COSTO DE LA MANO DE OBRA, prestaciones, seguridad social

Cargo

Cantidad Salario/mes/ Salario /mes Salario ao

persona
/total
4 1456608.00 5826432.00
69917184.00
1 1456608.00 1456608.00
17479296.00
6
760340.00 4562040.00
54744480.00
2
767154.00 1534308.00
18411696.00

Motosierrista
Tractorista
Ayudantes
Ayudante
Subtotal
Subtotal alimentacin
Total mano de obra

COSTOS ALIMENTACIN
Cargo
Motosierrista
Tractorista
Ayudantes
Ayudante
Total

Cantidad Cantidad
dias/mes /Ao
112000

1344000

168000

2016000

precio

Costo
$0
$0
$0
$0
$0

Cesanta
5826432.00
1456608.00
4562040.00
1534308.00

Inters de las Prima

Vacaciones Salud Ao Pensin
total
Cesantias
Ao
699171.84 $ 2,913,216 $ 2,835,516 $ 5,942,961 $ 8,390,062
$ 96,524,543
174792.96
$ 728,304
$ 650,604 $ 1,485,740 $ 2,097,516
$ 24,072,861
547444.8 $ 2,281,020 $ 2,203,320 $ 4,653,281 $ 6,569,338
$ 75,560,923
184116.96
$ 767,154
$ 689,454 $ 1,564,994 $ 2,209,404
$ 25,361,127
$ 0 $ 221,519,453
$0
$ 221,519,453

NOTA
Cantidad

Cantidad
Cantidad
Salario mes Ao

Cargo
Motosierrista

627700

7532400

Mes
$ 8,043,712
$ 2,006,072
$ 6,296,744
$ 2,113,427

PROYECCIN DE LOS INGRESOS GENERADOS POR LA VENTA DE MADERA

ESPECIE

Hc

dap

Volumen/rbol

Cantida
d de

Oquendo
Marfil
Aceite
Balsomo
Guayacan
Cedro amargo
Guangare
Ceiba tolua
Sande
Anime
Sapan
Caracoli

rboles
11985557508.54 85

20.83333333 42.1
20.83333333
56.2

75

20.83333333
20.83333333
20.83333333
20.83333333
20.83333333
20.83333333

46
51.2
40.1
48.9
46.8

65
78
69
85
79

42.6

80

20.83333333
20.83333333
20.83333333
20.83333333

40.2
43.2
57.3
54

86
87
96
87
972

INGRESO DE MADERA A PRECIOS CONSTANTES DURANTE 5 AOS

ESPECIE

Volumen

Valor m3

Ingreso ao 1

final
Oquendo
Marfil
Aceite
Balsomo
Guayacan
Cedro amargo
Guangare
Ceiba tolua
Sande
Anime
Sapan
Caracoli
TOTAL

2*
N29

Ingreso
ao 2

$ 639

$ 350

$ 350

VPN
Formula de V
Dimetro = V(m) =
DAP X AX FA X
0.00007854

$0

VENTA DE MADERA
Volumen
parcial

%Perdida

Volumen

Valor m3

Valor total
Nombre rbol

de madera final

DAP

Altura
comercial

ESPECIE

0.000

Ingreso

Ingreso

Ingreso

ao 3

ao 4

ao 5

$0

$0

$0

$0

1. Oquendo
2. Marfil
3. Aceite
4. Balsomo
5. Guayacan
6.
Cedro
amargo
7. Guangare
8. Ceiba tolua
9. Sande
10. Anime
11. Sapan
12. Caracoli

42.1
56.2
46
51.2
40.1

12.3
15.3
14.2
15.6
15.0

48.9

14.3

46.8
42.6
40.2
43.2
57.3
54

15.2
16.0
14.8
14.8
14.7
13.9

Cantidad

Volumen de

rboles

Madera M3

1
2
1
1
1

85
75
65
78
69

362.481

335000

85

293000
750000
191500
395000
330000
160000

2
2
1
1
2
2

79
80
86
87
96
87

FA

Valor

0.7
0.9
0.8
0.8
0.9

Metro
cubicos
390000
265000
230000
445000
380000

0.8
0.8
0.9
0.9
0.8
0.9
0.7

Calida

ESTADO DE RESULTADOS
"HACIENDA GUADALAJARA"

TABLA 8. ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDA DEL PROYECTO DE APROVECHAMIENTO FORESTAL

Precios constantes del 2014
CONCEPTO
INGRESOS
(-) COSTOS DE PRODUCCION
Concepto
Insumos
Mano de Obra
Costos indirectos
Subtotal
(=) utilidad marginal
(-) GASTOS
Administracin
Comercializacin
Subtotal
(=) Utilidad operativa
(-) GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Amortizacion Credito
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD O GANANCIA

AOS
1

2
$0

3
$0

4
$0

$0

ESTADO DE RESULTADOS
"HACIENDA GUADALAJARA"

5
$0

$0

$0

$0

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

tabla 9. FLUJO DE CAJA EFECTIVO DEL PROYECTO APROVECHAMIENTO FORESTAL
Precios constantes del 2014
AOS
FLUJO EFECTIVO DE CAJA
0
1
2
Ao calendario
2014
2015
Inversin inicial
Ingresos por ventas del ejercicio
$ 57,657
(-) COSTOS de produccin
Insumos
Mano de Obra
Costos indirectos
Subtotal costos
(=) Ganancia marginal
(-) GASTOS
Administracin
Comercializacin
Subtotal gastos
(=) Ganancia operativa
(-) intereses financieros
(=) Ganancia antes de impuestos
(-) impuesto (25%)

3
2016

2017

$ 78

$ 4,497,246

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

Ganancia
(+) Depreciacin
(+) Valor de reposicin
Flujo de ganancia neta del proyecto
VPN
TIR
R:B/C
Margen neto de utilidad
Margen de ganancia operacional
Rendimiento / hec
Rendimiento / mano de obra
Rendimiento / motosierra
Rendimiento / Tractor
Endeudamiento Financiero
Impacto de la Carga Financiera

$0

$0

$0

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

Cobertura de Intereses
Cobertura de Intereses: EBITDA

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

4
2018

5
2019

$0

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

$0

$0

FLUJO EFECTIVO "HACIENDA GUADALAJARA"

INVERSIONES EN MAQUINARIA Y EQUIPOS

Concetpto
Motosierras
Tractor
Guincho
Brjula
Total

Medida
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

cantidad precio
costo
4
$ 1,250,000 $ 5,000,000
1 $ 35,000,000 $ 35,000,000
1
$ 2,000,000 $ 2,000,000
4
$ 100,000
$ 400,000
$ 42,400,000

DEPRECIACIN DE LOS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES EN LA ACTIVIDAD FORESTAL

Concepto
Motosierras
Tractor
Guincho
Brjula
Total

Unidad de Cantidad Precio

Costo
vida util
medida
Unidad
4
$ 1,250,000 $ 5,000,000
5
Unidad
1 $ 35,000,000 $ 35,000,000
10
Unidad
1
$ 2,000,000 $ 2,000,000
5
Unidad
4
$ 100,000
$ 400,000
5
Total
$ 42,400,000

A ACTIVIDAD FORESTAL
Depreciacin
$ 1,000,000
$ 3,500,000
$ 400,000
$ 80,000
$ 4,980,000

Acumulado 5
$ 5,000,000
$ 17,500,000
$ 2,000,000
$ 400,000
$ 24,900,000

Pendiente
$0
###
$0
$0
###

ESTRUCTURA DE LOS COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIN EN LA ACTIVIDAD DE APROV

Precios constantes de 2014
1.
1.1

1.2

1.3

Costos de produccin
Costos directos
Materia prima e insumos
Concepto
Medida
Gasolina
Litro
Aceite
Litro
Subtotal
Mano de obra
Motosierrista
Tractorista
Ayudantes
Ayudante
Alimentacin
Subtotal
Indirectos
Machetes
Casco
Botas
Cinta mtrica
Cintas coloridas
Depreciacin
Corte de liana
Censo forestal
Mantenimiento
Delimitacin
Subtotal
Subtotal costos

2.
2.1

Integrado/mes
Integrado/mes
Integrado/mes
Integrado/mes

Unidades
Unidades
Pares
Unidad
Unidad
Ha
Ha
Horas
Ha

Gastos
Administracin
Administrador

integrado/mes
mes
Papelera
Ha
Plan manejo
Ha
Consultara
ao
Impuesto
ao
Seguro
Permiso
de
aprovechamiento
Permiso
Subtotal
2.2

2.3

Comercializacin
viajes
Mano de obra
salario/mes
Subtotal comercializacin
Interes financiero
Subtotal gastos

Cantidad

Precio

Costo total

VPN

capital
aos
interes
Cuota
cuota

40000000
5
12
0.1769841642
7079366.56639376
70793665.6639376

1.12 3.105848208
0.12 0.372701785
2.105848208

TABLA 7. CREDITO
Tasa de inters 12%, semestral
Capital : $40.000.000
Plazo 5 aos
Perodo Prestamo
Cuota semestre
Interes
Amortizacin
1
$ 40,000,000
$ 7,079,367 $ 4,800,000
$ 2,279,367
2
$ 37,720,633
3
4
5
6
7
8
9
10

CIN EN LA ACTIVIDAD DE APROVECHAMIENTO FORESTAL

ao 1

ao 2

ao 3

ao 4

ao 5

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Saldo
$ 37,720,633

$0

$0

$0

$0