RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACION

42.839.612

245301

En administracin

42.839.612

Valor en miles de pesos

Pgina 103 de 124

El saldo de esta Cuenta por Pagar corresponde a un valor ahorrado por los servidores pblicos
afiliados al FONDO NACIONAL DE VIVIENDA y segn el Acuerdo No. 010 del ao 2000 en su
artculo 15 - APORTE DEL SENA establece que el SENA aportar una suma equivalente a un 50%
de lo ahorrado por el servidor pblico y ese valor ahorrado ms dichos aportes ms un 12% del
saldo por dicho concepto sern entregados al funcionario en el momento de su desvinculacin
del SENA del total de dicho saldo de los 42,840 millones el 89% corresponde a este concepto.
El 11% restante corresponde al acuerdo No.059880 Creciendo juntos: Desarrollo sostenible para
los jvenes de la zona rural de Nario suscrito entre el Programa de las Naciones Unidad para el
Desarrollo PNUD y el SENA.
Concepto

Valor

Ahorro FNV

23.555.177

Aporte 50% SENA

11.777.588

Intereses 12%

2.826.621

Convenio

4.680.226

TOTAL

42.839.612

Valor en miles de pesos

GRUPO 25 OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL

25 Obligaciones Laborales y de Seguridad Social Integral
2505 Salarios y Prestaciones Sociales

49.288.468
49.288.468

Valor en miles de pesos

NOTA 38

2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

2505

SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

49.288.468

250501

Nomina por pagar

250502

Cesantas

250504

Vacaciones

5.995.863

250505

Prima de vacaciones

8.619.876

250508

Indemnizaciones

250590

Otros salarios y prestaciones sociales

3.954
34.171.254

12.498
485.023

Valor en miles de pesos

El saldo de la cuenta se compone por las obligaciones por pagar a empleados, resultado de la
relacin laboral existente y las originadas como consecuencia del derecho adquirido por
acuerdos laborales, de conformidad con las disposiciones legales.

Pgina 104 de 124

PASIVO NO CORRIENTE
GRUPO 23 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS DERIVADOS
23 Operaciones de financiamiento e instrumentos Derivados
2309 Operaciones de Financiamientos Externa a Largo Plazo.

592.450
592.450

Valor en miles de pesos

NOTA 39

2309 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS DERIVADOS

2309

OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE LARGO PLAZO

592.450

230902

Prstamos de banca de fomento

592.450

Valor en miles de pesos

Representa el valor de la obligacin contrada por la entidad originado del Convenio de

Emprstito de Adiestramiento para pequeos Agricultores para financiar la obtencin de equipos
y de servicios tcnicos para orientar, perfeccionar y ampliar los programas de adiestramiento
rural entre el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA y los Estados Unidos de Amrica que acta
por intermedio de la Agencia de Desarrollo Internacional A.I.D. desde el 29 de Septiembre de
1976 por un valor de DOS MILLONES DE DOLARES (US 2.000.000) con un plazo de 40 aos.
El saldo de esta deuda a 31 de diciembre de 2013 se encuentra en US $ 307.474,16 a la tasa de
cambio de $ 1.926,83.
Esta operacin se actualiza mensualmente de acuerdo a la tasa de cambio del peso colombiano
(TRM).
NOTA 40

2510 PENSIONES Y PRESTACIONES ECONMICAS POR PAGAR

2510

PENSIONES Y PRESTACIONES ECONOMICAS POR PAGAR

5.078.732

251001

Pensiones de jubilacin patronales

310.654

251005

Mesadas pensionales no reclamadas

396.319

251006

Cuotas partes de pensiones

4.371.759

Valor en miles de pesos

El saldo de esta cuenta corresponde principalmente a:

251006 Cuotas Partes Pensiones. En esta cuenta se registra el valore de las obligaciones por
concepto de Cuotas Partes Pensionales y es el resultado de la conciliacin de los saldos contables
con el reporte entregado por el Grupo de Recaudo y Cartera.

Pgina 105 de 124

ID

DESCRIPCION

SALDO

800090735

Contralora Departamental Del Valle Del Cauca

800096734

Municipio De Monia

800103913

Departamento Del Huila

800103927

Departamento Norte De Santander

344.881

800103933

Departamento Valle Del Cauca

132.926

800113389

Alcalda Municipal De Ibagu

800113672

Gobierno Departamental Del Tolima

800141397

Polica Nacional - Gestin General

1.091

800216278

Pensiones De Antioquia

3.095

800220631

Fondo Prev Soc. Bolvar

172.555

800249860

Empresa De Energa Del Pacifico Sa Esp Epsa E S P

830115297

Min comercio Industria Turismo

860002400

La Previsora S A Compaa De Seguros

860002963

Banco Central Hipotecario B C H

860007738

Banco Popular S. A.

860013816

Instituto De Seguros Sociales En Liquidacin

860016610

860050684

Inconexin Elctrica Sa Esp

Fondo De Prestaciones Econmicas Cesantas Y Pensiones
Foncep
Carbones De Colombia Sa Carbocol Sa En Liquidacin

860525148

Fiduciaria La Previsora S.A.

890000432

Universidad Del Quindo

890000439

Empresas Publicas De Armenia E S P

555

890201213

Universidad Industrial De Santander

4.328

890201222

Municipio De Bucaramanga

2.047

890201235

Departamento De Santander

26.029

890205176

Municipio De Floridablanca

890399002

Corporacin Autnoma Regional Del Valle Del Cauca

62.936

890399003

Empresas Municipales De Cali E.I.C.E. E.S.P.

36.154

890399010

Universidad Del Valle

16.841

890399011

Municipio De Santiago De Cali

53.291

890480123

Universidad De Cartagena

890500622

Universidad Francisco De Paula Santander

890801052

Departamento De Caldas

890801053

Municipio De Manizales

890801063

Universidad De Caldas

890900286

Departamento De Antioquia

890904996

Empresas Pblicas De Medelln E.S.P.

890905211

Municipio De Medelln

860041163

Pgina 106 de 124

69.191
4.463
28.956

3.020
16.060

3.064
21.881
1.502
55.475
1.494
616.964
799
163.073
32.452
73.178
8.158

179

110.708
74
1.992
27
12.550
127.812
97.601
6.817

ID

DESCRIPCION

SALDO

890980040

Universidad De Antioquia

22.248

890980058

Beneficencia De Antioquia

3.799

890985405

Centro De Atencin Y Rehabilitacin En Salud Mental De

Antioquia Carisma

891480035

Universidad Tecnolgica De Pereira

891480085

Departamento De Risaralda

891500117

Acueducto Y Alcantarillado De Popayn S A E.S.P.

891500421

Caja De Previsin Departamental

18.110

891780114

Caja De Previsin De Magdalena

14.877

891800498

Departamento De Boyac

892000148

Departamento Del Meta

10.282

892399999

Departamento Del Cesar

20.517

899999003

Ministerio De Defensa Nacional - Gestin General

13.011

899999007

Superintendencia De Notariado Y Registro

10.322
865
18.193
5.339

731

565.071

899999028

Caja Nacional De Previsin Social Cajanal Empresa

Industrial Y Comercial Del Estado Eice
Ministerio Proteccin Social - Caja De Previsin Social De
Comunicaciones Caprecom
Min agricultura - Gestin General

899999063

Universidad Nacional De Colombia

899999068

Ecopetrol S.A.

899999077

Instituto Nacional De Recursos Naturales Renovables

Inderena

899999082

Empresa De Energa De Bogot S A E S P

899999091

Fondo Bienestar Social Y Cultural

899999094

Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogot Esp

899999114

Departamento De Cundinamarca

899999115

Empresa De Telecomunicaciones De Bogot Sa Esp

52.250

899999316

Fondo Financiero De Proyectos De Desarrollo Fonade

15.511

899999734

Previsin Social Del Congreso - Pensiones

63.432

899999010
899999026

12.672
13.946
105.653
58
153.135

4.367.824

GRUPO 27 PASIVOS ESTIMADOS

Pgina 107 de 124

56
4.247

Valor en miles de pesos

Valor en miles de pesos

257.393

173.784

TOTALES:

27 Pasivos Estimados
2710 Provision para Contingencias
2720 Provisin para Pensiones

498.099

727.813.519
88.735.515
639.078.004

NOTA 41

2710 PROVISIN PARA CONTINGENCIAS

2710

PROVISION PARA CONTINGENCIAS

88.735.515

271005

Litigios

88.735.515

Valor en miles de pesos

Conforme a la informacin entregada por parte de la Direccin Jurdica del Servicio Nacional de
Aprendizaje SENA con corte a diciembre 31 de 2013, este rubro se encuentra conformado por el
monto de las pretensiones estimadas de los procesos con posibilidad de fallo en Contra de la
Entidad a nivel nacional correspondiente a 1.089 procesos. La entidad ha considerado realizar
las provisiones adecuadas a dichos procesos judiciales con el fin de cubrir actuales o posibles
riesgos por fallos en su contra teniendo en cuenta el devenir procesal de los mismos, debido a
que estos litigios se encuentran sujetos a un numero de incertidumbres y donde el resultado de
los litigios individuales no se pueden predecir con seguridad.
El Servicio Nacional de Aprendizaje SENA no tiene la constancia de la existencia de alguna otra
situacin excepcional pendiente de amenaza legal que pueda tener o que pueda haber tenido
en un periodo reciente un efecto material en su posicin financiera.
Esta cuenta la componen las cuantas informadas de los procesos con fallo en contra de la
Entidad de acuerdo con la informacin entregada por la Direccin jurdica del Entidad. Por los
siguientes conceptos:
Descripcin

Valor

Civiles

207.590

Laborales

3.511.682

Administrativos: Constitucional-Contencioso

85.016.242

Total

88.735.515

Valor en miles de pesos

Los Litigios representativos en contra de la Entidad y que representan el 51% del total de las
provisiones para contingencias corresponden a los siguientes terceros:
ID

DEMANDANTE/DEMANDADO

Valor

32754698

ngela Zubiria Betancourt

535.600

32752474

Osiris Amelia Buzn

979.160

800245746

A.C.H. Ingenieros

768.059

39555824

Luz Mery Peralta Rodrguez

337.916

93201787

Heder Ivan Solrzano Zabala

313.014

1101174494

Juan Pablo Ariza Marn Y Otros

800.000

860056070

Universidad Antonio Nario

470.332

10528021

Nstor Dorado

400.000

Pgina 108 de 124

ID

DEMANDANTE/DEMANDADO

Valor

8918004981

Departamento De Boyac

288.000

57426400

Piedad Pearanda

355.246

1082948651

Luis Ospino Gonzlez Y Otros

12554059

Esteban Paternostro Andrade

85203093

Eliecith Campo Ortiz Y Otros

12532415

Julio Csar Cuello Bolao

17123440

Pedro Antonio Gualteros Y Otros

24300809

Mara Dolores Rodrguez Garca

586.570

4310620

Gabriel Jos Gonzlez Hurtado

952.182

800018165

Jargu S.A. Corredores De Seguros Y R&R

79041836

Juan Carlos Zambrano Ospina

400.000

2195322

Natanael Navarro

500.000

65715058

Myriam Lamprea Ocampo, Octavio Carbonell,

880.000

79286545

Gerardo Rodrguez Nieto

761.245

900137771

Juegos Y Apuestas La Perla S.A.

280.000

8600370136

Compaa Mundial De Seguros

500.000

8909011108

Conconcreto S. A.

1.163.188

8903128408

Hospital Departamental De Buenaventura

1.275.867

802012309

Constructores Ferroviarios

1.099.728

9071814

Eduardo Jose Malambo Gmez

500.000

33159697

Rosario Del Carmen Yabrudi Daz

418.534

890985122-6

Cooperativa De Hospitales De Antioquia

287.676

32504787

Sormelida Jimnez

294.750

42881412

Gloria Luz Ramrez Garcs

860013809-8

Prodenvases Crown S.A

890.000

3564867

Hernn Henao Lopera

442.125

70079922

Hugo Armando Graciano Gmez

287.676

71646853

Sergio De Jess Santa Botero

811001560-1

Pase Exprs S.A

32531969

Beatriz Helena Valencia Herrera

98706903

Edison Rivera Y Otros

43680398

Alba Doris Arboleda

569.828

51649490

Esther Cerquera Garca

400.000

30335232

Paula Tatiana Pineda Rivera

55150477

Ernestina Perdomo Castro

696.958

12228285

Tito Molina Rojas

490.000

86078348

Fernando Osorio Arrepiche

300.000

8918557823

Marandua 2005

Pgina 109 de 124

1.159.067
395.462
2.182.329
289.944
1.120.050

1.030.049

1.400.063

294.750
1.400.063
465.000
1.400.063

3.625.000

1.000.000

ID

830003933

DEMANDANTE/DEMANDADO
Cooperativa De Trabajo Asociado Cooproinso
C.T.A.
Uniapel Ltda.

1019049689

Jeimy Andrea Verdugo Parra Y Otros

830021538

Cta. Sipro

700.000

8000020302

Colsein Ltda.

869.000

830042244

Digital Ware

3.540.501

80502097

TOTAL

Valor
564.782
2.500.000
2.000.000

45.159.775

Valor en miles de pesos

NOTA 42

2720 PROVISIN PARA PENSIONES

2720

PROVISION PARA PENSIONES

639.078.004

272003

Calculo actuarial de pensiones actuales

592.164.609

272005

Calculo actuarial de futuras pensiones

15.148.484

272007

Calculo actuarial de cuotas partes de pensiones

31.764.911

Valor en miles de pesos

De conformidad con el numeral 2.1.6.2 de la Circular Externa 024 de 1998 de la Contadura

General de la Nacin, la fecha lmite para finalizar la amortizacin del clculo actuarial es el 31
de diciembre de 2024 pero debido a que desde el ao 2007 el SENA ha llegado voluntariamente
al 100% de la Amortizacin, se ha optado por continuar con el compromiso de la Administracin
para con sus funcionarios de salvaguardar su pasivo pensional conservando la amortizacin total
de manera anticipada.
Con respecto a las cifras reflejadas en el gasto como amortizacin del clculo actuarial, dichos
valores son el producto del registro contable realizado en cumplimiento de las instrucciones de
la Contadura General de la Nacin.

Pgina 110 de 124

GRUPO 32 PATRIMONIO INSTITUCIONAL

32
3208
3225
3230
3235
3240
3255
3270

Patrimonio Institucional
3.355.914.114
Capital Fiscal
1.982.040.159
Resultado de Ejercicios Anteriores
111.312.318
Resultado del Ejercicio
122.240.983
Supervit por Donacin
71.372.113
Supervit por Valorizacin
1.072.488.173
Patrimonio Institucional incorporado
104.369.393
Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones (CR)
-107.909.025

Valor en miles de pesos

NOTA 43

3230 Resultados de Ejercicio.

3230 Resultado del Ejercicio

122.240.983

Valor en miles de pesos

Al cierre de diciembre 31 de 2013, el SENA presenta un resultado positivo de $122 mil millones
de pesos.
NOTA 44

3240 - SUPERVIT POR VALORIZACIN

3240 Supervit por Valorizacin

1.072.488.173

Valor en miles de pesos

Corresponde al aumento neto del valor en libros de los activos determinado como resultado de
los avalos realizados a los bienes inmuebles del SENA.
Ver nota 32 (Valorizaciones)

Pgina 111 de 124

NOTA 45

41
4110
4114
4195

41 INGRESOS FISCALES

Ingresos Fiscales
No Tributarios
Aportes y Cotizaciones
Devoluciones y Descuentos

1.397.461.482
179.768.077
1.218.400.351
-706.946

Valor en miles de pesos

4110

NO TRIBUTARIOS

179.768.077

411002

Multas

411003

Intereses

41.384

411004

Sanciones

13.732

411061

Contribuciones

4114

APORTES Y COTIZACIONES

1.218.400.351

411401

SENA

1.218.400.351

4195

DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (DB)

419502

Ingresos no tributarios

(6.440)

419505

Aportes y cotizaciones

(700.506)

66.512.301

113.200.660

(706.946)

Valor en miles de pesos

Las cuentas representativas corresponden a

4110 No Tributarios. El saldo de la cuenta corresponde al reconocimiento de los ingresos por
las Multas impuestas por el Ministerio de Trabajo lo mismo que el reconocimiento de las
Contribuciones efectuadas por concepto del Fondo de la Industria de la Construccin.
La Direccin general representa el 69% del total de la cuenta como lo muestra el siguiente grfico

Pgina 112 de 124

Regional Boyaca; 0,30%

Regional Cesar; 0,25%

Regional Vaupes; 0,00%

Regional Cordoba; 0,19%
Regional Quindio; 0,40%
Regional Meta; 0,32%
Regional Guaviare; 0,02%
Regional Arauca; Regional
0,07% Amazonas; 0,01%
Regional Nario; 0,37%
Regional San Andres;
Regional Tolima; 0,37%
0,04%
Regional Guajira; 0,13%
Regional Cauca; 0,38% Regional Nte. Santander;
Regional Sucre; 0,20%
Regional Casanare; 0,10%
0,50%
Regional Atlantico; 0,87%
Regional Choco; 0,10%
Regional Caqueta; 0,09%
Recional Huila; 0,23%
Regional Putumayo; 0,15%

Regional Bolvar; 1,34%

Regional Caldas; 0,42%
Regional Risaralda; 0,48%
Regional Magdalena; 0,85%
Regional Cundinamarca;
1,40%
Regional Antioquia; 3,64%

Direccin General; 65,76%

Regional Distrito; 4,43%

Regional Valle; 7,66%
Regional Santander; 8,92%

4114 Aportes y Cotizaciones. El saldo es el reconocimiento de los ingresos por aportes

parafiscales sobre la nmina del estipulado en la Ley 21 de 1982 recaudado correspondiente a la
vigencia 2013; sobre el principio de devengo y causacin con base en liquidacin de pago de
aportes para fiscales.

De acuerdo con el grfico, la Direccin General representa el 98,17% del total de los ingresos por
aportes y cotizaciones de la entidad.

Pgina 113 de 124

NOTA 46

42
4201
4202
4203
4204
4210

42 VENTA DE BIENES

VENTA DE BIENES
Productos Agropecuarios, De Silvicultura, Avicultura Y Pesca
Productos De Minas Y Minerales
Productos Alimenticios, Bebidas Y Alcoholes
Productos Manufacturados
Bienes Comercializados

4.496.801
1.933.766
10.248
1.539.274
1.011.748
1.765

Valor en miles de pesos

Esta cuenta agrupa los ingresos obtenidos provenientes de la comercializacin de Bienes

elaborados y producidos por los Centros de Formacin Profesional.

420101

PRODUCTOS AGROPECUARIOS, DE SILVICULTURA,

AVICULTURA Y PESCA
Productos agrcolas

420102

Productos forestales

19.726

420103

Productos pisccolas

48.828

420104

Semovientes

420105

Productos avcolas

4202

PRODUCTOS DE MINAS Y MINERALES

420205

Productos de minas

4203

PRODUCTOS ALIMENTICIOS, BEBIDAS Y ALCOHOLES

1.539.274

420302

Productos alimenticios

1.539.274

4204

PRODUCTOS MANUFACTURADOS

1.011.748

420401

Impresos y publicaciones

273.232

420408

Subproductos y residuos

22.885

420409

Productos artesanales

14.126

420410

Productos metalrgicos y de micro fundicin

420412

Productos de madera

122.977

420414

Prendas de vestir y calzado

570.720

4210

BIENES COMERCIALIZADOS

1.765

421032

Repuestos, equipos frreos y otros

1.765

4201

Valor en miles de pesos

Pgina 114 de 124

1.933.766
541.048

1.059.777
264.387
10.248
10.248

7.808

NOTA 47

43 VENTA DE SERVICIOS

Esta cuenta agrupa los ingresos obtenidos provenientes de la comercializacin de servicios

prestados por los Centros de Formacin Profesional.

43
4305
4345
4360
4390

Venta de Servicios
Servicios Educativos
Servicios Hoteleros y de Promocin Turstica
Servicios de Documentacin e Identificacin
Otros Servicios

3.184.072
248.516
187.976
360.081
2.387.499

Valor en miles de pesos

4305

SERVICIOS EDUCATIVOS

248.516

430527

Educacin no formal - formacin extensiva

248.516

4345

SERVICIOS HOTELEROS Y DE PROMOCIN TURISTICA

187.976

434505

Alojamiento

434506

Suministro de bebidas y alimentos

139.575

4360

SERVICIOS DE DOCUMENTACIN E IDENTIFICACIN

360.081

436006

Antecedentes y certificaciones

353.683

436007

Carnes

4390

OTROS SERVICIOS

439002

Servicios de apoyo industrial

439003

Transferencia de tecnologa

439004

Asistencia tcnica

439005

Servicios informativos

439022

Organizacin de eventos

Valor en miles de pesos

Pgina 115 de 124

48.401

6.398
2.387.499
541.716
31.242
450.067
34.952
1.329.522

NOTA 48

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES

47 Operaciones Interinstitucionales
4705 Fondos Recibidos

941.289.604
941.289.604

Valor en miles de pesos

4705

FONDOS RECIBIDOS

941.289.604

470508

Funcionamiento

906.085.013

470510

Inversin

35.204.591

Valor en miles de pesos

El saldo reflejado en esta cuenta, corresponde al valor de los dineros recibidos por la
Direccin del Tesoro Nacional, por concepto de transferencias de recursos CREE de junio
a diciembre/13; As mismo los pagos realizados por la DTN del presupuesto asignado a
la Entidad por recursos Nacin para cubrir gastos de funcionamiento propios en
cumplimiento de su cometido Estatal, distribuidos as:
Tipo de Recurso
Recursos Nacin
Recursos CREE
Total

Valor
35.247.069
906.042.534
941.289.604

Valor en miles de pesos

NOTA 49

48
4805
4806
4808
4810
4815

48 OTROS INGRESOS

Otros Ingresos
Financieros
Ajuste Diferencia en Cambio
Otros Ingresos Ordinarios
Extraordinarios
Ajustes de Ejercicios Anteriores

255.920.730
189.632.995
101.324
7.767.437
71.053.325
-12.634.351

Valor en miles de pesos

La cuenta representativa corresponde a:

4805
480504
480513
480522
480535
480584
480590

FINANCIEROS
Intereses de deudores
Intereses de mora
Intereses sobre depsitos en instituciones financieras
Rendimientos sobre depsitos en administracin
Utilidad por valoracin de las inversiones de
administracin de liquidez en ttulos de deuda
Otros ingresos financieros

Valor en miles de pesos

Pgina 116 de 124

189.632.995
5.173.553
1.526.575
4.953.654
7.278.463
170.563.775
136.975

La subcuenta significativa corresponde a la 480584 Utilidad por valoracin de las inversiones de

administracin de liquidez en ttulos de deuda, la cual registra el valor de la Utilidad por
valoracin de precios de mercado de las Inversiones de Renta fija conformadas en el Servicio
Nacional de Aprendizaje SENA por los Ttulos de Tesorera TES, los cuales han sido valorados de
acuerdo con las normas expedidas por la Contadura General de la Nacin Circular Externa
No.019/ 1997 y Procedimiento No.05 de 1997.
En la Vigencia 2013 las Inversiones de Administracin de Liquidez en Ttulos de Deuda Ttulos
de Tesorera TES presentaron una valoracin de $ 170 mil millones de pesos de la siguiente
manera:
Ttulo de Tesorera TES
Fondo de Vivienda
Fondo Industria de la Construccin
Fondo SENA
Fondo de Pensiones de Jubilacin
Total
Valor en miles de pesos

Pgina 117 de 124

Valor
26.192.763
19.354.445
35.885.777
89.130.790
170.563.775

GRUPO 5 - GASTOS

Valor
51 De Administracin
52 De Operacin
53 Provisiones, Agotamiento, Depreciacin y Amortizacin
58 Otros Gastos
TOTAL GASTOS

297.620.614

12,0%

1.904.071.145

76,8%

36.916.078

1,5%

241.503.869

9,7%

2.480.111.706

100,0%

Valor en miles de pesos

De Operacin
76,77%

Provisiones,
Agotamiento,
Depreciacin y
Amortizacin
1,49%
Otros Gastos
9,74%

De Administracin
12,00%

Pgina 118 de 124

NOTA 50

51
5101
5102
5103
5104
5111
5120

51 OTROS INGRESOS

De Administracin
Sueldos y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes Sobre la Nomina
Generales
Impuestos, Contribuciones y Tasas

297.620.614
84.241.260
105.942.979
8.885.540
773.450
90.670.464
7.106.921

Valor en miles de pesos

En esta cuenta se encuentran los gastos asociados a actividades de direccin, planeacin y apoyo
logstico. Incluye el valor de la remuneracin causada a favor de los empleados, como retribucin
por la prestacin de sus servicios, las prestaciones proporcionadas por el SENA a sus empleados,
el valor de las contribuciones sociales que se pagan en beneficio de los empleados a travs de
los sistemas de seguridad social.
La cuenta 5111 incluye el valor de los gastos necesarios para apoyar el normal funcionamiento y
desarrollo de las labores administrativas del SENA.

NOTA 51

52
5202
5203
5204
5207
5211
5220

52 DE OPERACIN

De Operacin
Sueldos y Salarios
Contribuciones Imputadas
Contribuciones Efectivas
Aportes sobre la Nomina
Generales
Impuestos, Contribuciones y Tasas

1.904.071.145
284.689.995
29.074.391
51.556.338
7.333.469
1.527.332.674
4.084.278

Valor en miles de pesos

En esta cuenta se encuentran los gastos asociados a actividades de direccin, planeacin y apoyo
logstico. Incluye el valor de la remuneracin causada a favor de los empleados, como retribucin
por la prestacin de sus servicios, las prestaciones proporcionadas por el SENA a sus empleados,
el valor de las contribuciones sociales que se pagan en beneficio de los empleados a travs de
los sistemas de seguridad social.
La cuenta 5211 incluye el valor de los gastos necesarios para apoyar el normal funcionamiento y
desarrollo de las labores administrativas del SENA.

Pgina 119 de 124

NOTA 52
5314
531401

53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

PROVISION PARA CONTINGENCIAS
Litigios

36.916.078
36.916.078

Valor en miles de pesos

En esta cuenta se registran los montos determinados para cubrir previsiones futuras de
ocurrencia cierta, derivados de contingencias de prdida o provisiones por eventos que afecten
el patrimonio pblico.

NOTA 53

58
5801
5802
5803
5805
5808
5810
5815

58 OTROS GASTOS

OTROS GASTOS
Intereses
Comisiones
Ajuste Por Diferencia En Cambio
Financieros
Otros Gastos Ordinarios
Extraordinarios
Ajuste De Ejercicios Anteriores

241.503.869
358.572
9.803.091
88.987
126.348.513
34.958.619
538.888
69.407.199

Valor en miles de pesos

Las cuentas representativas corresponden a las siguientes cuentas:

Gastos Financieros
5805
580568
580571

FINANCIEROS
Perdida por valoracin de las inversiones de administracin de
liquidez en ttulos de deuda
Perdida en negociacin y venta de inversiones en ttulos de deuda

126.348.513
126.219.113
129.400

Valor en miles de pesos

La subcuenta significativa corresponde a la prdida por valoracin de las inversiones de

administracin de liquidez en ttulos de deuda, la cual registra el valor de la Utilidad por
valoracin de precios de mercado de las Inversiones de Renta fija conformadas en el Servicio
Nacional de Aprendizaje SENA por los Ttulos de Tesorera TES los cuales han sido valorados de
acuerdo con las normas expedidas por la Contadura General de la Nacin Circular Externa
No.019/ 1997 y Procedimiento No.05 de 1997.
Gastos por Ajustes de Ejercicios Anteriores
5815
581588
581589
581593

AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES

Gastos de administracin
Gastos de operacin
Otros gastos

Valor en miles de pesos

Pgina 120 de 124

69.407.199
(70.613.571)
136.925.685
3.095.085

Las cuentas representativas corresponden a:

581588 Gastos de Administracin. El registro por 70 mil millones de pesos corresponde a la
disminucin del clculo actuarial de pensiones futuras por pagar, de acuerdo con el informe
efectuado por el actuario Hctor Danilo Aponte Guerrero, en cumplimiento del contrato 763 de
octubre de 2013
581589 - Gastos de Operacin. Corresponde al registro por la legalizacin de convenios que
administran recursos de la entidad, correspondientes a vigencias anteriores dentro de los cuales
podemos mencionar los ms representativos as:
Entidad

Convenio

Ao

Acolfa - Asoc.Col. Fabricantes De Autopartes

67

2012

318.783

AlecopS Coop Sucursal Colombia

254

2007

545.660

Asemtur-Asociacion De Empresas De Transporte Urbano

301

2012

322.375

Asociacin Colombiana Para El Avance De La Ciencia A.C.A.C.

161

2012

-147.429

Asociacin Hotelera De Colombia Cotelco

125

2012

154.343

Central Comercializadora De Internet S.A.S.

426

2012

291.588

China Educational Instrument & Equipment Corp.

2010

-1.512.767

Colciencias - Depto Adtivo De Ciencia, Tecnologa E Innovacin

48

2009

29.692.675

Colciencias - Depto Adtivo De Ciencia, Tecnologa E Innovacin

13

2010

66.641.029

Colciencias - Depto Adtivo De Ciencia, Tecnologa E Innovacin

161

2006

-113.781

Corp Incubadora Empresas Base Tecnolgica De Antioquia

336

2009

-112.000

Corp Incubadora Empresas Base Tecnolgica De Antioquia

25

2010

158.364

Corporacin De Ferias Y Exposiciones S.A

17

2011

328.598

Corporacin Nacional De Empresas De Seguridad Privada

279

2012

152.817

Corporacin Politcnica Nacional

416

2012

191.500

2008

930.920

Federacin Colombiana De Ganaderos Sigla Fedegan

D-03042/2008
108

2010

-105.320

Federacin Colombiana De Ganaderos Sigla Fedegan

286

2011

241.431

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

199033

1999

5.413.176

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

194091

2004

380.015

Fondo Financiero Proyectos De Desarrollo - Fonade

196074

2007

-512.527

Formacin Digital Amrica S.A.

2009

300.000

Fundacin Icdl Colombia

26

2009

400.000

Fundacin Misioneros Divina Redencin San Felipe Neri - Fumdir

2012

219.261

RE002F/2004
10000446

2004

207.986

2008

204.786

Instituto Para El Desarrollo De Antioquia-Idea

1142

2010

842.039

Interglobal Seguridad Y Vigilancia Ltda.

211

2011

138.379

Delaware Institute Of Technology Llc

Instituto Colombiano De Crdito Educativo Y Estudios Tcnicos En El

Exterior - Icetex
Instituto Para El Desarrollo De Antioquia-Idea

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Valor

Entidad
Organizacin De Estados Iberoamericanos

Convenio
460

Ao
2007

Valor
3.919.772

Organizacin De Estados Iberoamericanos

2005

-374.245

Programa De Las Naciones Unidas Para El Desarrollo-Gobi.Colombia

53

2002

13.318.584

Reservoir Technology La C.A.

268

2007

1.660.292

Rosetta Stone Ltd

29

2010

1.479.106

Sociedad De Agricultores De Colombia

290

2012

294.883

2012

338.238

Universidad Nacional De Colombia

274

2008

2.046.433

Universidad San Ignacio De Loyola S.A.- Usil S.A.

226

2009

1.247.634

Sociedad Salesiana Inspectora De Bogot

TOTAL
Valor en miles de pesos

Pgina 122 de 124

129.502.598

81 Derechos Contigentes
8120 Litigios y Demandas

20.598.623
20.598.623

Valor en miles de pesos

NOTA 54

8120
812001
812002
812003
812004

8120 Litigios y Demandas

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS
DE SOLUCIN DE CONFLICTOS
Civiles
Laborales
Penales
Administrativas

20.598.623
3.415.914
267.094
481.945
16.433.670

Valor en miles de pesos

Representa el valor de las demandas interpuestas por el SENA en contra de terceros, en donde
la entidad acta en condicin de Demandante. El valor de las pretensiones econmicas de los
respectivos procesos con corte a diciembre 31 de 2013 equivale a aproximadamente $21 mil
millones de pesos, representados en 266 procesos.

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91 Responsabilidades Contingentes
9120

Litigios y Mecanismos Alternativos de

Solucin de Conflictos

1.593.974
1.593.974

Valor en miles de pesos

NOTA 55 9120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIN DE CONFLICTOS

9120
912001
912002

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS

DE SOLUCIN DE CONFLICTOS
Civiles
Laborales

1.593.974
88.967
1.505.007

Valor en miles de pesos

El valor corresponde a demandas interpuestas por posibles sentencias, respecto de las cuales el
SENA a travs de sus apoderados defienden en debida forma los intereses de la Entidad, con
argumentacin jurdica y jurisprudencial y efectuando el debido seguimiento a los procesos,
entendida su gestin de medio ms no de resultado y sin que se pueda tener certeza de los
pronunciamientos de los jueces, que deben ser en derecho y sana crtica. No obstante estos
principios de ninguna manera da la certeza de cmo puedan darse los fallos (reconociendo un
derecho o aceptando una obligacin del demandado).

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