PRESUPUESTO

NATHALY JYSSE FONSECA LAGOS

PRESENTADO A:
ALEXANDER PUENTES

UNIVERSIDAD UNIMINUTO
SEDE SABIDURIA
PROGRAMA: ADMINISTRACION
FINANCIERA
BOGOTA-COLOMBIA
2015

ACTIVIDAD 2

TALLER 2 PRESUPUESTOS.
Una empresa industrial y comercial tiene los siguientes datos histricos de ventas en
unidades:
AO
2009
2010
2011
2012
2013

VENTAS
10.560
11.150
11.100
11.900
12.200

1. Realizar la proyeccin de ventas para los aos 2014 y 2015, mediante el mtodo de
los mnimos cuadrados.

N
1
2
3
4
5
TOTALES

X
-2
-1
0
1
2
0

$
$
$
$
$
$

Y
10.560
11.150
11.100
11.900
12.200
56.910

X^2
4
1
0
1
4
10

$
$
$
$
$
$

YX
(21.120)
(11.150)
11.900
24.400
4.030

Y"
$ 10.576
$ 10.979
$ 11.382
$ 11.785
$ 12.188
$ 56.910

Y-Y"
$
$
$
$
$
$

16
171
282
115
12
596

Formula: Y= a + b x
a= Y / N = $ 56.910/ 5= $ 11.382
b= YX / X^2 = $ 4030 / 10= 403
FORMULA A:

11.382

FORMULA B:

403

# DE PERIODO

ACTIVIDAD 2

La proyeccin de ventas para la Empresa Industrial y Comercial fueron:

PERIODO PRESUPUESTADO Y (3) - 2014

Pronostico de ventas ao (3) Presupuestado.
y= ( 3) = $ 11.382 + 403 * (3)= $ 12.591
PERIODO PRESUPUESTADO Y (4) - 2015
Pronostico de ventas ao (4) Presupuestado.
y= ( 4) = $ 11.382 + 403 * (4)= $ 12.994

2.DETERMINAR EL MARGEN DE ERROR Y EL NIVEL DE CONFIABILIDAD.

Margen de error = Y Y =
Y

$ 596
$ 56.910

= 0.0105 = 1.05 %

Nivel de Confiabilidad: 100% - Margen de Error 1.05 % = 98.95%.

3. si se tiene en cuenta que para el ao 2014 se tiene proyectado un aumento en las
ventas del 2% por aumento en el PIB, y un aumento del 3% por extensin de lnea de
producto, as como una disminucin del 3% de las ventas debido al cierre de la zona de
los llanos que se har con un distribuidor local. Calcule el pronstico definitivo de
ventas para el ao 2014.

Aumentos:
Disminucin:
% Netos:

2%+3%=5%
3 % = - 3%
= 2%

ACTIVIDAD 2

PRONOSTICO DEFINITIVO DE VENTAS AO 2014.

$ 12.591 * 2 % = 251.82
$ 251.82 + $ 12.591= $ 12.842.82