Tesis19 PDF

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS

TESIS DE 1999
INDICE POR AUTORES
ALVAREZ MOLINA FERNANDO

APARICIO YAEZ CLAUDIA LILIANA
ARANGO ARANGO MARA SOFIA
ARAJO ANGULO FELIPE SANTIAGO
ARIZA FORTICH ALMA ROCO
BERNAL RODRGUEZ PAOLA
BERNAL SALAZAR DANIEL ANDRS
BORDA RIDAO ROBERTO
BOTERO CABRERA ADRIANA
CALDERN CUELLO CLAUDIA
CASTILLO GARCIA JUAN DAVID
CASTRO MUOZ MARA ALEJANDRA
CATAO CATAO JAIME
CHARRIA SERRANO JUAN MANUEL
CUBIDES PINTO BENJAMIN
CUELLO HERMIDA ADRIANA ESPERANZA
DVILA VINUEZA GERMN
DELGADO PERDOMO PAOLA
DAZ ROMERO GINNA MARA
DUARTE CASTRO MARIO BERNARDO
DUQUE MARTNEZ MAGDA XIMENA
ELJACH MANRIQUE ALFONSO
FLREZ VSQUEZ CATALINA
FORERO BECERRA MARA DEL ROSARIO
GIRALDO SUAREZ JULIN JAVIER
GMEZ TAMARA ADRIANA LUCA
GONZLEZ AYERBE LUISA FERNANDA
GUTIRREZ JULIANA
HUERTAS BONILLA ADRIANA DEL ROCO
JAIMES TABOADA GERMAN
JOYA LIZARAZO JUAN MAURICIO
LAMK GUTIERREZ NAYIBE MARA
LIZCANO BUSTILLO BEATRIZ ELVIRA
LLORENTE CARREO MARGARITA
LPEZ LEN JUAN MANUEL
MANTILLA GMEZ CARLOS GERARDO
MEDINA MATALLANA MARLENE
MEJA GONZLEZ ANA MARA
MIRANDA CORRALES JUAN ARMANDO
MORALES LOURIDO DIANA PATRICIA
MUOZ CALDERN BEATRIZ
MURCIA CELEDN ERIKA
MURCIA VARGAS ANDRES CAMILO
NADER DANIES ANA MARIA
NAVAS QUINTERO MARA CAROLINA
NOVOA SERRANO PEDRO ELIAS
OLARTE RUSSY ALEXANDRA
OSORIO TORRES AURA XIMENA
POVEDA CASTILLO PAOLA

RAMREZ ACUA LUZ NANCY
RAMOS AITKEN MARA DEL ROSARIO
RINCON CUELLAR LUIS FERNANDO
RIZO PALLAIS ERNESTO
RODRGUEZ DOMNGUEZ HERNN
RODRGUEZ LPEZ MARIA DEL PILAR
SNCHEZ CONTRERAS MARA FERNANDA
SANDOVAL VILA ANGLICA ALEXANDRA
SARMIENTO CRIALES FERNANDO
SARQUIS MATTA ERIKA PATRICIA
SUAREZ DUQUE GLORIA LUCA
SUAREZ PARADA ALEJANDRO
SUELT COCK VANESSA ANDREA
TELLEZ NUEZ ALVARO ANDRS
TORRES IBARRA JUAN CARLOS
TOVAR LUNA ANA LUCA
TURBAY QUINTERO JULIO CESAR
URBINA GALIANO LIZA ANTONIETA
VERGARA DE MACA MARA CRISTINA

TESIS DE 1999
INDICE POR TTULOS
1. ADOPCIN COMO INSTITUCIN JURDICA Y MEDIDA DE PROTECCIN POR

EXCELENCIA, LA
2. ANALISIS JURISPRUDENCIAL DE LA UNIN MARITAL DE HECHO
3. APROXIMACIN AL CONCEPTO DE AUTONOMA UNIVERSITARIA
4. BANCA ACTUAL A PARTIR DE LA CRISIS FINANCIERA DE 1982, LA
5. CONNOTACIONES DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO EN EL ESTADO SOCIAL DE
DERECHO
6. CONSULTA PREVIA A LOS PUEBLOS INDIGENAS, LA
7. CONTRATOS DE FUTUROS Y OPCIONES
8. CONTRIBUCIN DE VALORIZACION Y EL GRAVAMEN A LA PLUSVALA, LA
9. CORRECCIN MONETARIA EN LA ACCIN SUBROGATORIA DERIVADA DEL
CONTRATO DE SEGURO, LA
10. CUPOS INDIVIDUALES DE ENDEUDAMIENTO, CONCENTRACIN DE RIESGO Y
GARANTAS ADMISIBLES EN EL SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO
11. DE LOS FUNDAMENTOS DE LOS RECURSOS EN GENERAL Y DEL RECURSO DE
QUEJA
12. DEL DELINCUENTE POLTICO AL TERRORISTA
13. DERECHO INTERNACIONAL HUMANITARIO EN EL CASO COLOMBIANO
14. DERECHOS DE EXCLUSIVIDAD CONCEDIDOS POR LAS NUEVAS CREACIONES
DE LA PROPIEDAD INDUSTRIAL Y EL DERECHO DE LA COMPETENCIA
15. DESARROLLO LEGISLATIVO DE LAS DIVERSIDADES TNICAS EN EL DERECHO
COLOMBIANO
16. EFECTOS SOCIOECONOMICOS DE LA REFORMA PENSIONAL EN COLOMBIA:
MANTENER EL SISTEMA DUAL O VOLVER AL ESTABLECIMIENTO DE UN
SISTEMA PENSIONAL NICO, LOS
17. EXPROPIACIN EN EL DERECHO COLOMBIANO, LA
18. EXTRADICIN EN COLOMBIA. UN PROBLEMA PROCESAL, LA
19. FUNCIONES DE INSPECCIN
VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS
SUPERINTENDENCIAS, SU ESTRUCTURA Y FUNCIONES, LAS
20. INTRODUCCION AL DERECHO ECONMICO
21. JURADO HACIA LA RECONCILIACIN, EL
22. JURISPRUDENCIA CONSTITUCIONAL
SOBRE LA DESPENALIZACIN DEL
CONSUMO MNIMO DE DROGAS Y SU RELACIN CON EL DERECHO AL LIBRE
DESARROLLO DE LA PERSONALIDAD, LA
23. KNOW HOW, EL
24. MODULACIN DE EFECTOS EN EL TIEMPO DE LAS SENTENCIAS DE
CONSTITUCIONALIDAD POR PARTE DE LA CORTE CONSTITUCIONAL
25. PACTO DE CABALLEROS EN BOLSAS DE VALORES
26. PRINCIPIO FUNDAMENTAL DE IGUALDAD EN EL DERECHO LABORAL, EL
27. PRIVATIZACIN DE ENTIDADES FINANCIERAS: CASO BANCO DE COLOMBIA
28. PROCEDENCIA DE LA ACCIN DE TUTELA CONTRA SENTENCIAS JUDICIALES
29. PROPUESTA JURDICA PARA LA INDUSTRIALI ZACIN DE LA MINERA
30. RGIMEN JURDICO DE LA TELEVISION EN COLOMBIA, EL
31. RGIMEN JURDICO DE LAS OFICINAS DE REPRESENTACIN DE ENTIDADES
FINANCIERAS DEL EXTERIOR EN COLOMBIA
32. RESCATE DE LA VERDAD: REFLEXIONES SOBRE EL DERECHO A LA
RECTIFICACION, EL
33. RESPONSABILIDAD CIVIL DE LOS ADMINISTRADORES EN CASOS DE

CONFLICTOS DE INTERESES
34. RESPONSABILIDAD CIVIL DERIVADA DE LA ACTIVIDAD CONSTRUCTIVA, LA
35. SALA ADMINISTRATIVA DEL CONSEJO SUPERIOR DE LA JUDICATURA
36. SECTOR DE LA TELEFONA MVIL CELULAR Y EL RGIMEN DE LIBRE
COMPETENCIA EN COLOMBIA, EL
37. SEGURO OBLIGATORIO DE RESPONSABILIDAD PROFESIONAL EN EL
CONTEXTO DE LA LEY 100 DE 1997
38. SERVICIOS PBLICOS DOMICILIARIOS PRINCIPIOS, AGENTES Y MERCADO-,
LOS
39. SOBERANA
Y
NUEVO
DERECHO
INTERNACIONAL
DEL
ESPACIO
ULTRATERRESTRE
40. SOCIEDADES GESTORAS EN COLOMBIA-ENFOQUE PRCTICO41. UNA VISIN VICTIMOLGICA DEL SECUESTRO
42. VISIN JURDICA DE LOS GRUPOS EMPRESARIALES

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO CIVIL Y COMERCIAL

1. ADOPCIN COMO INSTITUCIN JURDICA Y MEDIDA DE PROTECCIN POR
EXCELENCIA, LA
MIRANDA CORRALES JUAN ARMANDO
2. ANALISIS JURISPRUDENCIAL DE LA UNIN MARITAL DE HECHO
CUELLO HERMIDA ADRIANA ESPERANZA
3. CONTRIBUCIN DE VALORIZACION Y EL GRAVAMEN A LA PLUSVALA, LA
CUBIDES PINTO BENJAMIN
ARAJO ANGULO FELIPE SANTIAGO
4. DERECHOS DE EXCLUSIVIDAD CONCEDIDOS POR LAS NUEVAS CREACIONES
DE LA PROPIEDAD INDUSTRIAL Y EL DERECHO DE LA COMPETENCIA
RINCON CUELLAR LUIS FERNANDO
5. FUNCIONES DE INSPECCIN
VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS
SUPERINTENDENCIAS, SU ESTRUCTURA Y FUNCIONES, LAS
OLARTE RUSSY ALEXANDRA
URBINA GALIANO LIZA ANTONIETA
6. KNOW HOW, EL
CASTRO MUOZ MARA ALEJANDRA
TORRES IBARRA JUAN CARLOS
7. RGIMEN JURDICO DE LA TELEVISION EN COLOMBIA, EL
BERNAL RODRGUEZ PAOLA
DVILA VINUEZA GERMN
8. RESPONSABILIDAD CIVIL DE LOS ADMINISTRADORES EN CASOS DE
CONFLICTOS DE INTERESES
APARICIO YAEZ CLAUDIA LILIANA
BOTERO CABRERA ADRIANA
9. RESPONSABILIDAD CIVIL DERIVADA DE LA ACTIVIDAD CONSTRUCTIVA, LA
ALVAREZ MOLINA FERNANDO
10. SECTOR DE LA TELEFONA MVIL CELULAR Y EL RGIMEN DE LIBRE
COMPETENCIA EN COLOMBIA, EL
DELGADO PERDOMO PAOLA
MURCIA CELEDN ERIKA MARIA
11. SOCIEDADES GESTORAS EN COLOMBIA-ENFOQUE PRCTICOARIZA FORTICH ALMA ROCO
DUQUE MARTNEZ MAGDA XIMENA

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO ECONOMICO
1. BANCA ACTUAL A PARTIR DE LA CRISIS FINANCIERA DE 1982, LA
LAMK GUTIERREZ NAYIBE MARA
2. CONTRATOS DE FUTUROS Y OPCIONES
RIZO PALLAIS ERNESTO
SUAREZ PARADA ALEJANDRO
3. CORRECCIN MONETARIA EN LA ACCIN SUBROGATORIA DERIVADA DEL
CONTRATO DE SEGURO, LA
SARMIENTO CRIALES FERNANDO
TOVAR LUNA ANA LUCA
4. CUPOS INDIVIDUALES DE ENDEUDAMIENTO, CONCENTRACIN DE RIESGO Y
GARANTAS ADMISIBLES EN EL SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO
BERNAL SALAZAR DANIEL ANDRS
5. EFECTOS SOCIOECONOMICOS DE LA REFORMA PENSIONAL EN COLOMBIA:
MANTENER EL SISTEMA DUAL O VOLVER AL ESTABLECIMIENTO DE UN
SISTEMA PENSIONAL NICO, LOS
LIZCANO BUSTILLO BEATRIZ ELVIRA
HUERTAS BONILLA ADRIANA DEL ROCO
6. INTRODUCCION AL DERECHO ECONMICO
BORDA RIDAO ROBERTO
7. PACTO DE CABALLEROS EN BOLSAS DE VALORES
LPEZ LEN JUAN MANUEL
8. PRIVATIZACIN DE ENTIDADES FINANCIERAS: CASO BANCO DE COLOMBIA
MUOZ CALDERN BEATRIZ
SARQUIS MATTA ERIKA PATRICIA
9. PROPUESTA JURDICA PARA LA INDUSTRIALI ZACIN DE LA MINERA
POVEDA CASTILLO PAOLA
10. RGIMEN JURDICO DE LAS OFICINAS DE REPRESENTACIN DE ENTIDADES
FINANCIERAS DEL EXTERIOR EN COLOMBIA
RAMREZ ACUA LUZ NANCY
SNCHEZ CONTRERAS MARA FERNANDA
11. SEGURO OBLIGATORIO DE RESPONSABILIDAD PROFESIONAL EN EL
CONTEXTO DE LA LEY 100 DE 1997
FLREZ VSQUEZ CATALINA
RAMOS AITKEN MARA DEL ROSARIO
12. SERVICIOS PBLICOS DOMICILIARIOS PRINCIPIOS, AGENTES Y MERCADO-,
LOS
LLORENTE CARREO MARGARITA
SUAREZ DUQUE GLORIA LUCA
13. VISIN JURDICA DE LOS GRUPOS EMPRESARIALES
NADER DANIES ANA MARIA

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO LABORAL
1. PRINCIPIO FUNDAMENTAL DE IGUALDAD EN EL DERECHO LABORAL, EL
CHARRIA SERRANO JUAN MANUEL
MURCIA VARGAS ANDRES CAMILO

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO PENAL
1. DEL DELINCUENTE POLTICO AL TERRORISTA

SANDOVAL VILA ANGLICA ALEXANDRA
SUELT COCK VANESSA ANDREA
2. UNA VISIN VICTIMOLGICA DEL SECUESTRO
MANTILLA GMEZ CARLOS GERARDO
NOVOA SERRANO PEDRO ELIAS

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO PROCESAL
1. DE LOS FUNDAMENTOS DE LOS RECURSOS EN GENERAL Y DEL RECURSO
DE QUEJA
JAIMES TABOADA GERMAN
2. JURADO HACIA LA RECONCILIACIN, EL
FORERO BECERRA MARA DEL ROSARIO
ARANGO ARANGO MARA SOFIA

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
DERECHO PUBLICO
1. APROXIMACIN AL CONCEPTO DE AUTONOMA UNIVERSITARIA
CATAO CATAO JAIME
2. CONNOTACIONES DEL SILENCIO ADMINISTRATIVO EN EL ESTADO SOCIAL DE
DERECHO
DUARTE CASTRO MARIO BERNARDO
OSORIO TORRES AURA XIMENA
3. CONSULTA PREVIA A LOS PUEBLOS INDIGENAS, LA
MEJA GONZLEZ ANA MARA
CALDERN CUELLO CLAUDIA
4. DERECHO INTERNACIONAL HUMANITARIO EN EL CASO COLOMBIANO
NAVAS QUINTERO MARA CAROLINA
GONZLEZ AYERBE LUISA FERNANDA
RODRGUEZ LPEZ MARIA DEL PILAR
5. DESARROLLO LEGISLATIVO DE LAS DIVERSIDADES TNICAS EN EL
DERECHO COLOMBIANO
DAZ ROMERO GINNA MARA
MORALES LOURIDO DIANA PATRICIA
6. EXPROPIACIN EN EL DERECHO COLOMBIANO, LA
TURBAY QUINTERO JULIO CESAR
7. EXTRADICIN EN COLOMBIA. UN PROBLEMA PROCESAL, LA
GMEZ TAMARA ADRIANA LUCA
8. JURISPRUDENCIA CONSTITUCIONAL
SOBRE LA DESPENALIZACIN DEL
CONSUMO MNIMO DE DROGAS Y SU RELACIN CON EL DERECHO AL LIBRE
DESARROLLO DE LA PERSONALIDAD, LA
RODRGUEZ DOMNGUEZ HERNN
GUTIRREZ RUIZ JULIANA
9. MODULACIN DE EFECTOS EN EL TIEMPO DE LAS SENTENCIAS DE
CONSTITUCIONALIDAD POR PARTE DE LA CORTE CONSTITUCIONAL
ELJACH MANRIQUE ALFONSO
CASTILLO GARCIA JUAN DAVID
10. PROCEDENCIA DE LA ACCIN DE TUTELA CONTRA SENTENCIAS JUDICIALES
JOYA LIZARAZO JUAN MAURICIO
11. SALA ADMINISTRATIVA DEL CONSEJO SUPERIOR DE LA JUDICATURA
MEDINA MATALLANA MARLENE
VERGARA DE MACA MARA CRISTINA
12. SOBERANA Y NUEVO DERECHO INTERNACIONAL DEL ESPACIO
ULTRATERRESTRE
TELLEZ NUEZ ALVARO ANDRS

TESIS DE 1999
INDICE POR MATERIAS
FILOSOFIA E HISTORIA DEL DERECHO

1. RESCATE DE LA VERDAD: REFLEXIONES SOBRE EL DERECHO A LA
RECTIFICACION, EL
GIRALDO SUAREZ JULIN JAVIER
LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS

SUPERINTENDENCIAS, SU ESTRUCTURA Y FUNCIONES
ALEXANDRA OLARTE RUSSY

LIZA URBINA GALIANO

SANTAF DE BOGOT, D.C.
1999
LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS

SUPERINTENDNECIAS, SU ESTRUCTURA Y FUNCIONES
ALEXANDRA OLARTE RUSSY

LIZA URBINA GALIANO
Trabajo de Grado para optar el ttulo de

Abogado
Director
OLGA LUCIA ARJONA
Abogado

SANTAF DE BOGOT, D.C.
1999
CONTENIDO
pg
INTRODUCCIN
1. LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL
1.1 PODER DE POLICIA
1.2 LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL6

1.2.1 Titularidad y Delegacin
1.2.2 Descripcin de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control
11
1.2.2.1 Superintendencia de Sociedades
12
1.2.2.1.1 Definicin
13
1.2.2.1.2 Caractersticas
15
1.2.2.1.3 Alcance y Contenido
18
1.2.2.1.4 Diferencia Especifica
21
1.2.2.2 Superintendencia Bancaria
21
1.2.2.2.1 Definicin
22
1.2.2.2.2 Caractersticas
23
1.2.2.2.3 Alcance y Contenido
25
1.2.2.2.4 Diferencia Especifica
26
1.2.2.3 Superintendencia de Valores
26
1.2.2.3.1 Definicin
27
1.2.2.3.2 Caracterstica
28
1.2.2.3.3 Alcance y contenido
30
1.2.2.3.4 Diferencia especifica
31
1.2.3 Aproximacin a las definiciones de las funciones de Inspeccin, Vigilancia

y Control
32
1.2.3.1 Metodologa
33
1.2.3.2 Definicin
33
1.2.3.3 Caractersticas
34
1.2.3.4 Alcance y contenido
36
2. LAS SUPERINTENDENCIAS
38
2.1 NOCIONES Y NATURALEZA JURIDICA.
38
2.1.1 Nociones
38
2.1.2 Naturaleza jurdica
43
2.1.2.1 Desarrollo histrico
44
2.1.2.2 Superintendencia sin personera jurdica
46
2.1.2.3 Superintendencia con personera jurdica
50
2.1.2.4 Naturaleza jurdica de las Superintendencias objeto de estudio
59
2.1.2.5 Ubicacin en la estructura del Estado.
61
2.2 AUTORIDADES ENCARGADAS Y MECANISMOS QUE REGULAN LA

ESTRUCTURA.
63
2.2.1 Autoridades encargadas y mecanismos constitucionales para la creacin,

reestructuracin, fusin, cambio de naturaleza y supresin.
2.2.2 Autoridades encargadas y mecanismos utilizados para la creacin,
reestructuracin, fusin, cambio de naturaleza y supresin de las
63
superintendencias estudiadas.
76
2.2.2.1 Superintendencia de Industria y Comercio
76
79
80
83
2.2.2.5 Superintendencia de Salud
85
2.3 ESTRUCTURA
86
2.3.1 Actual.
86
2.3.1.1 Superintendencia de Industria y Comercio
87
88
89
90
2.3.1.5 Superintendencia de Salud
91
2.3.2 Propuesta.
92
2.3.2.1 Organigrama propuesto
92
2.3.2.2 Explicacin de la Estructura Propuesta
93
2.4 FUNCIONES DE LAS SUPERINTENDENCIAS ESTUDIADAS
98
2.4.1 Funcin de Inspeccin
98
2.4.2 Funcin de Vigilancia
99
2.4.3 Funcin de Control
101
3. CONCLUSIONES
104
BIBLIOGRAFIA
106
ANEXO
111
INTRODUCCIN
El Estado Moderno se ha caracterizado por participar de manera activa sobre las actividades
que desarrollan los particulares. A diferencia de la teora clsica de Estado, en donde solo se
manifestaba su actividad en aquellos aspectos estrictamente necesarios, buscando dar a los
particulares las garantas mnimas, en donde el ideal era que el Estado tuviera en lo posible la
menor injerencia.
A lo largo de la historia, este modelo de Estado present algunas deficiencias que hicieron
necesario modificar esta nocin, siendo indispensable una mayor presencia del Estado en
algunas actividades, dado el inters pblico existente en ellas.
Es as que con el fin de suplir esta deficiencia el estado se vi en la necesidad de limitar la

actividad de las personas, mediante la imposicin de cargas de diferente ndole, para lo cual
ampli su estructura, dndole cabida a las Superintendencias, como organismos encargados
de ejercer la suprema vigilancia sobre las actividades que previamente han si do consideradas
de vital importancia para el cumplimiento de los cometidos estatales.
En Colombia durante este siglo se desarrollaron estas entidades logrando el Estado tener
una participacin importante en la actividad de los particulares.
Por la importancia de las Superintendencias consideramos importante elaborar un estudio
sobre algunas de estas, en el cual se profundice en las nociones de las funciones , en el
concepto de Superintendencia, incluyendo su naturaleza jurdica, y al igual que en su
estructura.
Con el fin de lograr una aproximacin conceptual en los diferentes aspectos antes
mencionados para obtener una mayor claridad e intentar dar unos parmetros de aplicacin
general, que pudieran servir para futuras creaciones o modificaciones de las
Superintendencias. A su vez pretendemos estudiar como estn funcionando actualmente las
mismas.
1. LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL
1.1 EL PODER DE POLICIA
1.1.1 Introduccin. La connotacin esencial de un Estado democrtico, es la consagracin

de la libertad como pilar fundamental ; sin embargo sta no puede ser ejercida por las
personas de manera absoluta ya que su alcance est limitado por la existencia de los
derechos de las dems personas; incluso en las concepciones ms liberales, como lo es la
Declaracin de los Derechos del Hombre y del Ciudadano de 1789, en su artculo cuarto se
manifest: La libertad consiste en poder hacer todo aquello que no perjudica a otro :as, el
ejercicio de los derechos naturales de cada hombre no tienen mas limites que aquellos que
aseguran a los dems miembros de la sociedad el goce de esos mismos derechos. Esos
limites solo pueden ser determinados por la ley.
En el Estado Social de Derecho, en el cual el Estado tiene mayor participacin en la vida de

los ciudadanos, estas limitaciones a la libertad son an ms claras, puesto que el Estado
regula diferentes aspectos de la vida en comunidad. Es por tanto, en esta limitacin a la
libertad donde aparece el poder de polica, desarrollado por la funcin policiva atribuida a la
rama ejecutiva ; que ser objeto de estudio con la finalidad de establecer su relacin con las
funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control ejercidas por las Superintendencias.
1.1.2 Concepto. El concepto clsico del poder de polica ha sido definido por la mayora de
los doctrinantes, como la facultad otorgada a las autoridades pblicas , en virtud de la cual,
fijan limitaciones a la actividad de los gobernados con el objeto de mantener el orden
pblico.
Esta nocin a lo largo de la historia ha sido extendida a diferentes rbitas, ya que en un

principio estuvo limitada a salvaguardar nicamente la seguridad, salubridad y tranquilidad
pblicas ,contra los ataques y peligros que pudieran afectar a la comunidad. En desarrollo
de lo anterior la injerencia estatal se justifica en la medida en que tenga dicha finalidad, es
decir, que la accin del Estado se circunscribe a establecer prohibiciones y restricciones ,
mas no obligaciones positivas a cargo de los ciudadanos.
Ahora, con el nuevo concepto de Estado Social de Derecho el poder de polica ha adquirido
un campo de accin ilimitado sobre toda la actividad social, donde la economa como toda
expresin cultural, intelectual, fsica, moral o de inters general se ha visto sometido a dicho
poder. Esto ha producido una sustancial y notoria transformacin en las costumbres, en
especial la forma de aplicar las leyes, y en el grado de eficiencia de los medios para hacer
cumplir las normas.
De acuerdo con esta idea, el poder de polica, para el derecho norteamericano, alcanza no
solo el orden pblico sino tambin al inters general. Precisamente por eso lo han invocado
para expedir medidas de carcter econmico.
Al finalizar la cuarta dcada de este Siglo se ha presentado una sistemtica transformacin

del poder y la funcin policiva en Colombia y en Amrica Latina donde la funcin del Estado
y su grado de injerencia en la economa, en las relaciones sociales y en toda la riqueza
nacional ha tenido una importante evolucin a partir del momento en que por la
participacin del Estado, primero como vigilante y luego dentro de un sistema regulado, la
administracin pblica impuso instituciones complementarias de sus funciones, como las
Superintendencias, institutos descentralizados y otras oficinas de control y regulacin. De
esta manera los objetivos esenciales de la administracin se transformaron en un conjunto de
poderes y de facultadas estrictamente policivas.
Por lo dicho anteriormente, consideramos que es necesario modificar la nocin concepto

clsico del poder de polica con el fin de extender su campo de aplicacin, debido a que el
concepto de orden pblico ya no est referido solamente a los requisitos mnimos necesarios
para el desarrollo normal de la vida en sociedad sino, tambin a aspectos diferentes pero
igualmente importantes en la sociedad actual. Por lo tanto, el concepto de orden pblico
comprende tanto los requisitos mnimos necesarios para el desarrollo normal de la vida en
sociedad, como se ha dicho los de seguridad, salubridad y tranquilidad, como tambin todos
los aspectos que afecten a la vida en comunidad en los cuales hay un inters pblico de por
medio, que debe ser limitado por el Estado en desarrollo de los cometidos estatales.
Es propio del poder de polica, la facultad de fijar limitaciones a la libertad, la cual es

ejercida, segn la jurisprudencia colombiana, por el legislador. A su vez la funcin policiva,
encargada de aplicar las limitaciones establecidas, es desarrollada por la rama ejecutiva
mediante la polica administrativa, utilizando para ello actos policivos.
1.1.3 Relacin del poder de polica con las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control.
Consideramos que las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control son modalidades del
poder de polica porque a travs de ellas se imponen limitaciones, establecidas en la ley, a la
actividad de los particulares con el fin de proteger el orden pblico y el bien comn.
A esta conclusin se llega luego de la observancia de los decretos que en cada caso regulan
a las Superintendencias; en algunos expresamente as lo prevn sus objetivos y en otros son
deducidos del contenido mismo de las funciones que implcitamente tambin pretenden
proteger el orden pblico. De este modo. los elementos adicionales al concepto clsico de
orden pblico que hemos encontrado son los siguientes : Proteccin del inters pblico, a las
condiciones de seguridad del mercado, transparencia, eficiencia, competitividad, confianza
pblica etc. Sin embargo, nada obsta para que sean igualmente objeto de limitacin otros
sectores que involucren nuevos elementos al concepto de orden pblico por disposicin del
legislador.
En el mismo sentido el Consejo de Estado en Sentencia del 7 de Marzo de 1997 sostuvo en

relacin con la Superintendencia Bancaria lo siguiente:
Tal como de manera reiterada lo ha manifestado la sala, la facultad del
Superintendente Bancario de posesionar a los directores, revisores fiscales, y en
general a quienes tengan la representacin legal de una institucin vigilada salvo los
gerentes de las sucursales, prevista en el artculo 326, numeral 2, literal g del actual
Estatuto Orgnico del Sistema Financiero, como expresin de la facultad de
vigilancia expresamente atribuida a la Superintendencia Bancaria, tiene por finalidad
primordial mantener la confianza del pblico en el sector financiero.
Dicha facultad de alta polica administrativa, es de carcter eminentemente
preventivo, pues busca evitar situaciones que puedan afectar la confianza pblica en
el sistema financiero, y por ende, que puedan alterar el adecuado funcionamiento del
mismo1
Con el fin de ubicar las funciones de Inspeccin Vigilancia y Control dentro de la polica
administrativa, es menester estudiar las diversas modalidades de sta.
1.1.4 Clases de polica administrativa : La polica administrativa se puede clasificar en dos

grandes grupos: el primero, denominado por la doctrina como polica administrativa general,
la cual desarrolla la nocin clsica de orden pblico, que busca preservar los requisitos
mnimos para el desarrollo de la vida en sociedad, y se rige por los principios generales
dados por el poder de polica. En segundo lugar, se encuentra las policas administrativas
especiales que a su vez se subdividen en dos tipos: uno, en la que los elementos de orden
pblico coinciden con la nocin tradicional pero el rgimen jurdico particular aplicable
vara, como por ejemplo, la polica de trnsito de extranjeros y de turismo. Y otro tipo en
1
COLOMBIA. CONSEJO DE ESTADO. Sala de lo Contencioso Administrativo. Seccin Cuarta. Marzo 7

de 1997. Consejero ponente : Doctor Delio Gmez Leyva. Expediente Numero 7928.
donde el concepto de orden pblico se ampla otros elementos diversos a los de salubridad,
seguridad y tranquilidad pblica y que tambin poseen un rgimen particular.
En este ultimo tipo consideramos que se pueden agrupar las Superintendencias, porque estas
entidades son las encargadas de realizar las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control,
en reas diversas a las comprendidas en la nocin clsica de orden pblico, como por
ejemplo, en la actividad burstil, societaria, bancaria, etc. ; y para su ejercicio la ley les
otorga un rgimen jurdico especial acorde con el tipo de actividad que busca proteger.
1.2. LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL
Con el fin de proteger el orden pblico a la Superintendencias se les ha atribuido las

funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control, empero, en la normatividad que las ha
regulado no han existido conceptos claros y uniformes sobre el significado y contenido de
estas funciones, razn por la cual, en este estudio se tomaran los parmetros de definicin
dados por aquellas Superintendencias que han tenido mayor trascendencia a nivel
constitucional, legal, jurisprudencial y por la importancia de las actividades que son objeto
de su supervisin. No obstante la ausencia de uniformidad de los conceptos antes
mencionados, sin desconocerlos, pretendemos presentar una nocin aproximada, que de
modo general, pueda ser aplicada a las Superintendencias de Industria y Comercio,
Sociedades, Bancaria, Valores y Salud, ya que de las que actualmente funcionan son las ms
similares en su conformacin.
1.2.1 Titularidad y Delegacin. Previo al estudio de las funciones de Inspeccin, Vigilancia

y Control, es importante determinar quien es el titular de la funcin, en qu caso se ejerce
directamente y en qu otros se realiza mediante delegacin de otra autoridad.
En desarrollo de lo anterior podemos clasificar las Superintendencias de acuerdo al titular

de las funciones en dos clases: la primera en donde el titular es el Presidente de la Repblica,
por ejemplo, el artculo 189 numeral 24 reza: Corresponde al Presidente de la Repblica
como Jefe de Estado, Jefe del Gobierno y Suprema Autoridad Administrativa... 24. Ejercer,
de acuerdo con la ley, la Inspeccin, Vigilancia y Control sobre las personas que realicen
actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo,
aprovechamiento o inversin de recursos captados del pblico. As mismo sobre las
entidades cooperativas y sociedades mercantiles.2.
De esta manera el titular de las funciones es el Presidente de la Repblica en las reas

consagradas en el artculo mencionado anteriormente, que corresponden a las
Superintendencias de Sociedades, Bancaria, Valores y de Economa Solidaria.
LEGIS EDITORES S.A. Constitucin Poltica de Colombia. ; p. 332.
Tambin el numeral 22 del mismo artculo, consagra como titular de la funcin de

Inspeccin y Vigilancia al Presidente de la Repblica con respecto a la prestacin de los
servicios pblicos. Dentro de esta atribucion podemos encontrar las Superintendencias de
Salud, de Vigilancia y Seguridad Privada, de Servicios Pblicos Domiciliarios, de Notariado
y Registro, de Subsidio Familiar y General de Puertos.
Estas funciones las desarrolla de acuerdo a las disposiciones dadas por el legislador de
acuerdo con el artculo 150, numeral 8 de la Constitucin Poltica que consagra:
Corresponde al congreso hacer las leyes. Por medio de ellas ejerce las siguientes
funciones... 8. Expedir las normas a las cuales debe sujetarse el gobierno para el ejercicio de
las funciones de Inspeccin y Vigilancia que le seala la Constitucin.3, el cual faculta al
Congreso de la Repblica para dictar las normas a que debe sujetarse el gobierno en el
ejercicio de estas funciones. En resumen, en estos campos el titular de la funcin es el
Presidente de la Repblica por disposicin de la Constitucin.
La segunda clase de Superintendencias tienen como titulares a los Superintendentes debido

a que las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control le son atribuidas directamente a stos
por virtud de la ley.
Sin embargo, a pesar de la existencia de dos clases de Superintendencias en razn a su
titular, siempre es necesaria la actividad del Congreso de la Repblica, para la creacin de
cualquiera de ellas, conforme a lo dispuesto por el artculo 150, numeral 7 que dice as:
3
Ibid., p.331.
Corresponde al Congreso hacer las leyes. Por medio de ellas ejerce las siguientes
funciones : ...7. Determinar la estructura de la administracin nacional y crear,
suprimir o fusionar ministerios, departamentos administrativos, Superintendencias,
establecimientos pblicos y otras entidades de orden nacional, sealando sus
objetivos y estructura orgnica ; reglamentar la creacin y funcionamiento de las
corporaciones autnomas regionales dentro de un rgimen de autonoma ; as
mismo, crear o autorizar la Constitucin de empresas industriales y comerciales del
Estado y sociedad de economa mixta.4
En este ultimo caso no hay lugar a delegacin porque la funcin es atribuida a la

Superintendencia directamente. Dentro de esta clase, de las que son objeto de estudio,
podemos encontrar la Superintendencia de Industria y Comercio.
En los casos que el Presidente de la Repblica es el titular puede delegar las funciones en
razn a la imposibilidad fsica para realizarlas de manera personal y directa, por lo cual es
menester que sean desarrolladas en concreto por los superintendentes dentro del mbito que
la ley les seale.
Anteriormente no se aceptaba la posibilidad de delegar directamente a los superintendentes

el ejercicio de estas funciones, porque de conformidad con el artculo 135 de la Constitucin
anterior, la delegacin deba efectuarse en cabeza de los Ministros. As lo sostuvo la Corte
Suprema de Justicia en 1975:
... no hacen cosa distinta de radicar en la Superintendencia de Sociedades y en su
jefe que es el superintendente, la funcin de inspeccin y vigilancia que corresponde
al Presidente de la Repblica. ... Y como aquella, al igual que las restantes de la
misma clase, se encuentra adscrita a un ministerio, se cumple en forma correcta la
Ibid.,p.275.
previsin del artculo 135 conforme a la cual la delegacin puede hacerse en los
ministros del despacho, el cual acta como se deja visto a travs de los organismos
del respectivo Ministerio.5
La dificultad de delegar directamente en las Superintendencias se presentaba debido, a que la

Constitucin Poltica de 1886, solo consagraba la posibilidad de delegar en los ministros,
razn por la cual se presentaron discusiones sobre la constitucionalidad de esta actuacin y
en tal sentido la Corte Suprema Justicia manifest que la delegacin se hace al ministerio en
donde la Superintendencia es simplemente un organismo del mismo y de esta manera
cumpla con la disposicin constitucional anterior.
Con la Constitucin actual queda clara esta discusin al darle expresamente la facultad a el
Presidente de la Repblica de delegar sus funciones en los superintendentes de acuerdo a la
ley. En estos eventos el Presidente por disposicin de la Constitucin expide un acto
administrativo por el cual hace la delegacin de sus funciones en cabeza de los
superintendentes, haciendo uso de la atribucin dada por el artculo 211 que reza as : La
ley sealar las funciones que el Presidente de la Repblica podr delegar en los ministros,
directores de departamentos administrativos, representantes legales de entidades
descentralizadas, superintendentes, gobernadores, alcaldes y agencias del Estado que la
misma ley determine.6.
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala plena. Sentencia numero 28 de 11 Septiembre

1975. Magistrado ponente Guillermo Gonzlez Charry. ACTOR Juan Manuel Noguera Aaron.
LEGIS. Op.cit., p.362.
De esta manera la Constitucin permite la delegacin de la funciones de Inspeccin,

Vigilancia y Control radicadas en cabeza del Presidente de la Repblica, directamente a los
superintendentes, sin necesidad de recurrir a la interpretacin de la Corte. En los casos que
el titular es el superintendente por decisin del legislador no hay lugar a delegacin, debido a
que ejerce directamente las mencionadas funciones como titular y no como delegatario.
1.2.2
Descripcin de las funciones Inspeccin, Vigilancia y Control en las
Superintendencias de Sociedades, Bancaria y de Valores.
La facultad de ejercer las
funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control sobre las actividades financiera, burstil ,

aseguradora y sobre sociedades mercantiles ha sido atribuida por la Constitucin Poltica al
Presidente de la Repblica de acuerdo con el artculo 189 numeral 24, y las ha venido
ejerciendo por medio de las Superintendencias de Sociedades Bancaria y por la Comisin
Nacional de Valores, actualmente Superintendencia de Valores, desde principios del
presente siglo, razn por la cual estas Superintendencias han tenido un mayor desarrollo y se
han dado parmetros para determinar cual es el significado de cada una de ellas.
Para La Superintendencia de Sociedades los parmetros para el ejercicio de estas funciones,

son fijados claramente por la Ley 222 de 1995, la cual las define expresamente. A diferencia
de la Superintendencia Bancaria y de Valores, en donde no ha existido una definicin legal
que distinga cada una e las funciones; siendo necesario acudir a los criterios que estas
entidades han obtenido del ejercicio prctico de las mismas, buscando precisar sus nociones.
Por lo dicho anteriormente explicaremos las posiciones sostenidas actualmente por estas tres
Superintendencias sobre las nociones de Inspeccin, Vigilancia y Control.
1.2.2.1 Superintendencia de Sociedades. La Superintendencia de sociedades en el ejercicio

de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control busca proteger y promover la
existencia, formacin y funcionamiento de las sociedades, como base de la economa que
son, buscando la estabilidad de los sectores a los que pertenecen. De tal manera, que su
permanencia en la vida jurdica sea adecuada a los preceptos legales y en caso de que sea
necesaria su desaparicin, sta se efecte sin mayores dificultades.
La ley 222 de 1995 define claramente estas funciones en los artculos 83 a 85, as mismo han
existido pronunciamientos jurisprudenciales al respecto en donde se han explicado estos
conceptos, conforme a estas es posible obtener las principales caractersticas que las
identifican con el fin de diferenciarlas.
1.2.2.1.1 Definiciones. Procederemos a transcribir los diferentes conceptos legales, dados a

la funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control y la interpretacin jurisprudencial que se ha
producido.
- La funcin de Inspeccin. La Ley 222 de 1.995 determin en su artculo 83 la funcin de
Inspeccin as:
La inspeccin consiste en la atribucin de la Superintendencia de
Sociedades para solicitar, confirmar y analizar de manera ocasional y en la forma, detalles y
trminos que ella determine, la informacin que requiera sobre la situacin jurdica, contable,
econmica y administrativa de cualquier sociedad no vigilada por la Superintendencia
Bancaria o sobre operaciones especificas de la misma.
Conforme a la Sentencia C-233/97 de la Corte Constitucional las funciones son definidas de
las siguiente manera: Es as que mientras la inspeccin comporta una leve y ocasional
injerencia en las sociedades comerciales no vigiladas por la Superintendencia de Sociedades,
con el fin de confirmar y analizar informacin sobre la situacin jurdica, contable,
econmica y administrativa o sobre operaciones especificas ;... 7.
- La funcin de Vigilancia. De acuerdo con la Ley 222 de 1995 se determin en el artculo

84 que la Vigilancia consiste: En la atribucin de la Superintendencia de sociedades, para
velar que la sociedades no sometidas a la Vigilancia de otras Superintendencias en su
formacin y funcionamiento y en desarrollo de su objeto social, se ajusten a la ley y a los
estatutos. La Vigilancia se ejercer en forma permanente
Siguiendo la Sentencia C-233/97 la Corte constitucional la determin as: ...la Vigilancia

entraa un seguimiento permanente acompaados de facultades de mas hondo calado,
respecto de las sociedades no sometidas a la Vigilancia de otra Superintendencia y para velar
COLOMBIA CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia numero C-233/97. Actor Mario Uricoechea Vargas.
Magistrado Ponente : Fabio Morn Daz. Mayo 15 de 1.997.
porque en la formacin, en el funcionamiento, y desarrollo del objeto social se ajusten a la

ley y a los estatutos (Cf. artculo 83 y 84 Ley 222/95) 8.
- La funcin de Control. Segn el artculo 85 de la Ley 222 de 1.995 define el control as:
El control consiste en la atribucin a la Superintendencia de Sociedades para ordenar los
correctivos necesarios para subsanar una situacin critica de orden jurdico, contable,
econmico o administrativo de cualquier sociedad comercial no vigilada por otra
Superintendencia, cuando as lo determine el superintendente de sociedades o mediante acto
administrativo de carcter particular...
Conforme a la Sentencia de la Corte Constitucional, se entiende por esta funcin lo
siguiente: La nocin del control introducida por el artculo 85 de la ley 222 de 1.995
involucra atribuciones de mayor intensidad, ejercitada por la Superintendencia de
Sociedades siempre que cualquier sociedad no vigilada por otra Superintendencia atraviese
por una situacin critica de orden jurdico, contable, econmico o administrativo que haga
indispensable la adopcin de correctivos enderezados a subsanarla. 9
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia numero C-233/97. Actor Mario Uricoechea

Vargas. Magistrado Ponente : Fabio Morn Daz. Mayo 15 de 1.997.
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia numero C-233/97. Actor Mario Uricoechea

Vargas. Magistrado Ponente : Fabio Morn Daz. Mayo 15 de 1.997.
1.2.2.1.2 Caractersticas. De acuerdo con la ley las caractersticas de estas funciones se

pueden resumir de la siguiente manera.
- La funcin de Inspeccin. En relacin con esta funcin podemos extraer las siguientes
caractersticas: a). Atribucin conferida al Presidente por la Constitucin. Como se explico,
el origen de esta funcin en esta Superintendencia es dado por la Constitucin al Presidente
que delega en el Superintendente por medio de un acto administrativo que la adjudica. b).
Ejercida por el Superintendente de Sociedades. Porque la Constitucin expresamente le
permite delegar a el presidente esta funcin segn el artculo 211 de la Constitucin
Nacional. c). Con el fin de examinar en forma ocasional y leve la situacin financiera,
contable, jurdica y administrativa.
En donde aunque la funcin es permanente, en el
ejercicio de la misma los medios utilizados son ocasionales y menos fuertes.
d). De
cualquier sociedad no vigilada por la Superintendencia Bancaria. La Inspeccin puede

ejercerse sobre cualquier sociedad, y de esta manera la ley le ampla la facultad, ya que la
Constitucin se limit a asignar al Presidente de la Repblica, la funcin de Inspeccin ,
Vigilancia y Control a las sociedades mercantiles, sin perjuicio que el legislador pueda
ampliarla, como lo hizo en este caso. Y no vigiladas por la Superintendencia Bancaria
porque de lo contrario no tiene competencia. e). Con el fin de solicitar la informacin
requerida. Este es el objetivo principal de la funcin y la facultad esencial, por medio de la
cual busca conocer la situacin jurdica, contable, econmica y administrativa. f). Para
analizarla y confrontarla. Luego de obtener la informacin es indispensable hacer un anlisis
de la misma con el fin de conocer la situacin de la sociedad y confirmarla, para tener
certeza de los datos y de la actuacin conforme a la ley. g). Puede recaer sobre toda la
situacin o sobre operaciones especificas. Donde expresamente da la posibilidad de
inspeccionar toda la actividad o una operacin especial para darle mayores facultades.
La funcin de Vigilancia. Las principales caractersticas de esta funcin se pueden resumir

de la siguiente manera: a). Atribucin conferida al Presidente por la Constitucin o la ley.
b). Ejercida por el Superintendente. c). Para velar por el exacto cumplimiento de las
disposiciones legales y estatutarias Este es el objetivo de la funcin, por el cual la ley le
otorga precisas facultades a la Superintendencia, para que las personas sujetas a su
Vigilancia cumplan de manera puntal las disposiciones. d). En forma permanente. En este
caso, igual que en la Inspeccin la funcin es igualmente permanente pero los medios son
mas fuertes. Para cumplir eficientemente su funcin cuenta con atribuciones mas amplias,
como son por ejemplo, la facultad de autorizar determinadas actuaciones, verificar el
cumplimiento de la ley, ordenar la ejecucin de determinados actos, etc. e). De cualquier
sociedad, determinada por el Presidente. Es facultad del Presidente ampliar la Vigilancia a
otras sociedades. f). Sobre las sociedades que indique el superintendente, en los casos, que
luego del anlisis de la informacin o investigacin administrativa, establezca que la sociedad
incurre en las irregularidades dadas por la ley.
La funcin de Control tiene las siguientes caractersticas:

Presidente por la Constitucin.
a). Atribucin conferida al
b).Ejercida por el superintendente.
c). Acta en las
situaciones crticas de orden contable, financiero, administrativo y jurdico. Es un elemento

indispensable para poder hacer uso de esta facultad, la existencia de una situacin crtica, en
que la persona se encuentre en situacin de imposibilidad de continuar su actividad normal.

d).Sobre sociedades comerciales, no vigiladas. Entendida segn la Corte Constitucional,
como aplicable a toda sociedad por la unificacin hecha por la Ley 222 de 1995, de los
regmenes aplicables a sociedades civiles y comerciales. e). Para ordenar las medidas y
correctivos necesarios para subsanar la crisis.
Esta facultad esta encaminada a la
recuperacin de la situacin de crisis, cuando esto es posible, y a su vez es el objetivo de la

misma. f). Ejercido mediante un acto administrativo de carcter particular. Es necesario
que luego de un anlisis por parte de la Superintendencia, mediante acto administrativo de
carcter particular se comunique a la sociedad el cambio de la funcin que va a ser ejercida,
en forma motivada, porque esta debe conocer las razones y circunstancias que llevaron a la
decisin de tener mayor injerencia en la actividad de stos.
1.2.1.1.3 Alcance y Contenido. Con el objetivo de dar mayor claridad vamos a proceder a
explicar el alcance de cada una de las funciones y su contenido para tener mejor
comprensin de cada una de ellas.
- La funcin de Inspeccin.
A este estadio se accede por decisin autnoma de la
Superintendencia, motivada por el inters de conocer la situacin del sector objeto de la

Inspeccin, que obedece a diferentes motivos, de acuerdo a la polticas dadas por el
gobierno, conforme a la facultad discrecional del superintendente. Tambin puede ser fruto
del conocimiento de irregularidades en el cumplimiento de normas legales por parte de la
sociedad no vigilada por la Superintendencia Bancaria, sujeta a Inspeccin.
En desarrollo de esta funcin, la Superintendencia, en forma ocasional puede solicitar

informacin y practicar las visitas, con la finalidad de conocer la situacin financiera,
contable, jurdica y administrativa de la sociedad sujeta. Generndose la obligacin, por
parte del sujeto inspeccionado, de entregar de manera oportuna y veraz la informacin
solicitada y recibir adecuadamente las visitas.
El fin perseguido con esta funcin es conocer la situacin en que se encuentra la persona
natural o jurdica y de esta forma verificar si cumple con las disposiciones legales .
Las consecuencias de ejercer las facultades propias de la Inspeccin podran ser, como
resultado del anlisis de la informacin solicitada, que se finalice la Inspeccin, por
considerarla ajustada a la ley y a los estatutos ; o que se de inicio al ejercicio de la facultad
de Vigilancia por encontrar algn incumplimiento de las disposiciones legales que haga
necesaria la adopcin de medidas para evitar dificultades o situaciones de crisis.
- Funcin de Vigilancia. En esta situacin se pueden encontrar las sociedades que por
disposicin legal o por decisin del superintendente, originada por el resultado de una
Inspeccin o por determinacin de las polticas gubernamentales, sea necesario el ejercicio
de medidas mas fuertes.
La Vigilancia puede surgir desde el nacimiento a la vida jurdica de la persona, como es el

caso de aquellas que por determinacin del Presidente de la Repblica, son vigiladas o con
posterioridad, por presentarse las irregularidades dadas por ley, declaradas por el
superintendente.
Para esta labor la ley, en trminos generales, le asign a las Superintendencias las posibilidad
de ordenar correctivos para subsanar irregularidades, como resultado de una investigacin
previa. Tambin estn facultadas para autorizar la realizacin de determinados actos, para
reconocer la existencia de determinados presupuestos y en general las facultades dadas a la
funcin de Inspeccin.
Como podemos ver las atribuciones del Estado en desarrollo de esta funcin son mayores
porque tiene capacidad para orientar e influir en las actuaciones, buscando que se ejecuten
conforme a la ley, y en caso de que se alejen de esta, puede obligar a tomar determinados
correctivos para evitar una situacin de crisis.
La facultad de Vigilancia puede terminar, en el caso en que la situacin por la cual la entidad
se encuentra en Vigilancia desaparezca, por haberse subsanado las irregularidades; o por
encontrarse en situacin crtica que haga necesario el ejercicio de la funcin de Control, por
declaracin del superintendente.
- La funcin de Control. Es esencial la existencia de una situacin de crisis para hacer uso
de esta facultad, que se puede manifestar mediante la imposicin de multas, sanciones o
correctivos, la remocin de funcionarios, presentarse una coadminsitracin e inclusive llegar
a establecer la apertura de procesos concursales, cuando hay posibilidad de recuperacin o
llegar a la liquidacin obligatoria cuando no resulte viable mantener su existencia en la vida

jurdica.
La finalidad del Control, es mantener y recuperar aquellas personas que aunque presentan
una situacin de crisis, tienen posibilidades reales de recuperacin, o en caso de carencia de
posibilidades de recuperacin, busca que la disolucin y liquidacin se haga adecuadamente,
evitando el descalabro del sector y que su desaparicin no genere consecuencias
desfavorables a la sociedad y en caso de generarlas que estas se minimicen.
1.2.2.1.4 Diferencia Especifica de cada una de las funciones estudiadas. Es importante
delimitar adecuadamente cada una de las funciones de la Superintendencia de Sociedades,
para saber claramente cuando se deben aplicar y los efectos en cada caso.
Es as como la funcin de Inspeccin tiene como diferencia especifica, la finalidad de

obtener la informacin necesaria para conocer la actividad de acuerdo a unos objetivos
especficos.
La funcin de Vigilancia busca velar por el cumplimiento de la ley y los estatutos por parte
de las sociedades y a su vez busca subsanar las irregularidades que se presenten
Entretanto, la funcin de Control se presenta solo en situacin de crisis y tiene por objeto
recuperar a la sociedad de esta situacin, si es viable, de lo contrario, llevar a cabo la
liquidacin ; adems tiene facultad de imponer sanciones y multas a los responsables.
1.2.2.2
Superintendencia Bancaria
Esta entidad en el ejercicio de las funciones de
Inspeccin, Vigilancia y Control tiene por objetivos, de acuerdo con el Decreto 2359 de
1993 en su artculo primero, asegurar la confianza pblica en el sistema financiero velando
por su solidez econmica, supervisar integralmente la actividad de las entidades sometidas a
su control para velar por la adecuada prestacin de los servicios, en condiciones de
seguridad, trasparencia y eficiencia. Para cumplir con estos objetivos cuenta con diferentes
funciones y facultades, dadas por este decreto, del cual luego de analizarlas deducimos los
elementos comunes para tener una definicin de acuerdo al espritu del decreto debido a que
no son definidas expresamente.
1.2.2.2.1 Definiciones. De acuerdo a lo expresado anteriormente las funciones Inspeccin,

Vigilancia y Control las podemos definir de las siguiente manera.
- La funcin de Inspeccin. Es la facultad por virtud de la cual la Superintendencia Bancaria

con el fin de obtener informacin, mediante la practica de visitas de Inspeccin, de la
realizacin de averiguaciones y en general del uso de los medios probatorios legales, busca
conocer y verificar en forma integral la situacin financiera, el manejo de los negocios y
cualquier aspecto que sea relevante para el ejercicio de esta funcin.
- La funcin de Vigilancia. Es la atribucin mediante la cual la Superintendencia Bancaria,

con la finalidad de prevenir irregularidades y acontecimientos que pongan en peligro la
estabilidad del sector, vela por el cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias,
para lo cual cuenta con la posibilidad de fijar reglas a las instituciones vigiladas, otorgar
autorizaciones, aprobar y objetar diferentes actuaciones e imponer medidas cautelares.
- La funcin de Control. Es la capacidad por medio de la cual se ordena la adopcin de

medidas de diferente ndole, con el fin de corregir irregularidades o situaciones anormales, y
en algunos eventos imponer sanciones conforme a la ley.
1.2.2.2.2 Caractersticas. Luego del anlisis de las diferentes funciones obtuvimos de cada
una las siguientes caractersticas.
- La funcin de Inspeccin: a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por

la Constitucin Poltica.
b). Es ejercida por el Superintendente Bancario.
c). Con el
objetivo de conocer y verificar las actividades de las entidades vigiladas. Esta es la principal
caracterstica de la funcin ya que la Superintendencia Bancaria busca enterarse de manera
clara y fiel como estn operando las instituciones que vigila. d). No tiene por objeto hallar
irregularidades, pues simplemente se limita a la obtencin de informacin, sin embargo ello
no obsta para que como resultado de la verificacin de la misma sean estas encontradas. e).
Puede recaer sobre toda la actividad de las entidades vigiladas o sobre un aspecto especifico
de las mismas. La normatividad que regula esta funcin, le concede un amplio margen de
actuacin a la Superintendencia, permitindole tener acceso directo a la informacin, en
relacin con cualquier tema ; esto con el fin de tener un adecuado conocimiento de la
actividad.
f). La informacin puede provenir de las entidades vigiladas y de personas
naturales o jurdicas ajenas a la Vigilancia permanente. Buscando obtener la informacin de

manera completa.
La funcin de Vigilancia. a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por

la Constitucin Poltica. b). Es ejercida por el Superintendente Bancario. c). Tiene como
finalidad primordial, prevenir que se presenten irregularidades o situaciones anormales, que
atenten contra la seguridad del sistema financiero. As lo ha sostenido el Consejo de Estado
en 1997 en donde en relacin con la calificacin de las personas que van a dirigir las
entidades crediticias de acuerdo al artculo 326, numeral 2, literal g, del Estatuto Orgnico
del Sistema Financiero determino:
... como expresin de la facultad de Vigilancia expresamente atribuida a la
Superintendencia bancaria, tiene por finalidad primordial mantener la confianza del
pblico en sistema financiero.
Dicha facultad de alta polica administrativa, es de carcter eminentemente
preventivo, pues busca evita situaciones que puedan afectar la confianza pblica en
el sistema financiero, y por ende, que puedan alterar el adecuado funcionamiento del
mismo. 10
d). Busca velar por el cumplimiento de las disposiciones. A diferencia de la funcin de

Inspeccin, no solo busca conocer la actividad, sino tambin confrontar que estn actuando
de acuerdo a la ley, en desarrollo del objetivo de seguridad.
La funcin de Control. a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por la

Constitucin Poltica. b). Es ejercida por el Superintendente Bancario. c). Cuenta con la
posibilidad de ordenar la aplicacin de medidas, encaminadas a subsanar alguna irregularidad
o situacin que atente contra la seguridad del sistema.
10
d). Tambin puede imponer a las
COLOMBIA. CONSEJO DE ESTADO. Sala de lo Contencioso Administrativo. Seccion Cuarta. Marzo 7

de 1997. Consejero ponente : Doctor Delio Gomez Leyva. Expediente Numero 7928.
entidades, administradores o empleados sanciones si encuentra que hay responsabilidad en

las irregularidades.
1.2.2.2.3
Alcance y contenido.
En desarrollo de estas funciones la Superintendencia
bancaria cuenta con las siguientes herramientas en trminos generales.
La funcin de Inspeccin. Segn esta funcin tiene las siguientes facultades: a). Puede
practicar visitas de Inspeccin sobre personas naturales o jurdicas, no sometidas a
Vigilancia permanente, cuando existe evidencia sobre el ejercicio irregular de la actividad
financiera. b). Practicar visitas de Inspeccin a las entidades vigiladas. c). Trasladar los
informes de visita a las entidades inspeccionadas. d). Adelantar averiguaciones y obtener la
informacin probatoria, que requiera de personas, instituciones o empresas, ajenas al sector
financiero, cuando sea necesario en desarrollo de sus funciones.
e). Interrogar bajo
juramento cuando tal interrogatorio sea til para el esclarecimiento de los hechos, en
desarrollo de su funcin.
La funcin de Vigilancia. En ejercicio de esta funcin puede: a). Otorgar autorizaciones

para la realizacin de algunos actos. b). Aprobar y objetar determinadas actuaciones de las
entidades vigiladas. c). Fijar algunas reglas generales que deben cumplir estas entidades. d).
Posesionar y tomar juramento de algunos funcionarios. e). Emitir concepto sobre algunos
actos.
f). Tramitar reclamaciones.
entidades vigiladas.
g). Certificar algunas actuaciones concretas de las
La funcin de Control. Conforme a esta funcin la Superintendencia en cuestin cuenta con

las siguientes atribuciones: a). Ordenar la suspencin de algunas practicas. b). Ordenar
medidas.
c).Dar
traslado a FOGAFIN o al juez competente.
d). Imponer multas a
funcionarios o instituciones cuando haya existencia de responsabilidad.
1.2.2.2.4 Diferencia Especifica. Para dar por finalizado el estudio de las funciones de esta
Superintendencia, procederemos a determinar la diferencia entre cada una de las funciones
para entenderlas de mejor manera.
De esta manera podemos determinar que la caracterstica fundamental de la funcin de
Inspeccin es la finalidad que se limita a conocer y a verificar la informacin de las entidades
vigiladas, mientras la Vigilancia busca prevenir que se presenten irregularidades o
situaciones anormales, que pongan en peligro la confianza del sistema financiero. A
diferencia del control que busca orientar la actividad de las entidades vigiladas para subsanar
irregularidades y situaciones anormales y tambin imponer sanciones cuando haya lugar a
responsabilidad.
1.2.2.3 Superintendencia de Valores. En desarrollo del estudio que estamos realizando,

estudiaremos la forma de ejercer las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control, ejercidas
por esta Superintendencia, de acuerdo a toda las normas que la reglamentan.
1.2.2.3.1 Definiciones. Es necesario esclarecer los conceptos, actualmente aplicados, de

dichas funciones ya que infortunadamente no existe disposicin legal que expresamente las
defina y las diferencie.
- La funcin de Inspeccin. Es la atribucin de la Superintendencia, de carcter subjetivo,

que ejerce sobre la persona inspeccionada desde su inicio, durante toda su existencia
jurdica, hasta su extincin, cuyo fin es conocer, confrontar y verificar la informacin sobre
todas las actuaciones o parte de ellas, de las personas objeto de Inspeccin ; puede realizarse
en cualquier tiempo.
- La funcin de Vigilancia. Es la facultad de carcter subjetivo, que surge desde el inicio de

la entidad vigilada, sobre esta y hasta su extincin, con el objetivo de prevenir y subsanar las
situaciones irregulares o anormales, ordenando las medidas que sean necesarias, evitando
que se ponga en peligro el desarrollo de la actividad de acuerdo a los objetivos legales.
- La funcin de Control. Es la amplia capacidad dada a la Superintendencia, de carcter

objetivo, originada en la inscripcin de la entidad emisora, en el Registro Nacional de
Valores, sobre la emisin de las mismas ; con el fin de velar por la calidad, oportunidad y
suficiencia de la informacin
1.2.2.3.2 Caractersticas. Mediante el estudio de las caractersticas mas importantes de

cada una de las funciones, lograremos tener mayor claridad sobre lo que significan.
- La funcin de Inspeccin. a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por

la Constitucin Poltica. b). Es ejercida por el Superintendente de Valores. c). Con el
objetivo de conocer y verificar las actividades de las entidades vigiladas. Esta es la principal
caracterstica de la funcin ya que la Superintendencia de Valores busca enterarse de manera
clara y fiel como estn operando las instituciones que vigila, mediante el estudio de la
informacin peridica que reciben, procurando la transparencia del mercado. e). Puede
recaer sobre toda la actividad de las entidades vigiladas o sobre un aspecto especifico de las
mismas. La normatividad que regula esta funcin, le concede un amplio margen de actuacin
a la Superintendencia, permitindole tener acceso directo a la informacin, en relacin con
cualquier tema ; esto con el fin de tener un adecuado conocimiento de la actividad.
- La funcin de Vigilancia. a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por

la Constitucin Poltica. b). Es ejercida por el Superintendente de Valores. c). Es de
carcter subjetivo. Es decir nace por el hecho de ser personas que la ley considera como
vigiladas, desde su nacimiento, durante su existencia y hasta su terminacin. d). Es sobre las
personas o entidades vigiladas. e). Teniendo como finalidad primordial, prevenir que se
presenten irregularidades o situaciones anormales, que atenten contra la transparencia del
mercado pblico de valores. f). Busca velar por el cumplimiento de las disposiciones. A
diferencia de la funcin de Inspeccin, no solo busca conocer la actividad, sino tambin
confrontar que estn actuando de acuerdo a la ley, en desarrollo del objetivo de seguridad.
g). Generalmente opera sobre los intermediarios del mercado como por ejemplo son las
bolsas de valores y los comisionistas de bolsa.
- La funcin de Control. a). Es una atribucin conferida al Presidente de la Repblica por la

Constitucin Poltica. b). Es ejercida por el Superintendente de Valores. c). Es de carcter
objetivo. Es decir surge por el hecho de la inscripcin de la entidad emisora en el Registro
Nacional de Valores y termina por el retiro de la inscripcin en el mismo. d). Ejercida sobre
la emisin de valores y la entidad inscrita.
e). Tiene por finalidad velar porque la
informacin sea suficiente, oportuna y de calidad.
Es decir que sea en el momento
adecuado, cumpliendo los requisitos necesarios y sea fiel y cierta, con el objetivo de
mantener la transparencia del mercado. f). Cuenta con amplias facultades. Tiene todas las
facultades incluso en algunos casos las propias de Inspeccin y Vigilancia, desplazando a la
Superintendencia de Sociedades en su competencia, como por ejemplo en el caso de las
sociedades del sector real que sean emisores inscritos, donde la competencia es de la
Superintendencia de Valores en todas las funciones. g). Puede ser exclusiva, en el caso en
que desplace a otras Superintendencias, as como sucede con las sociedades del sector real,
en donde al inscribirse en el Registro Nacional de Valores, sale de la rbita de la Inspeccin,
Vigilancia y Control de la Superintendencia de Sociedades y es solo competencia de la
Superintendencia de Valores ; o puede ser compartida en el caso en que esta cumpla la
funcin de Control y otra Superintendencia cumpla con las funciones de Inspeccin y
Vigilancia, evento que se presenta respecto de la Superintendencia Bancaria, respecto de las
entidades financieras, en donde esta ltima realiza las funciones de Inspeccin y Vigilancia y
la Superintendencia de Valores la funcin de Control.
1.2.2.3.3 Alcance y Contenido. Para cumplir con las funciones anteriormente mencionadas
cuenta con los siguientes instrumentos.
- La funcin de Inspeccin. Segn esta funcin tiene las siguientes facultades: a.) Pedir
informacin peridica y verificar la veracidad de la misma.
b). Practicar visitas de
Inspeccin a las entidades vigiladas. c). Interrogar bajo juramento cuando tal interrogatorio
sea til para el esclarecimiento de los hechos, en desarrollo de su funcin.
- La funcin de Vigilancia. En ejercicio de esta funcin puede: a). Otorgar autorizaciones

para la realizacin de algunos actos. b). Aprobar y objetar determinadas actuaciones de las
entidades vigiladas. c). Fijar algunas reglas generales que deben cumplir estas entidades. d).
Posesionar y tomar juramento de algunos funcionarios. e). Emitir conceptos sobre algunos
actos.
f). Tramitar reclamaciones.
g). Certificar algunas actuaciones concretas de las
entidades vigiladas. h). Ordenar la suspencin de algunas practicas. i).Ordenar medidas.
- La funcin de Control. Conforme a esta funcin la Superintendencia en cuestin, cuando

acta de manera exclusiva, cuenta con las siguientes atribuciones, cuando acta de manera
exclusiva, adems de las facultades de Inspeccin y Vigilancia: a). Vigilar y controlar porque
la informacin sobre la emisin de valores sea oportuna, suficiente y de calidad. b). Ordenar
rectificacin de informacin. c). Imponer multas a funcionarios o instituciones cuando haya
existencia de responsabilidad. Y en los casos en que acta en forma conjunta con otra
Superintendencia: a). Velar por el cumplimiento de las disposiciones referentes a la

informacin, solo sobre la emisin de valores, sin tener injerencia sobre la entidad emisora
por ser competencia de otra Superintendencia. b). Pedir informacin peridica respecto de
las emisiones de valores que haga las entidades inscritas en el Registro Nacional de Valores.
c). Ordenar la rectificacin de la informacin referente a las emisiones de valores dadas al
pblico.
1.2.2.2.4
Diferencia Especifica.
La funcin de Inspeccin tiene como principal
caracterstica ser de carcter subjetivo, es decir, que se ejerce para conocer la entidades,
mediante la obtencin de informacin de la entidad, desde su nacimiento hasta su extincin,
por el hecho de ser una entidad vigilada.
A diferencia la funcin de Vigilancia, aunque tambin es de carcter subjetivo e igualmente

lo ejerce sobre la entidad sujeta a Vigilancia ; tiene un objetivo diferente, que consiste en
prevenir situaciones anormales o irregulares, para lo cual cuenta con las facultades de
ordenar los correctivos que sean necesarios.
Mientras la funcin de Control en esta Superintendencia es totalmente diferente a las dos

anteriores, porque es de carcter objetivo, es decir se ejerce por el solo hecho de realizarse
por parte de la entidad emisora de valores, la inscripcin de los mismos en el Registro
Nacional de Valores y termina por el hecho de retiro de la inscripcin en el registro, es decir
el origen de la funcin es totalmente distinto, no se ejerce desde el momento del nacimiento
de la entidad y puede suspenderse an antes de que se extinga la misma. Y tiene como

finalidad velar por la oportunidad, calidad y suficiencia de la informacin, pero ms referido
a la emisin en si misma, y no tanto de la entidad emisora, sin desconocer que para
garantizar la calidad de la emisin, pueda tener injerencia en la entidad emisora, en los casos
en que ejerce la funcin de manera exclusiva, donde tiene unas facultades de Control muy
amplias que incluye las facultades de Inspeccin y Vigilancia.
1.2.3 Aproximacin a la definicin de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control.

Luego de hacer una breve descripcin de las diferentes posiciones que existen en desarrollo
de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control, consideramos importante aproximarnos
a un concepto general, aplicable a las cinco Superintendencias, con el fin de unificar los
conceptos, buscando una mayor claridad. Sin desconocer que en la actualidad los conceptos
aplicables son los explicados anteriormente.
1.2.3.1 Metodologa. Con el fin de aproximarnos a esta definicin, la metodologa utilizada

para lograrlo consisti en tomar las funciones generales de las cinco Superintendencias
escogidas para el estudio por ser las que tienen elementos comunes, y compararlas entre s
para extractar las que son similares y luego obtener de cada uno los elementos afines
logrando de esta manera la obtencin de la definicin y caractersticas de cada una de ellas.
El cuadro comparativo de las funciones generales se encuentra en el ultimo capitulo de esta
trabajo, junto con la clasificacin de ellas segn los conceptos que se explicaran a
continuacin.
1.2.3.2 Definiciones. Luego del anlisis descrito en la metodologa obtuvimos los siguientes
conceptos.
- La funcin de Inspeccin. Es la facultad de la Superintendencia, que tiene por finalidad

conocer, verificar y confrontar las actuaciones de las entidades objeto de Inspeccin, de
manera activa, sobre toda la actividad o una parte de ella, en cualquier tiempo, por medio de
la solicitud de informacin, la practica de visitas y la realizacin de investigaciones.
- La funcin de Vigilancia. Es la atribucin de la Superintendencia, originada en la posible
existencia de una irregularidad o situacin a normal, y en virtud de la cual le permite actuar
para subsanar estas situaciones, buscando prevenir que se ponga en peligro el desarrollo
adecuado de las actividades de acuerdo a los objetivos consagrados en las normas que las
regulan.
- La funcin de Control. Es la capacidad que tienen las Superintendencias, en virtud de la

cual pueden ordenar a los sujetos ordenados, la adopcin de ciertas medidas, para conducir
en determinado sentido su conducta y de esta manera corregir situaciones anmalas. En
aquellos casos en que se haya presentado violacin a las normas u ordenes de la entidad,
podrn imponer las sanciones pertinentes.
1.2.3.3
Caractersticas.
De las nociones antes mencionada surgen las siguientes
caractersticas que nos permiten tener un mejor entendimiento, sobre su funcionamiento.
- La funcin de Inspeccin. a). Es ejercida de manera permanente, aunque los medios

utilizados puedan ser aplicados de manera ocasional.
b). Tiene por finalidad conocer,
verificar y confrontar las actuaciones realizadas por las entidades objeto de Inspeccin. Esta
es su caracterstica esencial que le permite a las Superintendencia analizar la informacin que
obtenga, para comprender la actividad que desarrollan. c). Es activa. Es decir que para su
ejercicio requiere una actuacin manifiesta de las Superintendencias, como puede ser la
practica de una visita. d). Puede recaer sobre toda la actividad o una parte de ella. e).
Puede ser ejercida en cualquier tiempo. De acuerdo a esta caracterstica la funcin de
Inspeccin se puede ejercer aun simultneamente con las funciones de Vigilancia y Control,
pero con la finalidad de obtener y verificar la informacin.
f). Tiene como objetivo
secundario, la prevencin de irregularidades y situaciones anormales, porque como

consecuencia de un adecuado conocimiento y anlisis, se pueden prevenir hechos que
puedan alterar el funcionamiento normal de la entidad inspeccionada.
- La funcin de Vigilancia: a). Es ejercida de manera permanente, aunque los medios

utilizados puedan ser aplicados de manera ocasional. b). Su finalidad es la prevencin de
irregularidades o situaciones anormales. Sin olvidar que las funciones de Inspeccin y
Control, tambin buscan prevenir, pero secundariamente, mientras en la funcin de
Vigilancia, este es su objetivo principal porque analizndola vemos que su sustento es evitar
la ocurrencia de dificultades en el desarrollo de la actividad y en el caso de que suceda toma

las medidas necesarias. c). Hay expectativas sobre la existencia de alguna irregularidad. A
diferencia de la Inspeccin en donde solo busca conocer la actividad, mientras en este
estadio la injerencia esta motivada por la posible ocurrencia de alguna circunstancia que
ponga en peligro la actividad de la institucin vigilada; y en desarrollo de esto cuenta con
mayores instrumentos.
d). Se ejerce en forma pasiva cuando esta velando porque las
instituciones suplan de manera adecuada las disposiciones legales. Y de manera activa

cuando realice determinadas actuaciones, como por ejemplo las autorizaciones,
aprobaciones, objeciones y otras.
- La funcin de Control: a). Es ejercida de manera permanente, aunque los medios utilizados
puedan ser aplicados de manera ocasional. b). Con esta funcin se busca adoptar medidas
para orientar en determinado sentido la conducta de las entidades objeto de Control, con
posterioridad a la presentacin de alguna irregularidad o anomala, sin que para su ejercicio
se indispensable existencia de una situacin crtica. Estas medidas tambin pueden ser
adoptadas luego de las fallida aplicacin de los correctivos propios del estadio de Vigilancia.
c). Eventualmente puede imponer sanciones y esto suceder cuando se haya accedido a este
estadio, por la violacin de disposiciones legales o de orden de carcter administrativo, de
cuyo incumplimiento se pueda derivar responsabilidad de la entidad o de los funcionarios.
d). Como consecuencia de esta funcin las Superintendencias cuentan con los instrumentos
mas fuertes.
1.2.3.4 Alcance y contenido. Con el objetivo de conocer mas claramente cada una de las
funciones, expondremos los principales instrumentos con que cuenta cada una, en forma
general ya que las funciones especificas se encuentran en el ultimo capitulo de este trabajo.
- La funcin de Inspeccin. En desarrollo de esta funcin la Superintendencia cuenta con

los siguientes instrumentos: a). Pedir a las entidades vigiladas el suministro de informacin.
b). Realizar visitas de Inspeccin. c). Interrogar bajo juramento.
- La funcin de Vigilancia. Para el ejercicio de esta funcin puede ejercer las siguientes
facultades: a). Velar por el cumplimiento de las disposiciones. b). Autorizar determinadas
actuaciones dadas por la ley. c). Dar posesin a algunos funcionarios. d). Aprobar y objetar
ciertas operaciones.
e). Adoptar medidas cautelares.
f). Expedir certificaciones sobre
algunos asuntos relacionados con la actividad de las entidades vigiladas.
- La funcin de Control.
Con el objeto de cumplir cabalmente con esta funcin, las
Superintendencias cuentan con las siguientes atribuciones: a). Ordenar medidas para
subsanar irregularidades o situaciones anormales. b). Sancionar a las entidades y empleados
en aquellos casos que se compruebe responsabilidad en las irregularidades.
2. LAS SUPERINTENDENCIAS
Las Superintendencias son los organismos encargados de ejercer la Funcin de Inspeccin,

Vigilancia y Control, como se explic en la primera parte y por esta razn es importante
conocer su nocin y analizar su naturaleza jurdica.
2.1 NOCIN Y NATURALEZA JURIDICA.
2.1.1 NOCIONES: Segn el Diccionario de la Real Academia de la Lengua Espaola, por

Superintendencia se entiende: 1. Suprema administracin de un ramo. 2. Empleo, cargo o
jurisdiccin del superintendente. 3. Oficina del superintendente. 11
Y por Superintendente: 1. Persona a cuyo cargo est la direccin de una cosa con
superioridad a los dems que sirven en ella. 12
11
REAL ACADEMIA ESPAOLA. Op.cit., p. 1.920.
12
Ibid.
De acuerdo al Decreto Ley 1050 de 1968 se defini la Superintendencia as:
Son
organismos adscritos a un ministerio, que dentro de la autonoma administrativa y financiera

que les seala la ley cumple algunas de las funciones que corresponden al Presidente de la
Repblica como suprema autoridad administrativa y los que la ley le asigna. 13
La Ley 489 de 1998 define las Superintendencias de la siguiente manera:
Las
Superintendencias son organismos creados por la ley con la autonoma administrativa y

financiera que aquella les seale, sin personera jurdica, que cumplen funciones de
inspeccin y vigilancia atribuidas por ley o mediante delegacin que haga el presidente,
previa autorizacin legal, la direccin de cada Superintendencia estar a cargo del
superintendente 14.
Y en el artculo 82 de la misma Ley define las Superintendencias con personera as: ... son
entidades descentralizadas con autonoma administrativa y patrimonio, las cuales se sujetan
al rgimen jurdico contenido en la ley que las crea y en lo no previsto por ella, al de los
establecimientos pblicos.15.
13
DECRETO LEY 1050 DE 1968, artculo cuarto.
14
LEY 489 DE 1998, artculo 66.
15
LEY 489 DE 1998.
Podemos concluir que se entiende por Superintendencia aquel organismo que integra la rama
ejecutiva del poder pblico en el orden nacional, creado por la Constitucin o la Ley, con
autonoma administrativa, sin personera jurdica y autonoma financiera o con personera
jurdica y patrimonio propio, que cumple funciones de inspeccin, vigilancia y control,
atribuidas mediante delegacin que haga el Presidente de la Repblica o por atribucin
directa del legislador, conforme a las disposiciones legales.
De la anterior definicin se deducen los siguientes elementos :

- Aquellos organismos que integran la rama ejecutiva del poder pblico del orden nacional.
Decimos que es un organismo, conforme al Diccionario de la Real Academia de la Lengua
en su acepcin nmero cuatro que determina que es: 4. Conjunto de oficinas, dependencias
o empleos que forma un cuerpo o institucin. 16
Utilizamos este trmino porque nos parece que abarca, en forma completa, la definicin de
las Superintendencias como estructuras caracterizadas por la existencia de despachos,
rganos asesores, divisiones y grupos, que obedecen a una ordenacin jerrquica y
funcional.
16
REAL ACADEMIA ESPAOLA. Op.cit.
Estas entidades integran la rama ejecutiva , pues esta desempea primordialmente la funcin
administrativa, de la cual hacen parte las de inspeccin, vigilancia y control.
Es del poder pblico, porque es la Nacin la que tiene la facultad de crear, aplicar y definir
el derecho frente a todos los sbditos de este y en todo el territorio. 17
Son del orden nacional, porque la ley consagra que su existencia sea exclusiva de este nivel,
de tal manera, que no ha sido prevista en los niveles departamentales y municipales.
- Pueden ser creados por la Constitucin o por la ley, constitucionalmente se crearon en

1991 las Superintendencias de Servicios Pblicos segn el artculo 370 y la de Valores en el
artculo transitorio 52 y
legalmente segn el precepto constitucional del artculo 150
numeral 7.
- Con autonoma administrativa, entendida segn el Doctor Diego Younes Moreno:

....Como la capacidad de autoadministrarse, autogobernarse en forma independiente.18
17
PALACIOS MEJIA, Hugo. Introduccin a la Teora del Estado. Segunda Edicin. Bogot: Temis, 1980.
P. 107.
18
YOUNES MORENO, Diego. Derecho Constitucional Colombiano. Tercera Edicin. Bogot: Legis, 1997.
p. 322.
- Sin personera jurdica y autonoma financiera. Es decir que algunas Superintendencias

hacen parte de la Nacin y estn adscritas a un ministerio, pero para el ejercicio de su
funcin cuentan con autonoma financiera, que le permite tener cierto grado de
independencia, debido a que pueden administrar sus ingresos. Respecto de esta
caracterstica, la tienen las Superintendencias Bancaria, de Valores e Industria y Comercio,
de lasque son objeto de estudio.
- Con personera jurdica definida segn el tratadista Diego Younes como: la capacidad
legal para ser sujeto de derechos y obligaciones.19. Y patrimonio propio que segn el
mismo tratadista: es el conjunto de bienes y recursos que se ponen a disposicin de un
determinado establecimiento.
Como caracterstica especial es que son jurdicamente
diferentes a los de la nacin...20.
De tal manera que algunas de las Superintendencias hacen parte de las entidades del sector
descentralizado y tienen patrimonio independiente, pero integran el presupuesto general de
la Nacin. De las Superintendencias estudiadas tiene esta caracterstica la de Sociedades y la
de Salud.
19
Ibid., p. 322.
20
Ibid., p. 321.
- Que cumplen funciones de inspeccin, vigilancia y control, atribuidas mediante delegacin

que haga el presidente del Repblica o por atribucin directa del legislador. Las funciones
asumidas por la Superintendencias pueden tener dos fuentes, la ley en los casos en que ella
misma sea quien le asigne la funcin, y la otra fuente es la delegacin dada por el Presidente
de las funciones inspeccin, vigilancia y control, atribuidas por la Constitucin.
- Conforme a las disposiciones legales. El legislador es el encargado de fijar los parmetros

para el ejercicio de estas funciones, de acuerdo al artculo 150 numeral 8 de la Constitucin
Poltica.
2.1.2 Naturaleza Jurdica. En este numeral se estudiar las caractersticas fundamentales

que la Ley le asigna a las Superintendencias para el desarrollo cabal de sus funciones. El
estudio partir de anlisis de la caracterstica, que hemos considerado, mas importante
consistente en la existencia o no de personera jurdica, ya que esta nos determina que sean
entidades descentralizadas por servicios o centralizadas, generando en cada caso diferentes
consecuencias.
2.1.2.1 Desarrollo Histrico. Los Decretos Leyes 1050 y 3130 de 1968 se encargaron de
regular y estructurar la rama ejecutiva y defini la naturaleza de las Superintendencias as:
Son organismos adscritos a un ministerio que, dentro del marco de la autonoma

administrativa y financiera que les seala la ley cumplen algunas de las funciones que
corresponden al Presidente de la Repblica como suprema autoridad administrativa y las que
la ley les asigne.21
En desarrollo de esta definicin la Corte Suprema de Justicia en diferentes

pronunciamientos, en especial el del 24 de Junio de 1976 sostuvo lo siguiente:
En diferentes sentencias de la Corte, pero particularmente en las fechadas Enero 22
de 1970 y Septiembre 11 de 1975 se ha sostenido con entera claridad que las
Superintendencias son organismos administrativos que hacen parte de la estructura
de los ministerios, a los cuales se encuentran adscritas y cuyas funciones son, por lo
mismo, cumplir algunas de las atribuciones administrativas que la Constitucin
encarga al Presidente de la Repblica y permite delegar en los ministros del
despacho. Esta es la razn para que cuando el texto 76-9 de la carta determina la
estructura de la administracin circunscribindola a los ministerios, departamentos
administrativos y establecimientos pblicos, comprenda claramente todos los
organismos que hacen parte de tales entidades, pues fuera de ellas no existe
mecanismos de administracin nacional directa...22
La tesis que sostuvo la Corte consisti en que las Superintendencias hacen parte de la
estructura de los ministerios a las cuales estn adscritas y cuya consecuencia era que la
delegacin de las funciones del Presidente se efectuaba en cabeza de los ministros, de
manera que estos eran los superiores jerrquicos de los superintendentes. En donde los
ministros no realizan la delegacin alguna, siendo un todo integral la Superintendencia con el
ministerio al cual se adscribe y la responsabilidad de las decisiones corresponde al ministro.
21
22
DECRETO 1050 DE 1968. Julio 5, artculo cuarto
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia del 24 de Junio de 1976.
Magistrado ponente Doctor Guillermo Gonzlez Charry. Actor Alvaro Vesga Martnez. Gaceta judicial
Nmeros 2396 - 2394, p. 436 - 453.
El 14 de Febrero de 1985, la Corte Suprema de Justicia determin:

Si expreso en tales fallos que nos es contrario a la carta que la ley determine y
modifique como a bien tenga la estructura de las Superintendencias y de las dems
entidades administrativas, cuyo origen no se halla en la Constitucin sino en la ley,
ha de aceptar las disposiciones con forme a las cuales la Superintendencia de
Notariado y Registro continuara funcionando como una unidad administrativa
especial, adscrita al ministerio de justicia, con personera jurdica y patrimonio
autnomo y su rgimen presupuestal, de administracin de personal y de contratos
ser el mismo que rige para los establecimientos pblicos.23.
Podemos concluir que la corte acepto que pueden concurrir las caractersticas de unidad
administrativa, personera jurdica y patrimonio autnomo, para las Superintendencias,
debido que el legislador puede modificar, como a bien tenga la estructura de estas.
Con posterioridad a esta jurisprudencia el legislador faculto al legislativo para expedir

decretos leyes en donde reestructura la naturaleza jurdica de las Superintendencias,
otorgando en algunos casos personera jurdica, autnoma administrativa y patrimonio
independiente, apartndose de los lineamientos del Decreto Ley 1050 de 1968.
Actualmente con la expedicin de la Ley 489 de 1998, la discusin a sido superada, porque
en esta Ley se define claramente la posibilidad de que existan Superintendencias con o sin
personera y a cada una de ella le otorga las caractersticas que le son propias. Por lo tanto
23
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia numero 8 del 14 de Febrero de
1985. Magistrado ponente Doctor Alfonso Patio Roselli. Gaceta judicial numero 2422 p. 74 - 99.
es menester estudiar las dos clases de Superintendencias que existen, conforme a la nueva
reglamentacin. Iniciaremos con el estudio de las Superintendencias sin personera.
2.1.2.2 Superintendencias sin personera jurdica. El Decreto Ley 1050 de 1968 consagr la
naturaleza de las Superintendencias en el artculo 4 as: Son organismos adscritos a un
ministerio que, dentro del marco de la autonoma administrativa y financiera que les seala la
ley cumplen algunas de las funciones que corresponden al Presidente de la Repblica como
suprema autoridad administrativa y las que la ley les asigne.24
En la Ley 489 en el artculo 66 las define de la siguiente manera:
Organizacin y
funcionamiento de las Superintendencias. Las Superintendencias son organismos creados

por la ley, con la autonoma administrativa y financiera que aquellas les seale, sin personera
jurdica, que cumplen funciones de inspeccin y vigilancia atribuidas por la ley o mediante
delegacin que haga el Presidente de la Repblica previa autorizacin legal, la direccin
estar a cargo del superintendente.25
Podemos apreciar al comparar estas dos disposiciones, la definicin de Superintendencia sin
personera no ha tenido mayor variacin, ya que en ambas normas la naturaleza jurdica es la
misma, simplemente han surgido diferencias formales, como son la inclusin expresa de : las
24
DECRETO 1050 DE 1968. Julio 5, artculo 4
25
LEY 489 DE 1998. Diciembre 29.
funciones de inspeccin y vigilancia que cumplirn estas entidades, su creacin mediante una
ley y carecer de personera jurdica.
A continuacin se enunciarn las caractersticas que las identifica y las que las diferencia con
las Superintendencia con personera.
- Son organismos creados por la ley, de acuerdo con el artculo 50 de la Ley 489 del 1998
que dice: Contenidos de los actos de creacin. La ley que disponga la creacin de un
organismo entidad administrativa deber determinar sus objetivos y estructura orgnica ; as
mismo determinar el soporte presupuestal de conformidad con los lineamientos fiscales del
ministerio de Hacienda y Crdito Pblico...26
La ley que crea una Superintendencia debe contener el rgimen jurdico aplicable.
- Con autonoma administrativa y financiera. A diferencia de las Superintendencias con

personera porque aunque tienen las posibilidad de autoorganizarse, patrimonialmente hacen
parte del estructura de la Nacin y participan del patrimonio de la misma.
- Sin personera. La diferencia especifica con el tipo de Superintendencia con personera
jurdica, que consiste en la carencia de personera jurdica. Esta caracterstica es
determinante porque limita su autonoma, ya que deber actuar a travs de representantes de
la Nacin y siendo imposible que sea admitida en forma autnoma como sujeto procesal.
26
LEY 489. de 1998. Diciembre 29.
Tambin es de vital importancia para establecer su ubicacin dentro de la estructura de la

Nacin, debido que a diferencia de la Superintendencias con personera, aquellas hacen parte
del sector central, tal como lo afirma el artculo 38 de la Ley 489 de 1998, que reza as :
Integracin de la rama ejecutiva del poder pblico en el orden nacional. La rama
ejecutiva del poder pblico en el orden nacional, esta integrada por los siguientes
organismos y entidades :
1. Del sector central :
...e) Las Superintendencias y las unidades administrativas especiales sin personera
jurdica.
Este tipo de Superintendencias son dependencias de la Nacin y estn adscritas por la ley a
un ministerio. A pesar de tener, al igual que las Superintendencias con personera jurdica,
autonoma administrativa el control que sobre ellas ejercen los ministerios es mayor, ya que
al no ser personas jurdicas independientes, sobre su buen funcionamiento tendr mayor
responsabilidad el ministro al cual estn adscritas, por hacer parte de la Nacin. Tambin la
carencia de personalidad jurdica les impide tener un patrimonio autnomo, perteneciendo al
de la Nacin, sin embargo, ello no obsta para que su manejo y administracin sea ejercido en
forma autnoma por cada Superintendencia.
El control que se ejerce sobre las entidades del sector central obedece a los parmetros
generales del artculo 104 de la Ley 486 de 1998 que dice :
Orientacin y Finalidad. El control administrativo que de acuerdo con la ley
corresponde al os ministros y directores de los departamentos administrativos se
orientar a constatar y asegurar que las actividades y funciones de los organismos y
entidades que integran el respectivo sector administrativo e cumplan en armona con
las polticas gubernamentales, dentro de los principios de la presente Ley y de
conformidad con los planes y programas adoptados.27.
27
Ley Numero 489. Diciembre 29 de 1998
Actualmente la Ley 489 de 1998 en su artculo 41, el control que se ejerce es de

coordinacin y orientacin sin diferencias si tienen o no personera. Pero a diferencia del
sector descentralizado, el control puede ser de manera especfica porque la Ley no limit las
facultades que tienen los ministros a los cuales estn adscritas estas Superintendencias para
controlarlas.
- Adscritas a un ministerio. La adscripcin entendida segn el Decreto Ley 1050 de 1968 en

su significado natural y obvio dado por el Diccionario de la real Academia de la Lengua:
Accin y efecto de adscribir. Y adscribir: 1. Inscribir, contar entre lo que corresponde a
una persona o cosa, atribuir. 2. Agregar a una persona al ser de un cuerpo o destino. 28.
Concluimos que este atributo fue diseado para aquellas entidades sin personera jurdica,
donde hacen parte de la administracin central, en donde hay control jerrquico por parte
del superior.
De acuerdo al artculo 50 de la Ley 489 de 1998 lo consagra as:

Contenido de los actos de creacin. La ley que disponga la creacin de un
organismo o entidad administrativa deber determinar sus objetivos y estructura
orgnica ; asimismo, determinar el soporte presupuestal de conformidad con los
lineamientos fiscales del Ministerio de Hacienda y crdito Pblico.
28
REAL ACADEMIA ESPAOLA. Op. cit., p. 46.
La estructura de un organismo o entidad administrativos comprende la

determinacin del os siguientes aspectos : ... 5. El ministerio o departamento
administrativo al cual estarn adscritos o vinculados.29.
- Que cumplen las funciones de inspeccin, vigilancia y control por delegacin del presidente
o por atribucin de la ley.
De esta manera quedan claras las caractersticas de estas Superintendencias.
2.1.2.3 Superintendencias con personera. Antes de la Ley 489 de 1998 existan diversas
posibilidades para clasificar las Superintendencias con personera jurdica. Estas alternativas
eran las siguientes : la primera que consideraba, segn el Decreto 1347 de 1976 en su
artculo segundo que es un organismo pblico adscrito a un ministerio, refirindose a la
Superintendencia de Notariado y Registro. La Corte Suprema de Justicia, en el estudio de
dicho decreto en la sentencia del 15 de julio de 1976 determin :
Se trata de un organismo sui generis, adems porque habiendo sido calificado como
Superintendencia, no se adecua a la denominacin que a ellas da el artculo 4 del
decreto 1050 de 1968, ni al criterio que la corte ha venido exponiendo sobre ellas,
por cuanto no es delegataria de ninguna funcin de aquellas que la carta entrega al
Presidente de la Repblica como suprema autoridad administrativa en el artculo
120 de la carta... De otro lado la pretendida personera jurdica que le asigna la
demanda, no existe, pues las disposiciones que en la actualidad la definen y regulan
sus funciones, no se la otorgan...30.
29
30
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia del 15 de Julio de 1976.
Magistrado ponente Doctor Guillermo Gonzlez Charry. Gaceta Judicial numero 2393 a 2394. p. 464 - 466.
En esta sentencia se le quita la personera jurdica por no estar atribuida segn las normas
que la regulan.
La segunda alternativa se di en la Ley 25 de 1981 que creo la Superintendencia de Subsidio

Familiar la cual indic que era una unidad administrativa especial, sin embargo fue declarada
inexequible con la siguiente tesis :
Es as entonces como la corte considera que resulta incompatible organizar como
unidad adscrita a un ministerio, con el carcter de Superintendencia una institucin
que la mismo tiempo participe de la naturaleza jurdica de los establecimientos
pblicos, que segn la Ley, por desarrollo de la Constitucin , son entidades
descentralizadas y no dependientes de la administracin nacional, por lo cual es
ilgico jurdicamente otorgarle a ella personera jurdica y mas que autonoma
financiera, patrimonio autnomo. Adems aumntase la confusin y la
incompatibilidad referidas al establecer la Ley impugnada, en el artculo 1o. que se
analizan, que la Superintendencia de subsidio familiar fuera de serlo y de contener
elementos propios de un establecimiento pblico, tenga tambin el carcter de
unidad administrativa especial.31.
Es as que la Corte establece que son incompatibles la denominacin de Superintendencia
con personera jurdica y patrimonio autnomo, porque esas caractersticas le son propias a
los establecimientos pblicos y aun se genera mayor confusin al calificarlas como unidades
administrativas especiales.
La tercera alternativa, es la que acepta la posibilidad que una unidad administrativa especial
adscrita a un ministerio cuente con personera y patrimonio autnomo por disposicin del
legislador segn la sentencia del 14 de Febrero de 1985 que manifest :
31
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia numero 33 del 27 de Mayo de
1982. Magistrado ponente Doctor Manuel Gaona Cruz. Gaceta Judicial 2409 paginas 230 a 241.
Si expreso en tales fallos que nos es contrario a la carta que la Ley determine y
modifique como a bien tenga la estructura de las Superintendencias y de las dems
entidades administrativas, cuyo origen no se halla en la Constitucin sino en la Ley,
ha de aceptar las disposiciones con forme a las cuales la Superintendencia de
Notariado y Registro continuara funcionando como una unidad administrativa
especial, adscrita al ministerio de justicia, con personera jurdica y patrimonio
autnomo y su rgimen presupuestal, de administracin de personal y de contratos
ser el mismo que rige para los establecimientos pblicos.32.
En nuestro concepto ninguna de las alternativas, anteriormente descritas son satisfactorias ya

que todas buscan mantener las estructuras que estaban consagradas en el Decreto 1050 del
1968, logrando con ello ajustar a estos preceptos diferentes estructuras que desbordan sus
parmetros, creando as un desorden administrativo y desgaste jurisprudencial innecesario.
Esta rigidez en la estructura de la administracin se debe a la errnea consideracin de
haberse tomado como estatutos bsicos de la organizacin de la rama ejecutiva a los
Decretos 1050 y 3130 de 1968, sin tener en cuenta que simplemente su naturaleza es la
propia de los decretos leyes, olvidado cual es su jerarqua normativa y, que en consecuencia,
pueden ser modificados por una ley o decreto ley posterior dictados con el fin de ajustar las
estructuras existentes a las necesidades propias de la administracin. De esta forma el hecho
de otorgarle personera jurdica y patrimonio autnomo a una Superintendencia no la hace
perder su naturaleza constitucional por la cual son los entes idneos para ejercer las
funciones de inspeccin, vigilancia y control ; simplemente se esta creando un modalidad
diferente de Superintendencia que implica una variacin en la estructura de la administracin
32
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia numero 8 del 14 de Febrero de
1985. Magistrado ponente Doctor Alfonso Patio Roselli. Gaceta judicial numero 2422 paginas 74 - 99.
porque al darsele personera deja de ser parte de la administracin central para convertirse
en una entidad descentralizada por servicios.
En 1998 la Ley 489 recoge esta posicin, derogando expresamente en su artculo 121 los
Decretos 1050 y 3130 de 1968, reorganizando a las entidades de orden nacional y
consagrando expresamente a las Superintendencias con personera jurdica como entes
integrantes del sector descentralizado por servicios en el artculo 38: Integracin de la
rama ejecutiva en el poder pblico en el orden nacional. La rama ejecutiva del poder pblico
en el orden nacional, esta integrada por los siguientes organismos y entidades : ... 2. Del
sector descentralizado por servicios... c). Las Superintendencias y unidades administrativas
con personera jurdica.33.
La Ley 489 determin en el artculo 82 las caractersticas estas Superintendencias as :

Unidades administrativas especiales y Superintendencias con personera jurdica. Las
unidades administrativas especiales y las Superintendencias con personera jurdica, son
entidades descentralizadas con autonoma administrativa y patrimonial, las cuales se sujetan
al rgimen jurdico contenido en la ley que las crea y en lo no previsto por ella, al de los
establecimientos pblicos.34.
33
Ley Numero 489. Diciembre 29 de 1998.
34
De conformidad con esta Ley podemos enumerar las caractersticas as :
- Son entidades descentralizadas : Como ha sido entendida por el Doctor Libardo

Rodrguez, consiste en el otorgamiento de competencias o funciones administrativas a
personas diferentes a la Nacin, para que ejerzan en su propio nombre y bajo su
responsabilidad.35.
As queda claro que al ser entidades descentralizadas por tener
personera jurdica, estn fuera de la administracin central y por tanto tienen independencia,
sin desconocer las facultades de orientacin y coordinacin que tienen los ministros del ramo
respectivo a cada Superintendencia al cual estn adscritas segn lo determina el artculo 41
de la Ley 489 de 1998 que reza as : ... En el orden nacional, los ministros y directores del
departamento administrativo orientan y coordinan el cumplimiento de las funciones a cargo
de las Superintendencias, las entidades descentralizadas y las sociedades de economa mixta
que les estn adscritas o vinculadas o integren el sector administrativo correspondiente.36
La connotacin de tener personera jurdica como lo ha sostenido el tratadista Jaime Vidal

Perdomo, implica necesariamente tener una mayor autonoma, y por ello poder actuar
directamente y no mediante representantes de otro organismo o por medio de la Nacin y
tambin pueden ser sujetos procesales en procesos judiciales.37
35
RODRIGUEZ, Libardo. Estructura del Poder Publico en Colombia. Sptima edicin. Bogot : Temis,
1998. p. 13.
36
37
VIDAL PERDOMO, Jaime. Derecho administrativo. Dcima Edicin. Bogot: Temis, 1994. Paginas 58 59.
- Autonoma administrativa y patrimonial. Segn el Doctor Libardo Rodrguez la autonoma

administrativa consiste en la posibilidad de autoorganizarse, determinando las dependencias,
empleos y reglamentos propios de la actividad que desarrollan. La autonoma patrimonial
entendida como la posibilidad de tener su propio patrimonio diferente al de la Nacin.38
Es as como otra caracterstica importante de las Superintendencias con personera es la
facultad de manejar de manera independiente tanto en la parte patrimonial, es decir tener la
posibilidad de tener un patrimonio independiente y adems determinar su organizacin
administrativa.
- Se sujetan al rgimen jurdico contenido en la ley que las crea . De acuerdo con el artculo
50 de la Ley 489 del 1998 que dice :Contenidos de los actos de creacin. La ley que
disponga la creacin de un organismo entidad administrativa deber determinar sus objetivos
y estructura orgnica ; as mismo determinar el soporte presupuestal de conformidad con
los lineamientos fiscales del ministerio de Hacienda y Crdito Pblico...39.
La ley que crea una Superintendencia debe contener el rgimen jurdico aplicable. En
aquellos aspectos no regulados expresamente por la ley se regirn por las normas relativas a
los establecimientos pblicos de acuerdo al artculo 82 de la Ley 489.
38
RODRIGUEZ, Libardo. Estructura del Poder Publico en Colombia. Sptima edicin. Bogot: Temis, 1998.
Pagina 16.
- Son adscritas. En el Decreto 1050 de 1968 la adscripcin tena como efecto el control
jerrquico y exista la dificultad para coordinarlo con el atributo de tener personera jurdica,
por esta razn la Corte Suprema de Justicia del 18 de Junio de 1980 interpret lo siguiente :
En el derecho administrativo colombiano el concepto de adscripcin, aplicado a
una entidad, implica la pertenencia a la administracin pblica descentralizada ; se
trata de una modalidad del control de tutela que ejerce el Estado sobre las
instituciones a las que otorga la autonoma administrativa, pero que operan con un
estatuto de derecho pblico, al igual que las dependencias de la administracin
centralizada. Se pretende con este mecanismo, sin afectar la autonoma
administrativa de las entidades de que se trata, establecer una coordinacin tcnica o
funcional, en virtud de la cual las actividades de aquellas respondan a los planes
o polticas adoptadas por el Gobierno para el respectivo sector, de modo que
todos los organismos as vinculados operen como partes de un sistema, en forma
independiente.40.
Es decir que pertenecen a la administracin pblica descentralizada y sobre ellas se ejerce
control de tutela por parte del ministerio que las coordina con el fin de que estas sigan los
lineamientos y polticas que en materia de administracin publica determine el gobierno.
La Ley 489 de 1998 en el artculo 39 inciso 3 consagr :
...As mismo, los ministerios, los departamentos administrativos y las
Superintendencias constituyen el sector central de la administracin pblica
nacional. Los organismos y entidades adscritos o vinculados a un ministerio o
departamento administrativo que gocen de personera jurdica, autonoma
administrativa y patrimonio propio o capital independiente conforman el sector
descentralizado de la administracin pblica nacional y cumplen sus funciones en los
trminos que seale la ley.41.
En este artculo se le da la caracterstica a la entidad de pertenecer al sector descentralizado,

debido a que considera las Superintendencias sin personera integrantes del sector central de
39
40
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Constitucional. Sentencia del 18 de Junio de 1980.
Magistrado ponente Doctor Carlos Medelln. Gaceta judicial numero 2403 paginas 170 - 176.
41
la administracin nacional y en relacin con las Superintendencias con personera la misma

Ley equipar los conceptos de adscripcin y vinculacin al aplicarlos exclusivamente a
aquellos organismos y entidades que gozan de personera jurdica, autonoma administrativa
y patrimonio propio.
La importancia de la adscripcin y de la vinculacin dada por el Decreto Ley 1050 de

1968,que radicaba en el control que se ejerca sobre las entidades, en donde las adscritas
tenan un control mas severo por parte del superior al ser jerrquico ; a diferencia de las
vinculadas donde es un control mas suave, es decir, de tutela . Fue superado por la Ley 489
de 1998 en el artculo 105 as : Control Administrativo. El control administrativo sobre las
entidades descentralizadas no comprender la autorizacin o aprobacin de los actos
especficos que conforme a la ley competa expedir a los rganos internos de esos
organismos y entidades.
No obstante, se excepta de esta regla el presupuesto anual, que debe someterse a los
trmites y aprobaciones sealados en la ley orgnica de presupuesto. 42.
Como se puede observar igual los conceptos de adscripcin y vinculacin aplicables a las
entidades descentralizadas, el control para ellas ser de tutela, que ser ejercida segn el
artculo 103 de esta misma Ley por el Presidente de la Repblica, ministros, jefes de
departamento administrativo, y tiene como finalidad segn el artculo 104 la siguiente:
Orientacin y la finalidad. El control administrativo que de acuerdo con la ley
corresponde a los ministro y directores de los departamentos administrativos se
orientar a constatar y asegurar que las actividades y funciones de los organismos y
42
entidades que integran el respectivo sector administrativo se cumplan en armona

con las polticas gubernamentales, dentro de los principios de la presente Ley y de
conformidad con los planes y programas adoptados.43.
Con este control busca verificar que se cumplan las funciones asignadas a estos organismos
en forma armnica con las polticas gubernamentales conforme a los principio dados por la
Ley anteriormente mencionada. El control administrativo que se ejerce sobre la entidades
descentralizadas, donde encontramos las Superintendencias con personera jurdica, es mas
flexible que la ejercida sobre el sector central, ya que no requieren de aprobacin aquellos
actos especficos que conforme a la Ley les corresponda cumplir y expedir. Se excepta de
esta regla lo referente al presupuesto anual, pues debe ajustarse a la Ley rgnica que lo
regula.
2.1.2.4 Naturaleza jurdica de las Superintendencias objeto de estudio. Segn lo expuesto

anteriormente en trminos generales las Superintendencias estudiadas se ajustan a los
parmetros dados por la Ley 489 de 1998, a pesar de haber sido creadas y reestructuradas
con anterioridad a la expedicin de dicha Ley. Esta Ley logr recopilar y organizar una
situacin existente en la administracin nacional, que consista en la consagracin de
Superintendencias con personera que no se ajustaban a los preceptos legales anteriores y
por lo cual suscitaban muchas discusiones tanto jurisprudenciales como doctrinarias.
Ahora vamos a enunciar la naturaleza jurdica de las Superintendencias estudiadas segn las
normas existentes.
43
- Superintendencia de Industria y Comercio. El Decreto 2153 de 1992 determin en su

artculo primero la naturaleza de esta Superintendencia, dndole las siguientes
caractersticas : a). Es un organismo de carcter tcnico. b). Adscrito al Ministerio de
Desarrollo. c). Con autonoma administrativa, financiera y presupuestal. d). Sin personera
jurdica.
MINISTERIO DE DESARROLLO
SUPERINTENDENCIA DE
INDUSTRIA Y COMERCIO
- Superintendencia de Sociedades. Conforme al artculo 82 de la Ley 222 de 1995 y el

artculo 1o. del Decreto 1080 de 1996, sus caractersticas son: a). Es un organismo tcnico.
b). Adscrito al Ministerio de Desarrollo Econmico. c). Con autonoma administrativa. d).
Patrimonio propio.e). Con personera jurdica.
MINISTERIO DE DESARROLLO ECONOMICO
SUPERINTENDENCIA
DE SOCIEDADES
- Superintendencia Bancaria. De acuerdo con el Decreto 2359 de 1993 determina que : a).
Es un organismo de carcter tcnico. b). Adscrito al Ministerio de Hacienda y Crdito
Pblico. c). Con autonoma administrativa, financiera y presupuestal. d). Sin personera
jurdica.
MINISTERIO DE HACIENDA
Y CRDITO PBLICO
SUPERINTENDENCIA
BANCARIA
- Superintendencia de Valores. Segn con el Decreto 2115 de 1992 consagr que : a). Es
un organismo de carcter tcnico. b). Adscrito al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.
c). Con autonoma administrativa, financiera y presupuestal. d) Sin personera jurdica.
MINISTERIO DE HACIENDA
SUPERINTENDENCIA
Y CRDITO PBLICO
DE VALORES
- Superintendencia de Salud. Conforme al artculo 1o. del Decreto 1259 de 1994, sus
caractersticas son : a). Es un organismo tcnico. b). Adscrito al Ministerio de Salud. c).
Con autonoma administrativa. d). Patrimonio independiente. e). Con personera jurdica.
MINISTERIO DE SALUD
SUPERINTENDENCIA
DE SALUD
2.1.2.5 Ubicacin en la estructura de la Nacin. Con el fin de tener una idea clara de la
ubicacin de las Superintendencias dentro de la estructura de la Nacin, procederemos a
localizarlas, teniendo en cuenta la diferencia entre ellas, consistente en tener o carecer de

personera jurdica. Para esto tomaremos como base el esquema de la Nacin expuesto por
el doctor Jorge Enrique Ibaez Najar, en su ctedra de Derecho Administrativo,
complementado por la reciente Ley 489 de 1998.
ESTRUCTURA DE LA NACIN
RAMA EJECUTIVA
SECTOR CENTRAL
PRESIDENCIA DE
LA REPUBLICA
VICEPRESIDENCIA DE LA
REPUBLICA
CONSEJOS SUPERIORES DE LA
ADMINISTRACIN
RAMA LEGISLATIVA
MINISTERIOS SUPERINT. DEPARTA- UNIDADES
SIN
CONGRESO DE
LA REPBLICA
PERSONERA
MENTOS
ADMINIST.
ADMINIS- ESPECIALES
TRATIVOS
SIN
PERSONERA
SECTOR DESCENTRALIZADO
POR SERVICIOS
1.Establecimientos pblicos
2.Empresas industriales comerciales Estado
3.Superintendencias CON personera jurdica
4.Unidades Administrativas especiales con
personera jurdica
5.Empresas sociales del Estado
6. Empresas oficiales de servicios pblicos
domiciliarios
7.Institutos cientficos y tecnolgicos
8.Sociedades Publicas
9.Sociedades Economa Mixta
R
A
M
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L
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E
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R
A
L
2.2
AUTORIDADES ENCARGADAS Y MECANISMOS QUE REGULAN LA
ESTRUCTURA DE LAS SUPERINTENDENCIAS.
Luego de conocer la naturaleza jurdica de las Superintendencias, procederemos a explicar

los mecanismos para crear, fusionar y suprimir estas entidades, y establecer a cargo de que
autoridad est la funcin.
2.2.1
Autoridades encargadas y mecanismos constitucionales para creacin, fusin y
supresin.
La facultad de determinar la administracin nacional, de la cual las
Superintendencias hacen parte, le corresponde por mandato constitucional al Congreso de la

Repblica segn el artculo 150 numeral 7 que consagra:
Corresponde al Congreso hacer las leyes. Por medio de ellas ejerce la siguientes
funciones: ...7. Determinar la estructura de la administracin nacional y crear,
suprimir o fusionar ministerios, departamentos administrativos, Superintendencias,
establecimientos pblicos y otras entidades de orden nacional, sealando sus
objetivos y estructura orgnica ; reglamentar la creacin y funcionamiento de las
Corporaciones Autnomas Regionales dentro de un rgimen de autonoma ; as
mismo, crear o autorizar la Constitucin de empresas industriales y comerciales del
Estado y sociedad de economa mixta. 44
La iniciativa para la creacin, fusin y supresin de la Superintendencias corresponde al

Gobierno segn el artculo 154 de la Constitucin Poltica que determina :
44
LEGIS EDITORES S.A. Constitucin Poltica de Colombia. Legis, p. 275.
Las leyes pueden tener origen en cualquiera de las cmaras a propuesta de sus
respectivos miembros, del Gobierno nacional, de las entidades sealadas en el
artculo 156, o por iniciativa popular en los casos previstos en la Constitucin. No
obstante, solo podrn ser dictadas o reformadas por iniciativa del Gobierno las leyes
a que se refiere los numerales 3, 7, 9, 11 y 22 y los literales a, b y e, del numeral 19
del artculo 150... 45.
Para ejercer dicha atribucin puede el Congreso de la Repblica, con el fin de organizar la
estructura de la administracin nacional, de acuerdo al artculo 150 numeral 7 de la
Constitucin Poltica, utilizar dos tipos de leyes : - Leyes generales cuadro o marco, que
segn Jaime Orlando Santofimio, las define as : Son otro grupo especial de leyes en razn
de la materia, que se caracterizan por poseer la cualidad de regular de manera amplia una
materia dndole espacio suficiente al Gobierno nacional para efectos de los desarrollos
normativos pertinentes de carcter e igualmente general. 46
Por la naturaleza de este tipo de leyes, caracterizadas por consagrar principios y

lineamientos de forma general a los cuales debe sujetarse la reglamentacin posterior del
Ejecutivo, las consideramos convenientes como mecanismos idneos para la creacin, fusin
y supresin de las Superintendencias, pues de esta manera se le otorga al Ejecutivo la
prerrogativa de regular ampliamente, cumpliendo as con los principios propios de la funcin
administrativa, como son los de eficacia, economa y coordinacin consagrados en el
artculo 209 de la Carta Poltica as: La funcin administrativa sta al servicio de los
intereses generales y se desarrolla con fundamento en los principios de ... eficacia, economa
45
46
LEGIS EDITORES S.A. Constitucin Poltica de Colombia. Legis, p. 285.
SANTOFIMIO, Jaime Orlando. Tratado de Derecho Administrativo. Tomo 1. Bogot: Universidad

Externado de Colombia, 1996, p. 443.
... Las autoridades administrativas deben coordinar sus actuaciones para el adecuado
cumplimiento para los fines del Estado. 47
Es preciso relacionar el alcance de estos principios con la facultad del Ejecutivo para regular
esta materia. El principio de eficacia, segn el artculo 3 inciso 5 del Cdigo Contencioso
Administrativo consagra la exigencia que las actuaciones administrativas cumplan su
finalidad, y evitando que la formalidad sea un obstculo en la eficacia y eficiencia de la
administracin.
De acuerdo con esta explicacin, en relacin con las funciones de Inspeccin, Vigilancia y
Control, que ejerce el Ejecutivo a travs de las Superintendencias, es de vital importancia
que este rgano cuente con la herramientas necesarias para el cumplimiento cabal de estas
funciones, que se concreta en la posibilidad que le concede el legislativo por medio de las
leyes generales de reglamentar el funcionamiento de las Superintendencias, para que puedan
responder gilmente a las necesidades y cambios que se presenten en el ejercicio de su labor.
En relacin con el principio de economa consagrado en el artculo 3 inciso 2 del Cdigo

Contencioso Administrativo y el artculo 25 de la Ley 80 de 1993 determinan que los
procedimientos administrativos deben realizarse con austeridad en gasto, tiempo y medios de
tal manera que se agilice la toma de decisiones.
47
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p. 359.
En el ejercicio de esas funciones se ve claramente la importancia de la facultad reglamentaria

de la administracin que le permite tomar decisiones y realizar actuaciones de manera
diligente, evitando un desgaste innecesario de la actividad legislativa y administrativa.
En cuanto al principio de coordinacin, las autoridades administrativas deben relacionarse

con las otras autoridades con el fin de cumplir adecuadamente con los fines del Estado. De
acuerdo con la naturaleza de las leyes generales, al ser desarrolladas por el Decreto del
Ejecutivo, se realiza una labor conjunta entre las dos ramas, en donde la legislativa establece
las directrices que determinaran la forma en que se reglamenten las funciones, en especial las
de Inspeccin, Vigilancia y Control.
Esta tesis fue sostenida por la Corte Suprema de Justicia en 1974 as : La ley pues sienta
las bases, el Gobierno las desarrolla y la adecua. Primeramente se fija por la ley la estructura
de la administracin y luego el Gobierno seala los empleos que se requieran para hacerla
eficaz y dinmica. 48
Tambin la Corte Constitucional mantuvo esta posicin en el siguiente pronunciamiento: ...

Con base en el mencionado tipo de institucin legal, la Constitucin opera respecto de una
especifica materia una especial distribucin de competencia normativa entre la ley y el
48
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia 9 de Mayo de 1974. Norma
acusada : Numeral 1 del artculo 1 de la ley 2a de 1973. Actor : Manuel S. Urueta Ayola. Magistrado
Ponente Guillermo Gonzlez Charry. Gaceta Judicial nmero 2390-2391. Paginas 354 - 356
reglamento. Al primero se le confa la determinacin de objetivos y criterios generales,

conforme a los cuales el segundo deber ocuparse del resto de la regulacin. 49.
Esta complementariedad de las dos ramas se manifiesta de la siguiente manera : Por una
parte el legislador se encarga de dictar las bases que regirn la estructura de la
administracin, determinado los rganos de mando, dentro de los cuales estn las
Superintendencias, en ejercicio de la atribucin constitucional antes mencionada, y por otra
parte la rama ejecutiva mediante el reglamento tiene un mbito de regulacin extenso, ya que
desarrolla y pone en funcionamiento los objetivos y criterios dados por el legislador de
acuerdo a las diferentes necesidades que se presenten a lo largo de su intervencin.
En igual sentido se ha pronunciado la Corte Suprema de Justicia as :

... Se realiza de esta forma una coordinacin y ajuste racional de competencias, de
modo que el Congreso se limite a sealarle al Gobierno las base generales de la
administracin, y este a desarrollarlas y ponerlas en funcionamiento mediante actos
administrativos propios de su tarea. En tal forma el Congreso mantiene, como es
necesario y lgico que sea, el poder soberano para sealar los rganos de mando de
la administracin, y el Gobierno ejerce la suya para manejarla y administrarla
conforme a las cambiantes necesidades de los tiempos, dentro de las bases que le
han sido dadas. 50.
La Corte Constitucional de igual manera manifiesta:
...una ley conocida por la doctrina como ley marco. Con base en el mencionado
tipo de instrumento legal la Constitucin opera respecto de una especifica materia
una especial distribucin de competencias normativas entre la ley y el reglamento.
Al primero se confa la determinacin de los objetivos y criterios generales,
conforme a los cuales el segundo deber ocuparse del resto de la regulacin. De
49
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia C-510/92 Septiembre 3 de 1992. Magistrado

Ponente Eduardo Cifuentes Muoz.
50
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia 9 de Mayo de 1974. Norma
acusada : Numeral 1 del artculo 1 de la ley 2a de 1973. Actor : Manuel S. Urueta Ayola. Magistrado
Ponente Guillermo Gonzlez Charry. Gaceta Judicial numero 2390-2391. Paginas 354 - 356.
esta manera se garantiza en favor del reglamento un mbito de regulacin, como

quiera que la ley deber limitarse a los aspectos generales ya sealados que son
precisamente los que configuran el marco dentro del cual se dictaran los
reglamentos llamados marco dentro del cual se dictarn los reglamentos llamados
a desarrollar los objetivos criterios trazados por le legislador. 51.
Es importante aclarar que la Constitucin de 1991 determina de manera taxativa los casos en
los cuales el legislador deber utilizar este instrumento, segn lo dicho por el artculo 150
numeral 19 y en el caso concreto de las Superintendencias lo consagr as: Corresponde al
Congreso hacer las leyes. Por medio de ellas ejerce las siguientes funciones : ...19. Dictar las
normas generales y sealar en ellas los objetivos y criterios a los cuales debe sujetarse el
Gobierno para los siguientes efectos : d). Regular las actividades financiera, burstil,
aseguradora y cualquiera otra relacionada con el manejo, aprovechamiento de inversin de
los recursos captados del publico.52
Para nuestro estudio dentro de este literal podrn estar las Superintendencias que
Inspeccionan, Vigilan y Controlan el sector financiero, burstil y asegurador y otros conexos
con el manejo de recursos captados del publico tales como la Superintendencia Bancaria y la
Superintendencia de Valores.
51
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia C-510/92 Septiembre 3 de 1992. Magistrado

Ponente Eduardo Cifuentes Muoz. Sala Plena de Constitucionalidad.
52
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p.276.
Para otras Superintendencias ese tipo de ley a nuestro modo de ver no es posible utilizarla,
por considerar que la enunciacin hecha por la Constitucin es taxativa. En estos casos
deber
el
legislador
utilizar
una
ley
de
facultades
extraordinarias
consagrada
constitucionalmente.
As lo ha sostenido la Corte Constitucional en el siguiente pronunciamiento:

No puede olvidarse, sobre este ultimo punto, que, de todas maneras, las pautas
generales que dicte el Congreso en las leyes marco hacen parte del ejercicio de la
funcin legislativa. Es decir, las materias que con arreglo a la Constitucin son de
reserva de la ley, que no pueden transferirse al Ejecutivo ni delegarse en l, y ni
siquiera ser objeto del mecanismo de las facultades extraordinarias (Art. 150
numeral 10, C.P.), no pueden tampoco dejar de hacer parte del marco que el
Congreso de la Repblica debe trazar en las materias previstas en el artculo 150,
numeral 19, de la Constitucin, para pasar a la rbita gubernamental. El marco, en
estos mbitos, es legal y el nico que puede establecerlo es el Congreso, ya que
solamente es permitido que se contenga en leyes en sentido formal y orgnico. La
potestad reglamentaria, que se amplia tratndose de asuntos objeto de regulacin
mediante la figura que contempla el numeral 19 del artculo 150 de la Carta,
corresponde al Gobierno, pero ste ejerce una funcin sometida al marco de la ley,
puramente administrativa, y no le es posible modificar, derogar, ampliar ni restringir
lo que el legislador haya dispuesto al sentar las bases generales que orientan la
actividad estatal en la materia respectiva. El Presidente de la Repblica apenas
puede - y debe - concretar tales directrices, en su campo, que es el administrativo,
pues el desarrollo de las leyes marco no le confiere atribuciones de legislador, con el
objeto de adecuar las pautas generales a las variables circunstancias de la economa
y al manejo de situaciones objeto de su decisin. 53.
- Ley de facultades extraordinarias : Este tipo de ley tiene por objeto darle facultades
extraordinarias al Ejecutivo de manera temporal, con el fin de delegar en ste la funcin
legislativa en un tema determinado ; este tipo especial de norma esta consagrado en el
artculo 150 numeral 10 de la Constitucin Nacional:
53
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sala Plena. Sentencia C-428/97 Septiembre 4 de 1997.

Magistrados Ponentes Doctores Jos Gregorio Hernandez Galindo, Alejandro Martnez Caballero y
Vladimiro Naranjo Mesa..
Corresponde al Congreso hacer las leyes. Por medio de ellas ejerce las siguientes
funciones : ... 10. Revestir, hasta por seis meses, al Presidente de la repblica de
precisas facultades extraordinarias, para expedir normas con fuerza de ley cuando la
necesidad lo exija o la conveniencia publica lo aconseje, Tales facultades debern ser
solicitadas expresamente por el Gobierno y su aprobacin requerir la mayora
absoluta de los miembros de una y otra cmara.
El Congreso podr, en todo tiempo y por iniciativa propia, modificar los decretos
leyes dictados por el Gobierno en uso de facultades extraordinarias.
Las facultades no se podrn conferir para expedir cdigos, leyes estatutarias,
orgnicas, ni las previstas en el numeral 20 del presente artculo, ni para decretar
impuestos. 54
Esta ley tiene dos elementos, que fueron explicados por la Corte Suprema de Justicia en
198355, donde el primer elemento es de carcter material preciso, claro e inequvoco, que no
significa que sea detallado, minucioso o taxativo, sino que contenga mandatos indicativos y
orientadores ; y el segundo elemento es de tipo temporal el cual n o puede superar seis
meses.
El Ejecutivo, haciendo uso de la atribucin otorgada por el legislador, expedir actos

administrativos especiales denominados Decretos leyes o extraordinarios que se caracterizan
segn el doctrinante Gustavo Humberto Rodrguez as :ser decretos con fuerza de ley, son
leyes en toda la extensin del trmino pues tiene vigencia permanente pueden modificar o
54
55
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p.275.

COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sentencia del 24 de Agosto de 1.983.
derogar leyes anteriores y tienen Control jurisdiccional de constitucionalidad a cargo de la

Corte Constitucional 56.
Este tipo de decretos jerrquicamente son inferiores a la Constitucin, iguales a la ley y

superiores a los dems decretos. La importancia de esta jerarqua radica en que para
modificarlos solo se requiere una ley posterior que as lo determine, para los casos en que
sea viable u otra ley de facultades que d, como resultado otro decreto ley. Teniendo claro
que todas las normas deben estar en concordancia con la Constitucin Poltica.
As lo ha sostenido la Corte Suprema de Justicia donde manifest : ... La Constitucin y la

ley no estn sometidos a los mandatos de los decretos ley. 57
Pero los dems decretos deben someterse a los decretos leyes por ser jerrquicamente
inferiores.
En sntesis la facultad de crear, suprimir y fusionar Superintendencias ha sido otorgada al

Congreso de la Repblica por la Constitucin Poltica en el artculo 150 numeral 7 y en
concordancia con el artculo 189 numerales 15 y 16 que consagra:
Corresponde al Presidente de la repblica como jefe de Estado, jefe de Gobierno y
suprema autoridad administrativa : ...15. Suprimir o fusionar entidades u
organismos administrativos nacionales de conformidad con la ley.
56
GUSTAVO HUMBERTO RODRGUEZ. Derecho Administrativo General. Segunda Edicin. Bogot :

Ciencia y Derecho, 1.995, p. 300.
57
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sentencia del 24 de Mayo de 1984. Magistrado

Ponente Manuel Gaona Cruz.
16. Modificar la estructura de los ministerios, departamentos administrativos y

dems entidades u organismos administrativos nacionales, con sujecin a los
principios y reglas generales que defina la ley. 58.
En donde el Presidente realiza la ejecucin y reglamentacin de acuerdo a los principios y

reglas generales dadas por la ley.
En cuanto a las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control desarrolladas por las

Superintendencias es an ms clara la importancia que tiene la labor del legislador como
dirigente, por la cual determina las pautas que servirn de base para el Ejecutivo, y a la vez
le permite a este ltimo desarrollar, reglamentar y ejecutar estas funciones que son propias
de la administracin, ya que posee un mayor conocimiento, instrumentos, el equipo
necesario y la experiencia requerida para realizar adecuadamente esta actividad.
En concordancia con lo anterior la posibilidad de la expedicin de una ley ordinaria para

crear, fusionar y suprimir Superintendencias, luego de un anlisis del tema, no es adecuada
ya que este tipo de leyes regulan en su integridad el tema de que tratan y no permiten mayor
incidencia ni regulacin por parte el Gobierno que como se ha explicado a travs de este
trabajo, es la rama que debe regular o reglamentar, con base en los principios dados por el
legislador, por ser aquella la que maneja y conoce las funciones de Inspeccin, Vigilancia y
Control que son propias de la administracin.
58
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p.275 - 276.
Es importante tener en cuenta que las leyes que expida el Congreso donde atribuya
funciones a cada Superintendencia pueden tener dos fuentes : la primera que sean funciones
atribuidas constitucionalmente al Presidente, como por ejemplo las asignadas a la
Superintendencia Bancaria, Superintendencia de Valores y Superintendencia de Sociedades,
segn le artculo 189 numeral 24 de la Constitucin Poltica que dice :
Artculo 189 : Corresponde al Presidente de la repblica como jefe de Estado, jefe
del Gobierno y suprema autoridad administrativa : 24. Ejercer de acuerdo con la ley
la Inspeccin, Vigilancia y Control sobre personas que realicen actividades
financiera, burstil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el manejo,
aprovechamiento o inversin de recursos captados del publico. As mismo, sobre las
entidades cooperativas y las sociedades mercantiles. 59.
Tambin la Superintendencias de Servicios Pblicos, Salud, Notariado y Registro, General

de Puestos y otras en desarrollo del numeral 22 del mismo artculo que consagra : ... 22.
Ejercer la inspeccin y vigilancia de la prestacin de los servicios pblicos.
60
Y la
Superintendencia de Industria y Comercio en el tema de patentes segn el numeral 27del

mismo artculo que reza : ...27. Conceder patente de privilegio temporal a los autores de
invenciones o perfeccionamientos tiles, con arreglo a la ley.
61
En donde el legislador se limitar al desarrollo de las mismas.
Y la segunda fuente es la propia ley, quien de manera independiente a la Constitucin

Poltica, le otorga las funciones que ejercern las Superintendencias, como por ejemplo son
la Superintendencia de Industria y Comercio en otras funciones diferentes a las patentes.
59
60
61
As lo ha sostenido la Corte Suprema de Justicia en sentencia del 17 de marzo de 1977,

donde manifest:...Dos clases de funciones por consiguiente, pueden desarrollar las
Superintendencias : las que les asigne las ley que las crea y las que son de competencia
constitucional del Presidente y que ste puede delegar en dichas entidades.
62
En pronunciamiento de la Corte Constitucional en 1998 63, reitera las consideraciones

expuestas anteriormente. Expresando, en trminos generales, que para la Corte es evidente
que la facultad asignada al Congreso de la Repblica en el numeral 7 del artculo 150 de la
Constitucin para determinar la estructura de las entidades de la rama ejecutiva del orden
nacional es distinta de la atribuida al Presidente de la Repblica en el numeral 16 del artculo
189 del mismo ordenamiento que lo autoriza para modificar la estructura de esas mismas
entidades. Determinar segn el diccionario de la Real Academia de la Lengua, significa
fijar los trminos de una cosa ; Distinguir, discernir ; sealar, fijar una cosa para algn
efecto. En consecuencia, le compete al Congreso establecer o definir la distribucin, forma
y orden como estn conformadas las entidades pblicas del orden nacional a que alude el
precepto superior antes sealado. Es decir, que debe especificar cuales son las secciones,
divisiones, dependencias, etc., que conforman o integran dichos entes.
62
COLOMBIA. CORTE SUPREMA DE JUSTICIA. Sala Plena. Sentencia 17 de Marzo de 1977. Norma
acusada : Decreto 133 de 1.976 (parcial) y Decreto 149 de 1.976 (parcial). Actor : Jos A. Pedraza Picn.
Magistrado Ponente Dr. Luis Sarmiento Buitrago. Gaceta Judicial numero 2396. Paginas 112 - 116.
63
COLOMBIA. CORTE CONSTITUCIONAL. Sentencia C-140/98 Abril 15 de 1998. Magistrado Ponente

Carlos Gaviria Daz. Demandante Jorge Enrique Ibaez Najar.
Modificar, por su parte tiene, entre otras las siguientes acepciones : Limitar, determinar o
restringir las cosas a cierto Estado en que se singularicen y distingan unas de otras ;
transformar o cambiar una cosa mudando algunos de sus accidentes ; etc. Quiere ello
decir, que corresponde al Presidente de la Repblica variar, transformar o renovar la
organizacin interna de cada una de las entidades creadas por la ley. As las cosas, el
rgano legislativo sigue manteniendo la funcin de crear la parte esttica y permanente de la
administracin pblica, mientras que el Gobierno debe ocuparse de la parte dinmica y
cambiante de la misma, de acuerdo con lo criterios generales que establezca la ley y la
necesidades polticas y econmicas del momento.
La facultades de suprimir o fusionar dependencias de entidades del orden nacional es una
atribucin privativa del Congreso de la Repblica, que bien puede delegar en forma
transitoria al Presidente de la Repblica mediante la concesin de facultades extraordinarias.
De esta manera quedan claros los posibles instrumentos que se pueden utilizar para crear,
fusionar o suprimir entidades,
y las autoridades a los cuales se les atribuyen estas
competencia.
2.2.2
Autoridades encargadas y mecanismos utilizados para la creacin, fusin,
reestructuracin y supresin de las Superintendencias estudiadas.
De acuerdo con lo
explicado en el numeral anterior y luego de realizar el estudio de las Superintendencias de

Industria y Comercio, de Sociedades, Bancaria, de Valores y de Salud, hemos encontrado
que la creacin, fusin, supresin y reestructuracin se han desarrollado haciendo uso de los
mecanismos explicados, como podremos ver a continuacin.
2.2.2.1 Superintendencia de Industria y Comercio 64: El Gobierno cre, con base a las
facultades otorgadas al Presidente, mediante la Ley 19 de 1958 y el Decreto 1653 de 1960,
la Superintendencia de Regulacin Econmica.
Este organismo de la Rama Ejecutiva se encargaba especialmente de estudiar y aprobar con

criterio econmico y tcnico, las tarifas de los servicios de transporte, las tarifas y
reglamentos de los servicios pblicos de energa elctrica, acueducto, alcantarillado y
similares ; las tarifas de los espectculos pblicos, de los cines y de los hoteles. As mismo
este decreto consagr como funcin de la Superintendencia intervenir en los estudios de
costos y regulacin de los precios de los productos de la canasta familiar, que estaban bajo
el Control gubernamental.
Ms adelante el Gobierno, en uso de las facultades conferidas por la Ley 65 de 1967, dict
los Decretos 1050 y 3130 de 1968, al igual que la reforma constitucional del mismo ao
trataron de modernizar los mecanismos de la administracin publica y redistribuir las
funciones de los poderes pblicos.
64
Estas reformas llevaron a la supresin de la
COLOMBIA. SUPERINTENDENCIA DE INDUSTRIA Y COMERCIO. Oficina Jurdica. Radicacin

98006612. Trmite 045. Actuacin 021.
Superintendencia de Regulacin Econmica y dieron lugar a la creacin, mediante el

Decreto 2562, a la Superintendencia Nacional de Precios, adscrita al Ministerio de Fomento.
Mediante las facultades extraordinarias conferidas por la Ley 2 de 1973 cre el Gobierno la
Superintendencia Nacional de Produccin y Precios por el Decreto 201 de 1974, con
funciones no solo de Control sino tambin de fijacin de polticas de precios y sobre todo,
con acceso directo a las fuentes de informacin sobre las tendencias del mercado y con
injerencia en la polticas de la regulacin del mismo. Se le di autonoma administrativa al
denominarla institucin como organismo adjunto al Ministerio de Desarrollo.
Mas adelante el Decreto 622 de 1974 modifico el Decreto 201 del mismo ao y adopto la
estructura administrativa de la Superintendencia Nacional de Produccin y Precios. Esta
nueva estructura permiti unos cambios de forma mas no de fondo.
Mediante facultades constitucionales y extraordinarias conferidas por la Ley 28 1974, el
Ejecutivo mediante decreto 149 de 1976, derog el Decreto 622 de 1974 Por el cual se
suprime la Superintendencia Nacional de Produccin y Precios, se distribuyen sus funciones
y se revisa la organizacin de la Superintendencia de Industria y Comercio.
La Constitucin de 1991, en su artculo 20 transitorio y en consideracin a las
recomendaciones de la Comisin que trat el mismo artculo, mediante el decreto 2153 de
diciembre 30 de 1992, se reestructur la Superintendencia de Industria y Comercio, y se
dictaron otras disposiciones.
Artculo Transitorio 20 : El Gobierno nacional, durante el trmino de dieciocho
meses contados a partir de la entrada en vigencia de esta Constitucin y teniendo en
cuenta la evaluacin y recomendaciones de una comisin conformada por tres
expertos en la administracin pblica o derecho administrativo designados por el
Consejo de Estado ; tres miembros designados por el Gobierno nacional y uno en
representacin de la Federacin Colombiana de Municipios, suprimir, fusionar o
reestructurar las entidades de la rama ejecutiva, los establecimientos pblicos, las
empresas industriales y comerciales y las sociedades de economa mixta del orden

nacional, con el fin de ponerlas en consonancia con los mandatos de la presente
reforma constitucional y en especial, con la redistribucin de competencias y
recursos que ella establece. 65
En los inicios de esta Superintendencia, su creacin fue realizada mediante la Ley 19 de

1958, que le dio facultades al Gobierno, para crear el antecedente de esta institucin, que
fue desarrollado por medio del Decreto 1653 de 1960, que es el decreto ley por ser
consecuencia de una ley de facultades. Y as sucesivamente a travs de la historia, se ha
venido reestructurado y modificando de la misma manera, hasta el ao 1991, como
consecuencia de la Asamblea Nacional Constituyente que di origen a la Constitucin de
este ao, en donde el Artculo Transitorio 20, dio facultades al Gobierno nacional para
suprimir, fusionar o reestructurar las entidades de la rama ejecutiva.
Estas ltima reestructuraciones a diferencia de las anteriores las facultades que le fueron
otorgadas al Gobierno, fueron directamente de la Constitucin, y es importante resaltar que
esta situacin fue especial debido a que extraordinariamente se convoc a esta Asamblea,
pero la autoridad que tiene usualmente la competencia de dar estas facultades es el
Congreso, porque la Constitucin expresamente se la reconoce. Tambin los decretos
expedidos con ocasin de las facultades del artculo transitorio 20 de la Constitucin son
decretos leyes, porque
surge de la atribucin constitucional que habilita al Gobierno
nacional para ejercer en forma temporal facultades del Congreso como legislador.
65
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p. 628
En igual sentido el tratadista Jaime Orlando Santofimio 66 manifest : Podr igualmente el

Presidente de la Repblica dictar decretos ley o con fuerza de ley por expreso mandato
constitucional, esto es, en desarrollo directo de la carta sin necesidad de ley habilitante...
2.2.2.2
Superintendencia de Sociedades.
La Superintendencia de Sociedades tuvo su
creacin a partir de la promulgacin de la Ley 58 de 1931, empezando a regir dicha norma

una vez el Presidente de la poca Eduardo Santos expidi el Decreto 1984 el 10 de octubre
de 1939.
Hoy en da, el Presidente de la Repblica, conforme al artculo 189 numeral 24 de la Carta

Poltica, ejerce , de acuerdo con la ley, la Inspeccin ,Vigilancia y Control sobre las personas
que realicen actividades financiera, burstil, aseguradora y cualquier otra relacionada con el
manejo, aprovechamiento o inversin de recursos captados del pblico. As mismo, sobre las
entidades cooperativas y las sociedades mercantiles.
En desarrollo de tal precepto, la mxima autoridad administrativa ejerce por conducto de
este ente, las funciones sealadas en los trminos establecidos en las normas vigentes,
respecto de las sociedades comerciales, as como las facultades que le seala la ley en
66
SANTOFIMIO, Jaime Orlando. Tratado de Derecho Administrativo. Tomo 1. Bogot : Editorial

Universidad Externado de Colombia, 1996, p. 446.
relacin con otras personas jurdicas o naturales ( arts. 82 inciso 1o. y s.s. de la Ley 222 de
1995 y 1o. Decreto 1080 de 1996.)67
En este evento al igual que en el anterior, el desarrollo de esta institucin fue producto de
leyes de facultades dadas al Gobierno, desarrolladas por medio de decretos leyes.
La ultima reestructuracin fue producto de las facultades dadas por el artculo 226 de la Ley
222 de 1995, que dice :
Facultades Extraordinarias : De conformidad con lo previsto en el ordinal dcimo
del artculo 150 de la Constitucin Poltica, revstese al Presidente de la Repblica
de precisas facultades extraordinarias, por el termino de 6 meses contados a partir
de la publicacin de la presente ley para que determine la estructura, administracin
y recursos de la Superintendencia de Sociedades con el fin de que cumpla
adecuadamente las funciones que se le fijan en la presente ley.
2.2.2.3
Superintendencia Bancaria.
La Superintendencia Bancaria, como entidad de
supervisin y Control tiene su origen en la Ley 24 de 1905, donde se establece el primer

intento de Control al sistema bancario.
La Superintendencia Bancaria propiamente dicha fue creada por el artculo 19 de la Ley 45

de 1923 ( sustituido por el artculo 10 de la Ley 57 de 1931) como fruto de los estudios de
la comisin mixta compuesta por los expertos de los Estados Unidos, encabezados por
Edwin Walter Kemmerer y juristas colombianos como Esteban Jaramillo.
67
COLOMBIA. SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES. Datos Generales Superintendencia de

Sociedades. Numero 220-6316. Fecha 26 de Febrero de 1.998.
Con el Decreto 180 de 1924 el doctor Marco Fidel Suarez design como primer
Superintendente Bancario al entonces secretario privado de Gobierno doctor Jos Mara
Marulanda.
La reforma administrativa de 1968 al organizar la rama ejecutiva del Poder Publico, ubic
dentro de su rbita a la Superintendencia como entidad de carcter tcnico adscrita al
Ministerio de Hacienda y Crdito Publico (artculo 1 Decreto 1050 de 1968), adicionado
luego por la reforma administrativa de 1976, decreto ley 080 de 1976 artculo 2, en el cual
se asignaban funciones al Ministerio de Hacienda. Sus principales funciones y organizacin
administrativa fueron puntualizadas inicialmente en el Decreto 125 de 1976 artculo 1.
En 1990 dentro del proceso de apertura de la economa colombiana, se expidi la Ley 45 de

1990 que tuvo como propsito modernizar el sector financiero y a la actividad aseguradora ;
con base en esta ley, se expidi el Decreto 1033 de 1991 donde se establece la estructura y
se determinan las funciones de las dependencias internas de la Superintendencia Bancaria.
Por su parte el Decreto Ley 663 de 1993 y el Decreto 2359 de 1993, en desarrollo de la Ley
35 de 1993, fija una vez ms la estructura organizacional de la Superintendencia Bancaria
adecundola a las nuevas necesidades de supervisin. Luego, a partir de la reforma a la
seguridad social con la Ley 100 de 1993 se le asignan nuevas rbitas de Control llegando a
otros sectores econmicos como son los operadores de ahorro pensional. 68
68
COLOMBIA. SUPERINTENDENCIA BANCARIA. Resea Histrica. Documento Biblioteca

Superintendencia Bancaria.
En la ultima reestructuracin producto de las facultades extraordinarias otorgadas por la Ley

35 de 1993 artculo 36 inciso 2 que dice :
Artculo 36o. MODIFICACIONES DE NORMAS. Las normas vigentes sobre
regulacin del sector financiero expedidas por el Gobierno Nacional a travs de
reglamentos constitucionales autnomos con anterioridad a la vigencia de la
presente ley que se refieran a aspectos que no se encuentran dentro de las funciones
de regulacin aqu previstas solo podrn ser modificadas por la ley en el futuro.
Dentro de los tres meses siguientes a la sancin de esta ley, el Gobierno Nacional
tendr la facultad para incorporar al Estatuto Orgnico del Sistema Financiero las
modificaciones aqu dispuestas y har en dicho estatuto las modificaciones de
ubicacin de entidades y del sistema de titulacin y numeracin que se requieran, lo
mismo que para adoptar un procedimiento administrativo especial aplicable a la
Superintendencia Bancaria.... (subrayado fuera del texto).
En su encabezado esta ley determina su categora de ley marco de la siguiente manera,

obedeciendo al mandato constitucional del artculo 150 numeral 19 literal d : Por la cual
se dictan las normas generales y se sealan en ellas los objetivos y criterios a los cuales debe
sujetarse el Gobierno Nacional para regular las actividades financiera, burstil y aseguradora
y cualquier otra relacionada con el manejo, aprovechamiento e inversin de recursos
captados del pblico y se dictan otras disposiciones en materia financiera y aseguradora
69
De esta manera el legislador da las reglas generales al cual debe el Ejecutivo someterse al
reglamentar la materia en estudio, pero adicionalmente en el artculo 36 da facultades
extraordinarias al Gobierno Nacional para expedir un decreto ley, donde realice las
modificaciones de ubicacin de entidades y del sistema de titularizacin y numeracin que se
69
LEY 35 DE 1.993. Enero 5
requieran y adoptar un procedimiento administrativo para la Superintendencia Bancaria ; en

ejercicio de esta facultad expidi el Decreto Ley 663 de 1993, donde regul estas materias.
En cuanto a la facultad de regulacin de la Ley marco 35 de 1993 en el artculo 37, el
Gobierno dict el decreto Reglamentario 2359 de 1993 en el cual establece la estructura y
determina las funciones del Superintendencia Bancaria.
2.2.2.4 Superintendencia de Valores. Mediante la Ley 92 de 1979 se cre la Comisin

Nacional de Valores con el objeto de estimular, organizar y regular el Mercado Publico de
Valores.
Posteriormente, con la expedicin de la Constitucin Poltica de Colombia de 1991, la

Comisin Nacional de Valores adquiri el carcter de Superintendencia en virtud de los
dispuesto en el artculo 52 transitorio que consagr : A partir de la entrada en vigencia de
esta Constitucin, la Comisin Nacional de Valores tendr el carcter de Superintendencia,
El Gobierno nacional dispondr los necesario para la adecuacin de dicho institucin a su
nueva naturaleza, sin perjuicio de lo que al respecto podr disponer el Gobierno en
desarrollo de lo establecido en el artculo transitorio 20. 70
En desarrollo del citado artculo transitorio, se expidi el Decreto 2739 de 1991, por el cual
se adecua la estructura de Comisin Nacional de Valores a su nueva naturaleza de
Superintendencia de Valores, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.
70
LEGIS EDITORES S.A. Op. Cit., p. 631 - 632
Mediante el Decreto 2115 de 1992, se reestructur la Superintendencia de Valores en

ejercicio de las atribuciones del artculo 20 transitorio de la Constitucional Poltica de 1991.
De igual forma, el Presidente de la Repblica, en ejercicio de sus facultades constitucionales
expidi el Decreto 193 de 1994, mediante el cual se delegan unas funciones a la
Superintendencia de Valores. 71
En esta Superintendencia al igual, que la Superintendencia de Industria y Comercio, su

ltima reestructuracin fue producto de las atribuciones dadas por el artculo transitorio 20
de la Constitucin Nacional, al Gobierno en virtud del cual expidi el Decreto 2115 de
1992.
Luego en 1994 el Decreto Reglamentario 193 delega funciones, en ejercicio de la facultad

reglamentaria de la Ley Marco 35 de 1995, en el artculo 37 que consagr :
ESTRUCUTRA. El Gobierno Nacional podr modificar la estructura y funciones del

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico y de las Superintendencias Bancaria y de Valores
con el exclusivo propsito de efectuar las adecuaciones necesarias para dar eficaz
cumplimiento a lo dispuesto en esta ley... (subrayado fuera del texto)
71
SUPERINTENDENCIA DE VALORES. Consulta. Respuesta Final. Numero de Radicacin 19982-2224,

Febrero 18 de 1.998.
2.2.2.5
Superintendencia de Salud.
La ultima reestructuracin fue producto de las
atribuciones dadas en artculo 248 de la Ley 100 de 1993 que determin :

Facultades Extraordinarias. De conformidad con lo previsto en el ordinal 10 del
artculo 50 de la Constitucin Poltica, revstese al Presidente de la Repblica de
precisas facultades extraordinarias por el trmino de 6 meses, contados desde la
publicacin de la presente ley para :... 2. El Gobierno Nacional podr modificar la
estructura y funciones de la Superintendencia Nacional de salud con el exclusivo
propsito de efectuar las adecuaciones necesarias para dar eficaz cumplimento a lo
dispuesto en esta ley...
En desarrollo de la cual el Gobierno expidi el decreto1259 de 1994 donde reestructura la

entidad.
De esta manera queda ratificada la forma en que se pueden crear, fusionar, suprimir y
reestructurar las Superintendencias.
2.3 ESTRUCTURA DE LAS SUPERINTENDENCIAS
Cada una de las Superintendencias estudiadas tienen una estructura dada por las normas que
en cada caso las regulan. Procederemos a explicar de manera grfica cada una de ellas, en
trminos generales, luego de estudiar las leyes, decretos y resoluciones, que se han expedido
para organizar orgnicamente estas entidades.
Luego de este anlisis nos aproximaremos a una estructura modelo que cumpla de la manera
adecuada con las funciones que cumplen las diferentes Superintendencias. Primero se
explicar de manera grfica y luego se har una descripcin breve de cada una de las
dependencias, con el fin de entender cual es la razn de esta aproximacin propuesta.
2.3.1 Estructura Actual
Actualmente las Superintendencias de Industria y Comercio, Sociedades, Bancaria, Valores

y Salud, tienen las siguiente estructura orgnica, de acuerdo a las normas que en cada caso
regulan estas entidades. A continuacin se explican de manea grfica las dependencias mas
importantes.
2.3.1.1 Organigrama de la Superintendencia de Industria y Comercio. (Decreto 2153/92)
ORGANOS DE ASESORA
Y COORDINACION
Consejo Asesor
Comit de Coordinacin
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO

Oficina Jurdica
Oficina de Planeacin
Oficina de Sistemas
Oficina de Calidad
Oficina de Comunicaciones
SECRETARIA GENERAL
Divisin Administrativa
Divisi n Financiera
DESPACHO SUPERINTENDENTE
DELEGADO PARAPROTECCION
DE LA COMPETENCIA
Divisin de Promocin de la
competencia
Divisin de cmaras de
Comercio
COMIT DE PERSONAL
DELEGADO PARA LA PROPIEDAD
INDUSTRIAL
Divisin de Nuevas Creaciones
Divisin de signos Distintivos
JUNTA DE ADQUISIONES
Y LICITACIONES
DELEGADO PARA LA PROTECCIN
DEL CONSUMIDOR
Divisin de Proteccin al
Consumidor
Divisi n de Normas Tcnicas
Divisin de Metrologa.
2.3.1.2 Organigrama de la Superintendencia de Sociedades. (D 1080/96, Resolucin 067/98 y Resolucin 142/98)
ORGANOS DE ASESORA
Y COORDINACION
Comit de Coordinacin del
Sistema de Control Interno
Comit de Planeacin
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE DE SOCIEDADES

Oficina Jurdica ( cuatro grupos de trabajo)
Oficina de Control Interno
Oficina de conciliacin y Arbitramento
SECRETARIA GENERAL
seis grupos de trabajo
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE

DELEGADO PARA INSPECCIN, VIGILANCIA
Y CONTROL
tres grupos de trabajo
COMISION DE PERSONAL

DELEGADO PARA LOS PROCEDIMIENTOS
MERCANTILES
DIVISION DE INFORMACIN Y DESARROLLO

dos grupos de trabajo
INTENDENCIAS REGIONALES
2.3.1.3 Organigrama de la Superintendencia Bancaria. (DL 663/93, D 2359/93 y D 1284/94)
ORGANOS DE ASESORA
Y COORDINACION
Consejo Asesor
Comit de Coordinacin
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE DE BANCARIA

Coordinacin General del Despacho
Oficina de Estudios Econmicos
Oficina de Regulacin Financiera
Grupo Publicaciones
Asesora de Comunicaciones
SECRETARIA GENERAL
Oficina Control Disciplinario
Direccin Admtiva y Financiera
Direccin Jurdica
Direccin Talento Humano
Coordinacin Centro de
Atencin al Usuario.
DESPACHO SUPERINT.
DELEGADO BANCOS
Y CORPORACIONES
DESPACHO SUPERINT.
DELEGADO PARA SERV.
FINANCIEROS Y CIAS.
DESPACHO SUPERINT.
DELEGADO SEGUROS
Y CAPITALIZACIN
SECRETARIA DE DESARROLLO
Direccin de Informtica
Direccin de Desarrollo
DESPACHO SUPERINT.
DELEGADO ENT. ADM.
PENSIONES Y CESANT.
DESPACHO SUPERINT.
DELEGADO ENT.
COOPERATIVAS.
2.3.1.4 Organigrama de la Superintendencia de Valores. ( D2115/95 )
ORGANOS DE ASESORA
Y COORDINACION
Sala General
Comit consultivo
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE DE VALORES

Oficina Jurdica
Oficina de Estudios Econmicos
Oficina de Planeacin
Oficina de Comunicaciones
SECRETARIA GENERAL
JUNTA DE LICITACIONES Y
Divisin de Si stemas y Estadstica
ADJUDICACIONES
Divisin Administrativa y Financiera
Divisin de Recursos Hum. y Capacitacin

DELEGADO PARA EMISORES
Divisin de Of. Pbcas.
Divisin Reg. Nal de Val.
Divisin Seguim. Emisores

DELEGADO PARA PROMOCIN
Y SEGUIMIENTO DEL MERCADO
Divisin Promocin del Mercado
Divisin Segim. del Mercado

PARA INTERMEDIARIOS Y DEMAS
ENTIDADES VIGILADAS
Divisin de Inst, de Inv. Colectiva
y otras entidades
Divisin de Bolsas de Valores e
Intermediarios
2.3.1.5 Organigrama de la Superintendencia de Salud. (D 1259/94)
COMIT COORDINACIN
DESPACHO DEL SUPERINTENDENTE DE SALUD

Oficina Planeacin
Oficina Jurdica
SECRETARIA GENERAL
Divisin de Sistemas
Divisin Financi era
Divisin Administrativa
Divisin de Gestin Humana
DIRECCIN GENERAL
CONTROL DE LAS
RENTAS CEDIDAS
Cuatro divisiones
DIRECCION GENERAL
AREA FINANCIERA DEL
SECTOR SALUD
Cuatro divisiones
JUNTA DE ADQUISICIONES
Y SERVICIOS
DIRECCIN GENERAL
DE INSPECCIN Y
VIGILANCIA
Cuatro divisiones
COMISION DE
PERSONAL
DIRECCION GENERAL
ENTIDADES PROMOT.
DE SALUD
Tres divisiones
DIRECCIN GENERAL
CONTROL DEL SIST.
DE CALIDAD.
2.3.2 Estructura Propuesta

2.3.2.1. Organigrama Propuesto : Para un adecuado cumplimiento de las funciones de las Superintendencias, proponemos la siguiente
estructura.
ORGANOS DE ASESORA
Y COORDINACION
Consejos Asesores y de
Coordinacin

Oficinas segn las necesidades
SECRETARIA GENERAL
Divisiones segn las
necesidades
COMIT DE PERSONAL
JUNTA DE ADQUISIONES
Y LICITACIONES
DESPACHOS DE SUPERINTENDENTES DELEGADOS SEGN LAS DIFERENTES AREAS O ENTIDADES

VIGILADAS
DIVISIONES EN LAS DIFERENTES REAS O ENTIDADES SEGN LAS NECESIDADES
GRUPOS DE TRABAJO SEGN LAS NECESIDADES
2.3.2.2 Explicacin de la estructura propuesta. Luego de un estudio detallado de las cinco

Superintendencias escogidas para este trabajo, hemos logrado determinar una estructura
propuesta que a nuestro modo de ver es la ideal, ya que cada una de las dependencias tiene
claramente definidas sus funciones, naturaleza y posicin dentro de la misma.
De esta manera logramos unificar los diferentes organigramas de las Superintendencias y dar
claridad en jerarqua los mismos, debido a que se han dado confusiones por la falta de una
estructura base, conforme a la cual se desarrollen todas las Superintendencias.
2.3.2.2.1 Organos de asesora y coordinacin. Estas dependencias consideramos, dadas sus

funciones y sus miembros, deben estar ubicados en el mismo nivel del despacho del
Superintendente, pues no es jerrquicamente dependiente, aunque en los organigramas de las
Superintendencias, que han sido objeto de este estudio, estos rganos se encuentran por
debajo del despacho del Superintendente. Nos hemos apartado de esta ubicacin debido a
que consideramos que tienen igual categora porque sus miembros no son dependientes del
Superintendente y en los casos en que pertenecen funcionarios de menor nivel jerrquico,
tambin el Superintendente hace parte de ellos.
Es importante resaltar que las funciones que ejercen son de asesora y coordinacin, las
cuales se ejercern segn las polticas dadas por el Presidente de la Repblica, las cuales
podrn servir de orientacin a las actuaciones y decisiones del Superintendente ; finalidad
que no podra cumplir sino tienen el mismo nivel y por tanto autonoma e independencia.
Dentro de estos rganos consideramos necesario la existencia de dos modalidades :
-Consejo asesor : Esta integrado por personal experto, siendo funcionarios de libre
nombramiento y remocin, designados por el Presidente de la Repblica, con el fin de
garantizar su independencia y autonoma.
Este tipo de Consejo cumple la funcin de asesorar al Superintendente de dos maneras : la
primera, en forma obligatoria, en los casos que han sido expresamente determinados en las
normas que lo regulan, debido a la importancia de estos asuntos. Y en segundo lugar,
cuando as lo crea conveniente el Superintendente. En ninguno de los dos eventos las
opiniones que emita el Consejo sern de obligatorio cumplimiento por el Superintendente.
- Comit de Coordinacin : Consideramos que es necesario un comit de esta naturaleza

que, a diferencia del anterior, su labor es asesorar en materia netamente administrativa y en
desarrollo de lo cual organice de manera armnica y conjunta el funcionamiento de la
entidad, dando las polticas y planes necesarios para el adecuado funcionamiento.
Esta compuesto por el Superintendente, los Superintendentes Delegados y el Secretario
General.
2.3.2.2.2 Despacho del Superintendente. Junto con los rganos de asesora y coordinacin,
es la dependencia ms importante y jerrquicamente superior. En cabeza del Superintendente
estn las funciones de inspeccin, vigilancia y control A su vez cuenta con varias oficinas,
que junto con l forman este despacho. Hemos estimado que deben existir en ste al menos
una oficina jurdica, una oficina de control interno y una oficina de planeacin . Adems se
podrn crear aquellas que sean indispensables segn la naturaleza de la Superintendencia.
Sin olvidar que deben denominarse oficinas para que haya claridad en la ubicacin dentro del
organigrama.
2.3.2.2.3
Area Administrativa.
Dentro de esta categora hemos ubicado la secretaria
general, el comit de personal y la junta de adquisiciones y licitaciones. Estos rganos son

dependientes del despacho del Superintendente de manera jerrquica y funcional pero no son
superiores de los despachos delegados, sin embargo estn entre los dos por de la funcin
que realizan. La secretaria general se encarga de coordinar la labor administrativa de la
Superintendencia, velando por el cumplimiento de las normas propias de la administracin
procurando que se realicen en forma eficiente. La junta de adquisiciones y licitaciones
principalmente es quien celebra y ejecuta contratos y realiza las compras requeridas para
proveer a la Superintendencia y a su vez es la ordenadora del gasto. Por ultimo el comit de
personal que se encarga del manejo propio de los funcionarios.
2.3.2.2.4 Despachos de los Superintendentes Delegados. Son organismos encargados del

manejo de determinadas reas y entidades sujetas a su vigilancia, quienes desarrollan algunas
funciones que han sido desconcentradas del despacho del Superintendente con el objeto de
realizar en forma mas eficiente las funciones. Son jerrquica y funcionalmente dependientes
del Superintendente. Deben existir el numero necesario segn las reas y entidades que sean
vigiladas, de manera que las manejen en forma especializada y sirvan de apoyo constante al
despacho.
2.3.2.2.5 Divisiones. En cada una de las diferentes reas o entidades a su cargo existirn
estas dependencias que son jerrquica y funcionalmente inferiores a los despachos de los
Superintendentes delegados, cuya funcin es colaborarles en el ejercicio de su labor.
2.3.2.2.6 Grupos. Son los encargados de prestar asesora y soporte tcnico a las divisiones.
Son rganos mas especializados en un determinado aspecto de la actividad que ejercen las
divisiones.
En conclusin consideramos que las estructuras de las Superintendencias, no obedecen a

unos parmetros claros ni uniformes lo cual dificulta su funcionamiento, impidiendo el
acceso de la ciudadana y convirtiendo la administracin en un ente
ineficiente y
parsimonioso.
Como primera deficiencia encontramos la ubicacin de los rganos de asesora y

coordinacin, por parte de algunas Superintendencias, ya que los consideran inferiores al
despacho del Superintendente respectivo, siendo que segn las funciones dadas por las
normas que los regulan, se les asigna una categora distinta. Tambin hemos encontrado
inadecuada la posicin que le ha asignado al rea llamada por nosotras administrativa,

situndola en el mismo rango de los despachos de los Superintendentes delegados, siendo
que su naturaleza y funciones son diferentes.
Desde el punto de vista formal, vemos que hay una confusin en la nomenclatura utilizada
en cada Superintendencia, en donde se titulan de diferente manera dependencias que son
similares y en otros casos se confunden los trminos.
2.4 FUNCIONES DE LAS SUPERINTENDENCIAS ESTUDIADAS
Las Superintendencias estudiadas, de conformidad con los decretos, que en cada una de
stas entidades, regulan su actividad, podemos determinar que tienen, en trminos generales,
las siguientes facultades generales, que son predicables de todas las Superintendencias
estudiadas ; y las atribuciones especificas que cada una desarrollo de acuerdo al sector al
cual estn dirigidas ; en desarrollo de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control.
Para la clasificacin se utilizan los criterios explicados en el nuemral 1.3 de este trabajo.
2.4.1 Funcin de Inspeccin.
- Generales :
a).
Pedir suministro de informacin.
b)
Realizar visitas de inspeccin. c). Interrogar bajo juramento.
- Especificas.
Superintendencia Bancaria. a).Verificar lo ramos, plizas y tarifas de seguros. b).
Realizar averiguaciones.
Superintendencia de Sociedades : a). Pedir estados financieros de periodos intermedios.

b). Constatar la veracidad de los informes especiales en los grupos empresariales.
Superintendencia de Industria y Comercio : No encontramos funciones de inspeccin

especificas.
Superintendencia de Salud : No encontramos funciones de inspeccin especificas.
Superintendencia de Valores :No encontramos funciones de inspeccin especificas.
2.4.2 Funcin de Vigilancia. - Generales : a).Velar por la observancia de las disposiciones.

b)Reconocer presupuestos de ineficacia.
- Especificas :
Superintendencia Bancaria : a). Atender quejas. b). Autorizar programas publicitarios
c). Autorizar constitucin y funcionamiento de las entidades d). Dar posesin al os
funcionarios. e).Velar por la adecuada informacin al usuario. f) Publicar u ordenar
pronunciarse sobre estados financieros. g). Aprobar reformas estatutarias diferentes a
fusin y adquisicin. h).Objetar la fusin y adquisicin. i). Realizar investigaciones
administrativas. j). Aprobar y evaluar inversiones de capital. k) Autorizar ramos,
polillas y tarifas de seguros. l.) Aprobar planes de capitalizacin. m).Autorizar a
entidades bancarias para establecer seccionales de ahorro. n) Aprobar inventarios en
liquidacin voluntaria. o) Expedir certificaciones sobre la entidad. p) Autorizar
suspensin temporal de actividades. q)Vigilar procesos de titularizacin. r) Adoptar
medidas cautelares.
Superintendencia de Sociedades :
a).Autorizar las reformar estatutarias de fusin y
escisin. b). Autorizar la solemnizacin de reformas estatutarias. c)Aprobar avalo de

aportes en especie.
d).
Realizar investigaciones administrativas.
e).
Autorizar la
emisin de bonos. f) Aprobar reservas y clculos actuariales. g) Autorizar reduccin de

capital cuando hay desembolso efectivo de aportes. h). Comprobar la realidad de las
operaciones que se celebren entre una sociedad y los vinculados. i). Establecer plazos
adicionales en el derecho de retiro. j). Convocar la asamblea o junta de socios a
reuniones extraordinarias por irregularidades. k). Enviar delegados a la asamblea o junta
de socios por irregularidades. l). Autorizar la colocacin de acciones con dividendo
preferencial sin derecho a voto y de acciones privilegiadas cuando hay irregularidad. m)
Declarar situacin de vinculacin de grupos cuando no la ha hecho la sociedad. n)
Determinar la improcedencia del derecho de retiro cuando se establezca que el reembolso
afecta sustancialmente la prenda comn de acreedores, o) Tramitar las discrepancias
sobre la existencia de la causal de retiro.
Superintendencia de Salud : a) Autorizar programas publicitarios. b) Autorizar la

constitucin y funcionamiento de las entidades. c)Dar posesin al os funcionarios. d)
Velar porque la informacin a los usuarios sea transparente. e) Velar porque se realicen
las provisiones. f) Velar por la adecuada financiacin y aplicacin de los recursos. g)
Velar que no se presente evasin u olusin de los aportes. h) Resolver diferencias
administrativas.
Superintendencia de Valores : a) Formular observaciones a estados financieros antes de

ser considerados por la asamblea o junta de socios. b) Autorizar solemnizacin de
reformas estatutarias. c) Aprobar avalo de aporte en especie. d). Autorizar los
reglamentos de suscripcin de acciones. e) Autorizar la reduccin de capital cuando hay
desembolso efectivo de aportes.
f)
Convocar al la asamblea o junta de socios a
reuniones extraordinarias. g) Decretar disolucin de las sociedades en los casos de

Cdigo de Comercio.
2.4.3 Funcin de Control. - Generales : a) Ordenar medidas necesarias para subsanar o

prevenir irregularidades o situaciones anormales.
b)
Imponer sanciones o multas por
incumpliento de normas y ordenes de la superintendencia.
- Especficas :
Superintendencia Bancaria : a). Ordenar medidas para subsanar irregularidades. b).
Ordenar las medidas pertinentes por reclamaciones y quejas. c). Emitir ordenes para
suspender prcticas ilegales. d) Sancionar por incumplimiento de normas u ordenes. e).
Establecer responsabilidades administrativas. f) Dar inmediato traslado al juez o Fogafin
para liquidacin de entidades. g). Ordenar medidas definitivas.
Superintendencia de Sociedades : a). Ordenar la inscripcin de acciones cuando la

sociedad se niegue a realizarla. b) Decretar disolucin y ordenar liquidacin en los casos
que determine la ley y estatutos. c) Ordenar rectificacin de estados financieros. d).
Ordenar la suspensin de las actividades que no estn dentro del objeto social. e).
Ordenar la modificacin de clusulas estatutarias cuando no se ajusten a al ley
f).Solucionar diferencias respecto del derecho de inspeccin y ordenar correctivos g)
Ordenar remocin de administradores, revisor fiscal y empleados.
h).
Multar a
administradores. i). Conminar bajo apremio. j) Imponer multas por incumpliento de

ordenes, de los estatutos o de la ley
Superintendencia de industria y Comercio : a) Sancionar por violacin de normas sobre

proteccin al consumidor, proteccin a la competencia y practicas comerciales
restrictivas.
b)
Sancionar por inobservancia de las instrucciones que imponga la
superintendencia. c) Sancionar por violacin de normas sobre control y vigilancia de

precios
Superintendencia de Salud :
a)
Imponer sanciones como amonestacin escrita, multa
sucesivas graduadas y multas sucesivas. b) Iniciar procesos disciplinarios.
Superintendencia de Valores : a) Ordenar la inscripcin de acciones cuando la sociedad

se niegue a realizarla. b) Ordenar la venta de acciones, cuotas o partes de inters que
puedan llegar a adquirir las sociedades subordinadas en las filiales.
c)
Ordenar la
remocin de administradores o empleados. d) Imponer multas a la sociedad, empleados,

administradores o funcionarios.
3. CONCLUSIONES
En esta investigacin, luego de efectuar un estudio profundo, sobre aspectos de gran

trascendencia jurdica de las Superintendencias, surgen ciertas conclusiones, que a nuestro
modo de ver y sin pretender ser simplistas, en nuestras apreciaciones, resumen los resultados
de dicho trabajo. A continuacin hacemos mencin de las mismas.
En relacin con la funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control, al analizar las normas que
las regulan, encontramos que existe una gran confusin sobre sus conceptos ; razn por la
cual se hace mas difcil la labor de estos entes en lo relacionado con su ejercicio, a su vez
dificulta la creacin de nociones generales, impidiendo la aplicacin en todas las
Superintendencias de los mismos parmetros para le desempeo de estas facultades ;
Tambin para las personas objeto de Inspeccin, Vigilancia y Control, se hace difcil conocer
en que situacin se encuentran frente a las Superintendencias. Por lo anterior, en nuestro
estudio, realizamos una aproximacin terica sobre stas. No obstante lo dicho, hemos
visto como gran aporte a las Superintendencias la labor realizada por nuestra jurisprudencia
y por el legislador en esta matera. En primer trmino, la expedicin de la Ley 489 de 1998,
que de manera precisa y con gran acierto, determina la nocin, naturaleza jurdica y
clasificacin de las Superintendencias, en igual sentido el pronunciamiento de la Corte
Constitucional, en la Sentencia C-140/98, defini el procedimiento y los mecanismos
indicados para la creacin de estos ente.
En lo referente a la estructura de las Superintendencias, observamos, en algunas, confusin

sobre la organizacin jerrquica y en la terminologa utilizada para referirse a sus
dependencias. Por tanto, en esta tesis hemos sugerido una estructura como tipo, aplicable a
todas, pretendiendo con ello que exista una mayor organizacin de las mismas.
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Anexo 1 . Funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control.
SUPERINTENDENCIA SUPERINTENDENCIA
BANCARIA
(Decreto DE
INDUSTRIA
Y
2359 del 1993)
COMERCIO
(Decreto
2153 de 1992)
Velar por la observancia de (Art. 2 NUM 3,4)
disposiciones (Art. 1 NUM.
1 lit. h, Art. 2 NUM 3 g,h)
Atender quejas (Art. 2 (Art. 2 NUM 1,4)
NUM 3 lit. d)
Imponer sanciones por (Art. 2 NUM 2,5,22)
violacin de normas o
inobservancia
de
instrucciones (Art. 2 NUM
5 lit d,e,f,l)
Pedir el suministro de (Art. 2 NUM 10)
informacin (Art. 2 NUM 4
lit a,b,d)
Realizar visitas (Art. 2 (Art. 2 NUM 11)
NUM 4 lit a,b)
Interrogar bajo juramento (Art. 2 NUM 12)
(Art. 2 NUM 4 lit e)
SUPERINTENDENCIA SUPERINTENDENCIA SUPERINTENDENCIA

DE SALUD (Decreto DE VALORES (Decreto DE SOCIEDADES (Ley
1259 de 1994)
2115 de 1992)
222 de 1995 y Decreto
1080 de 1993)
(Art. 5 NUM 1,3,5,13)
(Art.
(Art. 2 NUM 5 decreto
1080)
Aprobar
(Art. 5 NUM 27)
programas (Art. 2 NUM 15)
(Art. 5 NUM 23 - 26)
(Art. 4 NUM 5,7)
(Art. 85 NUM 3 -5 ley

222, Art. 2 NUM 29
decreto 1080)
(Art. 5 NUM 6, 20)
(Art. 4 NUM 3)
(Art. 83 ley 222)
(Art. 5 NUM 20)
(Art. 4 NUM 4)
(Art. 5 NUM 21)
(Art. 4 NUM 10)
(Art. 84 NUM 1, Art. 86

NUM 6 ley 222)
(Art. 84 NUM 4 ley 222,
Art. 2 NUM 28 decreto
1080)
publicitarios (Art. 2 NUM

2 lit c)
Fijar Reglas generales (Art. (Art. 2 NUM 14, 19)
2 NUM 3 lit b)
Asesorar
al
gobierno (Art. 2 NUM 20)
nacional (Art. 2 pargrafo)
Manera en que deben (Art. 2 NUM 21)
cumplirse las disposiciones
(Art. 2 NUM 3 lit a)
Autorizar constitucin y
funcionamiento (Art. 2
NUM 1 lit a, Art. 2 NUM 2
lit a, c)
Dar posesin a funcionarios

(Art. 2 NUM 2 lit g)
Velar por informacin
adecuada la usuario (Art. 2
NUM 3 lit c)
Publicacin de estados
financieros (Art. 2 NUM 6
lit e )
(Art. 86 NUM 1 ley 222)

(Art. 86 NUM 2)
(Art. 5 NUM 22)
(Art. 5 NUM 2)
Velar por la adecuada

financiacin y aplicacin
de recursos (Art. 5 NUM
4,7-12,14,28)
Velar por que no se
presente evasin u olusin
de aportes (Art. 5 NUM
6)
(Art. 5 NUM 15)
(Art. 5 NUM 16)
(Art. 5 NUM 17)
Velar la realizacin de
provisiones (Art. 5 NUM

18)
Resolver
diferencias
administrativas (Art. 5
NUM 19)
Solicitar iniciacin de
procesos
disciplinarios
(Art. 5 NUM 26)
Absorber consultas (Art. 2
NUM 3 lit e)
Pronunciarse sobre estados

financieros
e
impartir
autorizacin
para
su
aprobacin por la asamblea
o junta de socios (Art. 2
NUM 2 lit i)

1080 de 1996)
Convocar a la asamblea o (Art. 84 NUM 8 ley 222)
junta de socios a reuniones
extraordinarias (Art. 4
NUM 1)
Dictar
normas (Art. 4
NUM 2)
Ordenar publicacin de
informacin (Art. 4 NUM
3)
Formular
observaciones Pedir estados financieros
antes de ser considerados de periodos intermedios y
por la asamblea o junta de ordenar rectificacin de
socios (Art. 4 NUM 6)
estados financieros (Art. 2
NUM 24 decreto 1080)
Ordenar la inscripcin de (Art. 84 NUM 11 ley 222)
acciones
cuando
la
sociedad se niega a
realizarla (Art. 4 NUM 8)
Ordenar venta de acciones,
cuotas o partes de inters

que puedan llegar a
adquirir las sociedades
subordinadas en las filiales
(Art. 4 NUM 9)
Autorizar solemnizacin de Autorizar las reformas
reformas estatutarias (Art. estatutarias de fusin y
4 NUM 11)
escisin (Art. 84 NUM 7
ley 222)
Autorizar solemnizacin
de reformas estatutarias
(Art. 85 NUM 2)
Aprobar el avalo de (Art. 85 NUM 8 ley 222)
aportes en especie (Art. 4
NUM 11)
Decretar disolucin de Segn la ley y estatutos y
sociedades segn cdigo ordenar la liquidacin
de comercio (Art. 4 NUM (Art. 84 NUM 5 ley 222)
12)
Autorizar los reglamentos
de subscripcin de acciones
(Art. 4 NUM 13)
(Art. 83 ley 222)
Objetar fusin y adquisicin

(Art. 2 NUM 1 lit d)
Aprobar
reformas
estatutarias (Art. 2 NUM 1
lit b)
Realizar
investigaciones
administrativas (Art. 2
NUM 4 lit d,e)
Ordenar medidas para (Art. 2 NUM 4, 11)
subsanar
irregularidades
(Art. 2 NUM 3 lit d, NUM
4 lit a, NUM 5 lit g, )
(Art.
(Art.
(Art. 84 NUM 1, Art. 85

NUM 6)
Autorizar la emisin de
bonos (Art. 84 NUM 2 ley

222)
Enviar delegados a la
asamblea o junta de socios
por irregularidades (Art.
84 NUM 3 ley 222)
Verificar
que
las
actividades
que
desarrollen estn dentro
de su objeto social y
ordenar la suspensin de
las que no (Art. 84 NUM
4 ley 222)
Designar liquidador (Art.
84 NUM 6 ley 222)
Autorizar la colocacin de
acciones (Art. 84 NUM 9,
Art. 85 NUM 3 ley 222)
Ordenar modificacin de
clusulas
estatutarias
cuando no se ajustan a la
ley (Art. 84 NUM 10 ley
222)
Promover presentacin de
planes para subsanar crisis
(Art. 85 NUM 1)
Convocar a la sociedad a
procesos concursales (Art.
85 NUM 7 ley 222)
Dar apoyo empresarial
Reconocer presupuestos de (Ley 446 de 1998)

ineficacia (Ley 446 de
1998)
(Ley 446 de 1998)
(Art. 86 NUM 2 ley 222)

Ejercer
jurisdiccin
coactiva (Art. 86 NUM 5
ley 222)
Aprobar
reservas
y
clculos actuariales (Art.
86 NUM 6 ley 222)
Autorizar reduccin de (Art. 86 NUM 7 ley 222)
capital
cuando
hay
desembolso efectivo de
aportes ( Art. 4 NUM 11)
Actuar como conciliador
1080 de 1996)
Ejercer funciones con el
rgimen cambiario (Art. 2
(Ley 446 de 1998)
1080)
Ejercer
diferentes
funciones respecto de
matrices subordinadas y
grupo (Art. 2 NUM 22
decreto 1080)
Desarrollar el derecho de
socios
ausentes
o
disidentes (Art. NUM 23
decreto 1080)
Aprobar
evaluar
inversiones de capital (Art.

2 NUM 2 lit b , NUM 3 lit
i)
Autorizar y verificar ramos,
plizas o tarifas de seguros
(Art. 2 NUM 2 lit d, NUM
2 lit j)
Determinar derecho de
voz y voto a accionistas
con dividendo preferencial
y sin derecho a voto
mientras
subsistan
irregularidades (Art. 2
Resolver diferencias sobre
el derecho de inspeccin
1080)
Aprobar
planes
de
capitalizacin (Art. 2 NUM
2 lit e)
Establecer
horarios
mnimos (Art. 2 NUM 2 lit
f
Autorizar
suspensin
temporal (Art. 2 NUM 2 lit
g)
Autorizacin a entidades
bancaria para establecer
seccionales de ahorro.
(Articulo NUM 2 lit h)

Aprobar el inventario y
liquidacin voluntaria (Art.
2 NUM 2 lit j)
Coordinar actividades para
el debido seguimiento de
inversiones (Art. 2 NUM 3
lit f)
Vigilar
procesos
de
titularizacin (Art. 2 NUM
3 lit h)
Trasladar la informacin de
visitas
a
la
entidad
inspeccionada (ART 2
NUM 4 lit c)
Emitir
ordenes
para
suspender practicas ilegales
(Art. . 2 NUM 5 lit a, g)
Actuar como depositario
(Art. 5 NUM 5 lit g)
Expedir
certificaciones
(Art. 2 NUM 6 lit a-d)
Adoptar medidas cautelares
(Art. 2 NUM 5 lit b)
Cuadro 1. Comparativo De Las Funciones De Las Superintendencias Estudiadas

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PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS

ALVAREZ MOLINA FERNANDO

POVEDA CASTILLO PAOLA

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

1. ADOPCIN COMO INSTITUCIN JURDICA Y MEDIDA DE PROTECCIN POR

33. RESPONSABILIDAD CIVIL DE LOS ADMINISTRADORES EN CASOS DE

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

DERECHO CIVIL Y COMERCIAL

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

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1. DEL DELINCUENTE POLTICO AL TERRORISTA

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FILOSOFIA E HISTORIA DEL DERECHO

LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS

ALEXANDRA OLARTE RUSSY

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL DE LAS

ALEXANDRA OLARTE RUSSY

Trabajo de Grado para optar el ttulo de

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

1.1 PODER DE POLICIA

1.2 LAS FUNCIONES DE INSPECCIN, VIGILANCIA Y CONTROL6

1.2.2 Descripcin de las funciones de Inspeccin, Vigilancia y Control

1.2.2.1 Superintendencia de Sociedades

1.2.2.1.3 Alcance y Contenido

1.2.2.1.4 Diferencia Especifica

1.2.2.2 Superintendencia Bancaria

1.2.2.2.3 Alcance y Contenido

1.2.2.2.4 Diferencia Especifica

1.2.2.3 Superintendencia de Valores

1.2.2.3.3 Alcance y contenido

1.2.2.3.4 Diferencia especifica

1.2.3 Aproximacin a las definiciones de las funciones de Inspeccin, Vigilancia

1.2.3.4 Alcance y contenido

2.1 NOCIONES Y NATURALEZA JURIDICA.

2.1.2 Naturaleza jurdica

2.1.2.1 Desarrollo histrico

2.1.2.2 Superintendencia sin personera jurdica

2.1.2.3 Superintendencia con personera jurdica

2.1.2.4 Naturaleza jurdica de las Superintendencias objeto de estudio

2.1.2.5 Ubicacin en la estructura del Estado.

2.2 AUTORIDADES ENCARGADAS Y MECANISMOS QUE REGULAN LA

2.2.1 Autoridades encargadas y mecanismos constitucionales para la creacin,

2.2.2.1 Superintendencia de Industria y Comercio

2.2.2.2 Superintendencia de Sociedades

2.2.2.3 Superintendencia Bancaria

2.2.2.4 Superintendencia de Valores

2.2.2.5 Superintendencia de Salud

2.3.1.1 Superintendencia de Industria y Comercio

2.3.1.2 Superintendencia de Sociedades

2.3.1.3 Superintendencia Bancaria

2.3.1.4 Superintendencia de Valores

2.3.1.5 Superintendencia de Salud

2.3.2.1 Organigrama propuesto

2.3.2.2 Explicacin de la Estructura Propuesta

2.4 FUNCIONES DE LAS SUPERINTENDENCIAS ESTUDIADAS

2.4.1 Funcin de Inspeccin

2.4.2 Funcin de Vigilancia

2.4.3 Funcin de Control