UNIVERSIDAD NACIONAL

JOS FAUSTINO SNCHEZ CARRIN

FACULTAD :

CIENCIAS EMPRESARIALES

E. A. P

NEGOCIOS INTERNACIONALES

CURSO

BANCA Y SEGURO INTERNACIONAL

TEMA

ACTIVIDADES

SERVICIOS

DEL

SISTEMA

BANCARIO

DOCENTE

CICLO :

LIC. ADM. JAIME ULISES ORTIZ BORCHANI

VII B

ALUMNOS :
MAYTA PALOMINO, NATHALY
MEJIA SANCHEZ, CAROLINA
PALACIOS CAMONES, MORELIA
TRINIDAD ROMERO RICARDO
UNZUETA ALFARO, SHEYLA

HUACHO PERU

2016

DEDICATORIA

En primer lugar dedicamos este trabajo monogrfico a Dios por habernos

permitido llegar hasta este punto y habernos dado salud, ser el manantial de
vida y darnos lo necesario para seguir adelante da a da para lograr nuestros
objetivos, a pesar de su infinita bondad y amor.
A nuestras madres por haberme apoyado en todo momento, por sus consejos,
sus valores, por la motivacin constante que me ha permitido ser una persona
de bien, pero ms que nada por su amor.
A nuestros padres por los ejemplos de perseverancia y constancia que lo
caracterizan y que me ha infundado siempre, por el valor mostrado para salir
adelante y por su amor.
A mi Maestro por su apoyo en este trabajo, por habernos transmitidos los
conocimientos obtenidos y haberme llevado pas a paso en el aprendizaje.

PRESENTACIN

En el presente trabajo monogrfico realizado por los alumnos del VII ciclo de la
E.A.P. de NEGOCIOS INTERNACIONALES, redactaremos acerca del tema:

SISTEMA FINANCIERIO PERUANO

SISTEMA BANCARIO
ACTIVIDADES Y SERVICIOS BANCARIOS

El presente trabajo, se ha llevado acabo el desarrollo de El sistema Financiero

por el cual se tiene que conocer y reconocer.
Cuando se habla del sistema financiero nos referimos a la constitucin del
conjunto de bancos en nuestro pas.

INTRODUCCIN

En el Per, el uso del sistema financiero por parte de la poblacin peruana es muy
bajo. Esto implica que mucho de su desarrollo no est siendo canalizando a
travs de los bancos, los cuales son los encargados naturales de brindar un
mayor nmero de oportunidades a la mayor cantidad de usuarios posible. Existen
muchas razones por las cuales el uso de instrumentos bancarios an no est muy
difundido en el Per.

Se sabe que cotidianamente nos enfrentamos a una serie de actos econmicos

que tienen que ver con el sistema financiero. Los crditos bancarios, el tener una
tarjeta de crdito para efectuar compras sin necesidad de contar con dinero en
efectivo, la venta de acciones de tu telfono fijo para salir de un apuro econmico
son acciones que tienen que ver con las finanzas con su propio manejo financiero,
pero tambin con el manejo financiero del pas.

La presente monografa se titula Actividades y Servicios del Sistema Bancario y

tiene por finalidad proporcionarnos algunas nociones bsicas e informacin
relacionada con el sistema bancario en el pas.

RESUMEN

El Sistema Financiero es el conjunto de instituciones, mercados e intermediarios

financieros, que las familias, empresas y gobierno utilizan para poner en prctica
las decisiones financieras que se han toma

El Sistema Financiero abarca los mercados de acciones, bonos y otros valores,

as como tambin a los intermediarios financieros, entre ellos los bancos, las
compaas de seguros y las administradoras de fondos de pensiones. El conjunto
de instituciones que conforman el sistema financiero tienen como objetivo
canalizar el excedente de efectivo que generan los agentes superavitarios hacia
aquellas unidades que tienen dficit o necesidad de recursos financieros.

El Sistema Bancario conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y

privadas a su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta que
impliquen el uso de dinero, realiza intermediacin financiera, a su vez conformada
por la Banca Mltiple, el Banco Central de Reserva y el Banco de la Nacin.
El Sistema Bancario, tiene como objetivo principal de la emisin y control de
dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor al mismo tiempo poner fijas las tasas
de inters de las instituciones bancarias de acuerdo a sus necesidades.

En la Actividad Bancaria son los procesos que tienen lugar en el banco los efectos
de administrar y prestar dinero. Tambin son causa y consecuencia de lo que
ocurre en las actividades bancarias son: Operacin de produccin, intercambio y
consumo de productos, bienes y servicios.

Encontramos tambin en los Servicios Bancarios las Operaciones Bancarias

Activas y Pasivas, definimos a las Operaciones Activas adoptan una posicin
acreedora frente a sus clientes y otorgan prstamos y crditos a sus clientes, por
ultimo realizan inversiones con la intencin de obtener una rentabilidad.
Operaciones Pasivas, captar fondos las entidades se comprometen a devolver a
sus clientes la cantidad recibida ms unos intereses anteriormente pactados.

PALABRAS CLAVES

SISTEMA FINANCIERO PERUANO

BANCO CENTRAL DE RESERVA
SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
EL SISTEMA DE INTERMEDIACIN FINANCIERO
INTERMEDIACION DIRECTA
INTERMEDIACION INDIRECTA
SISTEMA BANCARIO
INSTRUMENTOS DEL SISTEMA BANCARIO
BANCO DE LA NACION
BANCO COMERCIAL
BANCA DE FOMENTO
BANCA MULTIPLE
LOS BANCOS
PRINCIPIOS BANCARIOS
ACTIVIDAD Y SERVICIOS BANCARIOS

INDICE
1.

SISTEMA FINANCIERO PERUANO..................................................................9

1.1.CONCEPTO............................................................................................. 9
1.2.IMPORTANCIA....................................................................................... 10
1.3.LAS PRINCIPALES ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO....10
1.3.1...........................................................BANCO CENTRAL DE RESERVA
10
1.3.2..............................SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
11

2.

EL SISTEMA DE INTERMEDIACIN FINANCIERA..........................................12

2.1.CONCEPTO:.......................................................................................... 12

2.2.EL SISTEMA DE INTERMEDIACIN FINANCIERO:...................................12

2.2.1................................................................INTERMEDIACIN DIRECTA
12
2.2.2.............................................................INTERMEDIACIN INDIRECTA
13
3.

El SISTEMA BANCARIO............................................................................... 13
3.1.CONCEPTO:.......................................................................................... 13
3.2.CARACTERSTICAS:.............................................................................. 14
3.3.OBJETIVOS........................................................................................... 14
3.4.INSTRUMENTOS................................................................................... 14
3.5.BANCO DE LA NACIN.........................................................................15
3.6.BANCA MULTIPLE.................................................................................. 15

4.

LOS BANCOS.............................................................................................. 16
4.1.PRINCIPIOS BANCARIOS.......................................................................17
4.1.1.....................................................PRINCIPIO BANCARIO DE SOLIDEZ
17
4.1.2...................................................PRINCIPIO BANCARIO DE LIQUIDEZ
17
4.1.3...........................................PRINCIPIO BANCARIO DE RENTABILIDAD
17
4.1.4................................................PRINCIPIO BANCARIO DE SEGURIDAD
18
4.1.5............................................PRINCIPIO BANCARIO DE COMPETENCIA
18
4.1.6.........................................PRINCIPIO BANCARIO DE RESERVA LEGAL
18
4.1.7................................................PRINCIPIO BANCARIO DE LEGALIDAD
18

5.

ACTIVIDAD BANCARIA................................................................................ 19
5.1.OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS....................................................19
5.1.1..........................................................................CRDITOS DE FIRMA
19
5.1.2...............................................................PRSTAMOS HIPOTECARIOS
19
5.1.3...........................EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y SOBREGIRO
19
5.1.4......................................................................APERTURA DE CRDITO
19
5.1.5.CRDITO........................................................................................ 20
5.1.6.DESCUENTO BANCARIO.................................................................20
5.1.7.LA TARJETA DE CRDITO................................................................20

5.1.8.LEASING........................................................................................ 20
5.1.9.FACTORING.................................................................................... 20
5.1.10..................................................................................... CONFIRMING
21
5.1.11...................................................................LETRAS EN DESCUENTO
21
5.1.12.................................................................................. CARTA FIANZA
21
5.2.OPERACIONES PASIVAS........................................................................21
5.2.1.......................................................................CUENTAS DE AHORRO
21
5.2.2..........................................................................DEPSITOS A PLAZO
22
5.2.3..........................................................................CUENTA CORRIENTE
22
5.2.4...........................CTS COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
22
5.2.5....................................................................CERTIFICADO BANCARIO
22
5.2.6.............................................................................. FONDOS MUTUOS
22
6.

SERVICIOS BANCARIA................................................................................. 22
6.1.COBRANZA DE LETRAS........................................................................23
6.1.1...................................................................................... En Cobranza
23
6.1.2........................................................................................ En Garanta
23
6.2.LETRA DE CAMBIO............................................................................... 23
6.3.COBROS Y PAGOS DE SERVICIOS.........................................................24
6.3.1...........................................................................Cobros de Servicios
24
6.3.2............................................................................. Pagos de Servicios
24
6.4.PAGO DE PLANILLAS............................................................................ 24
6.5.CUSTODIA DE VALORES.......................................................................25

ACTIVIDADES Y SERVICIOS DEL SISTEMA BANCARIO

1. SISTEMA FINANCIERO PERUANO

1.1.

CONCEPTO

El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones

bancarias, financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico o
privado, debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y
Seguro, que operan en la intermediacin financiera.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulacin del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia
quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen
con este papel se llaman "Intermediarios Financieros" o "Mercados
Financieros

1.2.

IMPORTANCIA

El sector financiero es un sector de servicios, intermedio entre la oferta y

demanda de servicios financieros y ofrece a las partes del mercado
involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones financieras, de tal
forma que un sector financiero bien desarrollado es prioritario para el
desarrollo de la economa.
En muchos pases en vas de desarrollo la prestacin de servicios financieros
se limita a ciertos factores y a determinados grupos de clientes.

1.3.

LAS PRINCIPALES ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO

PERUANO

1.3.1. BANCO CENTRAL DE RESERVA

Es una entidad estatal autnoma, tiene a su cargo la poltica monetaria
y cambiaria de nuestro pas. Es conocida tambin como la autoridad
monetaria, fue fundada en 1931 por recomendacin de la misin
Kemmerer. Su finalidad es preservar la estabilidad monetaria.

FUNCIONES:
Administracin de Reservas Internacionales: BCRP es el
encargado de manejar las reservas internacionales. La
importancia de estas radica en la slida posicin que brindan en
situaciones de incertidumbre en los mercados cambiarios y
financieros globales. Especficamente, se busca respaldar la
confianza del Nuevo Sol, de tal modo que se evite grandes
fluctuaciones del tipo de cambio. Para realizar a cabo esta labor
con xito, el BCRP usa como criterios de gua los relacionados a la
seguridad, liquidez y rentabilidad de las divisas.
Emisin de billetes y monedas: El Banco Central de Reserva del
Per es el nico organismo autorizado del abastecimiento .de
billetes dentro del pas. Este se encuentra en facultad de proveer
una oferta de dinero que responda correctamente a la demanda
Difusin sobre finanzas nacionales: Con el fin de mantener la
transparencia de sus acciones, el BCRP realiza peridicamente
informes sobre las finanzas nacionales. Dentro de ellas, se puede
destacar las siguientes: - Reporte de Inflacin: Documento que
sigue la trayectoria trimestral de la inflacin en el Per. Asimismo,
se presentan proyecciones tcticas y se evala los posibles
acontecimientos que ocasionen que la inflacin se encuentre tanto
dentro o fuera del rango meta.
1.3.2. SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo
encargado de la regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero,
de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as como de prevenir
y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su
objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de
los asegurados y de los afiliados al SPP.
Como entidad encargada de la regulacin cumple una funcin esencial
de establecer las leyes y normas necesarias para cuidar los intereses
de los depositantes en el Sistema Financiero pero a su vez tambin
cumple una funcin de controlar que esas reglas establecidas se estn
cumpliendo en el desarrollo de las operaciones que las entidades
financieras desarrollan da a da cuya autonoma funcional est
reconocida por la Constitucin Poltica del Per.
Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica
de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702).

OBJETIVOS
Su objetivo primordial es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Seguro
Privado de Pensiones.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es una institucin
de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la
Constitucin Poltica del Per de 1993.
La SBS tiene como fin generar las condiciones que permitan
maximizar el valor de los sistemas financieros, de seguros y privado
de pensiones, propiciando una mayor confianza y adecuada
proteccin de los intereses del pblico usuario, a travs de la
transparencia, veracidad y calidad de la informacin; cautelando la
estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los
sistemas
FUNCIN
Comprende dos tareas bsicas: regulacin y supervisin.
La regulacin establece las reglas a las cuales se someten las
empresas supervisadas desde su entrada al sistema, durante su
operacin y eventual salida del mercado.
La supervisin consiste en verificar el cumplimiento de las normas y
la aplicacin de polticas y prcticas prudenciales por parte de las
empresas supervisadas.

2. EL SISTEMA DE INTERMEDIACIN FINANCIERA

2.1.

CONCEPTO:

La intermediacin financiera como un sistema conformado por mecanismos,

como los depsitos y prstamos, e instituciones, como los bancos, que
permiten canalizar los excedentes de recursos de las personas
(superavitarios o excedentarios) hacia las personas que requieren de estos
o:
Un agente econmico superavitario o excedentario es aquel que posee
exceso de fondos ya que sus ingresos son mayores a sus egresos, por lo
que busca invertir adecuadamente estos excedentes, para lo cual considera

la rentabilidad y la seguridad que le ofrecen las distintas alternativas de

ahorro a su disposicin.
Un agente econmico deficitario es aquel que tiene la necesidad de recibir
nuevos fondos, sea para sus gastos diarios o corrientes o para financiar sus
proyectos de negocios. Al elegir la forma de financiamiento de dichos gastos
debe considerar las tasas y los plazos de dicho prstamo.

2.2.

EL SISTEMA DE INTERMEDIACIN FINANCIERO:

Sistema de Intermediacin Directa

Sistema de Intermediacin Indirecta

2.2.1. INTERMEDIACIN DIRECTA

Es aquella donde existe un contacto directo entre los agentes
superavitarios y loa agentes deficitarios. La intermediacin directa se
realiza en el Mercado de valores, donde concurren los agentes
deficitarios emitiendo acciones y bonos, para venderlos a los agentes
superavitarios y captar recursos de ellos, que ser invertido en
actividades productivas.

2.2.2. INTERMEDIACIN INDIRECTA

La intermediacin financiera indirecta se da cuando existe un
intermediario entre los agentes superavitarios y deficitarios. Los
intermediarios financieros son principalmente los bancos quienes
captan los recursos de los agentes superavitarios, bajo su entera
responsabilidad y luego los colocan entre sus clientes bajo su riesgo.
La intermediacin financiera indirecta sucede cuando el agente
superavitario tiene un contacto directo o no puede llegar a identificar el
agente deficitario.
La intermediacin indirecta es realizada a travs de instituciones
financieras especializadas a las cules la normatividad vigente conoce
como instituciones de operaciones mltiples, las que captan recursos
de los agentes superavitarios, es decir de ahorros de personas o
empresas, y luego los derivan hacia los agentes deficitarios.

CARACTERSTICAS
Se trata de un mercado que orienta sus esfuerzos a la venta de
productos financieros emitidos por el intermediario. Por lo general,
los agentes de intermediacin indirecta tienen una amplia red de

agencias o sucursales que le permite captar depsitos y atender

pblico.
El anlisis de riesgo lo efecta el intermediario que determina si el
agente deficitario se le puede otorgar o negarle el crdito. Estos
evalan directamente, a travs de su departamento de anlisis
crediticio, el agente deficitario, y lo clasifican o denegarle el crdito.

DENTRO DE LA INTERMEDIACIN INDIRECTA TENEMOS AL SISTEMA BANCARIO.

3. El SISTEMA BANCARIO
3.1.

CONCEPTO:

Es el conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y privadas que, a su

vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta que se dedican al
ejercicio de la banca y todas las funciones que son inherentes, que permiten
el desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y
organizaciones que impliquen el uso de dinero, realiza intermediacin
financiera.
3.2.

CARACTERSTICAS:

El principal papel de un banco consiste en guardar fondos ajenos en

forma de depsitos, operaciones denominadas de pasivo. Los bancos
cobran una serie de comisiones por los distintos servicios que ofrecen a
sus clientes.
El banco puede disponer del ahorro del depositante, remunera a este
ltimo mediante el pago de un inters.
Los bancos ofrecen cuentas de ahorro, que tambin son depsitos a la
vista, es decir, que se puede disponer de ellos en cualquier momento.
Los bancos, con estos fondos depositados, conceden prstamos y
crditos a otros clientes, cobrando a cambio de estas operaciones
(denominadas de activo) otros tipos de inters. Estos prstamos pueden
ser personales, hipotecarios o comerciales. La diferencia entre los
intereses cobrados y los intereses pagados constituye la principal fuente
de ingresos.
Por ltimo, tambin ofrecen servicios de cambio de divisas, permitiendo
que sus clientes compren unidades monetarias de otros pases.
3.3.

OBJETIVOS

3.4.

Controlar las tasas de inters bancarias.

Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor.
Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas.
Poner en circulacin los signos monetarios.
Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de acuerdo
a sus necesidades.

INSTRUMENTOS

El cobro de intereses: Es el pago de los deudores o cuentahabientes por

un inters a un prstamo.
Recibir dinero de ahorradores: Como sabemos la mayor parte del
dinero de los bancos viene por los depsitos de los ahorradores.
El encaje legal: Es un depsito que los bancos tenan la obligacin de
entregar al banco central para que ste pudiera asegurara la existencia de
fondos en efectivo a los bancos comerciantes, de tal manera que estos
ltimos pudieran enfrentar, cuando se necesitara, el retiro de grandes
volmenes de efectivo por parte de los cuentahabientes.
El coeficiente de liquidez: Dado por el porcentaje de activos lquidos
sobre pasivos; para un banco, ste estar determinado por la proporcin
de activos en efectivo sobre el total de activos, y a veces est sujeto a la
regulacin gubernamental. Grado de disponibilidad con la que los
diferentes activos pueden convertirse en dinero (el medio de pago ms
lquido de todos los existentes).
La oferta de dinero: Es un instrumento bsico tambin lo es de la
poltica econmica- y es lo que un gobierno ejerce sobre el control de la
creacin de crditos y de dinero por el sistema bancario, a travs de su
sistema de finanzas.

3.5.

BANCO DE LA NACIN

Es el banco que representa al Estado peruano en las transacciones

comerciales en el sector pblico o privado, ya sea a nivel nacional o
extranjero. Es una entidad integrante del Ministerio de Economa y Finanzas.

FUNCIONES

 Brindar servicios de recaudacin, por encargo del acreedor tributario,

debiendo existir aprobacin del Banco y un convenio especfico de
recaudacin.
Actuar por cuenta de otros Bancos o Financieras, en la canalizacin de
recursos internos o externos a entidades receptoras de crdito.
Recibir en consignacin y custodia todos los depsitos administrativos y
judiciales.
Brindar servicios bancarios en calidad de corresponsal de entidades del
sistema financiero, en las localidades donde las entidades del sistema
financiero se lo soliciten.
Recibir depsitos a la vista de las personas naturales y/o jurdicas por
concepto de los pagos que, en su condicin de proveedores, pensionistas
as como trabajadores del Estado, perciben en el marco del Sistema
Nacional de Tesorera.
Otorgar crditos y otras facilidades financieras a los organismos del
Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Locales y dems Entidades
del Sector Pblico Nacional.

3.6.

BANCA MULTIPLE

Son Instituciones de Crdito o Bancos especializadas en la intermediacin de

crdito.
Se le conoce tambin como Banca Privada, Comercial o de primer piso, es
aquella institucin de crdito que cuenta con instrumentos diversos de
captacin y canalizacin de recursos, cuyo principal objetivo es la realizacin
de utilidades provenientes de diferenciales de tasas entre las operaciones de
captacin y las de colocacin de recursos.
FUNCIONES
La funcin de la Banca Mltiple consiste en la captacin de recursos del
pblico a travs de la realizacin de operaciones en razn de las cuales
asumen pasivos a su cargo para su posterior colocacin entre el pblico
mediante las operaciones activas.
Adicionalmente prestan una serie de servicios mediante la
intermediacin financiera. Las operaciones pasivas se representan por
un documento que emiten para formalizar su obligacin de retornar a sus
clientes los recursos depositados y los rendimientos.
Las operaciones activas quedan con un activo a su cargo que consiste
precisamente en los documentos que los clientes destinatarios de los
recursos firman al comprometerse a su devolucin junto con el costo que
aceptan pagar por la utilizacin de los mismos.

4. LOS BANCOS
Los bancos son instituciones pblicas o privadas que realizan actos de
intermediacin profesional entre los dueos de dinero y capital y los usuarios de
dicho dinero y capital. Es decir, los bancos actan en el mercado de dinero y
capitales.
Los bancos no son las nicas entidades que realizan intermediacin financiera
formal indirecta, pero son las nicas que pueden aceptar depsitos a la vista y
movilizar dinero a travs de usos de cheques extendidos contra ellos. Gracias a
esto puede crear dinero a travs de sus operaciones crediticias (creacin
secundaria del dinero)

IMPORTANCIA:

Facilitar los pagos tanto en el interior como exterior.

Impulsan las actividades econmicas
Son agentes de crdito
Ofrecen seguridad y confianza

FUNCIONES:
Recibir depsitos en dinero del pblico en general.
Otorgar crditos a corto y largo plazo.
Manejar cuentas de cheques, de ahorro, de tarjetas de crdito (y lo
relacionado con ellas) etc.
Recibir depsitos de los siguientes documentos: certificados financieros,
certificados de depsito bancario, etc.
En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones
bancarias y adquieren un derecho a pedir al banco cierto tipo de cuenta
(cheques, a corto plazo, a largo plazo, tarjeta de crdito etc.).
El banco por su parte adquiere una obligacin con los depositantes, pero
tambin el derecho de utilizar esos de depsitos en la forma que ms
conveniente.
4.1.

PRINCIPIOS BANCARIOS

Los principios bancarios deben ser enfocados desde un punto de vista

directo, en razn de que estos principios se adecuan al derecho y desde este
mbito al fenmeno social, cultural y econmico por la que deben basarse en
investigaciones, en el estudio doctrinario, en la meditacin sobre problema
polticos, sociales y culturales; cautelando la vigencia axiolgica del derecho,

con una perspectiva histrica-sociolgica, donde predomina la razn sobre

toda arbitrariedad.
Dentro del basamento teleolgico del derecho, tambin encontramos a los
valores como la justicia, la igualdad, la solidaridad y la seguridad jurdica que
por su connotacin va a devenir en principio y polticas especializadas.

4.1.1. PRINCIPIO BANCARIO DE SOLIDEZ

Este principio es favorecido como el principio de solvencia, que
involucra la capacidad que tienen las empresas bancarias y cumplir en
forma debida sus obligaciones.
Este principio se relaciona directamente con la liquidez del banco, en
razn de los depsitos que el banco consta comnmente estn
dirigidas a las operaciones activas, lo que hace necesario que el banco
cuente con la liquidez para cubrir este espacio intermedio (efecto
mnimo o activo lquido).
4.1.2. PRINCIPIO BANCARIO DE LIQUIDEZ
Es el grado de capacidad que tiene un banco para hacer entrega de
dinero en efectivo contra los depsitos y han sido realizado en el
banco.
La liquidez se diferencia de la solidez cuanto considera nicamente el
elemento vinculante, es decir el dinero en efectivo, mientras que la
solidez involucra una solvencia del banco o sea que engloba todo el
patrimonio del banco (activo y pasivo).
4.1.3. PRINCIPIO BANCARIO DE RENTABILIDAD
Es el rendimiento que se obtiene a partir de una inversin expresada
en trminos porcentuales (rentabilidad).
En los depsitos en ahorros, en cuentas especiales a mediano y largo
plazo, excepcionalmente a la vista encontramos al pago de intereses a
favor.
En las cuentas especiales, concedidas a clientes importantes se puede
depositar en moneda nacional y retirar en moneda extranjera y
viceversa; se pagan intereses pudiendo tirarse cheques. Ejemplo: la
cuenta vip del BBVA.
4.1.4. PRINCIPIO BANCARIO DE SEGURIDAD
Es el compromiso del sistema bancario, destinado a garantizar la
rentabilidad de las inversiones y la devolucin oportuna del capital
invertido, nos garantiza que se nos pague los intereses ganados en
nuestras cuentas y que se nos devuelvan nuestros depsitos al
momento que as lo solicitemos.
Recordemos que la seguridad involucra un estado de tranquilidad,
estabilidad, confianza, certeza y certidumbre, por el cual la persona

tiene la confianza de que los intereses que generen sus depsitos le

van a ser pagados, y que cuando as lo decidan podrn retirar sus
depsitos segn lo pactado e incluso antes del tiempo pactado.
4.1.5. PRINCIPIO BANCARIO DE COMPETENCIA
Es la atribucin conferida por la ley a las empresas bancarias
autorizando las a prestar servicios y operaciones de intermediacin
financiera. En la parte funcional y desde una perspectiva poltica, la
competencia consiste en prestar el mejor servicio a los usuarios.
En el aspecto funcional la competencia es sinnimo de calidad.
4.1.6. PRINCIPIO BANCARIO DE RESERVA LEGAL
Involucra la cantidad de recursos que una entidad bancaria debe
mantener para hacer frente a los problemas de iliquidez.
La reserva legal se aplica a la cobertura de los riesgos que puedan
integrarse como por ejemplo los robos hurtos etc. Si las empresas del
sistema financiero registran prdidas; las reservas legales se aplican a
su cobertura. La reserva legal se constituye a partir de las utilidades no
distribuidas.
4.1.7. PRINCIPIO BANCARIO DE LEGALIDAD
Las relaciones bancarias, se encuentran sometidas al mandato
imperativo de la ley, las atribuciones y competencias de los bancos
estn regulados por la ley de instituciones bancarias, financieras y de
seguros (ley 26,702) y sus modificaciones.

5. ACTIVIDAD BANCARIA
Se considera actividad bancaria a todas las actividades y procesos que tienen
lugar en un banco o entidad financiera a los efectos de administrar y prestar
dinero.
Todas las actividades bancarias en una economa dada afectan su curso, la
cotizacin de los valores y son interdependientes del devenir burstil y del
mercado en la sociedad. Es decir, que las operaciones de produccin, intercambio
y consumo de productos, bienes y servicios tambin son causa y consecuencia de
lo que ocurre en las actividades bancarias.

5.1.

OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS

Son operaciones a travs de las cuales los bancos realizan colocaciones

(financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones los bancos
adoptan una posicin acreedora frente a sus clientes. Por un lado, otorgan
prstamos y crditos a sus clientes acordando con ellos una retribucin que

pagarn en forma de intereses, en funcin al riesgo y costes operativos

asumidos; por otro lado, tambin realizan inversiones con la intencin de
obtener una rentabilidad.
Dentro de estas operaciones encontramos:
5.1.1. CRDITOS DE FIRMA
No implica el desembolso de efectivo por parte de una entidad, sino un
compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor. No supone la
entrega ni disposicin de efectivo por el cliente, sino que avala o
garantiza el buen funcionamiento de su operacin con un tercero, por
ejemplo: Avales, Fianza bancaria.
5.1.2. PRSTAMOS HIPOTECARIOS
Se instrumenta en pliza o escritura pblica incluso mediante letras
financieras.

5.1.3. EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y SOBREGIRO

El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la nica
diferencia que no existe un acuerdo previo entre el cliente y el banco,
sino que el banco decide universalmente pagar los cheques no
cubiertos; es potestativo.
5.1.4. APERTURA DE CRDITO
Por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a
otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un tercero
que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y mediante el
pago de una remuneracin, va intereses o comisiones. De este modo
el cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el momento en
que lo requiera. En ese sentido, como mencin la mayora de autores
sobre la materia, la apertura de crdito ms que un prstamo es una
promesa de prstamo.
5.1.5. CRDITO
Contrato por el cual una entidad pone dinero a disposicin del
beneficiario hasta un lmite sealado y por un plazo determinado,
percibiendo intereses sobre las cantidades dispuestas, as como las
comisiones fijadas, y recibiendo las cantidades dispuestas en el
plazo estipulado.
5.1.6. DESCUENTO BANCARIO
Es un contrato por el cual una entidad financiera otorgar un prstamo
cobrando los intereses por adelantado contra la transferencia de

instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede dichos ttulos al

banco y este le abona sus importes en dinero, descontando las
cantidades cobradas por los servicios prestados. En el descuento, ante
la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la accin directa
contra su cliente, y la de regreso contra el librador y dems obligados.
Es obligacin del cliente reembolsar al banco los crditos no pagados
por sus compradores. Los ttulos valores ms presentados a
descuentos bancarios en el Per son los pagars, letras de cambio y
warrants.
5.1.7. LA TARJETA DE CRDITO
Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular, por la cual
se autoriza a este ltimo a efectuar pagos en determinados
establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad financiera
tiene pactada una comisin. Para efectuar los pagos el titular de la
tarjeta debe presentar la misma y firmar el recibo de pago o en el caso
de compras presenciales deber presentar los datos de tarjeta
(nmero, vencimiento, cdigo de seguridad, etc.).
5.1.8. LEASING
El leasing o arrendamiento financiero es el contrato por el cual una
entidad financiera debidamente autorizada, cumpliendo con las
instrucciones de su cliente, compra a nombre propio determinados
bienes muebles o inmuebles para luego alquilrselos a sus clientes.
5.1.9. FACTORING
Es un convenio continuo por el cual la entidad financiera asume
funciones de crdito y cobro de sus clientes comprando sus
instrumentos de contenido crediticio (facturas y ttulos valores
representativos de deuda) en el momento en el que son extendidas, sin
poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago.
5.1.10.

CONFIRMING

Es una operacin por la que un factor comunica a un acreedor que ha

recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o ms
facturas, actuando como gestor de pago.
No implica esta operacin ninguna garanta de pago, Simplemente
informa que pagar por cuenta de su cliente.
5.1.11.

LETRAS EN DESCUENTO

El servicio de letras en descuento le ofrece la oportunidad de recibir

anticipadamente el pago de cada una de las letras aprobadas por su
funcionario de negocios. El importe abonado de la letra considera el

descuento correspondiente a la tasa de inters asignada a este tipo de

operaciones.
5.1.12.

CARTA FIANZA

Es un documento irrevocable, solidario y de realizacin automtica

que respalda las responsabilidades y obligaciones del avalado ante un
tercero en forma incondicional, salvo que expresamente se autoricen
otras caractersticas para operaciones determinadas. No se trata de
ttulos valores y no son endosables.
5.2.

OPERACIONES PASIVAS

Son operaciones que consisten en captar fondos de sus clientes, son una de
las fuentes de financiacin para las entidades bancarias, las entidades se
comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida ms unos
intereses anteriormente pactados.
Son aquellas mediante las cuales las entidades obtienen fondos de sus
clientes, a cambio paga una tasa de inters pasiva. Aqu es el cliente el que
concede el crdito a la entidad financiera.

Dentro de las operaciones pasivas encontramos:

5.2.1. CUENTAS DE AHORRO
Una cuenta de ahorro es un depsito ordinario, en la que los fondos
depositados por la cuenta habiente tienen disponibilidad inmediata y
generan cierta rentabilidad o intereses durante un periodo determinado
segn el monto ahorrado.
5.2.2. DEPSITOS A PLAZO
Es una operacin por el cual las entidades financieras con el fin de
retener los recursos monetarios de sus depositantes por un periodo
determinado, reporta una rentabilidad financiera fija o variable, en
forma de dinero o en especie.
5.2.3. CUENTA CORRIENTE
Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de la cuenta se
instrumentaliza con el uso del cheque.
5.2.4. CTS COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS
Depsitos semestrales en moneda nacional o extranjera efectuado por
los empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de
acuerdo a ley por concepto de su compensacin por tiempo de

servicios. Normalmente tienen un alto rendimiento por tener tasas de

inters preferenciales.
5.2.5. CERTIFICADO BANCARIO
Es un ttulo valor emitido al portador, en dlares, por un depsito a
determinado plazo. Puede ser adquirido por personas naturales o
jurdicas, residentes o no residentes en el pas, de forma individual o
mancomunada.
Se puede elegir el plazo que ms convenga: de 30 a 360 das.
Hay tasas de inters preferenciales por este tipo de operaciones.
5.2.6. FONDOS MUTUOS
Conformado por el aporte/inversin de un conjunto de personas que
deciden ahorrar y confan la administracin de su dinero en una
empresa especializada (Administradora de Fondos Mutuos) segn
unas reglas predeterminadas; es decir estos ahorristas confan en
expertos el manejo de su dinero para que le den mejores rentabilidades
que los productos de ahorro tradicional. Todas las actividades son
supervisadas por el gobierno a travs de la Superintendencia de
Mercado de Valores.
6. SERVICIOS BANCARIA
Son servicios bancarios aquellos negocios en los que no se materializa la
intermediacin crediticia; es decir, negocios en los que un banco cobra comisiones,
pero no recibe ni da dinero o crdito, por lo tanto, no percibe intereses.
Los bancos pueden recibir depsitos, realizar transacciones, conceder prstamos,
cajas de seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero
Los servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los puntos siguientes:
recibir depsitos, realizar transacciones, conceder prstamos, cajas de seguridad,
y otros servicios, como asesoramiento financiero.

6.1.

COBRANZA DE LETRAS

El servicio de cobranza de letras, se brinda especialmente a las empresas

que cuenten con dichos efectos en cartera y que son presentadas al banco
para que los apoye en la cobranza de dichos documentos, considerando que
las entidades bancarias cuentan con una red de oficinas que permite
gestionar su cobro en diversas localidades y plazas. En ciertos casos estos
documentos son dejados tambin en garanta de prstamos obtenidos u
operaciones de financiamiento concedidas a los dueos de dichas letras.
6.1.1. En Cobranza

Cuando el cliente (cedente) solicita al banco el servicio de cobranza,

para lo cual deber suscribir con el banco un contrato estableciendo
las condiciones bajo las cuales se efectuar la cobranza. El cliente
deposita las letras debidamente endosadas en cobranza o procuracin.
El banco proceder a notificar a los aceptantes indicando la fecha del
vencimiento de la letra. El aceptante se acercar al banco a travs de
la agencia ms cercana y proceder al pago de la letra. El banco
proceder a abonar en la cuenta del cliente el importe de la cobranza y
cargar las comisiones y gastos de la misma.
6.1.2. En Garanta
Cuando el cliente ingresa al banco dichas letras, que servirn de
garanta de cualquier financiamiento obtenido del banco, y a cuya
cobranza el banco podr tomar como pago a cuenta de la obligacin
asumida por el cliente y no cumplida. El procedimiento es similar al de
cobranza con la diferencia que las letras son endosadas en garanta y
el producto de la cobranza se abona a una cuenta de control que no
tiene chequera por tanto queda a disposicin del banco.
En los casos de cobranza garanta podra ser que la entidad bancaria
solicit un porcentaje de documentos cuyo importe pueda cubrir la
totalidad o ms del financiamiento concedido, esto tomando en cuenta
que tal vez algunos aceptantes no cumplan con los pagos en los
plazos que haban asumido con el girador.
6.2.

LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio es un ttulo valor abstracto (no expresa la causa de su

origen), autnomo (c/letra es independiente de otra) y transferible por endoso
(se pueden ceder sus derechos de cobro), que genera obligaciones solidarias
entre todos los que intervienen frente al tenedor o poseedor.
La ley lo define como un ttulo valor materializado que representa derechos
patrimoniales, que tendrn la calidad y los efectos que se sealan en la Ley
de Ttulos Valores N 27287.

6.3.

COBROS Y PAGOS DE SERVICIOS

6.3.1. Cobros de Servicios

Es un servicio que prestan los bancos, mediante el cual, se pueden
cancelar los recibos de servicios pblicos como Luz, Agua, Telfono y
otros. Este servicio se realiza mediante contratos entre el banco y las
empresas de servicios pblicos como Luz de Sur, Sedapal, Telefnica,
etc. Los clientes de estas empresas pueden pagar sus recibos
directamente en las ventanillas de la entidad bancaria o a travs de las

cuentas corrientes en el caso de clientes que as lo soliciten y hayan

firmado los convenios correspondientes.

6.3.2. Pagos de Servicios

Mediante el cual se efecta el pago de las cuotas a clubes,
asociaciones o instituciones que generalmente deben tener cuenta
corriente en el banco. El pago puede efectuarse con cargo a la cuenta
corriente de los solicitantes o pago en efectivo a travs de las
ventanillas del Banco.
En estos dos ltimos servicios nombrados es muy importante tomar en
cuenta el servicio de cargo en cuenta o dbito automtico en algunos
casos ofrecido a la clientela de estas instituciones. Este servicio que
consiste en efectuar cargos en la cuenta corriente del cliente, en forma
automtica y peridica (en fechas determinadas) por concepto de pago
de recibos de servicios pblicos, colegios clubes y otros y abonar el
producto de los cargos efectuados a las empresas o instituciones
correspondientes.
6.4.

PAGO DE PLANILLAS

Este servicio permite a los bancos, efectuar el pago de los sueldos y/o
salarios del personal por cuenta de empresas clientes de la institucin.
Por seguridad la empresa evita el manejo de efectivo, eliminando el costo de
transporte y riesgos de robo y asalto.
Por comodidad y control se elimina la carga administrativa y operativa que
implica el pago de planillas en forma permanente, adems la empresa recibe
el detalle del cargo efectuado por concepto de abonos realizados para su
control.

6.5.

CUSTODIA DE VALORES

En este servicio el Banco recibe bienes de propiedad de sus clientes o del

pblico en general, con la obligacin de guardarlos, conservarlos y
devolverlos. Este servicio comprende los depsitos en administracin, cajas
de seguridad, bultos en custodia, depsitos en garanta, etc. Se da para
clientes seleccionados del Banco y pblico en general.
Este servicio incluye todas las funciones de una custodia de valores pero
adems tambin incluye tareas administrativas rutinarias asociadas a las
propiedades, tales como, recepcin de inters recepcin de notificacin de
vencimientos, notificacin al cliente, de acciones que afectan los bienes y
otras transacciones que el cliente solicite.

CONCLUSIONES

Una regulacin eficiente ha permitido un Sistema Financiero ms slido,

ello gracias a las instituciones responsables de la regulacin y control tales
como la Superintendencia de Banca y seguros, Banco Central de Reserva
del Per, La Superintendencia de Administracin Tributaria, la
Superintendencia de Mercado y Valores, entre otros.
El sector bancario peruano desempea un rol trascendental en la
economa del pas por lo cual debe ser confiable y respetable en busca de
crear confianza en sus stakeholders.
La visin general del sector bancario peruano es bancarizar de manera
rentable, eficiente y con riesgo controlado, para lo cual debe crear una
plataforma adecuada basada en stos valores: compromiso con el pas y
sus clientes, honradez, honestidad, transparencia, respeto a las leyes
peruanas y constante innovacin. Asimismo, ser respetuoso de su cdigo
de tica.

 Los bancos cumplen una funcin clave en la economa: deben canalizar el

ahorro hacia quienes invierten o producen. El carcter particular de la
relacin entre los bancos y sus depositantes o deudores implica fuertes
exigencias de eficiencia as como de solvencia.
El sistema bancario peruano, a pesar de estar supervisado y regulado por
la Superintendencia de Banca y Seguros, est en desarrollo ya que no es
tan fuerte como el Sistema de otros pases. La crisis financiera ocurrida en
Per ayud mucho a la regulacin del Sistema ya que se pudo tomar
cartas en el asunto para no volver a obtener los mismos problemas; no
obstante, hace falta un mejor sistema de regulacin y supervisin para no
adquirir problemas futuros.

BIBLIOGRAFA

http://www.monografias.com/trabajos82/el-sistema-financiero/el-sistemafinanciero.shtml

http://www.eco-finanzas.com/diccionario/B/BANCO_DE_FOMENTO.htm

http://www.bancafacil.cl/bancafacil/servlet/Contenido?
indice=1.2&idPublicacion=1500000000000021&idCategoria=2

ANEXOS