Empresa de Conserva Samanco Saa

MONTO
BRUTO
130,000.00
PLANILLA DE MANO DE OBRA DIRECTA

APORTES
GRATIFICACI
TOTAL
CBSSP
ON 16.66
SCTR 1.30%
30.50%
21,658.00
151,658.00
39,650.00
1,690.00
TOTAL
APORTES
41,340.00
DESCUENTOS
CBSSP 8%
10,400.00
CUOTA
SINDICAL 2%
2,600.00
MONTO
TOTAL
192,998.00
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL :
5.1 " LIBRO DIARIO"
EMPRESA "CONSERVERA SAMANCO" S.A.A.

REFERENCIA OPERACION
NUMERO
FECHA DE
CORRELA
LA
TIVO DEL
OPERACIO
REGISTR
N
O
GLOSA O DESCRIPCION DE LA
OPERACION
1-Nov Por el reinicio de las actividades de la

empresa Conservera samanco SAA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CODIGO
NUMERO DE
DELLIBRO O
NUMERO
DOCUM.
CODI
REGISTRO CORRELATIVO SUSTENTATO GO
(TAB. 8)
RIO
10
33
50
59
2
p/ la compra de 490 TM de
pescado sardina, 98 Lt. De aceite
vegetal, 392 cajas de latas, 21400
etiquetas y 300 galones de petroleo
60
40
42
3
p/ el almacemamiento de 490 TM de
pescado sardina, 98 Lt. De aceite
vegetal, 392 cajas de latas, 21400
etiquetas y 300 galones de petroleo
24
25
104
332
3321
333
3331
501
5911
602
6023
603
6031
60311
6032
60321
604
6041
6042
4011
421
243
2431
251
2511
252
2521
26
61
-
por el retiro de almacen el 100% de:

Sardinas, aceite vegetal, latas, etiquetas y
petroleo
61
24
25
26
p/la aplicacin de los costos de

materia prima y aux. envases
y emb. Sum.
91
79
6
por la cancelacion de la compra

efectuda
42
10
porlos servicios adquiridos
63
261
2611
262
2621
6123
61231
6131
6132
614
6141
6142
6112
243
252
2521
2524
261
262
911
91102
91103
912
9121
9122
916
9163
791
421
104
634
6346
636
6361
6363
6364
40
42
8
por el consumo de los servicios
91
94
Por la provision de planilla de empleados
79
62
40
41
10
por el destino de la cta 62
94
79
por la provision de la planilla de salarios
11
62
4011
421
913
9131
9132
9133
9134
943
9141
9142
9143
6211
627
6271
9277
6291
403
4031
4032
4033
4039
411
941
9411
9412
9413
791
6212
627
6271
9277
6291
40
41
12
por el destino de la cta 62
91
79
13
Por la depreciacion de los activos fijos
68
39
14
por la aplicacin de costos y gastos dela

depreciacion de los activos fijos
91
94
79
15
Por la transferencia al centro de costo

cta 92
92
91
16
por la transferencia al centro de costos
93
403
4031
4032
4033
4039
411
9121
9122
9123
791
68131
68132
39131
39132
9171
9451
791
921
9211
9212
9214
922
9221
923
928
911
931
932
cta 93
92
17
por el reconocimiento de los productos en desecho y dep.

y la variacion de productos terminados
21
22
71
18
por la venta de 30000 conservas de

pescado
12
40
70
19
por el costo de venta
69
21
20
12
por el deposito reealizado a cte cte
10
10
22
211
2111
222
2221
7111
7122
121
4011
702
6922
212
por el cobro de la mercaderia vendida

10
21
921
9211
9212
9214
922
9221
923
928
por la cancelacion de las obligaciones

pendientes - proveedores
42
10
101
121
104
101
421
104
23
por la cancelacion dela remuneracion , tributos

y aportes
40
41
10
4031
4032
4033
4039
41111
41112
104
ANCO" S.A.A.
MOVIMIENTOS
DENOMINACION
EFECT. EQUIV. DE EFECT.

cta.cte.en int fin.
INM. MAQ. Y EQUIPO
Edificaciones
Edif. Adm.
maquinarias y equipo de explotacion
CAPITAL
Capital social
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades acumuladas
COMPRAS
materias primas
Mat. Primas para product. Agrop. Y psicolas
Mat. Aux. sum. Y rep.
Materiales aux.
aceite vegetal
suministros
Petroleo residual
Envases y envalajes
Envases
emb.-etiquetas
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA P/PAGAR
IGV
CTAS POR PAGAR COM. TERCEROS
Fact. Bolt. p/pagar
MATERIA PRIMA
490 TM Pescado Sardina
MATERIALES AUX. SUMINIST. Y REPUESTOS
Materriales aux.
aceite vegetal 98 Lt
Suministros
DEBE
HABER
1,470,000.00
1,160,000.00
700,000.00
460,000.00
2,500,000.00
130,000.00
77,025.00
70,000.00
245.00
###
590.00
5,750.00
440.00
1,264.50
78,289.50
70,000.00
70,000.00
835.00
245.00
Combustibles 300 Gl.

ENVASES Y EMBALAJES
Envases
cajas de latas
Embalaje
etiquetas
VARIACION DE EXISTENCIA
Mercaderias agropecuarias
490 TM Pescado Sardina
Materriales aux.
Suministros
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalaje
mercaderias de extraccion
MATERIA PRIMA
MATERIALES AUX. SUM. Y REPUESTOS
Suministros
Combustibles
Otros sum. - aceite veg.
ENVASES Y ENVALAJES
Envases
Embalaje
COSTOS POR DISTRIBUIR
Consumo de material
Pesc. Sardina
ACeite Vegetal
Envases y enbalajes
Envases
Etiqueta
Suministros
Petroleo
CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imp. A cta de costo y gastos
CUENTAS P/P COM. Y TERC.
Fact., boletas y otros comp. p/p
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en inst. financ.
GASTOS DE SERV. PRESTADOS POR TERCEROS
Mant. Y reparaciones
590.00
6,190.00
5,750.00
440.00
77,025.00
70,000.00
245.00
590.00
5,750.00
440.00
77,025.00
70,000.00
70,000.00
835.00
245.00
590.00
6,190.00
5,750.00
440.00
77,025.00
70,000.00
245.00
###
###
#
5,750.00
440.00
590.00
78,289.50
4,550.00
###
77,025.00
###
###
###
78,289.50
###
#
###
Mant. De Planta
Serv. Bsicos
Energia
agua
telefono
IGV
COSTOPOR DISTRIBUIR
Gastos de personal
agua
Energia
telefono
Mant. De Planta
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Tributos
agua
Energia
telefono
CARGAS IMP. A CTA DE COSTOS Y GASTOS
Gastos de personal, dir. Y ger.
Sueldos y salarios
Seguro Preve. Social
essalud
senati
cts
Inst. pblicas
essalud
ONP
Contrib. Al SENATI
Otras instituciones
REMUNERACIONES Y PARTIC. P/P
Remuneraciones p/p
Gastos de personal
Sueldos
Jornales
Vacaciones
Cargas imp. A cta de costos y gastos
GASTOS DE PERSONAL DIR. Y GER.
2,700.00
550.00
400.00
900.00
819.00
5,369.00
4,180.00
320.00
440.00
720.00
2,700.00
370.00
neto
80.00
110.00
180.00
###
4,550.00
17,712.00
15,000.00
1,350.00
112.50
1,249.50
4,662.00
1,350.00
1,950.00
112.50
1,249.50
13,050.00
17,712.00
15,000.00
1,462.50
1,249.50
17,712.00
29,520.00
Sueldos y salarios
Seguridad y prov. Social
essalud
senati
cts
Inst. pblicas
essalud
ONP
Contrib. Al SENATI
Otras instituciones
Sueldos y salarios
essalud - senati
cts
VALUACION Y DET. DE ACT. Y PROV.
maq.
DEPRECIACION , AMORT. Y AGOT. ACUM.
Edificaciones
Depreciacion de activos fijos
GASTO ADMINISTRATIVO
Depreciacion de activos fijos
COSTOS DE PRODUCCION
Materias primas y aux.
Materias primas-pescado
Envases embalajes y etiquetas
Gastos de personal
Enseres y envalajes
Petroleo residual
Suministros diversos
Depreciacin activos fijos
CENTRO DE COSTOS
25,000.00
neto
###
2,250.00
187.50
2,082.50
7,770.00
2,250.00
3,250.00
187.50
2,082.50
21,750.00
29,520.00
25,000.00
2,437.50
2,082.50
29,520.00
5,583.33
1,750.00
3,833.33
1,750.00
3,833.33
4,187.50
4,187.50
###
5,583.33
###
###
###
###
1,395.83
1,395.83
###
5,583.33
###
114,912.50
70,245.00
6,190.00
29,520.00
590.00
4,180.00
4,187.50
###
###
114,912.50
###
114,912.50
Productos A
Productos B
Enseres y envalajes
Suministros diversos
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
SUBPRODUCT. DESECHOS Y DESP.
Desechos y desperdicios
conserva de pescado
VARIACION DE LA PRODUCC. ALMACENADA
Productos manufacturados
Desechos y desperdicios
CUENTAS P/C COMERC. Y TERC.
Fact. Boletas y otros comp. p/c
IGV
VENTAS
Productos terminados
COSTO DE VENTA
Productos de extraccion - terminado
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos de extraccion - terminado
Caja
CUENTAS P/C COMERC. Y TERC.
Fact., boletas y otros comp. p/c
Caja
114,223.03
689.48
114,912.50
###
###
70,245.00
6,190.00
29,520.00
590.00
4,180.00
4,187.50
###
###
114,223.03
689.48
114,912.50
105,765.47
16,133.72
###
89,631.75
68,947.50
68,947.50
105,765.47
105,765.47
105,765.47
105,765.47
5,369.00
5,369.00

essalud
ONP
Contrib. Al SENATI
Otras instituciones
Remuneraciones p/p - Sueldos
Remuneraciones p/p - Salarios
TOTAL
12,432.00
3,600.00
5,200.00
300.00
3,332.00
34,800.00
13,050.00
21,750.00
47,232.00
3,916,786.06
3,916,786.06
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
p/ el almacenamiento de 800
cajas de hojalatas
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO
CODIGO
26
61
261
614
6141
p/la compra de 21,400 etiquetas
60
40
604
6042
4011
42
421
9
p/el almacenamiento de 21,400

etiquetas
26
61
262
614
6141
10
p/la compra de 300 galones

de petroleo residual
60
40
603
6032
4011
42
421
11
p/el almacenamiento de 300

galones de petroleo residual
25
252
2521
61
613
6132
12
p/el retiro de 100 % de las materias
61
6122
primas auxiliares y suministros

y desc. De pescado
6122
6141
6142
6132
24
25
243
2521

DENOMINACION
vienen
ENVASES Y ENVALAJES
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
3,916,786.06
-
envases
VARIACION DE EXISTENCIAS
Env. Y envalajes
3,916,786.06
envases de hojalata
COMPRAS
Env. Y envalajes
emb.-etiquetas
TRIBUTOS Y AP. AL SIST.
440.00
79.20
IGV
CUENTAS P/P COM. TERC.
519.20
facturas p/p
ENVASES Y ENVALAJES
440.00
emb.-etiquetas
COMPRAS
Env. Y envalajes
440.00
envases de hojalata
COMPRAS
Mat. Aux. sum. Y rep.
suministro - comb.
TRIBUTOS Y AP. AL SIST.
590.00
106.20
IGV
CUENTAS P/P COM. TERC.
696.20
facturas p/p
MAT. AUX. SUM. Y REP.
suministros
combustible
mat. Aux. sum. Y rep.
590.00
590.00
sum.-combust.
Err:509
Mat. Pe. -sardina

mat.pp- aceite vegetal
envases-cajas de latas
emb. Etiquetas
sum.-comb.-petroleo residual
Err:509
440.00
590.00
MATERIA PRIMA
Err:509
Mat. Prima para p ext.

MAT. AUX. SUM. Y REP.
Combustible
590.00
van.
TOTAL
Err:509
Err:509
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO

CODIGO
DENOMINACION
vienen
26
ENVASES Y ENVALAJES
261 Envases
262 Embalajes
13
p/la aplicacin de los costos de

materia prima y aux. envases
y emb. Sum.
91
911
COSTOPOR DISTRIBUIR
Consumo de material
91102 Pesc. Sardina

91103 ACeite Vegetal
915 Envases y envalajes
91501 Envases
91502 Etiqueta
916 Suministros
9161 Petroleo
79

791 Cargas imp. A cta de costo y gastos
14
p/el pago de las facturas
42
421
10
CUENTAS POR PAGAR COMERC.- TERCEROS

Facturas, bol. Y otros comp. p/p
101 caja
15
p/la provision de los servicios

de terceros
63
634
63409
636
6361
GASTOS DE SERV. PREST. POR TERC.

mantenimiento yn rep.
mat. Pla
servicios basicos
energ. Electrica
6363 agua
6364 telefono
40
42
TRIB. CONTRAP. POR PAGAR
4011 IGV
CUENTAS POR PAGAR COMERC.- TERCEROS
421 Facturas, bol. Y otros comp. p/p

16
p/el consumo de los serv. De

terceros- p/la distribucion de los ss/bb
91
COSTO POR DISTRIBUIR
913 Servicios de terceros
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO

CODIGO
DENOMINACION
9131 agua
9132 luz
9133 telefono
9134
94
943
mant. Y rep.
Servicios de terceros
9141 agua
9142 luz
9143 telefono
79

791 Cargas imp. A cta de costo y gastos
17
p/la provision de la planilla

de empleado
62
GASTOS DE PERSONAL DIR.Y GER.
6211 Sueldo
627

ESSALUD 9%
SENATI 0.75 %
TRIB. CONTRAP. POR PAGAR
4017 Impuesto a la renta
40173 Renta 5ta cat.
403
Instituciones publicas
4031 Essalud
4032 ONP
4033 C. SENATI
REMUNERACIONES Y APORT. P/P
6271
6277
40
41
4111 Sueldo
18
p/el registro de CTS
62
41
GASTOS DEL PERS. DIR. Y GER.
629 Benf. Social de los trab

9291 CTS 8.33%
REMUNERACIONES Y APORT. P/P
415 Benf. Social de los trab

4151 CTS 8.33%
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO

CODIGO
19
por el destino de la cta 62.
94
95
79
20
por la provision de la planilla de salario del

pte mes
62
DENOMINACION
GASTOSADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA
CARG. IMP. A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
791 Car. Imputab.a cuenta de costos y gastos
GASTOS DE PERSONAL DIR.Y GER.

6212 Salario
627
6271 ESSALUD 9%
6277 SENATI 0.75 %
40
TRIBUTOS Y AP. AL SIST. P/P
403 Institucion publica

4031 ESSALUD 9%
4032 ONP
4033 SENATI 0.75 %
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO

CODIGO
DENOMINACION
van.
TOTAL
FORMATO
PERIODO :
2013
RUC
:
20475811645
NUMERO
FECHA DE
CORRELATI
LA
VO DEL
OPERACION
REGISTRO
5.1 " LIBRO DIARIO"

OPERACION
CODIGO DELLIBRO
NUMERO DE
NUMERO
O REGISTRO (TAB.
DOCUM.
CORRELATIVO
8)
SUSTENTATORIO

CODIGO
DENOMINACION
CIADA
MOVIMIENTOS
NACION
DEBE
HABER
Err:509
Err:509
440.00
#VALUE!
-
440.00
590.00
E COSTOS Y GASTOS
#VALUE!
4,550.00
2,700.00
550.00
400.00
900.00
819.00
C.- TERCEROS
5,369.00
4,180.00
CIADA
MOVIMIENTOS
NACION
DEBE
HABER
320.00
440.00
720.00
2,700.00
370.00
80.00
110.00
180.00
E COSTOS Y GASTOS
4,550.00
27,600.00
15,000.00
1,350.00
11,250.00
14,550.00
1,350.00
1,950.00
11,250.00
42,150.00
CIADA
NACION
stos y gastos
DIR.Y GER.
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
CIADA
NACION
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
Err:509
Err:509
CIADA
NACION
MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
MAYORIZACION LAEMPRESA CONSERVA

EJERCICIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
2013
: 20475811645
EMPRESA CONSERVERA "SAMANCO" S.A.
10
12
1,470,000.00
78,289.50
105,765.47
105,765.47
105,765.47
105,765.47
105,765.47
5,369.00
236,655.97
1,444,874.97
1,681,530.93
105,765.47
105,765.47
25
835.00
835.00
6,190.00
6,190.00
835.00
835.00
6,190.00
6,190.00
47,232.00
1,681,530.93
1,681,530.93
41
34,800.00
26
42
13,050.00
21,750.00
34,800.00
78,289.50
5,369.00
78,289.50
83,658.50
83,658.50
5,369.00
34,800.00
61
77,025.00
62
77,025.00
17,712.00
29,520.00
47,232.00
77,025.00
77,025.00
71
79
114,912.50
114,912.50
77,025.00
4,550.00
17,712.00
29,520.00
5,583.33
134,390.33
94
370.00
17,712.00
1,395.83
19,477.83
LAEMPRESA CONSERVA SAMANCO S.A.
.A.
21
114,223.03
68,947.50
114,223.03
68,947.50
45,275.53
114,223.03
114,223.03
33
22
689.48
689.48
39
1,160,000.00
5,583.33
1,160,000.00
5,583.33
59
50
2,500,000.00
130,000.00
2,500,000.00
130,000.00
63
4,550.00
68
5,583.33
4,550.00
5,583.33
91
77,025.00
4,180.00
29,520.00
4,187.50
114,912.50
114,912.50
114,912.50
92
114,912.50
114,912.50
114,912.50
114,912.50
69
68,947.50
68,947.50
24
70,000.00
70,000.00
70,000.00
70,000.00
40
1,264.50
819.00
12,432.00
4,662.00
7,770.00
16,133.72
14,515.50
14,050.22
28,565.72
60
77,025.00
77,025.00
28,565.72
28,565.72
70
89,631.75
89,631.75
93
114,912.50
114,912.50
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
2013
: 20475811645
CUENTAS
O
D
EJERCICIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
SUMAS DEL MAYOR

DEBE
SALDOS
HABER
DEUDOR
AJUSTE
ACREEDOR
DEBE
CUENTAS DEL BALANCE
RESULTTADOS (NATURALEZA)
PASIVO Y
PATRIMONIO
ACTIVO
HABER
PERDIDAS
GANANCIA
RESULTTADOS (FUNCION)
PERDIDAS
GANANCIA
10
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
1,681,530.93
236,655.97
12
CTAS P/C COM-TERCEROS
105,765.47
105,765.47
21
MERCADERIAS
114,223.03
68,947.50
22
SUB-PRODUCT. DESECHOS Y DESPERDICIOS
24
MATERIA PRIMA
25
MATERIALES AUX. SUM. Y REP.
26
ENVASES Y ENVALAJES
33
INMUEBLE MAQ. Y EQUIPO
39
DEPREC. Y AMORTIZAC.
40
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART.
14,515.50
28,565.72
41
34,800.00
34,800.00
42
CTAS POR PAGAR COMERCIAL
83,658.50
83,658.50
50
CAPITAL
59
60
COMPRAS
77,025.00
61
77,025.00
62
GAST.DE PERSONAL DIRECTORES
47,232.00
47,232.00
47,232.00
63
4,550.00
4,550.00
4,550.00
68
VAlUACION Y DETERIORO DE ACT. Y PROV.
5,583.33
5,583.33
69
COSTO D EVENTA
70
VENTAS
89,631.75
89,631.75
89,631.75
89,631.75
71
VARIACION DE LA PRODUCC. ALMAC.
114,912.50
114,912.50
114,912.50
114,912.50
79
134,390.33
91
114,912.50
114,912.50
92
114,912.50
114,912.50
93
CENTRO DE COSTOS
114,912.50
94
689.48
1,444,874.97
-
689.48
835.00
835.00
6,190.00
6,190.00
5,583.33
130,000.00
77,025.00
68,947.50
19,477.83
3,916,786.06
1,160,000.00
2,500,000.00
-
1,160,000.00
3,916,786.06
5,583.33
14,050.22
14,050.22
2,500,000.00
2,500,000.00
130,000.00
130,000.00
77,025.00
77,025.00
68,947.50
68,947.50
5,583.33
68,947.50
134,390.33
134,390.33
114,912.50
114,912.50
19,477.83
19,477.83
2,988,568.13
68,947.50
2,988,568.13
203,337.83
203,337.83
114,912.50
19,477.83
2,650,839.97
5,583.33
68,947.50
689.48
-
45,275.53
70,000.00
45,275.53
70,000.00
1,160,000.00
1,444,874.97
-
2,650,839.97
2,649,633.55
203,337.83
1,206.42
1,206.42
2,650,839.97
204,544.25
204,544.25
203,337.83
204,544.25
1,206.42
204,544.25
204,544.25
204,544.25
1,206.42
INFORME DE COSTO DE PRODUCCION

DETALLE
MATERIA PRIMA
pescado para filete
pescado para grated
MANO DE OBRA DIRECTA
Salarios
GRATIFICACIONES
Sctr
CBSSP (8%)
CONSERVA
FILETE 901
COSERVA DE
GRATED 902
-
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
TOTAL
#VALUE!
#VALUE!
440.00
352.00
88.00
GASTOS INDIRECTOS D EFABRICACION
720.00
2,700.00
3,420.00
Suministros
Envases y embalajes
Depreciacion
720.00
2,700.00
3,420.00
COSTO DE PRODUCCION DE CONSERVA DE PESCADO
#VALUE!
COSTO OPERATIVO O DE DISTRIBUCION

Gasto administrativo
#VALUE!
370.00
370.00
COSTO DE PRODUCCION PARA FILETE MENSUAL

COSTO DE PRODUCCION PARA GRATED MENSUAL
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
COSTO DE PRODUCCION TOTAL

COSTO OPERATIVOS O DE DISTRIBUCION
COSTO DE PRODUCCION TOTAL S/
#VALUE!
370.00
#VALUE!
COSTO DE VENTA
UTILIDAD 40%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
VALOR DE VENTA
IGV 18%
PRECIO DE VENTA
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
CO
D
.
EJERCICIO:
RUC:
RAZON SOCIAL:
2013
: 20475811645
EMPRESA CONSERVERA "RICO CHIMBOTE" S.A.
CUENTAS
SUMAS DEL MAYOR

DEBE
SALDOS
HABER
10
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
12
CTAS P/C COM-TERCEROS
21
MERCADERIAS
22
SUB-PRODUCT. DESECHOS Y DESPERDICIOS
24
MATERIA PRIMA
25
MATERIALES AUX. SUM. Y REP.
26
ENVASES Y ENVALAJES
33
INMUEBLE MAQ. Y EQUIPO
39
DEPREC. Y AMORTIZAC.
40
TRIBUTOS CONTRA PREST. Y PART.
41
42
CTAS POR PAGAR COMERCIAL
50
CAPITAL
59
490,000.00
60
COMPRAS
155,530.37
61
155,530.37
62
GAST.DE PERSONAL DIRECTORES
63
68
3,000,000.00
DEUDOR
157,716.00
2,842,284.00
10,755.04
512.14
14,503.95
204,345.83
512.14
14,503.95
14,503.95
193,590.79
512.14
1,016.95
###
10,701.69
###
1,100,000.00
1,100,000.00
5,375.00
5,375.00
25,208.97
22,138.60
22,138.60
76,899.18
76,899.18
76,899.18
163,516.00
5,800.00
5,800.00
4,100,000.00
4,100,000.00
4,100,000.00
99,895.68
4,915.25
4,915.25
4,915.25
VAlUACION Y DETERIORO DE ACT. Y PROV.
5,375.00
5,375.00
5,375.00
###
70
VENTAS
71
VARIACION DE LA PRODUCC. ALMAC.
79
91
204,857.98
###
92
204,857.98
###
93
CENTRO DE COSTOS
204,857.98
204,857.98
94
43,146.33
43,146.33
17,712.00
17,712.00
10,755.04
6,243,867.68
12,291.48
12,291.48
204,857.97
194,102.93
265,716.31
265,716.31
6,243,867.69
0.01
12,291.48
12,291.48
194,102.93
-
4,682,323.49
GANANCIA
155,530.37
99,895.68
10,755.04
PERDIDAS
155,530.37
###
RESULTTADOS (FUNCION)
GANANCIA
5,375.00
###
PERDIDAS
99,895.68
69
95
RESULTTADOS (NATURALEZA)
PASIVO Y
PATRIMONIO
ACTIVO
193,590.79
157,716.00
CUENTAS DEL BALANCE
HABER
###
3,070.37
DEBE
2,842,284.00
143,811.73
1,100,000.00
AJUSTE
ACREEDOR
204,857.98
43,146.33
17,712.00
4,682,323.50
194,102.93
204,857.98
4,150,890.88
-10,755.05
59,321.90
4,210,212.78
4,210,212.78
265,716.30
12,291.48
-253,424.82
4,210,212.78
12,291.48
60,858.33
12,291.48
-48,566.85
12,291.48
48,566.85
12,291.48
12,291.48
-48,566.85

Empresa de Conserva Samanco Saa

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MONTO

PLANILLA DE MANO DE OBRA DIRECTA

5.1 " LIBRO DIARIO"

EMPRESA "CONSERVERA SAMANCO" S.A.A.

1-Nov Por el reinicio de las actividades de la

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

por el retiro de almacen el 100% de:

p/la aplicacin de los costos de

por la cancelacion de la compra

porlos servicios adquiridos

por el consumo de los servicios

Por la provision de planilla de empleados

por el destino de la cta 62

por el destino de la cta 62

Por la depreciacion de los activos fijos

por la aplicacin de costos y gastos dela

Por la transferencia al centro de costo

por la transferencia al centro de costos

por el reconocimiento de los productos en desecho y dep.

por la venta de 30000 conservas de

por el costo de venta

por el cobro de la mercaderia vendida

por la cancelacion de las obligaciones

por la cancelacion dela remuneracion , tributos

EFECT. EQUIV. DE EFECT.

Combustibles 300 Gl.

Seguro Preve. Social

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA P/PAGAR

5.1 " LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

p/la compra de 21,400 etiquetas

p/el almacenamiento de 21,400

p/la compra de 300 galones

p/el almacenamiento de 300

p/el retiro de 100 % de las materias

primas auxiliares y suministros

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

Mat. Pe. -sardina

Mat. Prima para p ext.

5.1 " LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

p/la aplicacin de los costos de

91102 Pesc. Sardina

CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS

p/el pago de las facturas

CUENTAS POR PAGAR COMERC.- TERCEROS

p/la provision de los servicios

GASTOS DE SERV. PREST. POR TERC.

TRIB. CONTRAP. POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR COMERC.- TERCEROS

421 Facturas, bol. Y otros comp. p/p

p/el consumo de los serv. De

COSTO POR DISTRIBUIR

913 Servicios de terceros

5.1 " LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CARGAS IMP. A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS

p/la provision de la planilla

GASTOS DE PERSONAL DIR.Y GER.

Seguro Preve. Social

p/el registro de CTS

GASTOS DEL PERS. DIR. Y GER.

629 Benf. Social de los trab

REMUNERACIONES Y APORT. P/P