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REA AUDITORA 1
INFORME FINAL
Municipalidad de Providencia
1111
www.contraloria.c1
SUBDIVISIN DE AUDTORA
REA AUDITORA
CiiT111,
PTRA N 16.001/2016
DMSA N
1.682/2016
REFS Nos 221.220/2016
223.004/2016
SANTIAGO,
'074991
1 Z. C116 9
al
Po Orden del Contralor
MARIO QUEZADA FON CA
Jefe .
Divisin de Municipa d
LA SEORA
ALCALDESA (S)
MUNICIPALIDAD DE PROVIDENCIA
PRESENTE
RTE
ANTECED
MUNICIKLIOAD
Vi
SECRETARIA
ICIP
OFICINA DE RTES
RECEP
3uizluiVISION DE AUDITORIA
REA AUDITORIA 1
PTRA N 16.001/2016
DMSA N
1.682/2016
REF N" 221.220/2016
223,004/2016
SANTIAGO,
2 UCT i 6*074994
AL SEOR
DIRECTOR DE CONTROL
MUNICIPALIDAD DE PROVIDENCIA
PRESENTE
RTE
ANTECED
butsuIVISION DE AUDITORIA
REA AUDITORA 1
PTRA N 16.001/2016
DMSA N
1.682/2016
REE NOS 221.220/2016
223.004/2016
SANTIAGO,
1 2. OCT 1 6
* 074991
Ud.,
) A LA SEORA
/ SECRETARIA. MUNICIPAL
MUNICIPALIDAD PROVIDENCIA
PRESENTE
RTE
ANTECED.
DAD Di PROVIDENCIA,
TARtA MUNICIPAL
DE PARTES
R CEPCION
Resumen Ejecutivo
Informe Final N 625, de 2016
Municipalidad de Providencia
Objetivo: Efectuar un examen de cuentas de gastos asociados a los subttulos 21, Gastos
en Personal; 22, Bienes y Servicios de Consumo, y 24, Transferencias Corrientes, con el
objeto de constatar la veracidad y fidelidad de aquellas, el debido registro contable, y su
documentacin de respaldo, adems de verificar el correcto uso de bienes, vehculos y
recursos humanos, fsicos y financieros en ao de elecciones. Lo anterior, de acuerdo a las
instrucciones impartidas en el oficio circular N '8.600, de 2016, de este Organismo de
Control, para el perodo comprendido entre el 1 de enero y el 30 de junio de 2016.
Preguntas de la Auditora:
Los gastos en que incurri el municipio por concepto de publicidad y difusin, con
cargo a su presupuesto, cumplieron con los fines y objetivos previstos en la ley
N 18.695; se ajustaron a lo dispuesto en el oficio circular N 8.600, de 2016; y dems
jurisprudencia administrativa vigente de este origen?
Principales Resultados:
Se observaron vehculos con cometidos realizados en das inhbiles, sin contar con el
decreto alcaldicio que los autoriza; y el mal uso del vehculo municipal asignado
especficamente al concejal Rodrigo Garca Mrquez. La entidad comunal deber dar
cumplimiento al artculo 63, letra ), de la ley N 18.695, y el artculo 1, del decreto ley
N 799, de 1974, lo que ser verificado en futuras auditoras. Asimismo, este Organismo
de Control, instruir una investigacin sumaria de conformidad con el citado decreto ley
N 799, de 1974, por las presuntas infracciones en que puedan haber incurrido servidores
municipales, de acuerdo a las atribuciones que el artculo 11 de dicho texto legal le
confiere a esta Entidad Fiscalizadora.
SANTIAGO,
1 2 OCT. 2016
AL SEOR
JORGE BERMDEZ SOTO
CONTRALOR GENERAL DE LA REPBLICA
PRESENTE
GereCal
de \
, ymca
Ike011'
ANTECEDENTES GENERALES
Para la presente auditora se contemplaron las
diversas normas que regulan los gastos municipales, tales como el decreto ley N 1.263, de
1975, Orgnico de Administracin Financier del Estado, aplicable a las municipalidades; la
ley N 18.695, Orgnica Constitucional de Municipalidades; los oficios circulares Nos 60.820
y 36.640, de 2005 y 2007, respectivamente, ambos de esta Contralora General, sobre
Normativa del Sistema de Contabilidad General de la Nacin y Procedimientos Contables
para el Sector Municipal; y, la ley N 19.884, sobre Trnsparencia, Lmite y Control del Gasto
Electoral, modificada por la ley N 20.900, para el Fortalecimiento y Transparencia de la
Democracia
Adems, se consider lo dispuesto en el artculo
19 de la ley N 18.575, Orgnica Constitucional de Bases Generales de la Administracin
del Estado, que seala que "el personal de la Administracin del Estado estar impedido de
realizar cualquier actividad poltica dentro de la Administracin".
A su vez, se tuvo a la vista lo previsto en los
Nos 3 y -4, del artculo 62 de la anotada ley N 18.575, que advierten que contraviene
especialmente la probidad administrativa el "emplear, bajo cualquier forma, dinero o bienes
de la institucin, en provecho propio o de terceros y ejecutar actividades, ocupar tiempo de
la jornada de trabajo o utilizar personal o recursos del organismo en beneficio propio o para
fines ajenos a los institucionales".
Tambin, se contempl la modificacin
introducida por la anotada ley N 20.900, al artculo 27 de la citada ley N 19.884, que en, lo
pertinente, prescribe que "los funcionarios pblicos no podrn realizar actividad poltica
dentro del horario dedicado a la Administracin del Estado, ni usar su autoridad, cargo o
bienes de la institucin para fines ajenos a sus funciones. Del mismo modo, se prohbe a los
funcionarios pblicos 'utilizar bases de datos o cualquier medio a que tengan acceso en virtud
de su cargo para fines polticos electorales".
Asimismo, se tuvo presente lo establecido en
los artculos 4 y 82, letra h), de la ley N. 18.883, Estatuto Administrativo para Funcionarios
Municipales, sobre la contratacin de personal a honorarios, y la prohibicin de los
funcionarios de realizar cualquier actividad poltica dentro de la Administracin del Estado o
usar su autoridad, cargos o bienes de la municipalidad para fines ajenos a sus funciones.
Se consider, por otra parte, la ley N 19.896,
que introduce modificaciones al decreto ley N 1.263, de 1975, que en su artculo 3
establece que los rganos y servicios pblicos que integran la Administracin del Estado,
no podrn incurrir en otros gastos por concepto de publicidad y difusin que los necesarios
para el cumplimiento de sus funcines y en aquellos que tengan por objeto informar a ls
usuarios sobre la forma de acceder a las prestaciones que otorgan. Al respecto, se
examinaron los dictmenes N' 19.503, de 2009; 24.771, de 2011; 1.979 y 39.717, ambos
de 2012; 58.415 y 38.632, ambos de 2013; 100.962, de 2015 y 21.237, de 2016, todos ellos,
de esta Contrlora General.
ti
22
01-001-040
07-001-090
07-001-999-010
07-001-999-030
07-001-999-090
07-002-999t010
07-002-999-030
07-002-999-040
NOMBRE
Gastos en personal.
Personal de planta, trabajos extraordinarios.
Personal a contrata trabajos extraordinarios.
Prestaciones de servicio en programas bomunitarios.
MONTO
$
.
1.352.321.575
1.101.650.576
1.301.573.850
60.895.049
24.670.096
60.151.456
32.063.478
61.190.475
92.148.787
6.849.219
24.499.374
CUENTA
.
PRESUPUESTARIA
07-002-999-060
07-002-999-090
08-011
24
. 01
01-002-001
01-003-001
NOMBRE
MONTO
$
2.818.765
83.809.909
63.920388
2.760.1394.000
1.671.481.000
8.700.937.997
cuente de n -ormacion: Elaboracin propia sobre la base de los mayores contables proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad d Providencia.
UNIVERSO
$
No*
MONTO EXAMINADO
$
N*
2.453.972.151
734
33.029.915
10
1.301.573.850
-
489
142.923.095
23
513.016.996
369
190.101.168
127
4.432.375.000
12
4.432:375.000
12
8.700.937.997
1.604
4.798.429.178
172
cuente de n ormacion: Elaboracin propia sobre la base de los datos proporcionados por la Direccin de Control,
de la Municipalidad de Providencia.
*Cantidad de egresos del perodo enero a junio de 2016,
RESULTADO DE LA AUDITORA
Del examen practicado, y considerando los
argumentos y antecedentes aportados por la autoridad en su respuesta, respecto ,de las
situaciones observadas en este informe, se determin lo siguiente:
1.
3.
La entidad comunal cuenta con una
Direccin de Control, conforme a lo consignado en los artculos 15 y 29 de la ley N 18.695,
encargada en trminos generales, entre otros aspeCtos, de realizar la auditora operativa
interna del municipio, controlar la ejecucin financiera y. presupuestaria municipal, informar
trimestralmente eventuales dficit al Concejo Municipal y representar al Alcalde los actos
que estime ilegales, entre otras funciones.
Al respecto, se evidenci que la Direccin de
Control no dispone de un programa anual de auditora que contemple las reas crticas con
la finalidad de implementar los controles tendientes a mitigar la ocurrencia de
irregularidades, tampoco ha realizado fiscalizaciones relacionadas con materias de finanzas,
contabilidad, abastecimiento, sistemas, remuneraciones, entre otros. Lo anterior, segn lo
manifestad por el Director de Control, mediante el oficio N 10, de 28 de julio de 2016, pr
el cual informa que slo ha efectuado revisiones de arqueos y conciliaciones bancarias.
Lo expuesto, se aparta de lo previsto en los
numerales 38 y 39 de la resolucin exenta N 1.485, de 1996, de este origen, en cuanto a
que el servicio debe vigilar continuamente sus operaciones y adoptar inmediatamente las
medidas oportunas ante cualquier evidencia de irregularidad o de actuacin contraria a los
principios de economa, eficiencia y eficacia, utilizando mtodos y procedimientos para
garantizar que sus actividades cumplan con los objetivos de la entidad, incluyendo el
tratamiento de las evidencias de la auditora y de las propuestas formuladas por los auditores
internos, con el objeto de determinar las medidas correctivas necesarias.
Por su parte, el artculo 72, de esa resolucin
exenta, establece que esa direccin es responsable de la aplicacin y vigilancia de los
controles internos especficos, necesarios para sus operaciones, por lo que debe ser
consciente de que una estructura rigurosa en este mbito es fundamental para controlar la
organizacin, los objetivos; las operaciones y los recursos.
La autoridad edilicia expresa que la Direccin de
Control elaborar un programa anual de auditoria para el ao 2017, en el cual se considerar
las correspondientes reas crticas. Agrega, que para el presente ao se ha incorporado una
revisin al pago de remuneraciones, la que se encuentra en etapa de ejecucin.
Sin perjuicio de lo informado, se mantiene la
observacin, por cuanto se trata de un hecho consolidado, no susceptible de ser
regularizado para el periodo auditado, debiendo esa municipalidad, en lo sucesivo,
desarrollar y ejecutar un programa anual de auditora que contemple las materias
examinadas con el fin de dar cumplimient a lo dispuesto en el artculo 29 de la precitada
ley, y los numerales 38, 39 y 72, de la resolucin exenta N 1.485; de 1996, de este origen,
lo que ser verificado en una prxima auditora.
4.
Se comprob que el municipio no
cuenta con un manual de procedimientos que describa las principales rutinas atingentes a
las materias de honol-arios, lo que fue confirmado por la Direccin de Control el 6 de julio de
2016, contraviniendo lo previsto en el captulo III, numeral 45, de la resolucin exenta
N 1.485; de 1996, de este origen, que seala, en lo que interesa, que la documentacin
relativa a las estructuras de .control interno debe incluir datos sobre los procedimientos de
control, figurando en documentos, tales como guas, polticas administrativas, manuales de
operacin, entre otros.
10
7.
Se constat que esa entidad comunal
registra los bienes de la bodega de la Direccin de Desarrollo Comunitario en una planilla
Excel, la cual contiene, entre otros datos, el saldo inicial, nmero de bodega, descripcin del
artculo, cantidad adquirida, cantidad rebajada y saldo final.
Sobre la materia, es dable manifestar que el uso
de la aludida,planilla representa un riesgo de control, toda vez que aquella resulta vulnerable,
careciendo de seguridd, integridad y confiabilidad en la administracin de datos, por
cuanto, estos ltimos son ingresados manualmente.
Lo anterior, incumpl lo consignado en el
numeral 40 de la 1-esolucin exenta N 1.485, de 1996, de este Organismo de Control, la
cual seala que los controles deben proporcionar una seguridad razonable de que se logren
continuamente los objetivos del control interno y para ello, deben ser eficaces.
,La autoridad comunal expresa, en lo que
interesa, que el municipio mantiene actualmente vigente un contrato con l empresa
Sistemas Modulres de Computacin Limitada, que comprende la mantencin de los
mdulos de las bodegas de adquisiciones de los Departamentos de Administracin, de
Mantencin de la Direccin de Obras Municipales y de Mantencin de Herramientas.
Agrega, que la Direccin de Desarrollo Comunitario solicit a la Direccin de Administracin
y Finanzas, mediante el memorndum N 20.730, de 2 de septieffibre de 2016, la
incorporacin al sistema computacional del mdulo de bodega administrada por esa
direccin, con el fin de contar con mecanismos de control que proporcionen una mayor
seguridad.
Sin perjuicio de los argumentos esgrimidos, se
mantiene la observacin, toda vez que se refiere a acciones futuras que no han sido
Materializadas, por lo que esa entidad edilicia deber concretar la incorporacin en el
sistema computacional, un mdulo que registre los bienes de la bodega de la Direccin de
Desarrollo Comunitario, lo que ser verificado en una posterior visita de seguimiento.
II.
siguientes situaciones:
1.
Gasto en personal.
1.1
a)
11
NOMBRE
RUT
15.052
MONTO BRUTO
PAGADO
$
LABORES EJECUTADAS
de
acciones
Realizacin
comunicacionales, notas de prensa,
8.666.664 actualizacin web y elaboracin de
boletn digital, en coordinacin con
la Direccin de Comunicaciones.
Fuente de Informacin. Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes proporcionados por la Direccin
de Control, de la entidad edilicia.
12
13
b)
14
Trabajos extraordinarios.
Decreto que sanciona las horas extraordinarias.
15
16
17
18
PERODO
1999 2009
2010
3.335.780.000
2011
2012
2013
2014
2015
3.349.183.000
3.461.168.000
3.599.614.000
4.566.726.000
6.263.967.000
4.573.870.000
TOTAL
65.148.419,000
F uente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes entregads por la Jefa de Seccin
de Contabilidad, de esa entidad comunal.
19
CONTRALORA.GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIN DE AUDITORIA
REA DE AUDITORIA 1
4.
4.1
Bitcoras.
20
21
22
23
24
25
los oficios Circulares Nos 8.600 y 69.300, de 2016, de este Organismo de Control, situacin
que ser examinada en prximas auditoras:
c)
Se constat el envo de invitaciones a
los funcionarios municipales a nombre de la Alcaldesa, por medio del correo, electrnico
institucional, para asistir a distintos eventos en la comuna. El detalle grfico se presenta en
el. Anexo N 9
Al respecto, no .procede que la autoridad
comunal ,utilice el correo electrnico municipal para remitir invitaciones a los funcionarios
que no estn relacionadas con el funcionamiento institucional, situacin que no se ajusta a
lo dispuesto en el punto I, del ya citado oficio Circular N 8.600, de 2016, y el dictamen
N 71.422, de 2013, ambos, de este origen. Adems, cabe indica que en tales invitaciones
aparece en forma reiterada el nombre de la Alcaldesa, situacin que no_se ajusta a lo ya
indicado en el punto 2.1; del presente captulo en relacin al uso reiterado de la imagen y
nombre de la Alcaldesa.
La autoridad edilicia reitera lo manifestado en el
numeral 2, punto 2.1, del presente captulo, que seala que la Alcaldesa en su calidad de
mxima autoridad comunal ha actuado en representacin de la institucin, por lo cual es
quien debiera de emitir las invitaciones para participar en tales eventos, siendo stos
relacionados ntegramente con funciones municipales.
Agrega, que la finalidad de las invitaciones fue
dar cumplimiento a las normas protocolares y de buena costumbre, las cuales son utilizadas
prcticamente en todos los servicios pblicos del pas.
Sin perjuicio de los argumentos esgrimidos,
debe entenderse reproducida la conclusin en los mismos trminos sealados en el punto
2.1, del mismo captulo, por lo que la observacin se mantiene, debiendo en lo sucesivo, la
Municipalida,d de Providencia, abstenerse de incurrir en la conducta sealada, por cuanto,
tal como se indica en los oficios Circulares N5 8.600 y 69.300, ambos de 2016, de este
origen, la reiteracin innecesaria de la imagen y /o nombre de la autoridad edilicia, implica
una vulneracin a las normas relativas al uso de recursos municipales, en beneficio propio
o para fines ajenos a los institucionales, materia que ser validada en futuras auditoras.
6.
6.1
Validaciones en terreno.
Inspeccin comunal - Uso de la imagen y nombre de la Alcaldesa.
26
Bodegas municipales.
CANTIDAD EN STOCK
180
172
108
148
149
757
uen e de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de la informacin de control de stock de materiales
proporcionado por el Director de Desarrollo Comunitario, de la Municipalidad de Providencia.
27.
OERAL
-o
s
""
FECHA DEL
LIBRO
Sin informacin
Sin informacin
Sin informacin
Sin informacin
Sin informacin
.Siin informacin
Sin informacin
Sin informacin
2016
2016
2016
SALDO AL 22-07-2016
223
18
804
640
2.814
322
42
984
425
79
206
576
7.133
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de la informacin de control de stock de materiales,
proporcionado por el Centro de Documentacin de la Casa de la Ciudadana Montecarmelo, de la Municipalidact_de
Providencia.
28
General", de los diversos libros publicados por el municipio, junto con los valores de stos
expresados en Unidades Tributarias Mensuales, UTM.
A su vez, se aade al artculo 46, un inciso final
que indica, en lo que interesa, lo siguiente: "...los libros publicados por la Municipalidad de
Providencia, a travs de su Direcein de Barrios, Patrimonio-y-Turismo, tendrn un 20% de
descuento del valor a . pblico en general, el que cubre solo los costos directos, para
estudiantes y personas adultos mayores (mayor de 65 aos) que acrediten su condicin
sobre la base a la cdula de identidad vigente: La venta de libros ser registrada por la
Direccin de Barrios, Patrimonio y Turismo y se podr vender a cada estudiante o persona
de tercera edad debidamente acreditada mediante fotocopia de la cdula de identidad, ,
solamente un ejemplar de cada libro con descuento...". Termina indiCando dicho inciso que
los pagos se debern efectuar en la Tesorera de la Direccin de Administracin y Finanzas.
Sobre el particular, es dable anotar que si bien,
los municipios constituyen corporaciones autnomas, esta autonoma d ningn modo es
absoluta, sino que se encuentra sujeta a .importantes limitaciones, especialmente, las
derivadas del principio de juridicidad establecido en los artculds 6 y 7 de la Constitucin
Poltica de la Repblica, segn el cual los rganos de la Administracin del Estado -dentro
de los que se encuentran las entidades edilicias- tienen que someter su accin a la Carta
Fundamental y a las normas dictadas conforme a ella, debiendo actuar dentro de su
competencia y como dispone la ley, sin que ninguna magistratura, persona o'grupo de estas
puedan atribuirse, ni en virtud de circunstancias extraordinarias, otra autoridad o derechos
que los que expresamente se les confirieron (aplica dictamen N 17.547, de 2016, de este
origen).
En este orden de consideraciones, los artculos
3 y 4 de la ley N 18.695, establecen las funciones y atribuciones que le corresponden a
las municipalidades, las que puedeh desarrollar, en el mbito de su territorio, directamente
o con otros rganos de la Administracin del Estado.
Adems, los artculos 19, N 21, de . la Carta
Fundamental, y 11 de la anotada ley N 18.695, establecen que dichas entidades edilicias
podrn desarrollar actividades empresariales o participar en ellas slo si una ley de qurum
calificado las autoriza (aplica criterio contenido en el dictamen N 24.159, de 2016, de este
origen).
Ahora bien, en relacin con las citadas
facultades, cabe manifestar que en la normativa que regula la organizacin y atribuciones
de las municipalidades, no se advierte la existencia de disposicin alguna que las faculte
para realizar venta de libros, como se pretende en la especie con la modificacin introducida
al artculo 46, de la ordenanza citada, por lo que una actuacin en tal sentido se encontrara
al margen del ordenamiento jurdico vigente:
Al respecto, la autoridad municipal adjunta el
memorndum N 20.521, de 1 de septiembre de 2016, emitido por la Directora de Barrios,
Patrimonio y Turismo, donde solicita a la secretaria Municipal, dejar sin efecto la Ordenanza
N 148, de 2016, ya aludida.
29
EXAMEN DE CUENTAS
a)
30
31
funciones propias del municipio, son ejecutadas por ste en su calidad de tal y no por alguna
de las mencionadas autoridades consideradas individualmente (aplica criterio contenido en
los dictmenes Nos 49.869, de 2013 y 4.531, de 2016, ambos de este origen).
La jefatura edilicia en su oficio de respuesta
reitera lo indicado en los numerales 2, punto 2.1, 5, letra c), y 6, punto 6.1, del acpite II,
examen de la materia auditada, referido a que la Alcaldesa en su calidad de mxima
autoridad comunal ha actuado en representacin de la institucin, emitiendo tales
invitaciones para participar en eventos, relacionados ntegramente con funciones
municipales.
Por lo anterior, debe entenderse reproducida la
conclusin en los mismos trminos all sealados, manteninclgse la observacin formulada,
debiendo ese municipio abstenerse de incurrir en la,conducta aludida, por cuanto, tal como
se indica en los oficios circulares NOS 8.600 y 69.300, ambos de 2016, de este origen, la
reiteracin innecesaria de la imagen y /o nombre de la autoridad edilicia en elementos de
difusin, puede implicar una vulneracin a las normas relativas al empleo de recursos del
organismo de que se trata, en beneficio propio o para fines ajenos a los institucionales,
materia que ser validada en futuras auditoras.
c)
32
33
OTRAS OBSERVACIONES
Viaje omitido en el registro de agenda pblica de sujetos pasivos.
34
2.
En cuanto al captulo II, examen de la
materia auditada, puntos 4.3, letra a), vehculo municipal asignado a concejales y 4.4, sobre
circulacin de vehculos en das inhbiles, (ambas AC), este Organismo de Control, instruir
una investigacin sumaria en conformidad al decreto ley N 799, de 1974, que Deroga la ley
N 17.054 y dicta en su Reemplazo Disposiciones que Regulan el Uso y Circulacin de
Vehculos Estatales, por las presuntas infracciones en que puedan haber incurrido
servidores municipales, de acuerdo a las atribuciones que el artculo 11 de dicho texto legal
le confiere a esta Entidad Fiscalizadora.
3.
En lo que concierne al punto 4.3, letras
b) y c), del captulo II, examen de la materia auditada, referido a la falta de revisin peridica
de las bitcoras y omisin de informacin sobre el cometido realizado por los vehculos
municipales, respectivamente, (ambas AC), la municipalidad deber incoar un
procedimiento disciplinario a fin de determinar las eventuales responsabilidades
administrativas del o los funcionarios involucrados en los hechos observados, remitiendo
una copia del acto administrativo que as lo disponga a la Unidad de Seguimiento de Fiscala
de esta Contralora General, en el plazo de 15 das hbiles, contados desde el da siguiente
de la recepcin del presente documento.
4.
Tratndose de los numerales 1 y 2, del
captulo 1, aspectos de control interno, sobre el reglamento interno y el organigrama
municipal desactualizados, (MC), ese municipio deber incorporar en los aludidos
documentos las unidades municipales De la Mujer, Oficina de la Infancia y Territorial,
remitiendo a este Organismo de Control, copia del acto administrativo que as lo disponga,
en el plazo de 60 das hbiles, contado desde el da siguiente de la recepcin del presente
documento.
AC Altamente compleja
C
Compleja
MC Medianamente compleja
LC
Levemente compleja
35
Altamente compleja
AC
Compleja
C
MC Medianamente compleja
LC Levemente compleja
36
10.
Luego, tratndose del mismo punto 1.2,
letras a) y b), del captulo II, examen de la materia auditada, respecto a la omisin de un
detalle de los programas comunitarios con el correspondiente presupuesto asignado y la
falta de inclusin de stos en el presupuesto municipal, (ambas MC), ese municipio deber,
dar cabal cumplimiento al artculo 5 de la ley N 19.880, y a los dictmenes NOS 78.056, de
2013, y 34.037, de 2016, ambos de este origen,.en el sentido de contar con un listado que
detalle los programas comunitarios con su respectiva asignacin presupuestaria, y que stos
sean presentados y aprobados por el Concejo Municipal en forma conjunta, lo que ser
constatado en futuras auditoras:
11.
En lo referido al numeral 1, punto 1.3,
del acpite II, examen de la materia auditada, letra b) validacin horas extraordinarias, (MC),
el municipio deber en lo sucesivo, contar con un sistema horario que d garantas sobre el
cumplimiento cierto de la jornada de trabajo, teniendo presente los principios de servicialidad
del Estado y de eficiencia y eficacia que rigen el actuar de sus rganos, acorde con lo
establecido en los artculos 3, 5 y 53 de la ley N 18.575, y al criterio contenido en el
dictamen N 56.063, de 2015, de este origen, lo que ser validado en posteriores auditoras.
12.
Sobre lo objetado en los captulo 11,
examen de la materia .auditada, numerales 2, punto 2.1; 5, literal c); 6, punto 6.1; y 111,
examen de cuentas numeral 1, letra b), referidos al uso reiterado del nombre y/o imagen de
la Alcaldesa en elementos de difusin, (todos AC), corresponde que la Municipalidad de
Pr'ovidencia, en lo sucesivo, se abstenga de incurrir en dicha conducta, por cuanto la
reincidencia innecesaria de la misma puede implicar una vulneracin a las normas relativas
al empleo de, recursos del organismo de que s trata, en beneficio propio o para fines ajenos
a los institucionales, conforme a lo manifestado en los oficios circulares Nos 8.600 y 69.300,
ambos de 2016, de este Organismo de Control, lo que ser comprobado en prximas
auditoras.
13.
Respecto a lo indicado en el numeral 2,
punto 2.2, captulo II, examen de la materia auditada, sobre actividades pagadas por el
municipio no incluidas en los programas comunitarios, (MC), la entidad comunal deber, a
futuro, desarrollar actividades acorde con lo establecido en lo aprobado por el Concejo
Municipal, dando as estricto cumplimiento a lo consignado en el anotado artculo 5 de la
ley N 19.880, y el"dictamen N 78.056, de 2013, de este origen, lo que ser comprobado
en futuras auditoras.
AC Altamente compleja
C
Compleja
MC Medianamente compleja
LC
Levemente compleja
37
14.
En cuanto al numeral 3, del captulo II,
examen de la materia auditada, relacionado con la falta de rendicin de los. fondos
transferidos por el municipio a la Corporacin de Desarrollo Social de Providencia, (AC), la
entidad edilicia deber exigir las rendiciones pendientes desde el ao 1999 hasta julio de
2016, junto con la correspndiente aprobacin de ellas por parte de la Direccin de Control,
en conformidad con lo establecido en el numeral 8 de la ya citada resolucin N 759, de
2003 y en el artculo 32, de la resolucin N 30, de 2015, ambas de este origen, remitiendo
los antecedentes que lo acrediten, a este Organismo de Control, en el trmino de 60 das
hbiles; contado desde el da siguiente de la recepcin del presente informe.
15.
En lo concerniente al numeral 4, punto
4.3, letras a), b), y c), sobre bitcoras, (todas AC), ese municipio deber usar los vehculos
para el cumplimiento de los fines institucionales, revisar las bitcoras peridicamente, e
informar en dicho instrumento el cometido de las salidas a terreno de los -mviles
municipales, acorde con lo previsto en el dictamen N 5.500, de 2016, el oficio circular
N 35.593, de 1995, ambos de este origen, y el reglamento interno de vehculos, lo que ser
verificado en una prxima auditora.
16.
Acerca de lo objetado en el referido
numeral 4, punto 4.4, del mismo acpite, sobre la circulacin de vehculos en das inhbiles,
(AC), la autoridad comunal deber autorizar por escrito todas aquellas salidas en das
inhbiles que digan relacin con el cumplimiento de cometidos funcionales impostergables,
ajustndose a lo previsto en el artculo 63, letra ), de la ley N 18.695, y lo previsto en el
artculo 1, del decreto ley N 799, de 1974, ya citado, lo que ser constatado en futuras
auditoras.
17.
respecto de lo objetado en el numeral
5, letras a) y b), sobre el uso de recursos municipales en medios de difusin, (ambas AC),
ese municipio deber abstenerse, de utilizar un bien municipal -como la cuenta del rgano
corhunal en las redes sociales Twitter e Instagram-, para emitir expresiones que no digan
relacin con el funcionamiento institucional, correspondiendo a la autoridad comunal ejercer
un control efectivo sobre la materia, conforme a lo dispuesto en los oficios NOS 8.600 y
69.300, de 2016, de este Organismo de Control, situacin que ser verificado en futuras
auditoras.
18.
Tratndose del punto 6.2, literal a), del
acpite II, examen de la materia auditada, sobre stock de regalos dl ao 2015, (MC), esa
entidad. comunal, deber acreditar documentadamente la entrega de todos los juguetes a
esta Contralor.a General, en el plazo de 60 das hbiles, contado desde el da siguiente de
la recepcin del presente informe.
AC
Altamente compleja
"C
Compleja
MC Medianamente compleja
LC
Levemente compleja
--38
III, examen de cuentas, numeral 1; letra a), relativo a gastos en alimentos y bebidas por el
homenaje a la Facultad de Ciencias de la Universidad de Chile, (C), esa entidad comunal
deber dar cumplimiento al criterio contenido en el dictamen N 72.590, de 2009, de este
origen, abstenindose de contratar tales servicios, por cuanto los egresos con cargo a los
recursos municipales debn tener como base el cumplimiento de una funcin propia y ser
susceptibles de imputarse a determinado tem presupuestario, materia que ser verificada,
en futuras fiscalizaciones.
En relacin a lo consignado en el
22.
captulo III, examen de cuentas, literal c), del mismo numeral 1, sobre la adquisicin de
invitaciones para bingo 'comunal recreativo, (C), esa autoridad comunal deber abstenerse
de efectuar este tipo de gastos, a menos que corresponda a una actividad solidaria o de
beneficencia a favor de terceros, conforme lo indica el dictamen N 53.619, de 2015, de este
origen, lo que ser verificado en futuras auditoras.
Tratndose de lo objetado en el numeral
23.
2, del captulo III, examen de cuentas, respecto al error en la contabilizacin de los fondos
por 'rendir entregados a la Corporacin de Desarrollo Social de Providencia, (AC), ese
municipio deber ceirse estrictamente a lo establecido en los oficios circulares Nos 60.820,
de 2005, 36.640, de 2007, ambos de este origen, y el artculo 27, numeral 4, de la referida
ley N 18.695, lo que ser verificado en futuras auditoras. .
Finalmente, acerca de las observaciones que se
mantienen, se deber remitir el "Informe de Estado de Observaciones", de acuerdo al formato
adjunto en el Anexo N 14, 'en un plazo mximo de 60 das hbiles, o en el que se haya
establecido en cada caso, a partir del da siguiente de la recepcin del presente informe,
comunicando las medidas adoptadas- y .acompaando los antecedentes de respaldo
respectivos.
Altamente compleja
AC
Compleja
C
MC Medianamente compleja
Levemente compleja
LC
39
Jefe Subrogarte
rea Auditorio 1
Divisin de.Municipalidades
40
CHILE
ANEXO N 1
Libro de Asistencia del mes de julio de 2016, correspondiente a algunos funcionarios,
.4-1 ROL
\
I a.
......
...
1 TR A. ) ADQR
....+z::,, '.-.1 '7:..1 i "bk- -
S A # I- D A
EN R A DI A
Fuente de Informacin: Libro de Asistencia proporcionado por la Direccin de Control, de la' 'Municipalidad de
P4oviden4a.
41
26
IRA AJADOR
CONT t ASISTENCIA
-)
Atari;:101-1
SALIDA
~ENTRADA
c..41
W.
t@M
1.1
27
li
"
Isj-37..fctiy.
"ADE
42
CONTROl
ASISTENCIA
NABAJADO
'
E N. T R A
IstA
r)
AL1DA
HORA
f.
PC,a f,5.
h5 rw
- ----
-NOTA_
, .
43
R,A13AAROR,..
ASISITNC71,4
4
ENTRADA
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f ig't,A4.-
I.-
SALIDA
I: HP:A:A 1
1.. '
i
.
_ .:.....
tilit
:4
, k .... A,
..
1
13,i4 W.A.f
nr.lwAs sok:Of(04 t
4,1
17!
NOTA. '
,,
~, fiCogs1 c#11:111A
ItrIF
44
ANEXO N 2
Nombre reiterado de la Alcaldesa.
FOTO
N
COMPROBANTE
DE EGRESO
N
'
FECHA
209
19-01-2016
1.749
17-03-2016
3.595
25-05-2016
3.708
'
01-06-2016
3.962
13-06-2016
4.331
29-06-2016
TOTAL
GLOSA DE LA '
COMPRA
Impresin de 2500
calendarios con imn
para
participacin
ciudadana.
Impresin
Libro
Montecarmelo.
Reutilizacin
de
pendones de PVC de
la publicidad de la
Municipalidad
de
Providencia, para 'la
elaboracin
de
bolsas
y
portacroqueras.
Impresin peridico
comunal
"Providencia Activa".
Impresin,
diseo,
edicin
y
diagramacin
del
libro
''Providencia
su
Historia
en
IMgenes" Tomo II.
Servicio de impresin
de
volante
tipo
invitacin.
.
MONTO
$
1.589.078
1.422.050
.
4.623.960
4.522.000
20.197.632
169.646
32.524.366
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de la informacin de los egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
45
0ERAL
FOTO N 1
r-,
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Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
FOTO N 2
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.ree.dosigt .utas
i-uente de intormacion: blaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
46
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Mnicipalidad de Providencia.
47
FOTO N 4
PALABRASALCALDESA
Salud
Nueva Farmacia Comunitaria
en Providencia
Un nuevo hito en nuestra gobierno comunal logramos et pasado 30 de marzo
cuando Inauguramos la primera ramita9a Comunitaria de Providencia y del sector
oriente de Santiago, Una Iniciativa cuya gnesis se enmarca en la f aunada popular
'Ricardo Silva Soto" Impulsada por el alcalde de Recoleta, Daniel Jadio, en octubre
de 2015.
A partir de este anuncio, y guiados pos los principias de nuestro programa de
gobierno consuna] 'Providencia Sernos Todos, en el cual declararnos que la SALUD
es un derecho de todas y todos las habitantes de la comuna, no
debiendo discriminar por la capacidad de pago de las personas,
decidirnos ernba mamas en el proyec to de una Farmacia Comunitaria
adaptada a las dinmicas de nuestra comunidad.
De esta manera, en noviembre de 2015 propusimos, con muchas
ganas, compromiso y decisin, que en tan slo cuatro meses
Providencia contara can su propia farmacia comunal, porque
tenemos la firme conviccin de que los medicamentos no pueden
ser vutos romo un bien de consumo corspolado pot las grandes
cadenas famiackulicas.
Mi, hoy por hoy, la Farmacia Comunitaria de Providencia es
una fealdad. Luego de un Intenso trabajo en equipo, en el que
partklparon decenas de profesionales de distintas unidades
municipales, y gradas al incondicional apoya que recibimos del Ministerio de Salud,
la Central Nacional de Abastecimiento (Cenablsb y el instituto de Salud Plibilca
Junto con las municipalidades de Receieta, ViAa del Mar y Pudahuet, quienes nos
asesoraron con entusiasmo y genenasidad,
Con una oferta inicial de 300 Produclosentrefarr nacos e Insumos de salud, la farmacia
se ubica en Av. Salvador 1029, entre Luis Montaner y Marin. atendInclo a todos bs
vecinos que necesiten medicamentos e insumos clinicos de manera constante, ya
sea por ser pacientes crnicos o encontrarse bajo tratamientos prolongados. El
nico requisito es ser residente de Proindencia y al momento de acudir a la farmacia
~sentar su receta medica vigente, carnet de identidad y la nueva Tarjeta Vecino.
Fuente 'de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
48
FOTO N 5
sentac 6 n
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en
Ot4 auo
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eetl.x.
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15 ,0'01,
4'
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de validaciones en terreno, especficamente en las
bodegas del Centro Cultural Montecarmelo de ese municipio.
FOTO N 6
LA TIERRA RENACE EN
WETRITANTO
IN MEN
MUNICIPALIDAD DE
PROV. D E INIC IIK
I NVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, llago Aloman, Presidente de lo
Corporacin de Desarrollo Integral .Mapuche ENAMA, tienen el agrado de invitar a
usted al Concierto-La Tierra Renace en Wetripantri, con el que celebramos lo
nuevo salida del sol.
Willka, Kuti, inri Raymi, Mora T'aqa o WetripantU es un tiempo de renovacin, de
nuevo Mido y que la celebran, los Pueblos Originarios del hemisferio sur. En este
concierto participarn Los Jaivas y el Tenor Pehuenche Miguel Angel Pellao.
Miguel Angel
Pellao
Tehor
ehltenche
Enorna
PROVIDENCIA
Cern
rIA.7.101',:h5
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los comprobantes de egresos proporcionados por la
Direccin de Control, de la Municipalidad de Providencia.
49
CORPORACIN
AO 2016
MONTO
MONTO
PENDIENTE
PAGADO
POR RENDIR
$
$
AO 2015
MONTO
MONTO
PENDIENTE
PAGADO
POR RENDIR
. $
$
AO 2014
MONTO
MONTO
PENDIENTE
PAGADO
POR RENDIR
$
$
AO 2013
MONTO
MONTO
PENDIENTE
PAGADO
POR RENDIR
$
,$
AO 2012
. MONTO
MONTO
PENDIENTE
PAGADO
.POR RENDIR
$
De Desarrollo Social de
Providencia-Educacin
2.823.892.000 2.823.892.000 3.718.389.000 3.718.389.000 2.712.389.000 2.712.289.000 2.281.404.000 2.281.404.000 2.193.658.000 2.193.658.000
De Desarrollo Social de
Providencia-Salud
1.749.978.000 1.749.978.000 2.545.578.000 2.545.578.000 1.854.337.000 1.854.337.000 1.318.210.000 1.318.210.000 1.267.510.000 :1.267.510.000
TOTAL
4.573.870.000 4.573.870.000 6.263.967.000 6.263.967.000 4.566.726.000 4.566.626.000 3.599.614.000 3.599.614.000 3.461.168.000 3.461.168.000
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los datos proporcionados por la Jefa del Departamento de Contabilidad, de la Municipalidad de Providencia.
AO 2011
CORPORACIN
MONTO
PAGADO
$
MONTO
PENDIENTE POR
RENDIR .
$
AO 2010
MONTO PAGADO
$
MONTO PENDIENTE
POR RENDIR
$
2.086.714.000
2.086.714.000
2.096.850.000
2.096.850.000
1.262.469.000
1.262.469.000
1.238.931000
1.238.930.000
TOTAL
3.349.183.000
3.349.183.000
3.335.780.000
3.335.780.000
50
ANEXO N 4
Registro de los cometidos detallados en las bitcoras.
PLACA
PATENTE
UNIDAD
HYUNDAI
GRKF-80
Alcalda
MERCEDES
BENZ
GPKJ-94
Gabinete Alcaldia
HYUNDAI
CHBT-85
MARCA
'
COMENTARIO
Registra cometido "Terreno".
No registra visaciones
Registra cometido "Terreno"
No registra visaciones
Registra cometido "Terreno"
HYUNDAI
FBFL-23
NISSAN
FXXX-67
CHEVROLET
FYHT-82
Gabinete Alcalda
Desarrollo
Comunitario ,
FYI-I-18
No registra visaciones
Desrrollo
No registra visaciones
Econmico Local
i
CHEVROLET
No registra visaciones
Juventud
Providencia,
(DIDECO)
Adulto Mayor
(DIDECO)
'
No registra visaciones
No registra visaciones
FYLD-85
El da 22 de enero no se registr
Asistencia Social destino
(DIDECO)
No registra visaciones
HONDA
SV-0757
MERCEDES
BENZ
FXZY-52
CHEVROLET
HONDA
VJ-0855
PIAGGIO '
DYFK-66
MERCEDES
BENZ
.MERCEDES
BENZ
HYUNDAI
WH-3866
HHBP-93
FDPS-87
Adulto Mayor
(DIDECO)
No registra visaciones
51
No registra visaciones
No registra visacines
No registra visaciones
MARCA
PLACA
PATENTE
UNIDAD
HYUNDAI
DTJB-56
Concejales
No registra visaciones ..
Concejales
HYUNDAI
BTZJ-40
COMENTARIO
Fuente de Informacion: Elaboracin propia sobre la base de las bitcoras proporcionadas por la Direccin de Control, de la
Municipalidad de Providencia.
52
MARCA
CHEVROLET
NISSAN
CHEVROLET
MERCEDES
BENZ
- HYUNDAI
MERCEDES
BENZ
PLACA
PATENTE
FYHT 82
FXXX 67
FYHS 18
23-01-2016' 24-01-2016
16-01-2016 17-01-2016
17-01-2016 11-06-2016
31-01-2016
23-01-2016
12-06-2016
06-03-2016
24-01-2016
18-06-2016
05-06-2019
13-03-201'9
GPKJ 94
12-03-2016
19-03-2016
20-03-2016
26-06-2016
27-06-2016
GRFK 80
10-01-2016
16-01-2016
17-01-2016
24-01-2016
HHBP 93
17-01-2016
Fuente de Informacion: Elaboracin propia sobre la base de las bitcoras oronorcinnarias nr - 1. ni,..,,iA ,1.,
53
....
r vi encia.
20-03-2016
12-06-2016
DIRECCIN
Juventud Providencia:
https://www.facebook.com/JuventudProvidencia/?fref=ts
Infante 1415: https://www.facebook.com/Infante1415/?fref=ts
Desarrollo Econmico Local https://www.facebook.com/proviemprende/
Montecarmelo:
https://www.facebook.com/casadelaciudadania.providencia/?fref=ts
Biblioteca Providencia:
Facebook
_ https://www.facebook.com/providencia.biblioteca/?fref=ts
Centro Comunitario Bellavista: https://www.facebook.com/CentroComunitario-Bellavista-Sistema-De-Bibliotecas-De-Providencia- 678252902227246/?ref=ts&fref=ts
Feria del Libro Providencia: https://www.facebook.com/Feria-Internacionaldel-Libro-Infantil-y-Juvenil-de-Providencia-508362049229003/?fref=ts
Turismo Providencia: https://www.facebook.com/turismo.providencia/?fref=ts
Vecino Mayor Providencia:
https://wwvv.facebook.com/vecin-mayorprovidencia/?fref=ts
Municipalidad Providencia: https://www.instagram.com/providencia_activa/
Instagram
Josefa Errzuriz: https://www.instagram.com/errazurizjosefa/
Infante 1415: https://www.instagram.com/infante1415/
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los datos proporcionados por la Direccin de Comunicaciones,
de la Municipalidad de Providencia
54
REA DE AUDITORA 1
ANEXO N 7
Publicidad en red social twitter administrada por el municipio.
wme.providencia.cl
EMPRENDE/41E7/TO Y , ATENCIN AL VECINO
Frani 110
RED DE SITIAS
SEGURIDAD
PARTIaPAW:LN
aUI)ALIANA
DIVERSIDAD Y NO
DISCRSIaniPCIN
Seguemos en
PRCMDEIIICIA
1:.-3
orir....3
ra, BuScar...
MTransparencta 'Activa
=Ley de Ir 'cn
Ir
VECINO
~tono
L 56 2 16343570 I r:94INICIO
NOTICIAS
TRAMITES Y SERVICIOS
LA COMUNA
TARJETA
Aicl
Concejo Municipal
Unidades Municipales
IVIACIA
unitaria
Concursos Publicos
SEMINARIO
CONCEJO MUNICIPAL
MAPAS
AGENDA
MS INFORMACIN AQU
Providencia TV
Integracin de botn web pay p...
Galeria Fotogrfica
!Ver todas;
miewia climunInIpalidad,alen.d:n
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes extrados de la pgina municipal
de. Providencia.
L1; www.providencia.ci.nwrimpalid,eiiair
ul,.rnf Jos.
Errsupc Gema.
Maria JOSera ErMairls Guillsestl naci en la comuna de ProviOoncla en 5002. Estudi Sociologa en la Universidad de Cielo y en 1974 inici una fructifera labor en el
Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD). donde permaneci por 33 aos y que la llev a ser Gerente de Operaciones del organismo Internacional. hasta
que decidi Jubilar anticipadamente Para dedicarse a las causas cilidadanas.
Fente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base'de los antecedentes extrados de la pgina municipal
de Providencia.
55
rittencomtiosefaerrazuriz
BUS:7.3! efl T.virer
4,1. 7
Q.
Mnes el
94#ti
III
FirmaxProvidenc a.ci
4S,
ti, 27
IP 24
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes extrados de la pgina de twitter
de la Altaldsa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
56
Sobre nosotros
Etuscar en 1witMr
cm
tfletel Weleate:0
~o 1
#401~ WUArf tO ~O
Loen 6 14~ 10130 I) yde1SAOa 11.00
Onigo terco 0,
13 (Metro Pedro tle~
~ 00011:15
POW9111
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
57
rle
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Sobre nosotros
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V 757
JOSEFA ERRZURIZ
Te invitarnos a firmar en:
Notorio Camilo Valenzuela
Av. Providencia 1777 de 10:00 a 1 0 tus:
p %curo / Las flores
tos Achiras 2886 de 10:00 a 12:00 hm.
Parque Bustamante.
Avda. Bustamante 180 de 12:15 a 13:30 hm.
Ins de Surez.
Plazo Pedro de Voidivia fe 15:30 16:30
Picando, Lyan / Pedro de Voldivio
Daro l'arria 2120 de 16:45 a 18:00 brs.
Quines pueden firmar?
Nombres y muleros mayores do 18 aos
r Inscritos para vota: en Id comuna
No estar Inscritos en ningn partido poltico
Qu debo llevar?
Carnet de Identidad
Lugar y nmero de meso de votacin"
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
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Sobre nosotros
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111
11111=1~11111111M11
FIRMA POR JOSEFA RRZURIZ
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(t.,~roleo Mena.
.:
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.et,.
IN oto.,
R11071, tittlAVISTA.
Sobado
nlsim-B
Mem., coaaati.
02 de julio
onin.,
11.2,r%te
a. M.O da tnnaddro
sabndo
02
julio
,41.1.111.1 tren'.
'Tioaaa gaai.
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RD Providencia ffj:PDProvidencia 2b may.
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o; 0400y do 010 a 1740
~da la~dende
~
2.63$
~
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
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Sobre nosotrqs
Buscan ryotWr
SO.
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Jo.sefa Errizuriz retwitte
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
y la Twitter,
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Sobre nosotros
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Irrzunz retwitti.iO
231o1
11
rebaitte.6
23 jul.'
Esa es mi candidata.
O
,
Josefa Errzuriz
@IDSrf.11,1,1, 111,,
ganamow.ix
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
(
'05256
li
Josefa Errzuriz
Seguir
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de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
61
ne
ANEXO N 8
Instagram de la Alcaldesa administrado por la Municipalidad de Providencia.
e
8 ht-tps://www.instagram.cont
livstoquot
Descargar la apacaclrt
errazurizjosefa
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A sergiomartimor pamhrunge.
claudiaroj.
li y
providencia_activa les gusta esto
errazurizjosefa Feliz. Estamos cumpliendo
los fundamentos de nuestro programa de
gobierna: la participacin ciudadana corva
eje transversal de gestin. Estamos en
cuenta pblica barrial de la macro zona sur.
Gracias por la foto!!!
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Instagram de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
.
errazurizjosefa
f Seguifi
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errazurizjosefa Hoy continuamos el
sueo de una Providencia inclusiva.
progresista. amable y a escala humana
para nuestros vecinos. Hoy inscribimos
nuestra candidatura independiente para
la reeleccin municipal junto a cientos
de vecinos que caminaron conmigo
hasta el Servel. Ahi entregamos las ms
de 600 firmas que nos respaldaron, Ms,
del doble que las necesarias para que
un independiente sea candidato. Slo
puedo decir muchas gracias a los miles'
que creen en este proyecto. Providencia
cenriira adelante nata Gunrlip
Inicia sesin para indicar que te gi,sla
cCorrenlaT.
ni.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes extrados de la pgina de
Instagram de la Alcaldesa, administrado por la Municipalidad de Providencia.
62
DIVISIN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIN DE AUDITORA
REA DE AUDITORA 1
ANEXO N 9,
Correo electrnico institucional con invitaciones a funcionarios:
E.stAssecrear y esSrnasfoar
Junto con saluderliel yen el marca da la SiaMania trahennachartei Contra, le
y yratralrio,bia..Ez un agrado para al DePerlamerad
Diversidad y
No Discrimanacla invitarles al izare...ato de las banderas representativas d
dle Diversidad GOnero-Sexual. Esta tete. tendr lugar al da Lunes 16 de Mayo a
las 19:30 horas en el Frontis del Palacio Consistorial Ubicado en Av. Pedro Valcbyer .963.
Esperamos contar con su
rdY.I;oeirdSkAblarradlnndpternaodeuvo2V(14241.0411:17.2.52511511..WO113281723p4ECAFA/70anDonsnder..
.
Forread.,Pdr151.51.1,adFields=s_NdadiForrn.erno111.c12.1c
156001.
Lo
IdranytMdtrnadYn~cnernande..11C11/1241~0/07E53152555.~0111251723041CdF,MpotOonomoldFlrrn.kprirdllititeddWidamo. jraltolFardonesofol.domde
AdYerrrlb om-ontrara 6.
Eine
i',11.J1"lICIPAUCIAD
PROVIDENCIA
PROVIDENCIA
Certi-ipro
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de los antecedentes proporcionados por esa entidad
comunal.
Lyet Corniurdcadziose.
Pece.: 25 do .2,11 o* .2014. asioues
lavstaics6n tanto.0 oat odrnyworoiso ver el Sallo ',borrase
Para: yodo entro Parcs+r,..-/
mo........
.aod.es.eilAsesissee...ciescaossueeseelreassesioccsoisasirs~csaainiessram,a,rsinsesayeloarsse.,,rar*
cw...a.nrn
e.
Al,.
A..13 1.31:
IPIRCOWSIOEMCIA.
PRCOVIDE1111C
CJ
Fuente de Informacin: Elabracin propia sobre la base de correos electrnico proporcionado por
funcionarios, de la Municipalidad de Providencia.
63
ANEXO N 10
a) Invitaciones a diferentes actividades y/o eventos municipales.
FOTO
NOMBRE DEL EVENTO
N
Conmemoracin Primer Concejo. Municipal 2016
1
Inauguracin de la Tercera Escuela de Ciudadana
2
Taller Participativo para comenzar a elabrar la
3
Ordenanza Ambiental de Providencia
4
5
6
7
8
9
10
11
FECHAS
3 de mayo de 2016
6 de julio de 2016
23 de mayo de
2016
5 de marzo de 2016
13 de enero de
2016
14 de julio 2016
5 de junio de 2016
27 de abril de 2016
16 de diciembre de
2015
23 de mayo de
2016
8 de abril de 2016
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre la base de la informacin de las redes sociales administradas por
el municipio, proporcionada por el Director de Comunicaciones, de la Municipalidad de Providencia.
64
Foto N 1
TanMUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
CONMEMORAC3ON
PRIMER
CONCEJO
MUNICIPAL
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
Foto N 2
irirrzrrt:3:.z.r.r
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, tiene el
agrado de invita!' a usted, a la Inauguracin de la
Tercera Escuela de Ciudadana.
La actividad se realizar el mircoles 06 de julio, a ls 19:30
horas, en el CIAM Santa Isabel, Avda. Santa Isabel 0850.
Esperamos contar con su presencia.
PROVIDEN CIA
Con Pilry
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
65
Foto N 3
4
rii
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, tiene el
agrado de invitar a usted, al Taller Parlicipativo para comenzar a
elaborar la Ordenanza Ambiental de Providencia.
PROVIDENCIA
Ceritt--0
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
Foto N 4
1:
E.
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, Alcaldesa de la Municipalidad de
Providencia, tiene el agrado de invitar o usted al Segundo
Encuentro de Voluntariado de Providencia del 2016, que
se llevar a cabo el 05 de marzo a las 10:30 horas en la Salo de Concejo
del Palacio Falabella, ubicado en Av. Pedro de Valdivia 963.
Esperamos contar con su presencio en esta actividad, que nos permitir
ver los avances en las actividades que realizaremos durante el ao.
PROVIDEIWIA
ConGilf-v
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
66
Foto N 5
Garantizar tos
Derechos de las
Personas Mayores,
es construir un
Municipio a
escala humana.
II
Ilig
' 11 *Viga
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia,
tiene el agrado de invitar a usted al Lanzamiento
PRO'VIDElyCIA
Cern 1,
11
-0
Fuente de Informacin: , Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
Foto N 6
ii
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
La alcaldesa de Providencia, Josefa Errzuriz Guilisasti, a
travs del Departamento de Medio Ambiente, tiene el agrado
de invitar a usted al "Lanzamiento de la Estrategia Energtica
de Providencia". La estrategia fue co-construida por medio de
un proceso participatiVo que se desarroll en el ao 2015 y
en el que se involcraron vecinos; sector comercio,
proveedores, la academia, ONGs, entre otros.
ESTRATEGIA
PROVIDENCIA
PROVIDENCIA
Cceitir
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias, de la Municipalidad de Providencia.
)
67
-\01uND.r47
EH=
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, tiene el
agrado de invitr usted a participar de la Celebracin- del Dio
ii0/0 AVi\
tinprendetiares verdes
Stands Medioambientales
Venta de productos sustentaldal
Obra educacional ambiental paro Mies +
PROVIDENCIA
Cerit
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
Foto N 8
a HM
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, tiene
el agrado de invitar a usted al Concierto de Roberto
Bravo, para dar inicio a las actividades del Programa
Vecino Mayor 2016.
El evento se realizar este mircoles 27 de abril, a las.
19:00 horas, en el Teatro Oriente, ubicado en Av. Pedro
de Valdivia 99.
Esperamos contar con su presencia.
711CWOr
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
,
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
68
e" I.
ala
MUNICIPAUDAD DE
PROVIDENCIA
INVITACIN
Josefa Errzuriz Gulisasti, alcaldesa de Providencia, tiene
el agrado de invitar o usted a lo Tarde de Bingo.
lo octivtdad se realizar el da mircoles 16 de diciembre o
los 12:00 boros, en el Centro Integral Eliodoro Yez, ubicado en
Oidora Yez 1939, Providencia.
Esperamos contar con su presencia..
PROVIDENCIA
Cert
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
Foto N 10
11121111.111
num
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
411111L
Ceremonia de homenajea la
Facultad de Ciencias
de la Universidad de Chile
50 aniversario
INVITACIN
Josefa Errzuriz Guilisasti, alcaldesa de Providencia, tiene el
agrado de invitar a usted, a la ceremonia de homenaje a
la Facultad de Ciencias de la Universidad de Chile,
con motivo de su 50 aniversario.
El evento se realizar el da lunes 23 de mayo, a las 09:09
horas, en el Auditorio Municipal, ubicado en Pedro de
Valdivia 963.
Se ruega confirmar asistencia al 2 654 3450.
PROVIDENCIA
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en ras distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
69
in
fit
u fi-
MUNICIPALIDAD DE
PROVIDENCIA
TARJETA
INVITACIN
Pa a una rnefe te sde e
RUT: 9
ID Vecino: 1017E80
PROVIDE CIA
Ctfit
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
dependencias de la Municipalidad de Providencia.
70
FARMACIA
conymtlicivi4
Cmo funciona lo
farmacia?
la Farmacia Comunitario de
Providencia es uno iniciativa de
la Alcaldesa Josefa Errzuriz
cuyo ablativo es garantizar el
acceso a medicamentos a. un
preCio justo.
Identes de lo comuna
Ir. ce ylllifoblfloci
p4Ideln zcceei e 'es subsid
regularas crei;irie de frnioce ,
e,,Pergo el Deco,tormerso
de Desc.rollo Sub' ce lo
Providencia.
:
1
121.7
Cules son los
requisitos paro
acceder a lu farmacia?
iiaio
lc,reci.'llre lZi y
Cuntos tipas de
frmacos hay en el
arsenal base de la
farmacia?
Entre rglivaCOS, intimemos y
ciimertc4 se hui= que existen
miis de 300 productos.
Horarios de Atencin
lunes a Ames
de 9 a 18 hm
Cundo comienza a
funcionar la formada?
Viernes
de 9 o 17 Iris.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas
71
SALUD
SALU
motivo de
PROVIIIDENCM SALLTrV
Scdu
Tel como nos comprortsedinsce. el 304.mo:ro bonos inspktonesksde le ton untteksdas
pm mode. fraGline/s y voceo, bromeo:o CononstoSoshri.soncsnocs. Desato lomo.
queso stcidoc ene noendles omento y socsoeson do o onsneuntoe pactos/godo. o
pooneeentos. ~dos acodo. n tse tiasesscos o phecto do costo.
de eloann
iodo% Entiiirosisc.
Modo lErnimodo
stdsoldeso de Provedlonces
Alcaldesa-dm Prosistoroo
Estar activo
<es estar Sano
Z-Siabices tigre el 88.6% de
Ice peblaciagni sir Chile e-5
se-deseeceriliar?
acedar
...teme en
medicamentos c psecto costo, te qua se esto
ohessos de hasta un tO% con resittecso o los grandes
codenos
feciblena
Conal,.s y el
eclod
5 y 17 anos
onfnimo de 60minolos dieree
itsices ole iromoicied mccimodo a vigoroso,
debelen .rebose
PROVIDENCIA
PRCWIIDENCLIN
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las distintas dependencias de la Municipalidad de Providencia.
72
4-
Per
esto, decidirnos desarrollar una Estrotegio Energtico Local WEL) para Pro,
widen,
Programo del Ministerio de Energa.
..io / se:,
Pero con un cr.parlic UiCtriciad, filmes lo primero c-....rrii, no q i.i. e. desvrrr_>11...>
In irnpleinentocin da -este
..,,J0,,tC, al
tipo de estroiegicis perrnite sensibilizar e. ,rp..-0,1,..,,,,-.,
proceso de desorrollo
-,c5,--,. 1,-..,c.,,d,,,d""'(' '''''
energi,tico en las comunas en que residen.
io porti,-,00
t
poci
En ...ii
..:,e. sentido. la ,EE f...n s.,
r.,,ir-,
.,
' dj -^
f"""<"tc'n
'.personas en lo adopcin de uno cultura de
generacin erieraetica descentrdbroda.
lo eficienCie 'y lo ir
tcOrporocic5r, de los recursos del teditOrie et
,
..-,, -t-,-.4C> cle''Ser"a`re'fic>
Nes
.... .
lo, ,,bense.
. --. penieirto
d..'
-.
e Ire'rlstrateigio o i voluerorser en su inspierteetoeciari De: 410 ItCW MIC31
-vera.
rnlz.ostenIcitste
0;- r sq.ploIncig
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno,efectuadas en las bodegas del
Centro Cultural Montecarmelo, de la Municipalidad de Providencia.
73
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las bodegas del
Centrotultural Montecarmelo, de la Municipalidad de Providencia.
/.
74
ANEXO N 11
Fotos Bodegas.
Bodega de la Direccin de. Desarrollo Comunitario.
12
4,et. Weight
PCS
10
Kgs
ross WeIght. 127 Kgs
('13sure
rnent2crriX42.9ern
o Number
SIMBAR01-2013
.ARION Ir 5<- 4
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las bodegas de la
Direccin de Desarrollo Comunitario, de esa entidad edilicia.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las bodegas de la
Direccin de Desarrollo Comunitario, de esa entidad edilicia.
75
ANEXO N 12
Bodega de la Ciudadana de Montecarmelo Cuadros de Pintura.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las bodegas del
Centro Cultural Montecarmelo, de la Municipalidad de Providencia.
76
E~teHa1.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terreno efectuadas en las bodegas del
Centro Cultural Montecarmelo, de la Municipalidad de Providencia.
Fuente de Informacin: Elaboracin propia sobre las validaciones en terrenoefectuadas-en las bodegas del
Centro Cultural Montecarmelo, de la Municipalidad de Providencia.
. 77
MATERIA DE LA
OBSERVACIN
Captulo
I,
de
aspectos
control
interno,
numerales 1 y 2.
Sobre
reglamento
interno y organigrama
municipal
desactualizados.
I,
Captulo
aspectos
de
control interno,
numeral 4. ,
Relativo a la ausencia
de un manual de
procedimientossobre
honorarios.
Sobre el uso de
Captulo
I, planilla Excel para
aspectos
de registrar los bienes de
control interno, la bodega Direccin de
numeral 7.
Desarrollo
'
Comunitario.
NIVEL DE
COMPLEJIDAD
DE LA
OBSERVACIN
7
78
MEDIDA ,
IMPLEMENTADA
'
Y SU
DOCUMENTACIN
DE
RESPALDO
Medianamente
Compleja.
Medianamente
Compleja.
Medianamente Compleja.
FOLIO O
NUMERACIN
DOCUMENTO
.C.
DE
RESPALDO
,
OBSERVACIONES
Y/0
COMENTARIOS DE
LA
ENTIDAD
Captulo
II,
examen de l
materia auditada,
numeral 3.
Captulo
II,
examen de la
materia auditada,
numeral 4, punto
4.3, letras b) y c).
Falta de rendicin de
los fondos transferidos
a la Corporacin de
Desarrollo Social.
Falta
de
revisin
peridica
de
las
bitcoras y omisin de
informacin sobre el
cometido realizado por
los
vehculos
municipales.
Captulo
II,
examen de' la Sobre stock de bienes
materia auditada, no proporcionados del
punto 6.2, letra ao 2015.
a).
Captulo
II
examen . de la
materia auditada,
punto 6.2, letra
b).
Falta de resguardo de
varios cuadros de
pintura e inexistencia
de un registro de
control de las entradas
y salidas de libros
adquiridos
por
el
municipio.
79
Medianamente
Compleja.
'
II,
Captulo
examen de ' la Sobre ordenanza que,
regula la venta de
materia auditada,
libros municipales.
numeral 7.
80
Compleja.
111111111
www.contraloria.c1