Abanc Relatorio 2013 - Actual

Relatrio Anual
2009-2013
Relatrio Anual
ndice
ndice ............................................................................................................................................
3
IV. Recursos Humanos
Siglas ............................................................................................................................................ 5
Introduo ..................................................................................................................................... 8
I.
Enquadramento Macroeconmico ........................................................................................ 12

Economia Mundial .................................................................................................................... 12
Mercado Monetrio e Obrigaes ......................................................................................... 13
Mercado Cambial e Commodities ......................................................................................... 14
Economia Nacional................................................................................................................... 15
Grfico
6 Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Sector
externo
......................................................................................................................
17
Contas pblicas .................................................................................................................... 17

Inflao e taxas de juro ......................................................................................................... 18
Sector bancrio .................................................................................................................... 18
II.
Enquadramento da Actividade do Sector Bancrio ................................................................ 23

Actividade Recente do BNA...................................................................................................... 23
Preveno e Combate ao Branqueamento de Capitais e Financiamento do Terrorismo ............. 23
Reforma do Sistema Tributrio.................................................................................................. 26
Programa Angola Investe .......................................................................................................... 27
Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero......................................................................... 29
Desdolarizao da Economia.................................................................................................... 32
III.
Sistema Bancrio Angolano .................................................................................................. 36
IV. Recursos Humanos .............................................................................................................. 42

V.
Indicadores de Cobertura Bancria ....................................................................................... 49

Rede Bancria ......................................................................................................................... 49
Terminais bancrios ................................................................................................................. 54
Disponibilidade dos Servios Bancrios por Provncia e ndice de Bancarizao da Populao .. 58
Cartes de Pagamento Multicaixa............................................................................................. 64
VI. Anlise Financeira ................................................................................................................. 68

Balano ................................................................................................................................... 68
Activo ................................................................................................................................... 68
Crdito ................................................................................................................................. 72
Ttulos e Valores Mobilirios .................................................................................................. 80
Funding ................................................................................................................................ 81
Depsitos ............................................................................................................................. 84
Balano em Moeda Estrangeira ................................................................................................ 88
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Demonstrao de Resultados ................................................................................................... 90

Rentabilidade ........................................................................................................................... 95
Siglas
IV.ValorRecursos
Humanos
Anlise do
Acrescentado
Bruto ........................................................................................ 97
Indicadores do Sistema Bancrio.............................................................................................. 99
Recursos Humanos
ABANC
Associao Angolana de Bancos
Indicadores do Balano ........................................................................................................ 99
AF
Activos Financeiros
Rcio Activo Total por Nmero de Funcionrios................................................................... 101
AIE
Agncia Internacional de Energia
Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios .......................................................... 102
AKZ
Kwanzas
Rcio Funcionrios por Balco ............................................................................................ 102
APR
Activos Ponderados pelo Risco
Sntese de Indicadores do Sistema Bancrio ....................................................................... 103
ARSEG
Agncia Angolana de Regulao e Superviso de Seguros
VII. Desafios, Perspectivas e Principais Concluses ................................................................... 107

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
VIII. Metodologia........................................................................................................................ 113
AT
Activo Total
Evoluo
Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
BCE Grfico 6
Banco
Centraldo
Europeu
Enquadramento Metodolgico ................................................................................................ 113
BM
Banco Internacional de Reconstruo e Desenvolvimento
Limitaes.............................................................................................................................. 113
BNA
Banco Nacional de Angola
Metodologia de Clculos e Rcios e Indicadores..................................................................... 115
BT
Bilhetes do Tesouro
Compatibilidade entre o PCIF e CONTIF ................................................................................. 121
CA
Caixa Automtico
CI
Comit de Investimentos
ndice de Quadros .................................................................................................................. 126
CIRC
Central de Informao e Risco de Crdito
Referncias......................................................................................................................... 133
CMC
Comisso do Mercado de Capitais
CO
Custos Operacionais
COMEF
Comit de Estabilidade Financeira
CONTIF
Plano Contabilstico das Instituies Financeiras
CTC
Conselho Tributrio Consultivo
DCC
Departamento de Controlo Cambial
DEE
Departamento de Estudos Econmicos
DES
Departamento de Estatstica
DMA
Departamento de Mercado de Activos
DNI
Direco Nacional de Impostos
DOS
Declarao de Operao Suspeita
DSI
Departamento de Superviso Bancria
DSP
Departamento do Sistema de Pagamentos
ESAAMLG
Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group
EUA
Estados Unidos da Amrica
EUR
Euro
FACRA
Fundo Activo de Capital de Risco Angolano
FMI
Fundo Monetrio Internacional
FPR
Fundos Prprios Regulamentares
IX. ndice Remissivo ................................................................................................................. 126
X.
IV.
XI. ANEXOS ............................................................................................................................. 136

ANEXO A Regulamentao relevante para o sector financeiro 2009 2013 .......................... 136
ANEXO B Demonstraes Financeiras e Outros Indicadores ................................................ 150
Relatrio Anual
FSDEA
GAFI
IV.
Relatrio Anual
Fundo Soberano de Angola
SPTR
Grupo de Aco Financeira
SSIF
Sistema de Pagamentos em Tempo Real

Sistema de Superviso das Instituies Financeiras
Recursos
Imposto
sobre a Humanos
Aplicao de Capitais
STC
IASB
International Accounting Standards Board
TBC
Ttulos do Banco Central
IF
Instituio Financeira
TPA
Terminal de Pagamento Automtico
IFRS
International Financial Reporting Standards
TVM
Ttulos e Valores Mobilirios
IHH
ndice de Herfindahl-Hirschman
UE
Unio Europeia
INAPEM
Instituto Nacional de Apoio a Pequenas e Mdias Empresas
UEM
Unio Econmica Monetria
INE
Instituto Nacional de Estatstica
UIF
Unidade de Inteligncia Financeira
IAC
IS
ME
Imposto de Selo
Grfico 6
Evoluo
Moeda
Estrangeira
MF
Margem Financeira
MLP
Mdio e Longo Prazo
MN
Moeda Nacional
MPME
Micro, Pequenas e Mdias Empresas
NRCSP
Novo Regime Cambial aplicvel ao Sector Petrolfero
LUIBOR
Taxa Luanda Interbank Offered Rate
OGE
Oramento Geral do Estado
OIC
Organismos de Investimento Colectivo
OMA
Operaes de Mercado Aberto
OPEP
Organizao dos Pases Exportadores de Petrleo
OT
Obrigaes do Tesouro
p.p.
Pontos Percentuais
PB
Produto Bancrio
PCIF
Plano de Contas das Instituies Financeiras (revogado em 2010 pelo CONTIF)
PERT
Projecto Executivo para a Reforma Tributria
PF
Passivos Financeiros
PIB
Produto Interno Bruto
R.O.
Reservas Obrigatrias
ROAA
Rendibilidade dos Activos Mdios
ROAE
Rendibilidade dos Capitais Prprios Mdios
RSEF
Regime Simplificado de Execues Fiscais
SGMR
Sociedades Gestoras de Mercados Regulamentados
SME
Servio de Migrao e Estrangeiros
SNA
Servio Nacional das Alfndegas
SPA
Sistema de Pagamentos de Angola
Recursos
Humanos
Sistema
de Transferncias
a Crdito
USD
United States Dollars

Evoluo
do Executiva
Nmero de
Funcionrios
por Dimenso 22
UTERTGrfico 6
Unidade
Tcnica
para
a Reforma Tributria
VAB
IV.
Valor Acrescentado Bruto
Relatrio Anual
Introduo
Q uadro 1 Lista de Instituies Financeiras Bancrias em Angola
A recolha sistematizada de informao sob a forma de relatrios, publicaes de bancos e
IV.
Recursos Humanos
de outras organizaes, com destaque para a produzida pelo Banco Nacional de Angola (BNA),
teve o objectivo de no s descrever o sistema bancrio como um todo, contribuindo para a base
factual das estratgias de poltica monetria e cambial, mas tambm evidenciar a qualidade e a
comparabilidade da informao financeira divulgada pelos bancos, que faz deste relatrio um
instrumento de deciso, mas antes disso um meio especialmente eficaz para aferir a fiabilidade e
qualidade desses dados.
Todas as instituies em funcionamento contabilizadas no sistema bancrio so associadas
da Associao Angolana de Bancos (ABANC), o que nos permite concluir que a associao
efectivamente representativa do sistema bancrio angolano. O estudo inclui as 22 instituies
financeiras em plena actividade no pas1 (Quadro 1) analisadas de forma agregada. Sempre que
necessrio, a informao foi reajustada por indisponibilidade de dados desagregados e os critrios
de observao foram uniformizados, para permitir maior comparabilidade temporal dos resultados
da explorao da actividade bancria. Estas ocorrncias esto identificadas em nota de rodap.
O presente relatrio tem a seguinte estrutura:
x
Relatrio Anual
O Captulo I apresenta o quadro macroeconmico que regeu o perodo 2009-2013 e o

Captulo II contm um quadro de eventos que marcaram a actividade do sector bancrio
nos anos mais recentes.
N atureza da Participao
Maioritria 3
4
BPC
Banco de Poupana e Crdito, S.A.
Banco Pblico
BCI
Banco de Comrcio e Indstria, S.A.
Banco Pblico
BCGTA Banco Caixa Geral Totta de Angola, S.A. 5
Filial de Banco Estrangeiro
BFA
Banco de Fomento Angola, S.A. 6
7
BMA
Banco Millennium Angola, S.A.
BAI
Banco Angolano de Investimentos, S.A. 8
Banco Privado Nacional
BCA
Banco Comercial Angolano, S.A.
SOL
Banco Sol, S.A.
BESA
Banco Esprito Santo Angola, S.A.
BRK
Banco Regional do Keve, S.A. 9
BMF
Banco BAI Microfinanas, SA.
22
Grfico
Evoluo
do Nmero de Funcionrios por
Dimenso
BIC
Banco 6
BIC,
S.A.
Banco
Privado Nacional
BANC Banco Angolano de Negcios e Comrcio, S.A.
BDA
Banco de Desenvolvimento de Angola, S.A.
Banco Pblico
BNI
Banco de Negcios Internacional, S.A.
BPA
Banco Privado Atlntico, S.A.
BKI
Banco Kwanza Invest, S.A. 10
FNB
Finibanco Angola, S.A.
VTB
Banco VTB frica, S.A.
BCH
Banco Comercial do Huambo, S.A.
BPPH Banco de Poupana e Promoo Habitacional, S.A. 11
Banco Pblico
SBA
Standard Bank de Angola, S.A.
BVB
Banco Valor, S.A.
SCBA Standard Chartered Bank Angola, S.A. 12
S igla
Designao do
o Banco 2
A no de
C onstituio
1976
1991
1993
1993
1993
1996
1997
2000
2001
2003
2004
2005
2006
2006
2006
2006
2007
2007
2007
2009
2010
2010
2011
2013
O sistema financeiro caracterizado no Captulo III, incluindo a evoluo do nmero de

instituies bancrias no perodo em anlise.
x
Os Captulos IV e V reportam-se anlise dos recursos humanos e dos indicadores de

cobertura bancria.
Segundo a Lei n 1/04, Lei das Sociedades Comerciais, a abreviatura das Sociedades Annimas passou de S.A.R.L. a S.A.
Ver Metodologia.
debruando-se sobre os principais elementos do Balano e Demonstraes de Resultados,
O BPC foi constitudo em 1956 como Banco Comercial de Angola, S.A.R.L., tendo sido nacionalizado em 1976 como Banco Popular
e ainda o estudo da rentabilidade das instituies financeiras da amostra, terminando com
de Angola, S.A.R.L.. Em 1991 alterou a sua designao para Banco de Poupana e Crdito, S.A.R.L..
O Captulo VI incide sobre o desempenho das instituies financeiras bancrias,
uma anlise do valor acrescentado bruto (VAB) do sector bancrio. Este captulo inclui ainda
O BCGTA abriu como sucursal do Banco Totta & Aores em Angola em 1993, sendo o primeiro banco estrangeiro a operar em Angola
aps a independncia. Em 2002 tornou-se banco de direito local, denominando-se Banco Totta de Angola, S.A., que foi alterada em
os principais indicadores de eficincia e produtividade, contendo tambm outros

indicadores sobre o sector, compilados pelo BNA.
x
instituio.
6
O Captulo VII sumariza as principais concluses, a nvel agregado, enquanto no Captulo

VIII se apresentam os conceitos e metodologias aplicadas neste relatrio.
2009 para Banco Caixa Geral Totta de Angola, S.A. com a entrada dos accionistas Caixa Geral de Depsitos e Sonangol no capital da
Este documento termina com um ndice Remissivo no Captulo IX, uma lista de referncias
no Captulo X e com um conjunto de anexos no Captulo XI.
O BFA abriu como sucursal em Angola do Banco de Fomento e Exterior em 1993. Em 2006, transformou-se em banco de direito
angolano, passando a denominar-se Banco de Fomento Angola, S.A..

7
O BMA iniciou actividades como sucursal em Angola do Banco Portugus do Atlntico em 1993. Em 2006, transformou-se em banco
de direito angolano, passando a denominar-se Banco Millennium Angola, S.A..

8
Em 2011, o BAI alterou a sua designao de Banco Africano de Investimentos, S.A. para Banco Angolano de Investimentos, S.A..
O BRK adoptou em 2007 a abreviatura comercial Banco Keve.
10
O BKI alterou em 2008 a sua denominao de Banco Quantum Capital, S.A. para Banco Kwanza Invest, S.A..
11
Em 2013, o BPPH alterou a sua designao de Banco de Promoo para o Desenvolvimento, S.A. para Banco de Poupana e
Promoo Habitacional, S.A.. Embora tenha a devida autorizao de constituio do BNA, ainda no iniciou as suas actividades.
1
O Banco de Poupana e Promoo Habitacional S.A. foi excludo pois ainda no iniciou a sua actividade.
12
O Standard Chartered Bank Angola foi constitudo em 2013, tendo iniciado as suas actividades em 2014.
ENQUADRAMENTO MACROECONMICO
Relatrio Anual
I.
E nquadramento Macroeconmico
Relatrio Anual
entre os agentes econmicos. Nos EUA, esperado o retorno a taxas de crescimento da actividade
em torno de 2,5%; na zona euro os indicadores prospectivos de actividade antecipam o retorno a
IV.
Recursos Humanos
IV.crescimento
Recursos
Humanos
cenrios de
em torno
de 1%. A perspectiva de que as polticas oramentais sigam
Economia Mundial
tendncias menos restritivas surge como um factor de suporte importante acelerao do
Em 2013, o ritmo de expanso da actividade econmica global voltou a desapontar, tendo
crescimento. Segundo estimativas do Fundo Monetrio Internacional, as economias emergentes
permanecido, segundo o Fundo Monetrio Internacional, pelos 3%, idntico ao registado no ano
devero registar um avano de 5,1% em 2014, beneficiando da acelerao da procura externa por
anterior (3,1%). A permanncia de um crescimento ainda incipiente prendeu-se essencialmente
via de maior procura por parte das economias desenvolvidas. A China crescer em torno dos 7,5%,
com a existncia de um conjunto de factores condicionantes ao crescimento, dos quais se
menos do que nos anos anteriores, reflectindo a implementao de medidas limitativas do
destacam a entrada em vigor, nos EUA, do denominado Sequestro em Maro de 2013, o qual
crescimento do crdito.
implicou cortes automticos e transversais das despesas oramentais, impondo um cariz mais
restritivo da poltica fiscal norte-americana, a par de polticas fiscais, tambm de cariz restritivo, em
Grfico
6 Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso
Mercado
Monetrio
e Obrigaes
22
diversas economias europeias. Paralelamente, a prossecuo da recomposio dos balanos das
As polticas monetrias mantiveram uma tendncia fortemente expansionista, sinalizando
empresas e das famlias, do processo de desalavancagem e a fragilidade do mercado de trabalho
que as taxas de referncia permanecero em nveis historicamente reduzidos por um perodo
em diversas economias desenvolvidas, com destaque para aquelas pertencentes Unio
considervel de tempo. O Banco Central Europeu desceu a taxa principal de refinanciamento para
Econmica Monetria (UEM) reduziram a capacidade de expanso mundial. As polticas monetrias
0,25% na reunio de Novembro e reforou a sua postura de ampla disponibilidade para recorrer a
mantiveram um cariz marcadamente acomodatcio, apesar do anncio da Reserva Federal norte--
instrumentos adicionais, em suporte da actividade econmica e estabilidade dos preos. Para alm
americana em Maio, antecipando o incio da reduo dos montantes das compras de dvida de
dos sinais de alguma fragilidade no processo de recuperao econmica, a queda da taxa de
mdio e longo prazo. No bloco do euro, foram dados passos importantes na construo da unio
inflao na regio, de forma sustentada, para valores inferiores a 2%, esteve na origem da deciso.
bancria, nomeadamente no que se refere a dois dos seus pilares: o Mecanismo nico de
O Banco do Japo reforou as medidas de cariz no convencional de forma a re-inflacionar a
Superviso e o Mecanismo nico de Resoluo. Relativamente ao primeiro, ficou acordado que o
economia. Por seu turno, a Reserva Federal norte-americana, reforando a ideia de que as taxas
BCE assume a superviso dos bancos sistemicamente importantes da zona euro em Outubro de
directoras permanecero em nveis reduzidos, anunciou em Maio que se preparava para encetar a
2014. Relativamente ao segundo pilar, ficou acordada a composio da Autoridade para a
reduo progressiva das compras de activos, que data se situavam em 85 Mil Milhes USD
Resoluo e o Fundo nico de Resoluo. A primeira ser responsvel pela deciso de liquidao
mensais, o que justificou o aumento significativo das taxas de juro de longo prazo nos mercados de
de bancos supervisionados pelo Banco Central Europeu (BCE). No que respeita ao Fundo nico de
referncia. A yield do ttulo de 10 anos dos US Treasuries aumentou de 1,72% para 3% em
Resoluo ficou estabelecido que a sua criao s estar concluda daqui a dez anos. Por seu
Setembro e afectou tambm os mercados emergentes e os ttulos de dvida soberana dos
turno, as principais economias emergentes, ainda que continuando a apresentar ritmos de
mercados perifricos do euro. A partir de Setembro, o movimento atenuou se e as taxas dos
expanso elevados comparativamente s economias desenvolvidas, mostraram sinais de
activos benchmark recuaram de novo, reflectindo a moderao de expectativas relativamente
abrandamento.
alterao da tendncia da poltica monetria, que se manter acomodatcia, no obstante a Reserva
A dissipao de importantes riscos disruptores ao longo do ano permitiu a construo,
Federal ter encetado a reduo do programa de compra de activos na reunio de Dezembro: desde
principalmente a partir da segunda metade do ano, de um cenrio macroeconmico global mais
incio de Fevereiro de 2014, estas situam-se no patamar de 65 Mil Milhes USD mensais. Por seu
favorvel, antecipando-se a consolidao do crescimento ao longo de 2014. O Fundo Monetrio
turno, os spreads da dvida pblica dos pases mais fragilizados da zona euro registaram uma
Internacional prev uma acelerao do crescimento mundial em 2014 para 3,7%. Este
tendncia descendente, sobretudo no segundo semestre do ano, pois a primeira metade foi
comportamento dever ser mais evidente nas economias avanadas, em particular nos EUA, que
condicionada por perturbaes polticas e institucionais em alguns pases, com destaque para Itlia,
dever beneficiar de uma poltica oramental mais acomodatcia, e tambm na UEM, onde o
Portugal e Chipre. A reduo de spreads reflectiu os progressos nos programas de ajustamento de
esbatimento dos receios relativamente a cenrios de ruptura na Unio conferiu suporte
Espanha, Irlanda e tambm de Portugal, nomeadamente na consolidao das finanas pblicas. Os
estabilizao dos mercados de dvida pblica e abriu espao para reforo dos nveis de confiana
progressos registados na unio bancria e em toda a arquitectura da zona euro, uma envolvente
12
13
Relatrio Anual
externa favorvel e optimista bem como a ampla liquidez no sistema e a procura por rendibilidade,
Relatrio Anual
Economia Nacional
estiveram tambm subjacentes a esta evoluo.
Recursos
NoIV.
mercado
monetrio,Humanos
as taxas de juro Euribor registaram um ligeiro aumento durante o
Recursos
Humanos
NosIV.
ltimos
anos, Angola
consolidou o seu ritmo de expanso da actividade econmica,
ano, tendo a taxa de referncia de trs meses aumentado de 0,187% em Janeiro para 0,287% no
ainda que evoluindo aqum dos elevados nveis de crescimento da dcada anterior. De acordo com
final de Dezembro. No obstante a postura da autoridade monetria, a progressiva reduo da
os dados mais recentes do Instituto Nacional de Estatstica (INE), o crescimento econmico de
liquidez excedentria e a melhoria das expectativas econmicas justificaram esta evoluo.
2012 foi revisto em alta para 5.8%; no entanto, as estimativas do Fundo Monetrio Internacional
Entretanto, as taxas de juro de curto prazo do dlar desceram ligeiramente apesar da
(FMI) apontam para uma desacelerao do ritmo de crescimento para 4,1% em 2013 e 3,9% 13 em
sinalizao pela Reserva Federal que se preparava para reduzir o seu programa de compra de
2014. Assim, espera-se que Angola beneficie nos prximos anos de um perodo de crescimento
activos. Esta reduo acabou por se concretizar apenas em Janeiro de 2014, e dever prosseguir
comparativamente mais moderado, ainda que relativamente elevado, em torno dos 4,0%. Partindo
ao ritmo de menos 10 mil milhes por ms. Este um dos factores de perturbao nos mercados
22
Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
financeiros
em6incios
de 2014,
com impacto
nos mercados
de activos com maior risco e em
de uma base mais alta, este cenrio configura tambm um enquadramento mais sustentvel,
algumas economias e activos de pases emergentes, com maiores fragilidades ou desequilbrios
tirando partido da abundncia de capital humano (com necessidades de formao) e vastos
econmicos.
recursos naturais para alm dos hidrocarbonetos.
22
6 Evoluo do
Nmero
Funcionrios
assenteGrfico
no desenvolvimento
gradual
dasdeactividades
forapor
do Dimenso
sector petrolfero e, em simultneo,
G rfico 1 - Crescimento Real do PIB
Mercado Cambial e Commodities
16%
A diluio dos riscos disruptores na zona euro, a consequente dissipao da crise de dvida
14%
soberana e a concluso, com sucesso, dos programas de auxlio de Espanha e de Irlanda (bem
12%
como a expectativa de que o Programa portugus se conclua com sucesso), justificaram a
10%
apreciao do euro, que no conjunto do ano registou uma valorizao de cerca de 4%, tendo a
8%
6%
tendncia aumentado no segundo semestre.
4%
O EUR/USD oscilou no intervalo entre 1,27 e 1,34, tendo perdido terreno no ltimo trimestre
2%
em reflexo do adiamento da reduo das compras de activos pela Reserva Federal. Entretanto, o
0%
2004
iene perdeu terreno face s restantes principais divisas, reflectindo a poltica monetria ultraacomodatcia do Banco do Japo, tendo alcanado um mnimo de 5 anos face ao USD em 145,67.
O preo do petrleo, tanto no mercado americano (WTI) como no mercado europeu e do

Mdio Oriente (Brent), evoluiu praticamente sem tendncia definida ao longo do ano. Os valores
mnimos e mximos do ano, no WTI e no Brent foram 85,61/112,24 e 96,75/119,75 dlares o barril,
respectivamente. O consumo total de crude em 2013 foi ligeiramente superior ao verificado em
2012, 91,2 milhes de barris por dia (mb/d) versus 90,0, e a Agncia Internacional de Energia (AIE)
espera uma mdia de 92,4 em 2014. Mas a oferta foi sempre superior (acima dos 92 mb/d), com
34% da produo concentrada em 3 pases: Rssia, 10,85 mb/d; EUA, 10,58 mb/d; Arbia
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012 2013 P 2014 P
Fonte: INE; Projeces do Governo (OGE)
No mercado das matrias-primas, o ano ficou marcado por um movimento descendente

dos principais preos.
2005
Apesar de se ter verificado um esforo progressivo para diversificar a actividade econmica,

o crescimento Angolano continua bastante vulnervel aos desenvolvimentos no sector petrolfero.
De facto, verificou-se uma quebra do peso deste sector de um mximo de 49,7% do VAB em 2008
para 43,0% em 2012, mas a recente desacelerao da actividade econmica continua a reflectir
essencialmente uma performance menos favorvel da produo de petrleo. Em princpio, o nvel
de reservas provadas suficiente para garantir um nvel de produo elevado nos prximos anos,
mas a produo de petrleo tem vindo a abrandar, devido paragem para manuteno de alguns
campos petrolferos e quebra da produo derivada de vrios problemas tcnicos, o que continua a
Saudita, 9,84 mb/d. A tendncia crescente de produo nos EUA (devido importncia e maior
13
contributo do crude obtido atravs do xisto) faz antever que nos prximos anos este pas possa vir
No mbito das consultas ao abrigo do artigo IV de Julho 2014, o FMI reviu a taxa de crescimento de 2014 para 3,9%, face aos 4,1%
divulgados no relatrio de Maro.
a tornar-se no maior produtor mundial e ganhar a independncia energtica.
14
15
Relatrio Anual
Relatrio Anual
alertar para a existncia de constrangimentos estruturais e para o seu potencial impacto no
encontrar entre os pases com um rcio de dvida pblica mais baixo quando comparado com os
crescimento da economia. De acordo com os dados do Ministrio das Finanas, as receitas da
seus pares, em grande parte reflectindo a evoluo positiva das receitas petrolferas.
exportaoIV.
de
Recursos
petrleo
caramHumanos
3,0% em 2013,
IV.
e a evoluo das receitas durante os primeiros
meses deste ano sugere que esta quebra se dever agravar em 2014. Acresce referir que a central
de produo de Gs Natural Liquefeito, no Soyo, interrompeu tambm a produo por um perodo
indeterminado, com impacto no cenrio de crescimento.
Recursos Humanos
Sector externo
Em 2013, o excedente da balana comercial manteve a tendncia de decrscimo, tal como
j se tinha verificado no ano anterior. Apesar de se ter verificado uma ligeira diminuio no peso das
importaes, este no foi suficiente para compensar a quebra mais acentuada do lado das
G rfico 2 - Reservas internacionais lquidas
exportaes petrolferas. Sendo assim, o excedente comercial de 2013 fixou-se em cerca de USD
Mil milhes USD
40 mil milhes, inferior aos USD 42 mil milhes de 2012.
35
30
25
20
15
10
5
0
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso
O Banco Central manteve uma poltica conservadora de acumulao de reservas

internacionais. Depois de terem atingido um valor mximo de USD 34 mil milhes, as reservas
22
internacionais caram ligeiramente para USD 30mil milhes em Junho deste ano, mas mantm-se
elevada, sendo suficientes para cobrir cerca de 7 meses de importaes, de acordo com os dados
do FMI. Por sua vez o Kwanza desde o incio do ano manteve-se relativamente estvel face ao
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
dlar, aps ter apresentando uma maior volatilidade no seguimento da introduo da nova lei
cambial.
Fonte: BNA
Contas pblicas
Paralelamente, o sector no petrolfero dever continuar a beneficiar de novos
investimentos, nomeadamente na construo de infra-estruturas atravs dos projectos de
investimento pblicos, pese embora nos ltimos meses o baixo grau de execuo oramental nesta
vertente pese desfavoravelmente na actividade. Para alm disso, no curto prazo, espera-se que a
poltica de substituio de importaes, patente nomeadamente na introduo da nova pauta
aduaneira (que entrou em vigor em Maro de 2014), contribua para proteger as indstrias locais e
desta forma estimule o desenvolvimento do sector no petrolfero, ainda que no imediato este
evolua com alguns constrangimentos relacionados com a baixa execuo da poltica de
investimento pblico.
O enquadramento mais sustentvel da economia angolana patente na reviso em alta do
rating atribudo pela Moodys dvida pblica angolana para Ba2 face classificao anterior de
Ba3, colocando o respectivo outlook em positivo. De acordo com esta agncia de rating, a melhoria
da qualidade do risco-pas de Angola reflecte perspectivas favorveis para o crescimento
econmico tanto no sector petrolfero como no petrolfero, bem como o bom comportamento das
contas pblicas do pas. No que respeita actividade no sector petrolfero, a Moodys reala as
perspectivas positivas associadas ao recente investimento de 16 mil milhes de dlares por parte
da empresa petrolfera Total e descoberta de depsitos martimos significativos na Bacia do
Kwanza. No campo das contas pblicas, o optimismo da Moodys resulta do facto de Angola se
16
Os dados mais recentes sobre a execuo oramental de 2013 (de acordo com o FMI)
sugerem que o sector pblico dever ter registado um dfice pela primeira vez desde 2009,
estimado em -1,5% do PIB, que ficou no entanto abaixo do dfice oramentado. De acordo com
estas estimativas, o total das receitas excedeu o valor oramentado de 37,4% do PIB em cerca de
0,7 p.p.; em simultneo, as despesas ficaram 1,5 p.p. abaixo dos 41,1% do PIB previstos no
oramento, devido fraca execuo oramental. Verifica-se assim que a poltica oramental
assume um cariz de suporte actividade, relevando o empenho das autoridades em alocar fundos
pblicos para melhorar o problema das fracas infra-estruturas; todavia, estes planos tm ficado
constrangidos pela fraca capacidade de execuo da despesa pblica.
Para 2014, as autoridades prevem que o dfice fiscal aumente para 4,8% do PIB,
assumindo um aumento substancial das despesas de capital para 13,1% do PIB, de forma a
prosseguir com o Programa de Investimentos Pblicos. Para cobrir as necessidades de
financiamento de 2014, o Estado prev intervenes de poltica oramental nos mercados de
Bilhetes e Obrigaes de Tesouro. Apesar da deteriorao do saldo fiscal, a dvida pblica deve
manter-se relativamente estvel, sendo que de acordo com o OGE o total da dvida pblica dever
aumentar para 33,9% do PIB em 2014, mantendo-se bastante abaixo do limite estipulado na lei, de
60,0% do PIB.
17
Relatrio Anual
depsitos no sector bancrio nacional aumentaram 19,3% em termos homlogos em Junho, face
Inflao e taxas de juro

A inflao continua em nveis mnimos histricos, abaixo dos 7% (limite inferior do intervalo
IV.
Relatrio Anual
Recursos Humanos
taxa de 18,4% em termos homlogos no final de 2013.
de 7-9% estipulado como o objectivo para a inflao anual). Em Julho de 2014, a inflao situou-se
IV. Recursos
A reduo
da utilizao Humanos
do dlar na economia continua em curso, alguns meses depois da
em 7,0%, interrompendo a tendncia de queda observada nos seis meses anteriores, mas
ltima fase do novo regime cambial aplicvel ao sector petrolfero ter entrado em vigor, com o
mantendo-se abaixo dos nveis observados nos anos mais recentes. O comportamento da inflao
kwanza a ganhar relevncia nas transaces locais. O rcio de crdito concedido em moeda
em Julho de 2014 sugere que o impacto das novas tarifas aduaneiras ainda pouco perceptvel no
estrangeira (em relao ao total de crdito) diminuiu significativamente, de 44,0% em Dezembro de
comportamento dos preos, no entanto, reala a necessidade acompanhar o seu potencial efeito,
2011 para apenas 28,4% em Junho deste ano, o que significa que os crditos concedidos em
j que a legislao entrou em vigor apenas no incio de Maro deste ano.
Kwanzas j representam mais de 70,0% dos crditos totais. A tendncia tem sido semelhante no
caso dos depsitos, com os depsitos em moeda estrangeira (em percentagem do total de
Q uadro 2 Indicadores Econmicos e Projeces
depsitos) a diminurem de 50,0% para 35,7% no mesmo perodo.
22
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
Dimenso
2014P 14 por
2013E
2012 2011
Crescimento real do Produto Interno Bruto (tvh, %)

Sector petrolfero
Sector no petrolfero
Produo de petrleo (milhes de barris/dia)
Preo do petrleo angolano (mdia, USD/barril)
ndice de Preos no Consumidor (variao y-o-y, fim
de perodo)
Saldo oramental (% do PIB)
Saldo oramental primrio no petrolfero (% do PIB
no petrolfero)
Reservas internacionais lquidas (mil milhes de USD,
fim de perodo)
Cmbio mdio (AKZ/USD)
5,3
3,0
6,4
1,79
104,7
4,1
0,6
5,8
1,74
107,3
5,2
4,3
5,6
1,73
110,9
3,9
-5,4
9,5
1,66
110,3
2010
3,4
-3,0
7,6
1,76
76,5
2009
2,4
-5,1
8,1
1,81
60,8
8,0
7,7
9,0
11,4
15,3
14,0
-2,0
-1,5
5,1
8,7
3,4
-7,4
-49,8
-49,9
-52,6
-51,1
-47,4
-53,7
32,0
30,9
30,6
26,1
17,3
12,6
96,5
95,5
93,9
91,9
79,3
Fonte: FMI, Artigo IV, Maro 2014
Perante o comportamento benigno da inflao, o Banco Nacional de Angola (BNA) manteve

uma poltica expansionista, com o objectivo de aumentar a quantidade de recursos financeiros
disponveis na economia, sem com isso comprometer a estabilidade dos preos. Na de Julho de
2014, a autoridade monetria decidiu baixar a taxa em 50 pontos base para 8,8%; esta
apresentava-se fixada nos 9,3% desde Novembro de 2013. Para alm disso, reduziu a taxa de
cedncia de liquidez em 25 pontos base para 9,8% e manteve a taxa de absoro de liquidez em
1,8%. Neste contexto, no mercado monetrio interbancrio, as taxas LUIBOR continuam a
apresentar uma tendncia decrescente, mais acentuada no prazo overnight, cuja taxa se situa perto
dos 3%.
Sector bancrio
O crdito interno continuou a crescer a um bom ritmo, com a taxa de variao homloga a
subir para 26,9% em Junho, que compara com 12,4% no final de 2013, sendo que o crdito ao
sector pblico cresceu mais rapidamente do que o crdito ao sector privado. Da mesma forma, os
14
Previses FMI
18
19
Enquadramento da Actividade
do Sector Financeiro
Relatrio Anual
II.
E nquadramento da Actividade do Sector Bancrio

Actividade Recente do BNA

O BNA introduziu um novo quadro regulamentar sobre a governao corporativa, o controlo
interno e a actividade de auditoria externa, entre outros. Este quadro regulamentar15 visa estabilizar,
capacitar e robustecer o sistema financeiro angolano face s transformaes contnuas no mercado
financeiro a nvel nacional e internacional, segundo as melhores prticas.
Grfico e
6 Combate
Evoluo doao
Nmero
de Funcionriosde
porCapitais
Dimenso 22
Preveno
Branqueamento
e Financiamento do
Terrorismo
Durante os ltimos dez anos, inmeras organizaes envolveram-se na luta contra o
branqueamento de capitais, promovendo a cooperao para assegurar que as instituies
financeiras tomam as providncias necessrias a fim de minimizar os efeitos danosos desta prtica.
Diversos pases tm tipificado o crime e criado agncias governamentais responsveis pelo
combate ao branqueamento de capitais, conhecidas mundialmente como Unidades de Inteligncia
Financeiras (UIF).
O crime de branqueamento de capitais tem carcter transnacional, e acordos e tratados de
carcter internacional surgiram para estruturar a cooperao e instrumentos para combate a essas
prticas, nomeadamente:
x
A Conveno das Naes Unidas contra o Trfico Ilcito de Estupefacientes e de Substncias

Psicotrpicas, 1988, Viena;
As 40 recomendaes sobre branqueamento de capitais do Grupo de Aco Financeira sobre

branqueamento de capitais (GAFI/FATF32) - de 1990, revistas em 1996 e referidas como
Recomendaes do GAFI/ FATF; mais as 9 recomendaes sobre financiamento do terrorismo
do ano 2003.
A Declarao Poltica e o Plano de Aco contra Branqueamento de Capitais, adoptados na

Sesso Especial da Assembleia-Geral das Naes Unidas sobre o Problema Mundial das
Drogas, 1998, Nova Iorque.
Num esforo de iniciar a instrumentao legal nesta matria, Angola adoptou as convenes
internacionais com a Resoluo n 19/99, de 30 de Julho, sobre a Criminalizao do Trfico de

Estupefacientes e de Substncias Psicotrpicas.
15
Ver Anexo A.
23
Relatrio Anual
Em 2010, Angola tornou-se membro observador da organizao de Anti-Branqueamento de

Capitais do Sul e Este de frica (Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group -
IV.sendo
Recursos
Humanos
ESAAMLG),
este o organismo
que
acompanha a implementao do quadro legal e
Relatrio Anual
Esquema 1 - Quadro Legislativo e Regulamentar do Co

o mbate ao Brranqueamento de Capitais
e Fi nanciamento do T errorismo
IV.
Recursos Humanos
regulamentar dos pases membros, reportando ao GAFI a sua evoluo e as medidas adoptadas
A viso n 1/2011, de 26 de Maio
para, de forma expedita, garantir o estabelecimento das suas regras e recomendaes. Nesse
Transnacional, a Lei n 12/10 de 9 de Julho, a Lei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do
tObrigao de identificao e diligncia

tEstabelecimento de um sistema de preveno de BC/FT
tCriao do Compliance Officer nas instituies financeiras
tRevogado pelo Aviso n 22/12, de 25 de Abril
Financiamento ao Terrorismo e a Resoluo n 38/10, de 17 de Dezembro sobre a Criminalizao
Decreto Presidencial n 35/11, de 15 de Fevereiro
do Financiamento ao Terrorismo. Assim foram lanados os pilares para legislar e regulamentar esta
tInstituio da Unidade de Informao Financeira (UIF)
mesmo ano foi publicada a Resoluo n 21/10, de 22 de Junho sobre a Criminalidade
matria.
22
Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
Entre 76a 21
de Novembro
de 2011,
o Banco Mundial
realizou uma avaliao on site, de
modo a produzir o primeiro relatrio de avaliao mtua de Angola, que resultar num plano de
implementao para o sistema nacional a ser apresentado em 2013. Em Agosto de 2012, Angola
foi admitida como membro pleno da ESAAMLG e o relatrio do GAFI tem recebido notas positivas.
Angola reconhecida como uma jurisdio que est empenhada na observncia dos
padres de preveno e combate ao branqueamento de capitais e financiamento ao terrorismo,
consistentes com as polticas e recomendaes provindas do GAFI.
Lei n 34/11, de 12 de Dezembro

tLei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do Financiamento ao
Terrorismo
tRevoga a Lei n 12/10, de 9 de Julho com o mesmo nome
Lei n 1/12, de 12 de Janeiro
tLei sobre a Designao e Execuo de Actos Jurdicos Internacionais
Avisos n 21/12 e n 22/12
tObrigao de identificao e diligncia
tEstabelecimento de um sistema de preveno de BC/FT
tCriao do Compliance Office nas instituies financeiras
Instrutivo n 02/12
tObrigao de identificao e diligncia bem como o estabelecimento de um
sistema de preveno de BC /FT para as casas de cmbio
Directiva n 01/DSI/12
tEnvio da Declarao de Operao Suspeita (DOS) UIF
tEnvio da Declarao de Identificao de Pessoas Designadas (DIPD) UIF
tProcedimentos de congelamento de fundos e recursos econmicos, nos termos
da Lei n 1/12, de 12 de Janeiro
tGuia de implementao do programa de preveno e combate ao
branqueamento de capitais e combate ao terrorismo
Decreto Presidencial n 214/13
tRegulamento da Designao e Execuo de Actos Jurdicos Internacionais
24
25
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Reforma do Sistema Tributrio
Os impostos que mais afectaram as instituies financeiras e seus clientes foram o Imposto
de Selo (IS) e o Imposto sobre a Aplicao de Capitais (IAC), uma vez que incidem sobre as
por um conjunto de normas jurdicas, quer
Recursos
Humanos
aplicaesIV.
de capitais
(efectuadas
junto das instituies financeiras) e restantes produtos bancrios.
consagradas constitucionalmente, quer dispersas em cdigos e outra legislao avulsa sobre a
O Estatuto dos Grandes Contribuintes, em vigor pelo Decreto Presidencial n 147/2013, visa
matria. O Decreto Presidencial n 55/11, de 15 de Maro, referente s Linhas Gerais do Projecto
regular os critrios para a classificao dos grandes contribuintes, os seus direitos e obrigaes,
Executivo para a Reforma Tributria (PERT), veio introduzir mudanas significativas no ordenamento
bem como o funcionamento da Repartio Fiscal dos Grandes Contribuintes. O Ministrio das
jurdico-fiscal angolano, que segundo o mesmo diploma o sistema tributrio ainda, em muitos
Finanas criou e publicou a lista com os nomes das entidades concorrentes classe Grandes
aspectos, obsoleto, ineficiente, excessivamente complexo e por vezes baseado em leis do perodo
Contribuintes, ou seja, as entidades com proveitos anuais superiores a 7 mil milhes de Kwanzas.
IV.
Humanos
sistemaRecursos
fiscal angolano
constitudo
colonial.
Motivado pela queda das receitas petrolferas em 2008 e 2009 e outros impactos da crise
22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
Funcionrios
porJulho
Dimenso
mundial
em Angola,
o Executivo
iniciou de
este
processo em
de 2010,
que visa optimizar e
Programa
Investe
GrficoA ngola
6 Evoluo
modernizar o quadro legal de tributao (impostos, taxas e contribuies especiais), de modo a

O Programa Angola Investe, com incio em 2012, tem os seus objectivos, benefcios e
diversificar as fontes de receitas tributrias do Estado, reduzindo a dependncia do sector

petrolfero, como meio de financiamento para polticas de desenvolvimento econmico-social e para
apoios concedidos delineados na Lei n 30/11 de 13 de Setembro, e a respectiva aprovao feita

pelo Decreto Presidencial n 43/12 de 13 de Maro.
distribuio justa da renda e riqueza nacional.
Assinado entre os Ministrios das Finanas e da Economia e 19 bancos, trata-se de um
O PERT coordenado pela Unidade Tcnica Executiva para a Reforma Tributria (UTERT)
do Ministrio das Finanas, com apoio da Direco Nacional de Impostos (DNI), o Servio Nacional
das Alfndegas (SNA) e outras entidades pblicas e privadas, por via do Conselho Tributrio
Consultivo (CTC), para a implementao da reforma para todos os sectores econmicos.
programa que visa incentivar a produo nacional atravs de linhas de crdito bonificados e fundos
de garantia pblicas destinadas s micro, pequenas e mdias empresas nacionais (MPMEs).
Tambm conta com o apoio do Instituto Nacional de Apoio a Pequenas e Mdias Empresas
(INAPEM), que alm da disponibilidade em dar formao e aconselhamento, tambm certifica e
Esquema 2 - Categorias do Sistema Fiscal Angolano
cadastra os projectos dos empresrios, num processo menos burocrtico e clere. Em 2013, o
INAPEM tinha emitido 1.865 certificados.
Tributao dos Rendimentos
Este programa faz parte das iniciativas para o desenvolvimento das MPMEs que visam
tImposto sobre os Rendimentos do Trabalho

tImposto Industrial
tImposto sobre a Aplicao de Capitais
reduzir os factores que limitam o seu sucesso, atravs da maior facilidade de acesso ao crdito a
Tributao do Patrimnio
fiscais para o empreendedorismo, simplificao dos processos burocrticos, fomento ao
tImposto Predial Urbano

tSISA
tImposto sobre Sucesses e Doaes
cooperativismo e empreendedorismo, incentivo produo nacional e programas de impacto social
custos mais baixos, estabelecimento de um fundo pblico de capital de risco, criao de benefcios
e reconverso da economia informal.

Nesta senda, o segmento das MPMEs revela-se essencial nos planos do Executivo para o
Tributao do Consumo
aumento de exportaes e diminuio da dependncia de importaes, para alm da capacidade
tImposto de Consumo
tImposto de Selo
tDireitos Alfandegrios
para criao de postos de trabalhos em grande escala e da diversificao da economia.

At final de 2013, foram concedidas 94 garantias de crdito num total de 9,7 mil milhes de
Regimes Tributrios Especiais

tTributao da Actividade Petrolfera
tTributao da Actividade Geolgica e Mineira
Kwanzas, no mbito do Angola Investe, tendo sido aprovado um total de 32,5 mil milhes de
Kwanzas para projectos em sectores prioritrios16.
16
26
Fonte: Ministrio da Economia (27/12/2013)
27
Relatrio Anual
Esquema 3 - Condies de Acesso e Benefcios do Programa Angola Investe
IV.
Recursos Humanos
Relatrio Anual
Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero
IV.n 2/2012,
Recursos
A Lei
de 13 Humanos
de Janeiro sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero
C ondies de Acesso:
estabelece as bases para execuo de operaes cambiais inerentes s actividades de
t Projecto enquadrado num sector de actividade prioritrio:
prospeco, pesquisa, avaliao, desenvolvimento e produo de petrleo e gs natural. O
- Agricultura, pecuria e pescas
objectivo deste diploma legislativo uniformizar o regime cambial aplicvel aos diferentes sectores
- Materiais de construo
de actividade econmica, pois at ento as normas cambiais para o sector petrolfero estavam
- Indstria transformadora
dispersas nos anexos dos decretos de concesso petrolferas. Preservando o equilbrio entre os
- Geologia e minas
interesses do Estado, dos investidores estrangeiros e dos investidores no pas, para maior
- Servios de apoio ao sector produtivo
estabilidade macroeconmica e reduzidas fragilidades externas, estas alteraes tem como

finalidade:
t Certificao
do INAPEM
MPME
Grfico
6 Evoluo
docomo
Nmero
de Funcionrios por Dimenso 22
t Enquadramento do objecto de financiamento na tipologia de operao de
investimento em imobilizado corpreo e/ou reforo de fundo de maneio
t Parecer favorvel da anlise de risco de crdito elaborada por um dos bancos
protocolados
Benefcios:
Garantir o uso do Kwanza para transaces internas;
Intensificar o processo de desdolarizao da economia;
Dinamizar os instrumentos da poltica monetria e cambial;
Integrar o sector petrolfero na economia dado o seu peso relevante;
Fortalecer o sistema financeiro nacional, atravs da intermediao obrigatria de

instituies bancrias nacionais e alocao de fluxos monetrios petrolferos no sector
t Taxa de juro mxima de 5%, atravs de bonificao do Governo

t Prazo de reembolso mnimo de 6 meses e mximo de 7 anos
t Perodo de carncia mnimo de 6 meses
bancrio.
Em suma, a lei determina a obrigatoriedade do pagamento dos encargos tributrios e outras
obrigaes atravs de instituies financeiras domiciliadas em Angola, independentemente do
t Garantia pblica at 70% do valor de financiamento com apoio do Fundo de

Garantia de Crdito do Estado
domiclio cambial do recipiente dos pagamentos.

Esquema 4 - Fluxos de Pagamentos do Sector Petrolfero Antes e aps o NRCSP
Antes
do
NRCS
Bancos domiciliados
No Residentes
P
Sector petrolfero
No
Residentes
no exterior
Cambiais
Cambiais
Abertura de
ME ou AKZ
contas
Fonte: Ministrio da Economia
ME
Aps o NRCSP
Bancos domiciliados em
Angola
Sector petrolfero
AKZ apenas
Abertura de
contas
Bancos domiciliados no
exterior
28
Residentes Cambiais
29
No Residentes
Cambiais
Relatrio Anual
Relatrio Anual
permitido s sociedades investidoras nacionais aplicar o saldo excedentrio resultante do
O BNA a autoridade cambial, e a concessionria nacional e sociedades investidoras
pagamento de despesas correntes, quer no mercado interno, quer no mercado externo. Em relao
devem apresentar um oramento previsional anual que deve ser actualizado trimestralmente no ano

aos valores referentes a lucros ou dividendos, incentivos e outras remuneraes de capital e o valor
IV. Recursos
Humanos
da sua execuo.
Os operadores
apresentam relatrios anuais com uma lista de todos os
de amortizao de investimentos, as sociedades investidoras estrangeiras podem deposit-los em
contractos celebrados com no residentes cambiais.
instituies financeiras estrangeiras e as sociedades investidoras nacionais podem transferi-los
Com a implementao deste novo regime, visvel um aumento de depsitos em moeda

nacional, o aumento das operaes sobre o sistema de pagamentos e o aumento das
periodicamente aos seus accionistas no residentes, de acordo com os seus estatutos.

O Aviso n 2/12, de 13 de Janeiro, publicado pelo BNA, estipula um calendrio de execuo
disponibilidades em moeda nacional. Por outro lado, foi reduzida a dependncia das divisas das
para a implementao deste novo regime, a respeitar pelas instituies financeiras bancrias e
reservas internacionais do pas para disponibilidade de moeda estrangeira e o BNA deixa de ser a
pelas operadoras do sector petrolfero.
fonte exclusiva de Dlares no mercado.
Grfico
6alendrio
Evoluo
Nmero de Funcionrios
por Dimenso
Q uadro
3 - C
dedoImplementao
dos Pagamentos
afectos ao Regime Cambial
Com maior nvel de exigncia no mercado financeiro, esta lei cambial vem reforar a
22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
dinmica
do mesmo,
que tem
feito esforos
para continuar
a corresponder s expectativas de
aplicvel ao Secttor Petrolfero (Aviso n 2//2012)
crescimento atravs da contnua inovao e consolidao do sector bancrio, com melhoria dos
22
nveis de eficincia, implementao de novas tecnologias e especializao de produtos e servios
C oncessionria Nacional e
Data
sociedades investidoras, nacionais e
para satisfazer s exigncias dos seus clientes.
O peradores
estrangeiras
12 de Maio de
2012
Abertura
2012
contas
estrangeira e nacional
em
moeda
em bancos
nacionais
Os
1 de Outubro de
de
de
contas
em
moeda
estrangeira e nacional em bancos

nacionais
pagamentos
fornecimento
efectuados
Abertura
de
a
referentes
bens
residentes
ao
Os
pagamentos
referentes
ao
servios
fornecimento de bens e servios
efectuados
no
residentes
cambiais
residentes cambiais devem ser feitos a
devem ser feitos a partir de contas em
partir de contas em bancos locais
bancos locais
Os encargos tributrios devem ser

13 de Maio de
pagos a partir de contas em moeda
2013
estrangeira domiciliadas em bancos
_________________
nacionais
1 de Julho de
2013
Os pagamentos de contractos de
Os pagamentos de contractos de
fornecimento de bens e servios a
fornecimento de bens e servios a
residentes
residentes
cambiais
(incluindo
cambiais
(incluindo
trabalhadores) devem ser liquidados
trabalhadores) devem ser liquidados
exclusivamente em moeda nacional
exclusivamente em moeda nacional
atravs de contas domiciliadas em
atravs de contas domiciliadas em
bancos nacionais
bancos nacionais
Os pagamentos por fornecimentos de
1 de Outubro de
2013
bens e servios a no residentes

_________________
cambiais devem ser efectuados a

partir de contas domiciliadas em
bancos nacionais
30
31
Desdolarizao da Economia
IV. Recursos
Humanos
A desdolarizao
da economia
define-se como um conjunto de polticas macroeconmicas
Relatrio Anual
Relatrio Anual
e microeconmicas, visando promover a utilizao da moeda nacional nas transaces

econmicas. Este processo inclui medidas como:
x
Reduo da concesso de crdito em moeda estrangeira,
Obrigatoriedade do uso de moeda nacional nos servios de remessa de valores,
Limite da exposio cambial,
Implementao do Regime Cambial aplicvel ao sector petrolfero,
x Alterao do clculo do rcio de solvabilidade regulamentar com agravamento dos

ponderadores para o clculo do risco de crdito em ME,
x
Simplificao dos procedimentos para a realizao de operaes cambiais de invisveis

correntes, para tornar mais eficiente e flexvel a realizao de pagamentos e
transferncias para o exterior.
Atravs da desdolarizao, o BNA pretende incentivar o uso da moeda nacional como meio
de pagamento nas transaces internas, reduzir os riscos cambiais, atenuar a apetncia dos
agentes econmicos por moeda estrangeira e maior adequao do sistema para a adopo do
regime cambial petrolfero.
o exterior, o aumento diferencial das taxas de juros em MN e ME, alm do aumento do stock da
massa monetria em Kwanzas, do aumento de operaes sobre o sistema de pagamentos
nacional e da concesso de crditos em moeda nacional.
A partir do quarto trimestre de 2013, a transaco do Kwanza passou a ser feita
internacionalmente, de forma experimental, para pequenas transaces em numerrio (o limite de
sada de 50.000 Kwanzas por pessoa), disponvel inicialmente em quatro pases (Portugal,
Moambique, Nambia e Frana). A internacionalizao da moeda nacional vem como resultado da
poltica cambial do BNA, que garante uma convertibilidade segura e um maior controlo sobre a
moeda, mesma taxa de cmbio que se pratica em Angola, facilitando a emisso de dvida
angolana nos mercados internacionais, o que, em ltima ratio, fortalece a moeda nacional.
32
Fonte: ABANC
transaces no mercado interno, um maior acesso a Dlares para a realizao de transaces com
Esquema 5 - D esdolarizao da economia: medidas e impactos
Como consequncia, em 2013, visvel uma reduo da disponibilidade de Dlares para
33
Sistema Bancrio Angolano
Relatrio Anual
III.
Relatrio Anual
que somente seis instituies apresentam um activo superior mdia de 315 mil milhes de
Sistema Bancrio Angolano
Kwanzas em 2013 19.
IV.
Recursos Humanos
IV.
Recursos Humanos
Organizando a amostra por segmentos de acordo com a sua quota de activo, temos
Em 2013, o sistema bancrio caracterizado por vinte e quatro bancos, dos quais
quatro so bancos pblicos, oito so bancos privados com controlo accionista exercido por
um sistema bancrio formado por:

x
bancos estrangeiros (com sede em Portugal, frica do Sul, Inglaterra e Rssia) e doze so
Cinco instituies de grande dimenso, que representam 71,8% do total do activo

agregado, o equivalente a 4.754 mil milhes de Kwanzas;
bancos privados nacionais, enquanto existem nove escritrios de representao de instituies

x
financeiras bancrias com sede no estrangeiro.
Nove instituies de mdia dimenso, que representam 26,0% do total do activo

agregado, o que representa 1.720 mil milhes de Kwanzas;
Para uma imagem mais abrangente, o sector segurador angolano composto por dez
x
companhias de seguros e cinco sociedades gestoras de fundos de penses, enquanto o
Sete instituies de pequena dimenso, que representam 2,2% do total de activos,
o equivalente a 146 mil milhes de Kwanzas.

sector financeiro no bancrio ligado moeda e crdito composto

por setenta casas de
cmbio, trs sociedades de microcrdito e uma sociedade prestadora de servios de
pagamentos.
G rfico 3 Evoluo do
o Nmero de Instituies Bancrias Autorizadas 17
26
24
24
23
23
2011
2012
22
22
20
20
18
2009
2010
2013
Fonte: ABANC
At ao ltimo trimestre de 2013, o BNA autorizou quatro novos bancos a iniciar a sua
actividade no mercado nacional, nomeadamente o Banco Pungo Andongo (BPAN), Standard
Chartered Bank de Angola (SCBA), o Banco Prestgio (BPR) e o Banco de Poupana e
Promoo Habitacional (BPPH), embora somente os bancos BPPH e SCBA concluram o
processo de constituio e registo especial.
Para este estudo, focamo-nos nas 22 instituies financeiras em actividade, sendo
todas de direito angolano e com uma actividade universal, agrupadas segundo a sua quota de
mercado de activos18. O Grfico 6 mostra uma distribuio assimtrica positiva do activo, em
19
17
18
Para garantir a comparabilidade dos dados e melhor anlise da evoluo no perodo, os segmentos tm a mesma constituio
Esto contabilizadas as instituies que concluram o seu processo de constituio at Dezembro de 2013.
para todos os anos do perodo em anlise, ou seja, o agrupamento das instituies nos diversos segmentos para o perodo 2009-
Ver Metodologia. So mencionados em nota de rodap as instncias em que a amostra foi reajustada por falta de dados.
2013 foi feito segundo a distribuio dos activos em 2013, de modo a que a constituio dos segmentos fosse uniforme para todo
o perodo.
36
37
Relatrio Anual
Relatrio Anual
BCH
Procedendo a uma comparao entre a idade das instituies associadas 21 em

BMF
IV. podemos
Recursos
Humanos
actividade,
concluir
que as instituies de grande dimenso so aquelas que esto
VTB
h mais tempo no mercado, com uma idade mdia de 18,6 anos, seguidas pelas instituies
de mdia dimenso, com 10,4 anos, e pelas instituies de pequena dimenso, com presena
BVB
no sector bancrio h 6,6 anos.
BANC
SOL
BDA
BMA
BPA
BIC
BFA
BAI
0
200.000
400.000
BESA
600.000
Fonte: IFs; Relatrios e Contas
BPC
800.000
2
BVB
VTB
BANC
BMF
BCA
SBA
BDA
BPA
BNI
BMA
BRK
BCGTA
BCI
BIC
SOL
Mdia Dimenso
Pequena Dimenso
Fonte: ABANC
21
Idade mdia das instituies mdia ponderada da idade das instituies financeiras associadas em cada categoria de
dimenso
20
BCGTA
1.000.000
A amostra em 2013 constituda por 21 instituies, pois o banco BKI no foi integrado por falta de dados.
BNI
1.200.000
BESA
SBA
Milhes AKZ
BAI
BPC
BCI
38
BFA
Mdia = 315.262 Milhes de Kwanzas
BRK
G rfico 4 Distribuio do Activo por Dimenso das Instituie

es Financeiras em 2013 20
FNB
Grande Dimenso
6
FNB
BCA
40 37
35
30
25Grfico206 Evoluo 22
20
do Nmero
16
20
14
12
12 10
15
9
8
7 7 7 6
6 6
10
3
5
0
BCH
G rfico 5 - Idade das Instituies Bancrias por Dimenso em 2013
39
Recursos Humanos
Relatrio Anual
IV.
ero de Funcionrios por Dimenso 23

Q uadro 4 D ecomposio do Nme
Recursos Humanos
IV.
Relatrio Anual
Recursos Humanos
2012
2011
2010
2009
12.080 11.166
9.743
8.794
7.570
Quota de Mercado
IV.
Sendo os recursos humanos o principal activo de uma organizao, visvel um maior
2013
Recursos Humanos
G rande Dimenso
investimento no sector bancrio, quer na captao de quadros quer na sua formao.

O sector bancrio contava com 18.918 funcionrios em 2013, verificando-se um
aumento de 10,5% em relao a 2012, sendo esta evoluo influenciada pela expanso da
63,9%
65,2%
65,6%
67,6%
70,4%
Taxa de Crescimento Anual
8,2%
14,6%
10,8%
16,2%
16,5%
Contribuio para Variao Agregada
5,3%
9,6%
7,3%
11,4%
11,6%
Mdia Dimenso
rede de agncias bancrias em todo territrio nacional.
G rfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
5.854
5.067
4.273
3.481
2.565
Quota de Mercado
30,9%
29,6%
28,8%
26,7%
23,9%
15,5%
18,6%
22,8%
35,7%
13,5%
4,6%
5,3%
6,1%
8,5%
3,3%

20.000
886
18.000
16.000
836
739
14.000
12.000

4.273
2.565
7.570
Quota de Mercado
5.854
3.481
6.000
4.000
5.067
612
10.000
8.000
984
Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
P equena
Dimenso
9.743
8.794
11.166
12.080
984
886
836
739
612
5,2%
5,2%
5,6%
5,7%
5,7%
13,0%
6,9%
13,1%
20,8%
26,7%
0,7%
0,3%
0,7%
1,2%
1,4%
N mero T otal d e Funcionrios
18.918 17.1
1 19 14.852 13.014 10.747
10,6% 15,3
3%
14,1% 21,1% 16,3%
Fonte: IFs; Relatrios e Contas
Em termos agregados, em 2013 a distribuio por gnero equilibrada, uma vez que
2.000
52,6% so funcionrios do sexo masculino e 47,4% so funcionrios do sexo feminino 24.
0
2009
2010
Grande
2011
Mdia
2012
2013
Pequena
Por outro lado, 72,7% dos funcionrios esto afectos actividade comercial, enquanto
o restante 27,3% se dedica a outras actividades.
Deste grupo, os funcionrios com ensino mdio representavam 40,7% do total de
Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC
funcionrios afectos actividade bancria, seguidos de funcionrios com frequncia

Na distribuio por dimenses, o segmento de grande dimenso tem vindo a perder o
seu peso sobre o total de funcionrios, representando 63,9%, o que se traduz numa
universitria e com formao superior, que correspondem a 34,0% e 16,1% do total de

funcionrios, respectivamente.
desacelerao na taxa de crescimento durante o perodo em anlise. Em contrapartida, o
Na anlise dos recursos humanos agrupados por habilitaes e por dimenso, 66,0%
segmento de mdia dimenso foi o que mais evoluiu, com uma taxa de 15,5% em 2013, o que
dos quadros nas instituies de pequena dimenso possuem frequncia universitria ou
contribuiu 4,6% para a variao agregada do nmero total de funcionrios.
formao superior, enquanto que nas instituies de grande e mdia dimenso, este grupo
corresponde a 49,8% e 40,3% do total de funcionrios, respectivamente.
23
Para garantir a comparabilidade dos dados, os segmentos tm a mesma constituio para todos os anos do perodo em
anlise, segundo a distribuio dos activos em 2013.

22
Nesta anlise, a amostra constituda por 21 instituies, pois o banco BKI no foi integrado por falta de dados.
24
A amostra usada para a anlise desagregada dos recursos humanos constituda por 14 bancos, pois o BCA, BDA, BKI, BMF,
FNB e VTB no foram integrados por falta de dados.
42
43
Relatrio Anual
G rfico 7 - Distribuio dos Recursos Humanos por Habilitaes Literrias em 2013 25
IV.
Relatrio Anual
G rfico 8 - Di stribuio Percentual dos Recursos Humanos por Idades,, em 2013
Recursos Humanos
IV. 0,2%
Recursos Humanos
0,4%
9,2%
Ensino Mdio
De 20 a 24 anos
2,6%
De 25 a 29 anos
40,7%
34,3%
4,2%
Frequncia Universitria
De 30 a 34 anos
5,2%
Ensino Superior
34,0%
At 19 anos
11,8%
1,5%
16,1%
De 35 a 39 anos
De 40 a 44 anos
Outras Habilitaes
12,8%
De 45 a 49 anos
De 50 a 54 anos
22
Fonte: IFs; ABANC
De 55 a 59 anos
27,0%
60 anos ou mais
Os funcionrios das instituies de maiores dimenses possuem maioritariamente o

ensino mdio (40,8%), e dada a representatividade destas instituies no total da amostra, a
Fonte: IFs; ABANC
distribuio percentual dos recursos humanos por habilitaes literrias nas instituies de
grande e mdia dimenso tm maior contributo para a caracterizao agregada no sector.
Q uadro 5 - Distribuio Percentual dos Recursos Humanos por Habilitaes e por
D imenso, em 2013
Ensino Mdio
Ensino Superior
Frequncia Universitria
O utras Habilitaes
Grande Dimenso
40,8%
13,0%
32,6%
10,7%
Mdia Dimenso
41,0%
21,3%
26,7%
9,2%
Pequena Dimenso
24,0%
34,0%
32,1%
9,9%
Total
40 ,7 %
16,1%
34 ,0 %
9,2
2%
Fonte: IFs; ABANC
Caracterizando os recursos humanos por funes desempenhadas, as funes

especficas detm maior peso sobre o conjunto, com 41,8%, seguidas das funes
administrativas (23,9%).
Em termos de faixa etria, 61,3% dos recursos humanos so compostos por
funcionrios entre os 25 e os 34 anos, 22,3% pertence faixa dos 35 aos 50 anos, 11,9% tem
entre os 19 e os 24 anos e 4,5% tem 50 anos ou mais.
25
O agrupamento Outras Habilitaes corresponde a funcionrios com ensino primrio e ensino bsico e frequncia ao ensino
mdio.
A amostra usada para a anlise desagregada dos recursos humanos constituda por 14 bancos, pois o BCA, BDA, BKI, BMF,
FNB e VTB no foram integrados por falta de dados.
44
45
Indicadores de Cobertura Bancria
Relatrio Anual
Recursos de
Humanos
V . IV. Indicadores
Cobertura Bancria
Rede Bancria
Tal como no ano anterior, verificou-se a tendncia de crescimento da rede bancria em
2013, com um aumento de 203 unidades bancrias, totalizando 1.578 agncias 26 em territrio
nacional.
27
G rfico
9 6Evoluo
do do
Nmero
de de
Agncias
Grfico
Evoluo
Nmero
Funcionrios por Dimenso 22
1.800
95
1.600
82
1.400
72
1.200
482
1.000
800
600
376
35
317
199
811
557
730
919
639
2009
2010
2011
2012
2013
400
200
564
49
Grande Dimenso
Mdia Dimenso
Pequena Dimenso
Fonte: Relatrios e Contas; ABANC
A representatividade do segmento de grande dimenso tem vindo a decrescer no

perodo em anlise, apesar destas instituies possurem uma maior rede de unidades
bancrias, detendo 58,2% da quota de mercado em 2013.
Em contrapartida, os outros segmentos tm acompanhado a tendncia para o
crescimento. O segmento de mdia dimenso teve um maior crescimento relativo,
representando 35,7%, o equivalente a um aumento de 82 agncias face s 482 unidades
existentes no ano anterior. O segmento de pequena dimenso atingiu 95 agncias, o
equivalente a um crescimento de 15,9% em 2013.
26
Nesta agregao de agncias existentes, foram consideradas agncias, dependncias, postos de atendimento, postos mveis,
banca privada, centros de investimento e de empresas.

27
Para a anlise evolutiva, a amostra composta por 16 instituies em 2008 pois os bancos BCA e BCI no foram integrados
por falta de dados. O banco BKI no foi integrado na amostra por falta de dados.
49
2012
2011
2010
2009
730
639
557
59,0%
62,0%
63,6%
70,4%
13,3%
11,1%
14,2%
14,7%
18,0%
7,9%
6,9%
9,1%
10,4%
14,1%
564
482
376
317
199
Quota de Mercado
35,7%
35,1%
31,9%
31,5%
25,2%
17,0%
28,2%
18,6%
59,3%
60,5%
Contribuio
a Variao
9,0% 22 5,9%
Grfico 6 para
Evoluo
do Agregada
Nmero de Funcionrios6,0%
por Dimenso
14,9%
12,5%
Contribuio para a Variao Agregada
3
25
Pequena
25
Pequena
28
Mdia
Mdia
Nmero Total de Balces
29
Mdia Dimenso
15
811
58,2%
Pequena
919
Quota de Mercado
Pequena
19
Grande Dimenso
2013
Recursos Humanos
Pequena
IV.
Pequena
Q uadro 6 D ecomposio da Distribui

o de Agncias por Dimenso
Relatrio Anual
Relatrio Anual
6,1%
4,9%
4,4%
15,9%
13,9%
46,9%
0,9%
0,8%
2,3%
1,8%
4,8%
1.578
1.375
1.178
1.005
791
14,8%
16,7%
17,2%
27,1%
31,4%
40,0% 483,3%
73
77
95
111
128
141
175
202
341
100
150
200
250
300
350
400
N de Agncias
Grande
50
Grande
cobertura bancria implementadas pela maioria das instituies bancrias.
Grande
distribuio das unidades bancrias, o que demonstrativo das polticas de expanso da
Mdia
dos ndices de concentrao dos activos, embora de um modo mais acentuado ao nvel da
Grande
uma maior homogeneidade do mercado. Esta variao consistente com o comportamento
Mdia
Existe uma maior competitividade entre as instituies bancrias, o que contribui para
Mdia
dimenso a ganhar maior representatividade.
Mdia
rede de agncias, visvel pela variao da quota de mercado, com o segmento de mdia
Grande
Mantem-se a tendncia para a desconcentrao gradual da quota de mercado para a
G rfico 1 0 D istribuio do Nmero de Agncias por Dimenso em 2 013

3 28
51
O banco BKI no foi integrado na anlise por falta de dados.
6,0%
28
6,0%
Fonte: ABANC
35
N mero T otal de Balces
49
40
72
50
82
Mdia
Quota de Mercado
95
Mdia
42
P equena Dimenso
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Esta concluso corroborada pelo ndice de Herfindahl 29, que tem vindo a decrescer
Analisando a rede de postos bancrios por 1.000 km2 da frica Subsaariana, em 2013,
IV. tpicos
Recursos
Humanos
para nveis
de um mercado
no concentrado, no que respeita ao nmero de agncias
Recursos
Humanos
Angola IV.
ocupava
a 19 posio,
num total de 42 pases. importante realar que os 4 pases
bancrias.
no topo tm reas geogrficas muito pequenas30 se comparados com os restantes pases do

grupo.
G rfico 1 1 ndice de Herfindahl relativo Quotta de Mercado da Rede Bancria

G rfico 1 3 D istribuio do Nmero de Agncias por 100.000 Adultos em 2013
1.385
Mercado Moderadamente Concentrado
1.600
1.400
Mercado Competitivo
1.221
1.157
1.119
1.200
1 058
1.058
1.000
800
600
400
200
0
2009
2010
2011
2012
2013
60 51,2
50
40
5 Posio
31,3
30
23,7 21,6
22
Grfico 6 Evoluo
15,6do Nmero de Funcionrios por Dimenso
20
12,7 10,7 10,3
10
9,3 6,5
6,0 6,0 6,0 5,6 5,5 5,1 5,1 4,9 4,8 4,7
5.636 postos e 3.697 postos respectivamente.
Togo
Costa de Marfim
Zmbia
Djibouti
Zimbabwe
Mali
Qunia
Ruanda
Gana
Nigria
Botswana
Gabo
Nambia
Angola
Maurcias
Guin Equatorial
3 maior rede de postos de atendimento, com a Nigria e frica do Sul no topo da lista, com
frica do Sul
Inserindo o sistema bancrio nacional no contexto da frica Subsaariana, Angola tem a
So Tom & Prncipe
Fonte: ABANC
Cabo Verde
Seicheles
Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI; ABANC
G rfico 1 2 D istribuio do Nmero de Agncias por 1.000 km2 em 2013

120
Medindo o rcio nmero de agncias por cada 100.000 adultos em 2013, os pases
109,9
com maior acesso aos servios bancrios foram as Seicheles, Cabo Verde, So Tom e
100
Prncipe e as ilhas Maurcias, e coincidentemente os 3 pases de topo so os que tm o menor
76,1
80
nmero de habitantes da frica Subsaariana 31. Para este rcio, Angola detinha a 5 posio,
60
40
15,7
20
com uma mdia de 15,6 32 agncias por cada 100.000 adultos, enquanto frica do Sul
19 Posio
27,1 26,8
6,7 6,2 4,3 4,1 3,4 3,1 3,0 2,7 2,4 1,9 1,8 1,7 1,6
1,3 1,3
ocupava a 8 posio, com 10,3 agncias.
Djibouti
Angola
Lesoto
Benin
Costa de Marfim
Senegal
Qunia
Uganda
Malawi
frica do Sul
Togo
Gana
Comoros
Nigria
Burundi
Ruanda
Cabo Verde
So Tom & Prncipe
Seicheles
Maurcias
Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI; ABANC

30
reas geogrficas dos 4 pases no topo: Maurcias 2.040 Km2, Seicheles 455 km2, Cabo Verde 4.033 km2, S. Tome e
Prncipe 1.001 km2.
29
31
Populao Adulta dos 4 pases no topo: Seicheles 68.343, So Tom e Prncipe 109.843, Cabo Verde 345.242 (FMI).
32
Utilizou-se os clculos da ABANC como fonte para a informao referente a Angola, pois os dados do FMI apresentam um rcio
do nmero de agncias bancrias por 100.000 adultos de 12,8 enquanto os clculos da ABANC revelam um rcio de 15,6.
Ver Metodologia.
52
53
Relatrio Anual
G rfico 1 5 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado dos Terminais Bancrios
Terminais bancrios
IV.
Relatrio Anual
Recursos Humanos
2.500
IV.
Recursos Humanos
Os terminais bancrios tm ocupado um lugar de destaque na poltica de

modernizao dos servios bancrios. No perodo em anlise, verifica-se que as instituies
1.982
2.000
1.506
financeiras tm investido nos meios electrnicos de pagamento como parte da estratgia de
1.500
bancarizao da populao, dando apoio crescente rede de agncias, permitindo o aumento
1.000
Mercado Moderadamente Concentrado
1.829
1.655
1.332
1.236
1.497
1.161
1.091 1.285
Mercado Competitivo
da eficincia e facilitando o acesso generalizado aos servios financeiros. Das 22 instituies

500
bancrias em funcionamento em 2013, 19 integravam a rede de CAs e de TPAs.

0
2009
G rfico 1 4 Evoluo de Terminais Bancrios

35.000
2010
2011
2012
2013

ndice de Herfindahl para CAs
ndice de Herfindahl para TPAs
31.716
Fonte: ABANC
30.000
23.545
25.000
Em 2013, foi levantado um total de 747 mil milhes de Kwanzas na rede de CAs, e o
18.199
20.000
volume de compras na rede de TPAs atingiu os 250 mil milhes de Kwanzas.

15.000
10.000
5.000
12.140
O Subsistema de Transferncias a Crdito (STC) iniciou o seu funcionamento em 2012
7.587
995
para o processamento e compensao de transferncias electrnicas a crdito de valor inferior

1.290
1.629
2.014
2.334
a 5 milhes de Kwanzas. No final de 2013 foram transferidos 234 mil milhes de Kwanzas,
contando com a participao directa de todas as instituies bancrias em actividade.
0
2009
2010
2011
Nmero de CAs
2012
2013
Nmero de TPAs
G rfico 1 6 Evoluo do Rcio Nmero de Levantamentos em CAs sobre o Nmero de

Pag
g amentos em TPAs
Fonte: EMIS
80.000.000
60.000.000
40.000.000
20.000.000
Mais especificamente, o parque de CAs matriculados ultrapassou as 2.300 unidades,

correspondente a um aumento de 15,9% face a 2012. Do mesmo modo, verificou-se um
crescimento de 34,7% da rede de TPAs, atingindo 31.716 unidades matriculadas em 2013.
A distribuio do parque de terminais de pagamento entre os diferentes segmentos
revela uma tendncia de menor concentrao dos nveis de representatividade entre as
instituies associadas. Como nos indica o ndice de Herfindahl, o mercado continua a tender
0
2009
2010
2011
2012
2013
para nveis de baixa concentrao (abaixo de 1500), apesar de ainda ser visvel alguma
convergncia em torno do segmento de grande dimenso, como detentores de maior nmero
N de Levantamento em CAs
de terminais de pagamento (TPAs).
N de Pagamentos em TPAs
Rcio N de Levantamentos em CAs sobre N de Pagamentos em TPAs - Escala Direita
Fonte: EMIS
54
55
Relatrio Anual
Apesar da maior apetncia em utilizar CAs para transaces, os utilizadores do sistema
Relatrio Anual
G rfico 1 7 D istribuio do Nmero de CAs por 1.000 km2 em 2013
IV. Recursos
Humanos
de terminais
de pagamentos
electrnicos demonstram interesse crescente em realizar
250
pagamentos de bens e servios atravs de TPAs, como demonstra o rcio nmero de
200
levantamentos em CAs sobre o nmero de pagamentos em TPAs, que manteve a tendncia

decrescente, com o nmero de pagamentos em CAs representando, em termos mdios, 3,4
vezes o nmero de levantamentos realizados por TPAs (menos 1 do que em 2012).
Recursos Humanos
150
97,8
100
19 Posio
40,4
50
22,9 18,4 14,0 14,0 13,5
5,7 4,7 4,5 4,4 4,4 3,5 3,2 2,3 2,2 2,0 1,9 1,7
25.000
20.000
60%
15.000
40%
Angola
Senegal
Tanznia

80%
Costa de Marfim
Benin
Burundi
Togo
Malawi
Qunia
Uganda
Lesoto
Gana
Ruanda
Comoros
Nigria
frica do Sul
So Tom & Prncipe
22
Cabo Verde
100%
35.000
Seicheles
Maurcias
Q uadro 7 - Evoluo do ndice de Actividade das CAs e TPAs

30.000
IV.
221,7
Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI
10.000
20%
5.000
Relativamente ao rcio nmero de CAs por 100.000 adultos, Angola ocupava a 10
70 65,8
61,9
60
52,6
47,2
50
43,6
40
neles efectuadas, o ndice de actividade 33 em 2013 de 61,6%, indicando que 38,4% dos
29,4
30
TPAs matriculados esto inactivos, contraposto com o ndice de actividade das CAs na ordem
10 Posio
20,0
20
Botswana
Maurcias
unidades) 34.
Cabo Verde
de CAs, aps a frica do Sul (22.324 unidades), Nigria (12.755 unidades) e o Qunia (2.487
12,2 11,0 10,2 10,0 9,9

8,3 7,8 6,3 6,0
5,8 5,5
0
Nambia
posio no ranking do nmero de CAs por 1.000 Km2, apesar de ser o 4 pas com maior rede
10
frica do Sul
Em comparao com os pases da frica Subsaariana, em 2013 Angola ocupava a 19
14,7 13,5
Seicheles
do 93,1%.
Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI
33
34
Ver Metodologia.
Esta comparao feita com dados do Financial Access Survey 2014 do FMI.
56
57
Zimbabwe
No obstante a extenso da rede de TPAs e o crescimento do nmero de operaes
Tanznia
Fonte: EMIS
Costa de Marfim
ndice de Actividade dos TPAs
Comoros
ndice de Actividade das CAs
G rfico 1 8 D istribuio do Nmero de CAs por 100.00

0 0 Adultos em 2013
Moambique
N Total de TPAs Activos
Gana
N Total de TPAs Matriculados
Zmbia
N Total de CAs Activos
Qunia
N Total de CAs Matriculados
posio do ranking, aps a Nigria.
Guin Equatorial
2013
Lesoto
2012
Angola
2011
Nigria
2010
So Tom & Prncipe
2009
Gabo
0%
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Disponibilidade dos Servios Bancrios por Provncia e ndice de
IV.
Recursos Humanos
IV.
Por
Bancarizao da Populao
Recursos
Humanos
outro
lado, as provncias
com menos agncias so o Bengo com 19 balces, o
Moxico com 25 balces, a Lunda Sul e a Lunda Norte, com 25 e 24 balces respectivamente.
O conceito de bancarizao relaciona o acesso dos agentes econmicos aos servios
As empresas nos diferentes ramos de actividade no territrio nacional esto
financeiros adequados s suas necessidades. Uma maior taxa de bancarizao promove a
concentradas nas provncias do litoral e do centro, nomeadamente Luanda (64,0%), Benguela
reduo da pobreza e melhoria da qualidade de vida da populao, alm de potenciar maiores
(6,8%), Kwanza Sul (3,8%), Hula (3,9%), Cabinda (3,0%) e Huambo (2,6%). Analisando estes
nveis de captao da poupana e sua canalizao para os intermedirios financeiros. Por esse
dados em conjunto com o rcio nmero de habitantes na provncia sobre nmero total de
motivo, a maior cobertura territorial pela rede de servios e produtos bancrios tem sido uma
habitantes e o indicador de densidade populacional, pode-se concluir que a convergncia de
das principais prioridades das autoridades, da sociedade em geral, e das instituies
agncias nas zonas do litoral e do centro coincide com as reas com maior concentrao de
Grfico em
6 particular.
Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
financeiras
Grfico e6de
Evoluo
habitantes
empresas.do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
O mapa abaixo apresenta a distribuio da rede bancria por provncia. de se

salientar que a maioria das agncias no pas se localiza na provncia de Luanda, com 53,3%
Q uadro 8 - Indicadores de Densidade Populacional em 2013

N de Habitantes na
P rovncia em % do
N Total de
H abitantes
27,5%
do total de agncias, seguidas pelas provncias de Benguela (8,3%), a Hula (5,8%) e o

Huambo (4,2%).
N mero Total
de Agncias
N de Empresas na
P rovncia em % do N
Total de Empresas 36
115,6
837
64,0%
Hula
10,0%
19,7
91
3,9%
Benguela
9,5%
57,3
133
6,8%
Huambo
8,3%
7,1
67
2,6%
Luanda
Ilustrao 1 Distribuio da Rede Bancria por Provncia em 2013 35
Densidade
P opulacional
Kwanza Sul
6,9%
22,4
48
3,8%
Bi
5,6%
15,3
28
1,5%
Uge
5,2%
5,0
31
1,7%
Lunda Norte
3,8%
7,2
24
2,1%
Malange
3,6%
12,5
32
1,5%
Cunene
3,2%
10,6
37
1,4%
Moxico
2,8%
21,9
25
1,1%
Cabinda
2,2%
58,0
57
3,0%
Zaire
2,0%
11,3
34
1,0%
Kuando Kubango
2,0%
4,3
28
0,7%
Lunda Sul
1,9%
153,7
25
1,0%
Kwanza Norte
1,9%
9,0
27
0,9%
Namibe
1,8%
4,7
33
2,0%
Bengo
1,8%
10,7
19
1,1%
19.183.590
15,3
1.576
46.478
Total
Fonte: INE; ABANC; EMIS
H que realar uma maior necessidade de cobertura bancria no s nas zonas rurais,
Fonte: IFs; BANC
35
A amostra conta com um total de 1.576 agncias pois no foi possvel obter a localizao de algumas agncias do banco BMF.
58
mas tambm nos centros urbanos, onde reside a maior parte da populao que necessita de
36
Foram utilizados os dados de 2012, por indisponibilidade de informao para o perodo.
59
Relatrio Anual
ser bancarizada, como forma de ultrapassar parte dos constrangimentos verificados no
IV. aoRecursos
atendimento
pblico.
Relatrio Anual
Q uadro 1 0 - Indicadores de Bancarizao 39
Humanos
IV.
Analisando a distribuio de agncias por municpio, existem 56 municpios que ainda

no tm uma agncia 37 e 105 municpios com pelo menos 1 agncia, ou seja, 65,0% dos
municpios esto cobertos pela rede bancria.
Podemos tambm concluir que a rede bancria tem-se expandido no s em
Recursos Humanos
2013
2012
Variao
5.895.938
5.419.615
8,8%
1.578
1.375
14,8%
Nmero Total de Habitantes
19.183.590
18.576.568
3,3%
Nmero Total de Adultos
10.128.049
9.796.192
3,4%
Nmero de Clientes Bancrios

Nmero Total de Agncias
3.680
3.942
-5,2%
municpios com infra-estrutura bancria j existente o crescimento relativo do nmero de
Nmero de Habitantes por Agncia
12.157
13.510
-10,0%
municpios com mais de 3 agncias de 2010 para 2013 foi 36,4% - mas tambm se expandiu
Nmero de Clientes em % de Habitantes
30,7%
29,2%
1,6 p.p.
Nmero de Clientes em % de Adultos
58,2%
55,3%
2,9 p.p.
790,1
906,6
-12,9%
8,2
7,4
11,1%
12,2
10,8
12,2%
165,3
126,7
30,4%
Nmero de Balces por 100.000 Adultos
16
14
11,0%
Nmero de CAs por 100.000 Adultos
23
21
12,1%
Nmero de TPAs por 100.000 Adultos
313
240
30,3%
Nmero de Balces por 1.000 km2
1,3
1,1
14,8%
Nmero de CAs por 1.000 km2
1,9
1,6
15,9%
Nmero de TPAs por 1.000 km2
25,4
18,9
34,7%
em municpios sem agncias, como indica a variao do nmero de municpios com 1

Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso 22
agncia,
na 6ordem
dos 33,3%,
nos ltimos
3 anos.
0
1
2
3
>3
T otal
N de Municpios com Agncias
% de Municpios com Agncias
rea por Agncia
Nmero de Balces por 100.000 Habitantes

Nmero de CAs por 100.000 Habitantes
Q uadro 9 - T ipo de Agncia por Municpio 38
Nmero de Agncias no Municpio
Nmero de Clientes por Agncia
Nmero de TPAs por 1.000 Habitantes
N mero de
Municpios em
2013
N mero de
Municpios em
2012
N mero de
Municpios em
2010
57
32
19
7
46
1 61
1 04
6 4,6%
60
35
20
4
42
1 61
1 00
6 2,1%
87
24
9
9
33
1 61
75
4 6,0%
Fonte: ABANC
Fonte: INE; ABANC
Os indicadores sobre a distribuio da rede bancria em 2013 indicam que cada

agncia serve, em mdia, 3.680 habitantes e cobre cerca de 790,1 Km2, uma reduo da
concentrao de habitantes por agncia e diminuio da distncia mdia entre unidades
bancrias, em relao ao ano anterior.
De um modo geral, as provncias com maior disponibilidade de servios bancrios so
Sendo uma das mtricas mais utilizadas para o nvel de bancarizao, o rcio de
nmero total de clientes bancrios activos sobre o total da populao em 2013 alcanou os
30,3%, um aumento de 1.1 p.p. em relao ao ano anterior. Considerando somente a
populao adulta, a taxa de bancarizao de adultos de 57,3%, um aumento de 2 p.p. em
Luanda, Benguela, Cabinda, Hula e Huambo, quer se considere a existncia de agncias, CAs
ou TPAs, o que coincide com as localidades com maior densidade populacional e maior
concentrao de empresas.
relao a 2012. Importa realar que o crescimento do nmero de clientes bancrios activos
(7,1%) foi superior ao crescimento da populao adulta (3,4%).
37
As provncias do Uge (11 municpios), Malange (10 municpios), Huambo (6 municpios), Kwanza Norte (3 municpios)
apresentam maior nmero de municpios sem balco. Ver Anexo B.

38
A tabela indica-nos quantos municpios tm 0,1,2,3 ou mais de 3 agncias.
60
39
Para 2013, o banco BKI no foi integrado na amostra por falta de dados.
61
Relatrio Anual
G rfico 19 Distribuio da Disponiibilidade de Servios Bancrios por Provncia em 2013
IV.
Recursos Humanos
Relatrio Anual
A maior disponibilidade dos servios financeiros no se resume presena fsica de
IV.nas zonas
Recursos
Humanos
agncias
rurais. Neste
processo, os terminais de pagamento electrnicos tm sido
instrumentos muito teis, disponibilizando servios bancrios em reas que no tm unidades
Bengo
Bengo
Benguela
Benguela
O investimento contnuo em inovaes tecnolgicas que permitem a realizao de
Bi
Bi
operaes financeiras sem a necessidade de se deslocar para uma agncia fsica, como os
Cabinda
Cabinda
bancrias prximo.
servios de homebanking 40, atravs da internet, por chamada telefnica ou por mensagens
SMS, que tambm esto a contribuir para uma ampliao dos canais de acesso aos servios
Cunene
Cunene
bancrios. Em 2013, contava-se com 996.284 utilizadores de servios de homebanking
Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios porHuambo
Dimenso 22
Huambo
22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por um
Dimenso
(contra
os 744.348
utilizadores
em 2012),
o que representa
crescimento
de 33,8%.
Reconhecendo que o maior acesso aos servios financeiros atravs da expanso da
Hula
Hula
Kuando Kubango
Kuando Kubango
de agncias, o BNA, a EMIS, as instituies financeiras e outros operadores esto a preparar
Kwanza Norte
Kwanza Norte
as condies para a implementao de servios bancrios mveis 41, como um canal de
Kwanza Sul
Kwanza Sul
rede bancria est limitado pelos elevados investimentos e custos de abertura e manuteno
acesso aos servios financeiros mais acessvel e flexvel populao de baixa renda e ao
399,7
462,2
mercado informal.
Luanda
Luanda
Esta soluo surge como um complemento expanso da rede bancria e de
Lunda Norte
Lunda Norte
terminais bancrios, permitindo que os consumidores realizem operaes bancrias atravs de
Lunda Sul
Lunda Sul
Malange
Malange
um dispositivo mvel, sem ter que se deslocar a uma agncia, o que promove a maior incluso
social e financeira, a formalizao das transaces financeiras, alm de criar oportunidades
para o estmulo da economia local (atravs da criao de novas fontes de receita e do
aumento do volume de negcios) e criao de novos postos de trabalho.
Moxico
Moxico
Uge
Uge
Zaire
Zaire
0
50
100
50
100 150 200
Nmero de CAs por 1.000 km2
Nmero de Balces por 100.000 Habitantes
Nmero de TPAs por 1.000 km2
Nmero de TPAs por 100.000 Habitantes
Nmero de Balces por 1.000 km2
Nmero de CAs por 100.000 Habitantes
Fonte: ABANC
40
Homebanking consiste na possibilidade de se realizar operaes bancrias atravs da internet, sem se deslocar a uma agncia
ou a um CA.
41
Servios bancrios mveis ou mobile banking consiste na disponibilizao de produtos e servios bancrios atravs da
utilizao de um telemvel, ou outro dispositivo mvel.
62
63
Relatrio Anual
Relatrio Anual
G rfico 2 0 Evoluo do ndice de Actividade dos Cartes de Pagamento Multicaixa 43
IV. Recursos
Humanos
Cartes
de Pagam
mento
Multicaixa
IV.
N de Cartes
Recursos Humanos
100%
4.000.000
Em 2013, o nmero de cartes emitidos pelas instituies bancrias aumentaram
80%
3.000.000
22,9%, tendo atingido 3.486 mil cartes vlidos registados na rede.
60%
2.000.000
Q uadro 11 D ecomposio do Nmero de Cartes de Pagamento Multicaixa por D imenso
40%
1.000.000
2013
2012
2011
GrandeGrfico
Dimenso
Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos
2.421.446
2.114.116
1.887.975
2010
20%
2009
0

1.737.872
1.529.626
2009
2010
2011
2012
2013
Quota de Mercado
69,5%
74,5%
79,4%
83,4%
88,6%
14,5%
12,0%
8,6%
13,6%
12,0%
Nmero de Cartes Multicaixa Activos
10,9%
9,5%
7,2%
12,1%
10,6%
ndice de Actividade dos Cartes Multicaixa - na Escala Direita
1.016.251
673.063
457.232
326.762
181.009
Quota de Mercado
29,2%
23,7%
19,2%
15,7%
10,5%
51,0%
47,2%
39,9%
80,5%
12,2%
12,2%
9,1%
6,3%
8,5%
1,3%
48.108
50.158
31.888
18.993
15.474
Mdia Dimenso
Fonte: EMIS
P equena Dimenso
Quota de Mercado
1,4%
1,8%
1,3%
0,9%
0,9%
-4,1%
57,3%
67,9%
22,7%
54,9%
-0,1%
0,8%
0,6%
0,2%
0,4%
2.83
3 7.3
33
2.37
7 7.. 337
2.083.627
1.726
6. 109
19 ,4 %
14,1%
20,7
7%
12,3
3%
N mero de Cartes Multicaixa Vlidos

Taxa de Crescimento
3.48
8 5.. 805
22,9%
Fonte: EMIS
De acordo com o rcio de cartes de pagamento activos sobre cartes vlidos 42, a
utilizao da rede Multicaixa aumentou de 46,2% para 70,6%, o que significa que os clientes
detentores de cartes tm feito uma maior utilizao dos mesmos, evidenciando uma maior
adopo deste meio de pagamento.
42
43
Ver Metodologia.
64
Ver Metodologia.
65
0%
Anlise Financeira
Relatrio Anual
Relatrio Anual
A anlise do activo agregado evidencia que a actividade do sector bancrio continua
V I. Anlise Financeira

centrada na concesso de crdito, sendo
esta componente a que tem maior participao
percentual na estrutura do activo agregado, representando 40,9% do total de activos,
Balano
mantendo-se a tendncia verificada nos anos anteriores (contra 40,3% em 2012 e 36,8% em
Este captulo inicia a anlise das demonstraes financeiras das bancrias, usando
como mtodo a decomposio qualitativa dos elementos que a constituem e a sua expresso
quantitativa, de modo a revelar os factores antecedentes e determinantes da situao actual.
2011).
A componente que mais cresceu em 2013, os ttulos e valores mobilirios, com uma
taxa de crescimento de 25,5% em relao exerccio anterior, so o segundo elemento de
maior peso sobre o total de activos, com um total de 1.234 mil milhes de Kwanzas, o que
Activo
22

A actividade do sector bancrio tem-se desenvolvido, apesar de se registar uma
desacelerao na taxa de crescimento desde 2011. Em 2013 o activo total do sistema cresceu
corresponde a 18,6% dos activos agregados.

Q uadro 1 3 D ecomposio do Activo
12,3%, de 5.897 mil milhes de Kwanzas em 2012 para 6.621 mil milhes de Kwanzas em
Disponibilidades
2013.
Em % do Total de Activos
100%
2012
2011
2010
2009
1.038.401
1.024.662
915.271
800.587
669.185
15,7%
17,4%
17,9%
19,5%
19,5%
1,3%
12,0%
14,3%
19,9%
76,3%
1.233.959
983.139
1.078.584
1.144.641
990.864
18,6%
16,7%
21,1%
27,8%
28,8%
25,5%
-8,8%
-5,8%
15,7%
1,6%
G rfico 1 2 Estrutura do Activo
2013
C rditos
2.710.974
2.373.547
1.883.915
1.502.088
1.300.568
40,9%
40,3%
36,8%
36,5%
37,9%
80%
14,2%
26,0%
25,4%
15,6%
61,8%
70%
O utros Activos Remunerados
1.062.310
988.744
857.517
381.704
260.478
16,0%
16,8%
16,8%
9,3%
7,6%
60%
7,4%
15,3%
124,7%
46,5%
-25,2%
50%
O utros Activos No Remunerados
574.859
526.749
379.078
285.851
214.367
90%
8,7%
8,9%
7,4%
6,9%
6,2%
40%
9,1%
39,0%
32,6%
33,3%
23,2%
30%
Total de Activos
6.620.503
5.896.841
5.114.365
4.114.871
3.435.462
12,3%
15,3%
24,3%
19,8%
28,2%

20%
Fonte: Relatrios e Contas
10%
0%
2009
A representatividade do agrupamento de outros activos remunerados tem vindo a

2010
2011
2012
2013
aumentar nos ltimos 4 anos, atingindo 16,0% do activo total em 2013. A variao desta
Disponibilidades
rbrica est dependente da maior preferncia por operaes em aplicaes de liquidez,
nomeadamente operaes no mercado monetrio interbancrio, que experimentou um
Crditos
crescimento de 12,5% no perodo, o equivalente a um aumento de 98 mil milhes de Kwanzas
Outros Activos Remunerados
em 2013.
Outros Activos No Remunerados

68
69
Relatrio Anual
Agrupando a amostra, o segmento das instituies de grande dimenso teve um maior

contributo para o crescimento do total de activos agregados, apesar de se verificar que a sua
IV.
Recursos Humanos
quota manteve a tendncia de reduo no perodo em anlise. Por sua vez, o segmento de
Relatrio Anual
G rfico 2 1 ndices de Herfindahl relativos Q uota de Mercado do Activo

1.500
1.341
IV. Recursos
1.200
mdia dimenso tem adquirido maior representatividade no sector, detendo 26,0% do total de
900
activos em 2013, uma variao de 319 mil milhes de Kwanzas.
600
Mercado Moderadamente Competitivo Mercado Competitivo

1.327
1.316
Humanos
1.209
1.137
300
0
Q uadro 1 4 D ecomposio do Activo por Dimenso 44
2009
Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens
2010
2011
2012
Fonte: ABANC
2013
2012
2011
2010
2009
22
Activo
4.754.370
4.384.108
3.922.567
Grfico 6 Evoluo do Nmero de
Funcionrios
por Dimenso
Quota de Mercado
71,8%
74,3%
76,8%
3.228.475
2.685.143
Grande Dimenso
78,5%
78,3%
8,4%
11,8%
21,5%
20,2%
26,3%
6,3%
9,0%
16,9%
15,8%
20,9%
Mdia Dimenso
Activo
1.720.158
1.401.079
1.092.610
824.947
704.114
Quota de Mercado
26,0%
23,8%
21,4%
20,1%
20,5%
22,8%
28,2%
32,4%
17,2%
34,9%
5,4%
6,0%
6,5%
3,5%
6,8%
145.975
111.654
91.916
60.122
46.205
2,2%
1,9%
1,8%
1,5%
1,3%
30,7%
21,5%
52,9%
30,1%
38,1%
0,6%
0,4%
0,8%
0,4%
0,5%
6.620.503
5.896.841
5.107.093
4.113.544
3.435.462
12,3%
15,5%
24,2%
19,7%
28,2%

P equena Dimenso
Activo
Quota de Mercado
Total de Activos
Os indicadores de concentrao do sector bancrio (ndice de Herfindahl-Hirshman)

apontam para um aumento relativo nos nveis de competitividade bancria, apesar do volume
da actividade bancria ainda estar concentrado num nmero reduzido de instituies. O IHH
tem vindo a diminuir no intervalo em anlise, no s devido ao aumento do nmero de
instituies no mercado bancrio, mas principalmente pela gradual diminuio da disparidade
existente entre o total de activos das instituies bancrias nos diferentes segmentos.
44
Os totais desta anlise no coincidem com os valores do Quadro 14 para 2011 e 2010 pois o banco BKI no foi integrado na
amostra por falta de dados.
70
71
2013
Relatrio Anual
Q uadro 1 5 D ecomposio do Crdito por Moeda 46
Crdito
O volume de crdito manteve a tendncia crescente, equivalente a um aumento de
IV.
Relatrio Anual
Recursos Humanos
IV.
14,2% em 2013, alcanando um total de 2.711 mil milhes de Kwanzas em carteira.

Analisando a rubrica por moedas, a expanso do crdito deveu-se principalmente ao
Recursos Humanos
C rdito em MN
Em % do Total de Crditos
2013
2012
2011
2010
2009
1.686.226 1.360.042
925.002
527.233
451.2
297
49,1%
35,1%
34,7%
62,2%
57,3%
24,0%
47,0%
75,4%
16,9%
64,9%
1.024.748 1.013.505
958.913
974.855
849
9. 271
42,7%
50,9%
64,9%
65,3%
5,7%
-1,6%
14,9%
62,0%
crdito em MN, que registou um crescimento de 24,0% em relao a 2012, com um total de
1.686 mil milhes de Kwanzas, enquanto o crdito em ME apresenta um ligeiro crescimento
C rdito em ME
na ordem dos 1,1%.
Em % do Total de Crditos
37,8%
1,1%
Total de Crditos
G rfico 2 2 Evoluo do Crdito por Moeda 45

Milhes AKZ
26,0%
25,4%
15,6%
63,0%
1.013.505
958.913
849.271
974.855
451.297
527.233
2009
2010
925.002
1.360.042
80%
de crditos em Kwanzas, que evidencia uma desacelerao no seu ritmo de crescimento
60%
desde 2011. de realar que 42,5% dos depsitos esto denominados em moeda
40%
estrangeira, que tm sido utilizados para financiar o crdito em moeda estrangeira48.
1.686.226
2012
Devido a estas alteraes, as taxas de juros activas em moeda nacional apresentam
20%
0%
2011

Com a implementao de medidas de desdolarizao47, verificou-se maior concesso
100%
1.024.748
2.000.000
14,2%
Fonte: IFs; Relatrios e Contas; BNA

3.000.000
1.000.000
2.710.974 2.373.547 1.883.915 1.502.088 1.3

300.. 568
Taxa de C rescimento Anual
2013
Crdito em MN
uma tendncia decrescente, ao contrrio do que se verifica com as taxas no crdito em

moeda estrangeira.
G rfico 2 3 Evoluo do Rcio Crdito Vencido sobre Crdito Bruto
Crdito em ME
15%
Crdito em ME - Em % do Total de Crditos - na Escala Direita
8,6%
10%
Fonte: Relatrios e Contas; BNA
2,6%
5%
9,8%
2,4%
6,8%
0%
2009
2010
2011
2012
2013
Fonte: BNA
Contrariando a tendncia de crescimento observada at 2012, as provises para risco

de crdito reduziram 3,3%, alcanando um total de 194 mil milhes de Kwanzas em 2013.
Consequentemente, o rcio provises para risco de crdito sobre o crdito bruto decresceu 1
p.p., motivado no s pela diminuio das provises mas tambm pela desacelerao do
crescimento do crdito concedido a clientes.
46
Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no uniforme e somente 6
bancos discriminam o valor do crdito concedido a clientes por moeda. Ver Metodologia.
45
Devido insuficincia dos dados apresentados por parte dos associados, no foi possvel apresentar a decomposio do
47
Limite de exposio cambial sobre os fundo prprios regulamentares, regulada pelo Aviso n 5/2010, de 10 de Novembro e
crdito total por modalidades, limitando a profundidade da anlise desta rbrica. Os valores apresentados foram inferidos a partir
limites impostos concesso de crdito em moeda estrangeira, introduzidos pelo Aviso n 4/2011, de 8 de Junho
dos dados do BNA. Ver Metodologia.
48
72
Ver Grfico 26.
73
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Q uadro 1 6 Indicadores de Qualidade do Crdito Bancrio 49
Q uadro 1 7 D ecomposio do Crdito 50
Valores IV.
em percentagens
Recursos
Valores IV.
em milhes
de Kwanzas,
excepto em percentagens
Recursos
Humanos
Humanos
2013
2012
2011
2010
2009
Credito Vencido sobre Crdito Bruto
9,8%
6,8%
2,4%
8,6%
2,6%
C rdito Vincendo
Provises sobre Crdito Bruto
6,7%
7,8%
6,8%
6,5%
4,8%
Em % do Crdito Bruto
Provises sobre Crdito Vencido
68,1% 114,5% 282,6% 76,1% 184,0%
2013

C rdito Vencido
Em % do Crdito Bruto
No final de 2013 assistiu-se ao aumento do crdito vencido, na ordem dos 62,6%, o
C rdito Bruto
2012
2.620.118 2.398.949
90,2%
93,2%
2011
2010
2009
1.972.459 1.468.999
1.330.400
97,6%
91,4%
97,4%
9,2%
21,6%
34,3%
10,4%
70,2%
284.669
175.031
48.503
138.221
35.514
9,8%
6,8%
2,4%
8,6%
2,6%
62,6%
260,9%
-64,9%
289,2%
77,2%
2.020.962 1.607.220
1.365.914
2.904.787 2.573.980
equivalente a 285 mil milhes de Kwanzas. Tendo em conta que a actividade creditcia tem
17,7%
70,4%
22
Grfico
Evoluodos
do activos,
Nmeroade
Funcionrios
por Dimenso
maior
peso 6na estrutura
trajectria
ascendente
dos nveis de incumprimento tem
P rovises
93.813
-200.433
-137.04722 -105.132
Grfico 6 Evoluo do Nmero-1de
Funcionrios
por Dimenso
-3,3%
46,3%
30,4%
60,9%
-65.346
limitado a reaplicao destes recursos na economia, assim como condiciona a actividade das
instituies financeiras, o que implica o aumento dos custos de transaco e a adopo de
exigncias contratuais e garantias mais rgidas.
Total de Crditos
27,4%
2.710.974 2.373.547
14,2%
26,0%
25,7%
1.883.915 1.502.088
25,4%
284,7%
1.300.568
15,5%
63,0%
Neste contexto, os factores que constrangem a concesso de crditos e elevam o

risco associado, incluem:
12,9%
Verifica-se uma tendncia de aumento do peso do crdito a mdio e longo prazo

(MLP), representando 64,8% do total do crdito economia em 2013. de realar que em
A escassez de garantias e capital prprio limitado;
Morosidade do sistema jurdico em caso de recuperao legal dos crditos em
2010 visvel uma inverso desta tendncia devido ao aumento do crdito a curto prazo em
ME.
mora;
x
Necessidade de formao do capital humano;
Q uadro 1 8 Crdito por Prazo de Vencimento
Limitaes nos fundamentos legais e judiciais, com vista a garantir a execuo
Valores em percentagens
contractual e legalizao da titularidade das garantias;

x
Diferenas entre as maturidades reduzidas dos instrumentos de funding e das

necessidades de crdito a prazos mais longos;
2013
2012
Crdito a Curto Prazo (em % do Crdito Total)
35,2%
37,9%
Crdito a Mdio e Longo Prazo (em % do Crdito Total)
64,8%
62,1%
2011
2010
2009
32,4%
32,8%
64,4% 67,6%
67,2%
35,6%
Fonte: BNA
Limitaes existentes para a anlise correcta da capacidade financeira dos

Decompondo o crdito em modalidades, pode-se verificar que os emprstimos e
muturios;
x
A falta de informao sobre a rentabilidade e solvncia dos muturios;
financiamentos detm maior peso das operaes de crdito realizadas, num total de 58,9%.
Reduzida capacidade de gesto e experincia dos micro e pequenos
Agrupando por tipologia de clientes, o crdito concedido a empresas detm maior

representatividade sobre o total de crdito concedido, na ordem dos 75,5%, seguido pelo
empreendedores;
x
Os baixos nveis de educao financeira da populao de baixa renda, que
crdito concedido aos particulares, representando 20,1%.
restringem o acesso ao sistema bancrio e a utilizao dos produtos de crdito;

x
Os baixos nveis de sofisticao financeira dos empreendedores informais e

microempresas, que constringem a sua capacidade para fundamentar pedidos
de crdito.
50
49
Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no uniforme.
74
Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no foi uniforme. Ver
Metodologia.
75
Relatrio Anual
Q uadro 1 9 - Crdito por Modalidades e por Tipologia de Cliente 51
Mais especificamente, o segmento de grande dimenso teve maior impulso na
IV.
evoluo positiva do crdito agregado, contribuindo 7,3% para a variao agregada do crdito
Recursos Humanos
2013
C rdito por Modalidades (em % do Crdito Total)

Crditos em Conta Corrente
8,5%
Descobertos em Depsitos Ordem
6,4%
Emprstimos
52
24,9%
Financiamento 53
6,6%
54
Outros Crditos
C rdito por Tipologia de Cliente (em % do Crdito Total)
Crdito ao Sector Pblico
19,6%
relativo, uma vez que a quota de mercado do segmento de grande dimenso cresceu 9,6%
em 2013, enquanto a quota de mercado dos segmentos de mdia e pequena dimenso
cresceram 26,9% e 66,0%, respectivamente.
22
20,1%
Fonte: Relatrios e Contas; IFs
Valores em milhes de Kwanzas, excepto em percentagens

2011
2010
2009
G rande
Dimenso
Grfico
Crditos
1.978.439 1.805.545 1.478.889
2013
1.192.244
1.055.451
81,2%
Quota de Mercado
Por outro lado, expectvel que a bolsa de valores traga mais solues de
financiamento, constituindo uma outra fonte alternativa ao sector empresarial e um
complemento ao crdito bancrio, com solues para gesto de alguns riscos financeiros.
G rfico 2 4 Evoluo da
a Quota de Mercado do Crdito por Dimenso
0,8%
16,9%
Q uadro 2 0 - D ecomposio do Crdito por Dimenso
75,5%
Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso
Crdito
a Particulares
0,9%
18,5%
0,9%
1,1%
1,9%
19,0%
20,3%
25,2%
76,1%
78,5%
79,4%
9,6%
22,1%
24,0%
13,0%
56,5%
7,3%
17,3%
19,1%
10,5%
47,7%
682.319
537.758
383.360
295.837
233.509
Mdia Dimenso
Crditos
Quota de Mercado
25,2%
22,7%
20,3%
19,7%
18,0%
26,9%
40,3%
29,6%
26,7%
99,7%
6,1%
8,2%
5,8%
4,8%
14,6%
50.216
30.244
21.666
14.007
11.608
1,9%
1,3%
1,2%
0,9%
0,9%
66,0%
39,6%
54,7%
20,6%
76,2%
0,8%
0,5%
0,5%
0,2%
0,6%
2.373.547 1.883.915 1.502.088
1.300.568
P equena Dimenso
Crditos
Quota de Mercado
82,2%
80,7%
80,2%
78,7%
73,0%

Total de Crditos
20%
0%
2009
2010
Grande Dimenso
2011
Mdia Dimenso
2012
2013
Pequena Dimenso
2012
73,0%
60%
40%
Recursos Humanos
4,4%
Crdito a Empresas
80%
IV.
concedido: No entanto, este foi o segmento que registou menores ndices de crescimento
34,0%
Crdito ao Consumo
100%
Relatrio Anual
2.710.974
14,2%
26,0%
25,4%
15,5%
63,0%
Noutra vertente, o IHH tem evoludo no sentido crescente (menor competitividade),

contrariando a tendncia que se observou para as outras rbricas. Esta variao ocorreu
devido ao contnuo crescimento da carteira de crdito das instituies bancrias que lideram o
As instituies de grande dimenso continuam a deter a maior quota de mercado com
73,0% (equivalente a 1.978 mil milhes de Kwanzas), enquanto o segmento de mdia
mercado do crdito, a par do aumento das operaes de crdito realizadas pelos segmentos
de mdia e pequena dimenso.
dimenso agrega 25,2% e o segmento de pequena dimenso detm 1,9% do total de crdito
concedido em 2013.
51
A mostra composta por 15 bancos, pois os bancos BANC, BCA, BDA, BKI, BMF, BVB e VTB no foram integrados por falta
de dados.
52
Emprstimos - so as operaes realizadas sem destino especfico ou vnculo comprovao da aplicao dos recursos.
53
Financiamentos so as operaes realizadas com destino especfico, vinculadas comprovao da aplicao dos recursos.
54
Inclui cartes de crdito, operaes de leasing e factoring, entre outras.
76
77
Relatrio Anual
o Crdito
G rfico 2 5 Evoluo do ndice de Herfindahl relativo ao
1.800
IV.
1.500
Recursos 1.430
Humanos 1.436
1.463
1.543
1.575
Relatrio Anual
G rfico 2 6 D istribuio do Crdito por Sectores em 2013
IV.
Outras Actividades Colectivas, Sociais e Pessoais
Recursos Humanos
Particulares
1.200
17,0%
900
600
Comrcio por Grosso e a Retalho
19,3%
Actividade Imobiliria, alugueres e Servios Prestados

s Empresas
Construo
300
11,0%
0
2008
2009
2010
2011
2012
Indstrias Transformadoras
Fonte: ABANC
22
sectores
das
colectivas,
e pessoais
(com
21,8%),
dos particulares (com
Grfico
6 actividades
Evoluo do
Nmero sociais
de Funcionrios
por
Dimenso
Indstria Extractiva
9,9%
Em 2013, 96,3% do crdito concedido concentrou-se no sector privado, em que os
Agricultura, Produo Animal, Caa, Silvicultura e
21,8%

por Dimenso 22
Pesca
Transportes, Armazenagem e Comunicaes
7,5%
19,3%) e do comrcio (17,0%) absorveram uma parte significativa do crdito concedido, num
Actividades Financeiras, Seguros e Fundos de Penses
total de 58,1%.
A distribuio do crdito por sectores revela que os bancos tm priorizado a oferta de
0,8%
1,5%
crdito aos particulares e aos sectores das actividades colectivas, sociais e pessoais
(equivalente a 41,1% do crdito concedido), sector dos bens no transaccionveis, em
2,1% 2,8%
3,3%
3,0%
Alojamento e Restaurao
Fonte: BNA
detrimento ao financiamento do investimento privado nos sectores primrio e secundrio,

especificamente nos sectores de actividade extractiva, transformadora, agro-pecuria e
pescas, produo e distribuio de electricidade, gs e gua (correspondente a 14,0% do
crdito concedido). As operaes de crdito destinadas construo sofreram um ligeiro
decrscimo, enquanto o crdito para o sector do comrcio permanece relativamente estvel
nos ltimos 3 anos, em comparao com o observado nos outros sectores.
78
79
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Funding
As aplicaes em ttulos de dvida pblica registaram um crescimento de 25,5% em
IV.
Na estrutura do passivo e dos capitais prprios, observou-se um aumento de 12,3%,
Recursos Humanos
IV.
Recursos Humanos
2013, em contraste com a contraco registada em 2012 e 2011, revelando uma preferncia
totalizando 6.621 mil milhes de Kwanzas. Os depsitos constituem a fonte mais
para activos mais lquidos face aos constrangimentos associados situao de incumprimento
predominante de financiamento da banca, pesando 70,0% do total de funding, secundado
dos crditos.
pelas captaes de liquidez, como operaes do mercado interbancrio e captaes com

ttulos e valores mobilirios.
Q uadro 2 1 D ecomposio dos Ttulos e Valores Mobilirios

2013
2012
2011
2010
2009
141.147
115.005
235.381
240.560
210.784
Em % do Total de TVM
11,4%
11,7%
21,8%
21,0%
21,3%
22,7%
-51,1%
-2,2%
14,1%
2 08.356
436.645
276.667
2 99.396
261.611
16,9%
44,4%
25,7%
26,2%
26,4%
-52,3%
57,8%
-7,6%
14,4%
884.456
431.491
566.536
604.685
518.469
71,7%
43,9%
52,5%
52,8%
52,3%
-23,8%
-6,3%
16,6%
983.139 1.078.584
1.144.641
990.864
15,5%
1,6%
G rfico 2 8 Estrutura do Funding

100%
Ttulos para Negociao
Ttulos Disponveis para Venda

Em % do Total dos TVM
Ttulos Mantidos at ao Vencimento
Em % do Total dos TVM
105,0%
Total Ttulos e Valores Mobilirios
1.233.959
25,5%
-8,8%
-5,8%
90%

80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
O crescimento dos ttulos para negociao e ttulos mantidos at ao vencimento,
10%
representando 83,1% dos ttulos e valores mobilirios, tiveram maior impacto na evoluo
0%
2009
agregada de TVM, totalizando 1.025 mil milhes de Kwanzas.

G rfico 2 7-- Estrutura dos Ttulos e Valores Mobilirios
100%
21,3%
21,0%
21,8%
11,7%
80%
60%
16,9%
44,4%
26,4%
26,2%
25,7%
52,3%
52,8%
52,5%
43,9%
2009
2010
2011
2012
40%
20%
11,4%
71,7%
Ttulos Disponveis para Venda
2011
2012
Depsitos
Captaes de Liquidez
Outros Passivos
Fundos Prprios
2013
Em 2013, regista-se um aumento dos fundos prprios das instituies bancrias na

ordem dos 20,4%, no mbito de polticas de capitalizao das instituies financeiras, em
resposta necessidade de reaplicar os lucros obtidos no exerccio anterior para investimento e
0%
Ttulos Mantidos at ao Vencimento
2010
2013
Ttulos para Negociao
de atender s exigncias do BNA. Esta evoluo deveu-se ao crescimento do capital social em

53,3%, dos resultados potenciais em 28,0%, das reservas e fundos em 16,0%, do resultado
do exerccio em 13,1%, perfazendo um total de 731 mil milhes de Kwanzas no final de 2013.
Estima-se um maior reforo dos fundos prprios agregados no final de 2014, devido a
exigncia do Aviso n14/2013, de 2 de Dezembro, para a manuteno de capital social e
fundos prprios regulamentares acima dos 2,5 mil milhes de Kwanzas. At Dezembro de
2013, trs instituies de pequena dimenso, uma de mdia dimenso e uma de grande
dimenso detinham capital social inferior ao limite imposto pelo Aviso supracitado.
80
81
Relatrio Anual
As captaes para liquidez apresentam uma ligeira variao de 3,7%, em 2013, aps
desacelerao do crescimento e menor diversificao de instrumentos utilizados no perodo
Relatrio Anual
Q uadro 2 2 D ecomposio do Funding


2009-2012. Estas captaes traduzem-se em operaes de gesto de tesouraria e de liquidez
das instituies bancrias, uma vez que as operaes no mercado monetrio interbancrio,
maioritariamente de curto prazo, representam 70,9% das operaes de captao para liquidez
em 2013.
IV.
Recursos Humanos
Depsitos
Em % do Total do Funding
2013
2012
2011
2010
2009
4.636.532
3.971.221
3.643.664
2.710.451
2.304.959
70,0%
67,3%
71,2%
65,9%
67,1%
16,8%
9,0%
34,4%
17,6%
61,4%
C aptaes para Liquidez
1.044.536
1.007.142
744.860
724.962
694.122
15,8%
17,1%
14,6%
17,6%
20,2%
G rfico 2 9 - Estrutura das Captaes para Liquidez
3,7%
35,2%
2,7%
4,4%
-22,3%
Milhes AKZ
O utros Passivos
208.293
311.221
173.119
235.843
106.077
3,1%
5,3%
3,4%
5,7%
3,1%
-34,6%
79,4%
-76,6%
-36,7%
-158,7%
443.616
330.303
1.200.000
1.000.000
22
22
Grfico
6 Evoluo do Nmero de 7Funcionrios
por Dimenso
Fundos
Prprios
31.142
607.258
552.722
800.000
11,0%
10,3%
10,8%
10,8%
9,6%
600.000
20,4%
9,9%
24,6%
34,3%
22,4%
400.000
Funding
6.620.503
5.896.842
5.114.365
4.114.872
3.435.461
200.000
12,3%
15,3%
24,3%
19,8%
28,2%
0
2009
2010
2011
2012
2013
Operaes no Mercado Monetrio Interfinanceiro

Outras Captaes
Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios
Operaes de Venda de Ttulos Prprios com Acordo de Revenda
Operaes de Venda de Ttulos de Terceiros com Acordo de Recompra
A rubrica outros passivos, que tm vindo a perder representatividade na composio

do funding, regista uma diminuio na sua contribuio sobre o total de recursos, influenciada
pela reduo das obrigaes no sistema de pagamentos e das operaes cambiais,
quantificado em 71,1% e 20,5% respectivamente (uma perda de 109 mil milhes de Kwanzas
em 2013), o que justifica a descida do conjunto de outros passivos em 34,6%.
82
83
Relatrio Anual
depsitos), versus uma taxa de crescimento de 18,0% para os depsitos a ordem
Depsitos
Beneficiando com o aumento da taxa de bancarizao e com a expanso da rede de
IV.
Relatrio Anual
(representando 56,0% do total de depsitos).
Recursos Humanos
agncias bancrias, que permitiu uma maior captao de recursos de clientes, o total de
IV.
Recursos Humanos
G rfico 3 0 Evoluo dos Depsitos 56
depsitos cresceu mais 665 mil milhes de Kwanzas em 2013, totalizando 4.637 mil milhes
Milhes AKZ
de Kwanzas.
5.000.000
Q uadro 2 3 D ecomposio dos Depsitos por produto e moeda 55
4.000.000
3.000.000
2013
Depsitos Ordem
2012
2011
2010
2009
2.594.594 2.199.087 2.146.574 1.670.843 1.566.700
Em % do Total dos Depsitos
56,0%
55,4%
58,9%
22
61,6%
68,0%
18,0%
2,4%
28,5%
6,6%
39,1%
Depsitos Ordem MN
778.319
643.336
0,63611
52,7%
49,2%
46,6%
41,1%
42,3%
9,8%
35,7%
21,0%
24,2%
Depsitos Ordem ME
944.148 1.039.103 1.090.208
892.524
923.364
Em % dos Depsitos Ordem
0,36389
0,47252
0,50788
0,53418
0,58937
-9,1%
-4,7%
22,1%
-3,3%
51,7%
2.041.938 1.772.134 1.497.090 1.039.608
738.259
Em % dos Depsitos Ordem


Depsitos a Prazo
2.000.000
1.650.446 1.159.984 1.056.365
100%
1.969.648
60%
2.001.961
1.379.812
1.472.609
1.000.000
80%
1.930.212
40%
1.713.452
1.969.260
2011
2012
2.666.884
1.237.842
Grfico 6 Evoluo
925.147do Nmero
0
20%
0%
2009
2010
2013
Depsitos em MN
Depsitos em ME
Depsitos em ME sobre Total de Depsitos - na escala direita
44,0%
44,6%
41,1%
38,4%
32,0%
15,2%
18,4%
44,0%
40,8%
145,8%
1.016.438
809.276
657.087
459.523
281.811
Em % dos Depsitos a Prazo
49,8%
45,7%
43,9%
44,2%
38,2%
equivalente a 2.667 mil milhes de Kwanzas. At 2011, os depsitos em moeda estrangeira
25,6%
23,2%
43,0%
63,1%
554,1%
tinham maior representatividade sobre o total deste tipo de captaes, representando 53,0%
1.025.501
962.858
840.004
580.085
456.448
50,2%
54,3%
56,1%
55,8%
61,8%
em 2011 contra os 54,3% em 2010 e 59,9% em 2009. Em 2012, verifica-se a inverso desta
6,5%
14,6%
44,8%
27,1%
77,4%
tendncia, com os depsitos em moeda nacional correspondendo a 49,6% do total de
2.666.884 1.969.260 1.713.452 1.237.842
925.147
depsitos, devido ao processo de desdolarizao da economia, que se traduz no aumento

dos depsitos em moeda nacional, no aumento dos pagamentos em Kwanzas atravs do
Depsitos a Prazo MN
Depsitos a Prazo ME
Em % dos Depsitos a Prazo
Depsitos em MN
57,5%
49,6%
47,0%
45,7%
40,1%
35,4%
14,9%
38,4%
33,8%
64,9%
Depsitos em ME
1.969.648 2.001.961 1.930.212 1.472.609 1.379.812
Agregando por moedas, os depsitos em moeda nacional tiveram maior contributo

para a evoluo positiva dos valores agregados, apresentando um aumento de 35,4%, o
sistema de pagamentos, e aumento das disponibilidade em caixa em moeda nacional e
42,5%
50,4%
53,0%
54,3%
59,9%
consequente reduo das disponibilidades em caixa em moeda estrangeira. Em 2013, o peso
-1,6%
3,7%
31,1%
6,7%
59,4%
dos depsitos em moeda estrangeira reduziu para 42,5%, influenciado pela aplicao, a partir
Total de D epsitos
4.636.532 3.971.221 3.643.664 2.710.451 2.304.959

16,8%
9,0%
34,4%
17,6%
61,5%
de Julho, da 3 fase do regime cambial aplicvel ao sector petrolfero.

A estrutura dos depsitos por prazo de vencimento evidencia que estes so
Fonte: Relatrios e Contas; BNA
maioritariamente de curto prazo. Em termos de peso no total dos depsitos agregados, 97,0%
Na agregao por categorias, os depsitos a prazo apresentam nveis de crescimento
maiores que os depsitos ordem, com excepo de 2013, traduzindo-se numa taxa de
crescimento para os depsitos a prazo de 15,2% (representando 44,0% do total de
55
Por falta de dados desagregados, foi utilizada a proporo dos depsitos de acordo com o balano consolidado do BNA para
estimar os valores dos depsitos pelas diferentes categorias. Ver Metodologia
84
dos depsitos a prazo so de curto prazo, semelhana com a maturidade das captaes
para liquidez. Isto implica dizer que a maturidade dos instrumentos de funding so
maioritariamente de curto prazo, o que limita a concesso de crditos nos prazos mais longos.
56
Por falta de dados desagregados, foi utilizada a proporo dos depsitos de acordo com o balano consolidado do BNA para
estimar os valores dos depsitos pelas diferentes categorias.
85
Relatrio Anual
Relatrio Anual
(IHH) para nveis de maior competitividade no mercado, aps flutuaes do referido ndice nos
anos anteriores.
Q uadro 2 4IV.
- D epsitos
a Prazo
por Prazo de Vencimento
Recursos
Humanos
IV.
Recursos Humanos
O facto de se registar uma desacelerao
2013
Depsitos a Prazo a Curto Prazo em % do Total de Depsitos a Prazo
97,0%
Depsitos a Prazo a Mdio Prazo em % do Total de Depsitos a Prazo
3,0%
no crescimento do segmento de grande
dimenso em termos de depsitos em 2012 e em 2013, reduzindo a sua quota de mercado

face a 2011 em 6 p.p., tambm contribuiu significativamente para que o IHH diminusse mais
de 200 pontos, no sentido de um mercado mais competitivo.
Fonte: IFs
Em finais de 2013, seguindo a tendncia nas demais rubricas (com excepo do

G rfico 3 1 ndice de Herfindahl relativo aos Depsitos de Clientes
crdito), o segmento de grande dimenso reduziu a sua quota de mercado para 72,5%,
2.000

1.511
1.374
1.286
1.500
22
1.227
absorvida pelos segmentos de mdia e pequena dimenso, que passaram a uma maior
1.526
representao
umado
quota
de 25,3%
e 2,2%, respectivamente.
Grfico 6ao deter
Evoluo
Nmero
de Funcionrios
por Dimenso 22Coincidentemente, o
segmento de grande dimenso foi o que mais contribuiu para o crescimento agregado do total
1.000
de depsitos, apesar dos segmentos de mdia e pequena dimenso registarem maior
500
crescimento relativo.
0
2009
2010
2011
2012
Q uadro 2 5 Evoluo dos Depsitos por Dimenses 57

Fonte: ABANC

2013
2012
2011
2010
2009
Grande Dimenso
Depsitos
3.362.555
2.987.706
2.858.524
2.121.320
1.856.509
Quota de Mercado
72,5%
75,2%
78,6%
78,3%
80,5%
12,5%
4,5%
34,8%
14,3%
52,2%
9,4%
3,6%
27,2%
11,5%
44,6%
1.172.291
906.988
717.465
546.792
417.741
Quota de Mercado
25,3%
22,8%
19,7%
20,2%
18,1%
29,3%
26,4%
31,2%
30,9%
120,4%
6,7%
5,2%
6,3%
5,6%
16,0%
101.686
76.527
61.811
41.863
30.709
2,2%
1,9%
1,7%
1,5%
1,3%
32,9%
23,8%
47,6%
36,3%
64,2%
0,6%
0,4%
0,7%
0,5%
0,8%
4.636.532 3.971.221
3.637.800
2.709.975
2.304.959
34,2%
17,6%
61,5%

Mdia Dimenso
Depsitos

P equena Dimenso
Depsitos
Quota de Mercado
Total de Depsitos
16,8%
9,2%
Fonte: ABANC
Analisando os nveis de concentrao do mercado dos depsitos para 2013, visvel a

continuao da tendncia verificada no ano anterior, com a reduo do ndice de Herfindahl
57
Os totais desta anlise no coincidem com os valores do Quadro 23 para os exerccios de 2010 e 2011 pois o banco BKI no
foi integrado na amostra por falta de dados.
86
87
2013
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Q uadro 2 6 Balano Agregado em Moeda Estrangeira
Balano em Moeda Estrangeira
Em Milhes de Kwanzas, excepto percentagens
IV.
O rcioRecursos
de liquidez Humanos
em ME variou
IV.
de 57,8% para 60,8% em 2013. Nesse perodo,
Recursos Humanos
Dez--1 3
Dez--1 2
Dez--1 1
Dez--1 0
Dez--0 9
verificou-se a reduo da posio cambial longa (activos em ME superiores a passivos em ME)
A ctivos
2.476
2.641
2.617
2.111
1.639
do balano agregado do sector bancrio, de USD 3,6 mil milhes em Dezembro de 2012 para
Disponibilidades em ME
1.101
1.074
1.213
690
508
No BNA
312
280
270
111
76
Sobre o exterior
587
623
831
496
409
Outras disponibilidades e aplicaes
201
171
112
82
23
232
212
263
342
278
1.075
1.156
1.065
1.053
851
69
199
77
27
USD 1,4 mil milhes em Dezembro de 2013, essencialmente explicada pela converso de
crdito e de outros activos denominados em ME e MN.
Crdito ao Governo Central
G rfico 3 2 Evoluo do Rcio de Posio Cambial e Liquidez em ME
Crdito Economia
USD Mil milhes

30Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
100%
80%
60%
40%
20%
0%
-20%
-40%
-60%
-80%
20
10
0
-10
-20
Dez-13
Dez-12
Dez-11
Dez-10
Dez-09
-30
Activos ME
Outros activos
P assivos
-2.343
-2.296
-2.280
-1.814
-1.684
Depsitos
-1.740
-1.773
-1.718
-1.297
-1.228
-34
-41
-66
-35
-50
Outras Responsabilidades c/Exterior
-569
-482
-496
-482
-407
P osio Cambial
134
345
338
298
-45
1,4
3,6
3,5
3,2
732
619
566
442
336
97,,3 81
95,826
95,282
92,643
89,398
Posio Cambial / Fundos Prprios
18,3%
55,8%
59,7%
67,4%
-13,3%
Crdito ME / Depsitos ME
61,8%
65,2%
62,0%
81,2%
69,3%
Crdito ME / Total Crdito (MN+ME)
36,7%
43,3%
49,4%
62,9%
64,0%
60,8%
57,8%
67,8%
50,8%
37,7%
Numerrio ME/Depsitos ME
2,3%
2,8%
2,8%
2,4%
3,6%
Depsitos ME / Total depsitos (MN+ME)
2,4%
45,7%
50,8%
51,5%
50,7%
44,5%
82,2%
70,5%
56,5%
56,1%
16,4%
7,0%
21,1%
4,5%
88,8%
Outros Recursos
c/v USD milhes
Fundos Prprios
C mbio
R cios
Passivos ME
Posio cambial
Posio Cambial / Fundos Prprios - na escala direita
Rcio de Liquidez ME (esc.direita)
Rcio de Liquidez em ME
Exposio Cambial Aberta Liq./Fundos Prprios - na escala direita

Fonte: BNA; Clculos ABANC
Regista-se a reduo do crdito economia em ME, em USD 7,9 mil milhes,
58
Crdito MN / Depsitos MN
Exposio Cambial Aberta Lquida / Fundos Prprios
mantendo-se a tendncia de reduo do peso do crdito em ME sobre o total do crdito,

rondando os 36,7% em 2013 (contra os 43,3% em 2012).
Fonte: BNA
A exposio ao risco cambial sobre os fundos prprios regulamentares aumentou de

uma posio longa de 7,0% em Dezembro de 2012, para 16,4% em Dezembro de 2013,
mantendo-se dentro do limite regulamentar de 20%. No entanto, este aumento difcil de ser
explicado, tendo em conta a reduo da posio cambial longa (acima explicado) e que se
verificou o resgate em Dezembro de 2013 de um elevado valor de OT indexadas taxa de
cmbio (59 mil milhes de Kwanzas), tendo implicado uma reduo da exposio cambial
58
longa.
88
Ver Metodologia.
89
Relatrio Anual
Relatrio Anual
G rfico 3 3 - Formao do Resultado Antes dos Impostos Agregado em 2013
Demonstrao de Resultados
Milhes AKZ
IV.
Recursos
Humanos
No exerccio
de 2013,
o resultado lquido agregado foi de 105 mil milhes de Kwanzas,
IV.
400.000
o que representa um crescimento de 29,0% em relao ao ano anterior. A rentabilidade obtida
300.000
pelas instituies bancrias provm do aumento da margem financeira e da reduo das
200.000
provises para crdito de cobrana duvidosa, resultando no crescimento dos resultados de
Recursos Humanos
144.318
72.558
193.544
229.808
1.520
106.563
100.000
0
intermediao financeira em 15,4%.
Margem
Financeira
Q uadro 2 7 D ecomposio da Demonstrao de Resultados

22
2013
2012
2011
por Dimenso
2010
2009
Margem
Provises para
Custos
Resultado No
Complementar Crdito de Administrativos Operacional e
Liquidao
Outros Custos
Duvidosa
e Proveitos
Operacionais
Resultados
antes dos
Impostos
Margem Financeira
229.808 205.796 220.061 192.693 121.070
Em % do Produto Bancrio Bruto
61,4%
58,8%
65,9%
69,0%
52,2%
Na formao do resultado agregado, antes dos impostos, observa-se que a margem
11,7%
-6,5%
14,2%
59,2%
35,4%
financeira permanece como a componente de maior peso, representando 61,4% do produto
Margem Complementar
144.318 144.339 114.085 90.974
110.825
38,6%
41,2%
34,1%
32,6%
47,8%
0,0%
26,5%
25,4%
-17,9%
114,4%
bancrio em 2013. A variao do resultado agregado tambm contou com o contributo da

reduo das provises para crdito de cobrana duvidosa, em 23 mil milhes de Kwanzas, e
P roduto Bancrio Bruto
374.126 350.135 334.146 279.339 231.895
da desacelerao no crescimento dos custos administrativos, quantificado em 14,8% (em
6,9%
4,8%
contraste a variao em 2012 na ordem dos 22,9% e em 2011 em 25,2%).
P rovises
79.563
20,5%
64,3%
101.212 73.078
51.372
40.066
21,3%
28,9%
21,9%
18,4%
17,3%
-20,8%
38,8%
42,6%
26,3%
101,4%
R esultados de Intermediao
301.568 254.932 266.778 240.140 205.861
18,3%
C ustos Administrativos
193.544 168.545 137.091 109.455 80.616
51,7%
48,1%
41,0%
39,2%
34,8%
14,8%
22,9%
25,2%
35,8%
46,1%
R esultado Operacional
106.751 89.630
130.895 131.852 112.995
28,5%
25,6%
39,2%
47,2%
48,7%
19,1%
-31,5%
-0,7%
16,7%
54,5%
positivamente para a subida do resultado agregado, como sucedeu em 2009 e 2010, quer
R esultado No Operacional
-189
5.512
2.654
1.755
-566
influenciando negativamente para a descida, como ocorreu em 2011 e 2012.
-0,1%
1,6%
0,8%
0,6%
-0,2%
-103,4% 107,7%
51,2%
410,1%
-251,6%
Encargos sobre o Resultado
16.265
13.907
7.223
5.880
9.549
4,3%
4,0%
2,2%
2,1%
4,1%
17,0%
92,5%
22,8%
-38,4%
24,4%
R esultado do Exerccio
91.873
81.235
126.326 127.727 102.881
13,1%
-35,7%
-1,1%
-4,4%
19,6%
11,1%
16,7%
24,2%
70,2%
O resultado do segmento de mdia dimenso apresentou maior crescimento relativo

em 2013, na ordem dos 107,0%, o que alavancou a evoluo positiva do resultado agregado
nesse perodo. Em contrapartida, os segmentos de grande e pequena dimenso reduziram o
seu lucro em 2013, em comparao ao perodo homlogo, mantendo a trajectria
descendente iniciada em 2011.
de salientar que, com a excepo do exerccio de 2013, o segmento de grande
dimenso tem tido maior contributo na formao do resultado agregado, quer influenciando
57,5%
90
91
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Q uadro 2 8 - D ecomposio do Resultado do Exerccio porr Dimenso 59
G rfico 3 4 D ecomposio da Margem Financeira em 2013
IV.
Milhes AKZ
Recursos Humanos
2013
2012
2011
2010
2009
Grande Dimenso
IV.
450.000
Recursos Humanos
59.771
400.000
Resultado do Exerccio
66.467
67.557
103.966
106.006
Quota de Mercado
72,3%
83,2%
82,4%
83,0%
350.000
-1,6%
-35,0%
-1,9%
29,6%
300.000
-1,3%
-28,9%
-1,6%
23,5%
250.000
24.026
11.606
19.696
18.872
Quota de Mercado
26,2%
14,3%
15,6%
14,8%
107,0%
-41,1%
4,4%
-2,1%
100.000
15,3%22
-6,4%
0,6%
-0,4%
50.000
1.380
2.072
2.542
2.810
Quota de Mercado
1,5%
2,6%
2,0%
2,2%
-33,4%
-18,5%
-9,5%
55,6%
-0,9%
-0,4%
-0,2%
1,0%
91.873
81.235
126.204
127.688
102.881
13,1%
-35,6%
-1,2%
24,1%
55,0%
Mdia Dimenso
296.842
893
229.808
103.553
57.414
200.000

150.000
P equena Dimenso

33.274
Aplicaes
de Liquidez
Crditos
Instrumentos
Derivados
Ttulos e
Valores
Mobilirios
Depsitos
Captaes
de Liquidez
Margem
Financeira
Quanto estrutura dos custos administrativos, visvel a continuao da

desacelerao da taxa de crescimento dos custos administrativos agregados, embora se
Desagregando a margem financeira, os custos de instrumentos financeiros apresentam
mantenha a tendncia para o crescimento dos valores absolutos, observada nos anos
um ligeiro crescimento de 2,8% em 2013, contraposto com uma evoluo mais acentuada dos
anteriores. Custos com pessoal permanece como a componente de maior expresso no total
proveitos financeiros, um aumento de 24 mil milhes de Kwanzas face ao ano homlogo,
dos custos administrativos em 2013, correspondente a 45,6% do peso total, semelhana da
justificada pelo crescimento relativo dos proveitos com crditos e com aplicaes de liquidez,
representatividade dos custos com fornecimentos de terceiros, com 42,6% do total dos custos
quantificado em 9,0% e 13,1% respectivamente.
administrativos.
Q uadro 2 9 - Evoluo da Margem Financeira
G rfico 3 5 Estrutura dos Custos Administrativos 60

P roveitos de Instrumentos Activos
C ustos de Instrumentos Passivos
Margem Financeira
2013
2012
2011
2010
2009
100%
3 90.777
3 62.398
3 76.387
318.212
2 05.945
80%
7,8%
-3,7%
18,3%
54,5%
44,2%
160.969
156.603
156.327
125.519
84.875
2,8%
0,2%
24,5%
47,9%
59,0%
40%
2 29.808
2 05.796
2 20.061
1 92.693
1 21.070
20%
11,7%
-6,5%
14,2%
59,2%
35,4%
60%
1,1%
1,5%
2,3%
1,6%
11,0%
0,9%
10,5%
10,0%
9,6%
9,8%
45,1%
45,2%
45,1%
43,7%
42,6%
41,9%
43,6%
43,4%
44,3%
45,6%
2009
2010
2011
2012
2013
0%
Fonte: Relatrios e Contas; IFs; ABANC
Custos com Pessoal
Fornecimento de Terceiros
Depreciaes e Amortizaes
Outros Custos e Prejuzos

59
Os totais desta anlise no coincidem com os valores para os exerccios de 2011 e 2010 no Quadro 27 pois o banco BKI no
60
Para a anlise das componentes dos custos administrativos, a amostra em 2011, 2012 e 2013 consiste em 21 instituies, pois
o banco BKI no foi integrado por falta de dados desagregados. Em 2009 a amostra no integra os bancos BKI e BMF.
foi integrado da amostra por falta de dados.
92
93
Relatrio Anual
A variao anual dos custos administrativos em 14,8% confirma o investimento feito na
Relatrio Anual
Rentabilidade
expanso da rede de agncias bancrias, na maior contratao de funcionrios bancrios, nas
IV.
Recursos Humanos
IV.
Recursos
Humanos
Em 2013,
a Rentabilidade
dos Activos Mdios (ROAA) aumentou de 1,5% para 1,7%,
estratgias de diversificao de servios e na crescente sofisticao tecnolgica que a
manifestando o aumento da margem financeira e a reduo das provises para crdito de
acompanharam.
Como consequncia, o rcio cost-to-income tem vindo a crescer, com uma variao
cobrana duvidosa.
de 4 p.p. para 51,7% em 2013, revelando que os custos de estrutura tm um crescimento

Q uadro 3 0 Estrutura da Rentabilidade ( %)
mais acentuado que o produto bancrio durante o perodo em anlise.
G rfico 3 6 Evoluo do Rcio Cost-- to-- Income
61
Milhes AKZ
400.000
2013
2012
2011
2010
2009
Margem Financeira
0,9
0,9
1,2
1,3
1,0
60%
Lucros em Operaes Financeiras
1,2
1,3
1,4
1,4
2,2
50%
Comisses
1,1
1,3por Dimenso
1,0 22
Grfico e6Proveitos
Evoluo do Nmero de Funcionrios
Produto Bancrio
6,0
6,4
7,2
0,9
1,3
7,4
7,6
2,6
22
300.000
40%
200.000
Custos de Estrutura
3,1
3,1
3,0
2,9
30%
Resultados de Explorao
1,7
1,6
2,8
3,5
3,7
20%
Provises
1,3
1,8
1,6
1,4
1,3
Resultados Extraordinrios
0,0
0,1
0,1
0,0
0,0
Resultados antes dos Impostos
1,7
1,7
2,9
3,5
3,7
100.000
10%
0
0%
2009
2010
2011
Custos Administrativos
2012
Produto Bancrio Bruto
Rcio Cost-to-Income - na escala direita
2013
Encargos sobre o Resultado
0,3
0,3
0,2
0,2
0,3
R OAA
1,5
5
1,5
2,7
3,4
3,4
Grau de Alavancagem
9,4
9,5
9,3
9,8
10,2
13,7
7
14,0
25,4
33,0
34,3
3
R OAE
Valores em milhes de Kwanzas

A ctivo Mdio
Fundos Prprios Mdios
6.2
258.. 673 5.505.604 4.614.619 3.775.167 3.05
5 8.. 096
669.. 200
579.990
498.169
387.311
300
0. 134
O grau de alavancagem regista uma ligeira descida de 0,1 p.p., passando de 9,5 em
2012 para 9,4 em 2013, o que indica que, em termos proporcionais, os fundos prprios
mdios cresceram mais rapidamente que os activos mdios, semelhana ao que se
observou no ano anterior.
Consequentemente, a Rentabilidade dos Capitais Prprios Mdios (ROAE), em termos
agregados, continuou a sua trajectria decrescente, apresentando um valor de 13,7% (face os
14,0% em 2012 e os 25,4,% em 2011).
61
Ver Metodologia.
94
95
Relatrio Anual
G rfico 3 7 Evoluo do ROAE e ROAA ( %)

40
IV.
35
30
25
20
15
10
5
0
Anlise do Valor Acrescentado Bruto

12
Recursos Humanos
2009
2010
Relatrio Anual
IV. Recursos
Humanos
No contexto
do sector bancrio,
o Valor Acrescentado Bruto (VAB) calculado como o
10
2011
2012
somatrio de todos os montantes que foram distribudos pelas instituies financeiras via
salrios e impostos pagos, encargos financeiros incorridos e lucros obtidos como
remunerao dos intervenientes no processo produtivo. Este indicador usado para medir o
impacto causado pela actividade do sector bancrio na economia e o retorno devido a todos
os seus beneficirios (accionistas, administrao, credores, trabalhadores e Governo), atravs
2013
da soma dos rendimentos transferidos para a economia.

ROAA
Grfico
Fonte:
ABANC6
ROAE
Grau de Alavancagem - na escala direita

62
Q uadroGrfico
3 1 - D ecomposio
Valor Acrescentado
Brutopor
6 Evoluo do Nmero
de Funcionrios
Dimenso 22
O segmento de mdia dimenso apresenta uma maior rentabilidade relativa dos

capitais prprios em 2013, contrariando a tendncia observada em anos anteriores, em que o
segmento de grande dimenso obteve os valores mais elevados do sector para o ROAE. Em
R etribuio ao Pessoal
1,6%
2,9%
3,6%
3,4%
ROAE
13,8%
16,2%
29,0%
38,6%
37,6%
ROAA
1,5%
0,9%
2,1%
2,5%
3,4%
ROAE
14,7%
8,0%
15,8%
19,3%
27,6%
Mdia Dimenso
14,7%
13,4%
-
3,5%
4,2%
3,6%
5,9%
10.037
8.844
6.848
4.817
2.934
2,5%
2,5%
1,8%
1,5%
1,2%
13,5%
29,1%
42,2%
64,2%
0,3%
0,5%
0,6%
0,8%
175.490
158.525
158.396 129.907
86.193
Em % do VAB
43,9%
44,8%
42,5%
40,2%
35,2%
10,7%
0,1%
21,9%
50,7%
4,8%
0,0%
8,8%
17,9%
20.583
15.534
14.601
6.742
10.386

I mpostos
Em % do VAB
R esultado Lquido
P equena Dimenso
ROAA
1,1%
2,0%
3,8%
5,9%
4,6%
ROAE
5,7%
11,2%
21,2%
27,1%
27,4%
Fonte: ABANC
5,2%
4,7%
3,9%
2,1%
4,2%
24,5%
13,2%
116,6%
-35,1%
1,1%
0,2%
2,4%
-1,5%
106.562
95.142
133.549 133.607 112.428
Em % do VAB
26,7%
26,9%
35,9%
41,4%
45,9%
12,0%
-28,8%
0,0%
18,8%
3,2%
-10,3%
0,0%
8,6%
399.573
353.624
13,0%
-5,0%
15,4%
31,7%
VAB em % do PIB Nominal
3,4%
3,2%
3,8%
4,3%
4,1%
VAB em % do PIB N o Petrolfero
5,8%
6,0%
7,6%
8,1%
7,7%
62
96
32.938
44,2%
C ustos Financeiros
1,5%
47.501
15,8%
ROAA
59.001
24,2%
G rfico 3 8 - ROAE por dimenso
2009
74.580
21,1%
Em % do VAB
2010
86.902
26,4%
2011
2009
21,7%
R endas e Alugueres
2012
2010
16,5%
activos mdios, com excepo dos exerccios de 2013.
2013
2011
Em % do VAB
Grande Dimenso
2012
relao ao ROAA, o segmento de pequena dimenso tem obtido maior rentabilidade dos
2013
Ver Metodologia.
97
372.394 322.574 244.879
Relatrio Anual
De um modo global, o VAB do sector bancrio cresceu na ordem dos 10,3% no
Relatrio Anual
Indicadores do Sistema Bancrio
perodo 2009-2013. Em 2013, retomou-se a tendncia de crescimento do VAB, aps um
IV.
Recursos Humanos
decrscimo no ano anterior, com uma variao na ordem dos 13,0%, perfazendo um total de
IV.
Recursos Humanos
Indicadores do Balano
400 mil milhes de Kwanzas. O aumento dos custos financeiros, dos custos com o pessoal,
do resultado lquido e dos impostos tiveram maior contributo para a evoluo agregado do
Q uadro 3 2 Indicadores do Balano 63
VAB no perodo, sendo estas as componentes de maior expresso na estrutura do VAB. Mais
especificamente, a componente dos impostos directos e indirectos foi a que expressou maior
crescimento em 2013, fruto da reforma tributria, que afectou o sector bancrio atravs do
alargamento da base tributria do imposto do selo e do imposto sobre aplicao de capitais.
Analisando o peso do VAB sobre o PIB nominal em 2013, a actividade do sector
22
Grficopesava
6 Evoluo
do Nmero 3,4%
de Funcionrios
por Dimenso
bancrio
aproximadamente
do PIB nacional,
o que revela uma tendncia
decrescente do seu contributo na economia desde 2009, apesar do sector dos servios
Rcio de Transformao
2013
2012
2011
2010
2009
56,5%
57,9%
50,8%
54,6%
55,7%
Liquidez Reduzida
18,4%
20,5%
20,5%
22,7%
21,5%
Liquidez de Curto Prazo
34,0%
32,6%
37,0%
36,3%
36,2%
Financiamento do Activo Financeiro
87,4%
88,2%
88,2%
87,6%
89,8%
Grficode6 Recursos
Evoluo
do Nmero de Funcionrios
por Dimenso
Relevncia
de Clientes
83,5%
79,5%
83,8%
76,9%
77,1%
Solvabilidade Bruta
10,7%
9,6%
22
11,3%
10,5%
10,9%
Fonte: ABANC
mercantis (onde a actividade bancria se enquadra) manter o seu peso na estrutura percentual
do PIB (uma mdia aproximada de 21,6% no perodo em anlise). Em relao ao PIB do sector
O sector apresenta um rcio de liquidez de curto prazo por volta dos 34,0%, o que nos
no petrolfero, verifica-se a mesma tendncia decrescente, em que o VAB do sector bancrio
indica que possui aplicaes de curto prazo em nveis suficientes para que estes fundos possam
representa 5,8% desse PIB em 2013.
ser convertidos em numerrio, com facilidade, de modo a satisfazer as necessidades
Esta variao pode justificar-se pelos resultados positivos dos esforos envidados para
operacionais de liquidez.
a maior diversificao da economia traduzirem-se no crescimento do sector no petrolfero
O rcio de solvabilidade bruta indica-nos qual o peso dos fundos prprios no
(exceptuando os servios mercantis) mais acelerado, em termos agregados, que o
financiamento do activo, e para o exerccio de 2013 o sector bancrio registou um rcio de
crescimento observado no sector dos servios mercantis (onde o sector bancrio se insere),
11,3%, o valor mximo observado no perodo em anlise. Para o mesmo perodo, o rcio de
cujo peso na estrutura do PIB no tem registado grande variao desde 2009.
solvabilidade regulamentar situa-se nos 19,5%, bem acima do limite estabelecido pelo BNA,
revelando maior solidez do sistema financeiro, em termos financeiros. de salientar que o rcio
de solvabilidade regulamentar foi alterado em 2011, atravs do Instrutivo n 3/2011, de 8 de
Junho, de modo a alinhar os requisitos de fundos prprios s diferenas o risco de crdito entre
MN e ME.
O rcio de transformao teve uma reduo de 1 p.p. em 2013 para 56,5%, aps ter
decrescido em 2010 e 2011, decorrente do facto do depsitos de clientes ter registado um
crescimento mais acentuado que o crdito concedido. Coincidente com a distribuio da quota
de mercado do crdito e depsitos por segmentos, as instituies de grande dimenso tm
maior grau alavancagem, com 58,8%, seguidas das instituies de mdia dimenso e as
instituies de pequena dimenso, com 50,5% e 49,4% respectivamente.
63
98
Ver Metodologia.
99
Relatrio Anual
G rfico 3 9 Evoluo do Rcio de Transformao 64
G rfico 4 0-- Crdito ao Sector Privado (% do PIB) em 2013
Milhes AKZ
200
Recursos Humanos
4.000.000
150
Recursos Humanos
122
60%
31
0%
2013
27 25
25
A evoluo do crdito bancrio tem acompanhado o desenvolvimento da economia

nacional, tendo alcanado, no fim do perodo em anlise, uma representatividade de 39,2% do
PIB do sector no petrolfero, uma diminuio de 1 p.p. em relao a 2012. Do mesmo modo, o
rcio depsitos sobre PIB no petrolfero registou uma ligeira reduo em 2013 de 0,1 p.p. para
24
Rcio de Transformao - na escala direita
29
Sudo
2012
Repblica Central Africana
Total de Depsitos
2011
Gmbia
2010
Nambia
Total de Crdito
2009
Qunia
2008
Cabo Verde
2007
30
Comoros
34
Burkina Faso
34
Costa do Marfim
35
So Tom & Prncipe
36
Moambique
37
Malawi
39
Djibouti
40
Senegal
50
Gana
Mdia da frica Subsaariana = 56,8%
52 50
Togo
54
Maurcias
82
Libria
20%
100
Seicheles
40%
2.000.000
Grfico
Fonte:
ABANC6
IV.
100%
80%
190
frica do Sul
IV.
6.000.000
Relatrio Anual
Fonte: Banco Mundial
67,1%, acompanhando a desacelerao do crescimento desta rbrica. De um modo geral, esta

variao demonstrativa de uma evoluo positiva da actividade bancria, pois no todo, os
Rcio Activo T otal p or Nmero de Funcionrioss
crditos e depsitos tm tido um crescimento mais acelerado que o PIB nominal, que nos indica
O rcio total de activos por nmero de funcionrios avalia o emprego eficiente dos
que o sector bancrio tem aumentado a sua capacidade de captao do recurso de clientes,
recursos humanos. Com a excepo do exerccio de 2010, este rcio tem evoludo
que tem sido canalizados para o financiamento da economia.
positivamente, significando que o activo agregado tem crescido a um ritmo mais rpido que o
nmero de funcionrios.
Q uadro 3 3-- Indicadores de Profun

ndidade Financeira
Em 2013, verifica-se um aumento de 3,1 p.p., devido ao facto de que a variao do total
de activos ter sido mais acentuada que a evoluo de nmero de funcionrios, apesar da
2013
2012
2011
2010
2009
desacelerao da taxa de crescimentos das componentes que compem este rcio. Este rcio
Massa Monetria M3 sobre PIB Nominal
37,7% 36,3% 37,6% 36,0% 42,5%
Massa Monetria M2 sobre PIB Nominal
37,2% 35,5% 36,1% 34,6% 38,5%
Depsitos sobre PIB Nominal
39,4% 36,5% 37,5% 35,7% 38,5%
funcionrio bancrio tem em mdia, sob a sua gesto, 350 milhes de Kwanzas de activos em
Depsitos sobre PIB No Petrolfero
67,1% 67,4% 74,5% 67,8% 72,5%
2013.
Crdito sobre PIB Nominal
23,0% 21,8% 19,4% 19,8% 21,7%
Crdito sobre PIB No Petrolfero
39,2% 40,3% 38,5% 37,6% 40,9%
indica que o sector bancrio tem progredido quanto sua eficincia operacional, pois cada
Q uadro 3 4 Evoluo do Rcio Total de Activos por Nmero de Funcionrios

Fonte: ABANC
2013
Apesar do peso do crdito sobre o PIB ter crescido nos ltimos anos, esta relao
relativamente baixa, se comparado com a mdia da frica Subsaariana, que rondava os 56,8%
Total do Activo
Tambm conhecido por Rcio de Intermediao Financeira. Ver Metodologia.
100
2010
2009
15,3%
24,3%
19,8%
31,9%
18.9
9 18
17.11
19
14.890
13.043
10.747
10,5%
15,0%
14,2%
21,4%
19,2%
R cio Activo por Funcionrio
35 0,, 0
344,5
5
343,5
315,5
319,7
5,5
1,0
28,0
-4,2
30,9
Variao Anual (p.p.)

64
2011
12,3%
N mero Total de Funcionrios
em 2013.
2012
6.6
620.. 503 5.896.842 5.114.365 4.114.872 3.435.461
Fonte: ABANC
101
Relatrio Anual
Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrioss
Relatrio Anual
Sntese de Indicadores do Sistema B ancrio
O rcio produto bancrio por nmero de funcionrios decresceu em 2013, indicando que
IV.
Recursos Humanos
o nmero de funcionrios sofreu uma evoluo mais acelerada que o produto bancrio. Este
rcio sugere que cada funcionrio bancrio contribuiu, em mdia, com 20 milhes de Kwanzas
IV.
Recursos Humanos
O quadro seguinte sintetiza a actividade para o conjunto de instituies em anlise, nas

categorias de adequao de capital, qualidade dos activos, rentabilidade e liquidez.
para a formao do produto bancrio.

Q uadro 3 7 Indicadores do Sistema Bancrio 65
Q uadro 3 5 Evoluo do Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios

2013
2013
P roduto Bancrio Bruto
2012
2011
2010
2009
374.126 350.135 334.146 279.339 231.895
6,9%
4,8%
19,6%
20,5%
64,3%
18.918
17.119
14.890
13.043
10.747
N mero de Funcionrios
10,5%
15,0%
14,2%
21,4%
19,2%
R cio Produto Bancrio por Funcionrio
19,8
20,5
22,4
21,4
21,6
Variao Anual (p.p.)
-0,7
-2,0
1,0
-0,2
5,9
2012
2011
2010
2009
A dequao do Capital
Solvabilidade = FPR/APR + (ECRC/0,10)
19,5
18,3
Fundos Prprios de Base (Nvel 1)/(Activos Ponderadores para
14,3
13,6
Risco) Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso
22
Q ualidade dos Activos
18,5
18,6
19,5
14,3
17,9
14,7
Credito ME/Crdito Total
37,8
42,7
50,9
64,9
65,3
9,8
6,8
2,4
8,6
2,6
22,3
11,6
4,0
24,0
11,6
Crdito ao Sector Pblico / Crdito Total
3,7
5,7
5,4
4,4
9,4
Crdito ao Sector Privado / Crdito Total
96,3
94,3
94,6
95,6
90,6
1,4
1,6
2,6
3,0
3,4
Rendibilidade do Capital (ROE)
10,9
12,5
21,6
32,1
36,5
mais acelerado que o nmero de funcionrios, implicando a reduo progressiva do rcio para
Cost-to-Income
53,7
99,4
90,2
84,0
45,5
12,0 funcionrios por balco em 2013. Por outro lado, pelo facto de ambas componentes
Taxa de Emprstimos - Taxa de Depsitos Ordem (Spread)
13,9
13,3
9,1
16,1
9,0
4,1
7,0
8,6
1,7
8,6
62,5
59,8
67,3
68,2
26,7
Crdito Vencido/Crdito Total

(Crdito Vencido - Provises para Crdito)/FPR
Distribuio de Crdito por Sector de Actividade
Fonte: ABANC
Lucro e Rentabilidade
Rcio Funcionrioss por Balco
Rendibilidade dos Activos (ROA)
Quanto ao rcio funcionrios por balco, a rede de balces tem aumentado a um ritmo
apresentarem uma tendncia de crescimento no perodo, confirma-se os esforos feitos no

sentido de expandir a distribuio da rede bancria para todo o pas.
N mero Total de Funcionrios
2010
2011
2012
2013
10.747 13.043 14.890 17.104 18.7

7 01

N mero de Balces
Nmero de Balces - Taxa de Crescimento Anual
R cio Funcionrios por Balco
Variao Anual (p.p.)
Margem Financeira / Margem Bruta de Intermediao

Liquidez
Q uadro 3 6 Evoluo do Rcio Funcionrios por Balco

2009
Taxa de Depsitos de Poupanas
16,3%
21,4%
14,2%
14,9%
9,3%
791
1. 006
1. 179
1. 373
1. 552
31,4%
27,2%
17,2%
16,5%
13,0%
13,6
13,0
12,6
12,5
12,0
0
-1,8
-0,6
-0,3
-0,2
-0,4
Activos Lquidos / Activos Totais
30,1
26,3
28,1
32,0
31,4
Activos Lquidos / Passivos de Curto Prazo
36,9
33,7
35,4
38,6
56,9
Crdito Total / Depsitos Totais
63,3
65,5
59,5
60,6
55,8
Passivo ME / Passivo Total

S ensibilidade e Mutaes do Mercado
43,0
50,7
53,6
53,7
54,9
Exposio Cambial Aberta Lquida / Fundos Prprios
16,4
7,2
21,1
4,5
88,8
Fonte: BNA
Fonte: ABANC
65
Esta tabela corresponde aos indicadores do sistema bancrio, publicados pelo BNA e alguns valores diferem dos dados
calculados pela ABANC.
102
103
Desafios, Perspectivas
e Principais Concluses
Relatrio Anual
V II. Desafios, Perspectivas e Principais Concluses

O ano 2013 foi marcado pela intensificao da desdolarizao da economia e a
concluso da implementao do novo regime cambial aplicvel ao sector petrolfero, em
simultneo com a manuteno da taxa de inflao abaixo dos 9% (o que constituiu um mnimo
histrico), a estabilizao da taxa de cmbio e a materializao de programas para a
diversificao
da
economia,
intensificao
da
industrializao
fortalecimento
do
empreendedorismo.
Em 2013, a economia angolana esteve, ainda, muito dependente das conjunturas do
sector petrolfero (e, em menor medida, de outras indstrias extractivas), e a Banca nacional,
como no poderia deixar de ser, acusou tambm os efeitos desta dependncia. E, para mais,
teve de lidar com a crise das Dvidas Soberanas europeias, no directamente, mas atravs dos
danos que esta crise ia provocando nos mercados interbancrios europeus, onde a Banca
nacional tem uma parte relevante das suas actividades de correspondncia bancria.
O sistema financeiro est a vivenciar profundas transformaes, com (i) a introduo de
um quadro regulatrio e prudencial mais sofisticado e de acordo com as prticas aceites
internacionalmente; (ii) maior eficincia e complexidade do sistema de pagamentos e (iii) a
introduo de novas solues de financiamento. Paralelamente, assistiu-se maior
informatizao dos servios e a utilizao de novas tecnologias ao servio da melhoria da
eficincia operativa e da qualidade dos servios prestados, em resposta aos desafios
associados com dinamizao do sector, a expanso da rede bancria em todo o territrio
nacional e a necessidade de maior incluso financeira.
Neste cenrio, de realar os progressos na organizao e funcionamento das
instituies bancrias, com destaque para a governao, estratgias e polticas de gesto de
riscos, reforo das relaes de confiana com os clientes e aumento de transparncia, pois o
mercado bancrio tem crescido de forma consistente e o clima concorrencial tem-se acentuado
fortemente nos ltimos anos.
Por outro lado, pode-se constatar maior sinistralidade na carteira de crdito, evidenciada
pelo aumento dos nveis de incumprimento. Este elevado nvel de inadimplncia, ao erodir os
capitais prprios dos Bancos, limita a produo de novos crditos bancrios, o que leva ao
cenrio actual, caracterizado por: (i) desacelerao da taxa de crescimento da carteira de crdito
bancrio; (ii) pela uma maior preferncia pela liquidez na estrutura do activo da Banca; (iii) e
adopo de exigncias contratuais e garantias mais rgidas.
107
Relatrio Anual
visvel um forte crescimento dos ndices de bancarizao, quer em consequncia das

polticas dirigidas incluso financeira que esto em curso, quer atravs da expanso dos
IV.
Recursos Humanos
Relatrio Anual
sem Bancos eficientes. Nesta senda, para que haja maior acesso aos servios financeiros e
maior adequao s necessidades da populao em geral, indispensvel:
servios bancrios, sendo esta uma prioridade na maioria dos planos de negcios dos players
IV.
Recursos da
Humanos
Maior diversificao
carteira de crdito bancrio
do mercado bancrio. A cobertura dos servios bancrios est a expandir-se por toda a
Maior diversidade de prazos nos emprstimos bancrios;
extenso do territrio nacional, evidenciada (i) pelo aumento da rede bancria; (ii) pela reduo
Maior utilizao dos meios electrnicos de pagamento (como os cartes de dbito e de
dos municpios sem acesso a servios bancrios; (iii) pela reduo da distncia entre as
crdito) e a ampliao da infra-estrutura do sistema de pagamentos aos servios de
agncias e (iv) pela reduo do nmero de clientes que cada agncia serve. O maior
telecomunicao mvel;
investimento em canais que permitem a realizao de operaes bancrias sem a necessidade
A expanso da rede bancria em todos os municpios e atravs dos canais que se
de se deslocar para uma agncia fsica, como os terminais de pagamento electrnicos, os
revelarem mais apropriados, como seja a adopo do modelo e correspondentes
servios de homebanking, atravs da internet, por chamada telefnica ou por mensagens SMS,
22
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
pordos
Dimenso
temGrfico
tido um6impacto
substancial
na maior
disponibilidade
servios bancrios.
bancrios, servios de banca mvel (mobile banking) ou a agncia tradicional;

22
Grfico
6 Evoluo
Nmero dede
Funcionrios
por Dimenso
x Diversificao
dosdoprogramas
literacia financeira
com contedos e objectivos
Pese os nveis crescentes de competitividade e de descentralizao gradual, ainda
especficos, consoante os vrios segmentos da sociedade angolana aos quais so

dirigidos;
visvel alguma concentrao bancria em torno do segmento de grande dimenso, que tem
como consequncia que estas instituies possuam parcelas significativas dos mercados de
Diversificao e melhor adequao das solues de financiamento e dos servios
captao de recursos e de financiamento. Porm, a crescente representatividade do segmento
financeiros mais especficos, como sejam os direccionados para o sector agrcola, micro
de mdia dimenso indica que estas instituies esto a aumentar a sua eficincia e a introduzir
e pequenas empresas e outros negcios rurais, para atender as necessidades da
produtos financeiros atractivos para o mercado, complementando a actividade desenvolvida
populao de baixa renda e residentes em zonas rurais;

x
pelo segmento de grande dimenso.
Expanso do microcrdito e outros processos de investimento social focados na

educao e na incluso financeira;
No todo, a actividade bancria continua a desenvolver-se a bom ritmo, facto atestado

pela tendncia de crescimento em 2013 para as rbricas em anlise, com maior destaque para
Medidas para a inverso do peso do mercado informal na economia nacional;
os activos, crditos e os depsitos, apesar da desacelerao das taxas de crescimento no geral,
Promoo de ciclos de poupana e investimento, atravs da dinamizao do mercado
quando comparadas com anos anteriores. Sendo que o sector bancrio caracterizado pela
de capitais.
sua capacidade de adaptao, antev-se maior destaque para (i) a exposio ao risco e as
Em suma, as instituies bancrias tm exercido um papel fundamental, na medida em
perdas registadas nos riscos que se concretizaram; (ii) a adequao dos capitais prprios ao
que financiam a economia com os recursos provenientes da captao de depsitos e outras
perfil da exposio risco; (iii) os indicadores de liquidez e o desequilbrio do perfil temporal; (iv) o
fontes de funding, alm de transmitirem os efeitos da poltica macroeconmica e
peso dos custos administrativos sobre o produto bancrio (vulgo, cost-to-income); (v) enfim a
proporcionarem estabilidade economia com um todo.

No obstante os constrangimentos existentes, de saudar o esforo no sentido de
rentabilidade dos capitais prprios (ROE).

O impacto da actividade do sector bancrio tem sido cada vez mais significativo na
consolidar a qualidade dos servios de atendimento e garantir maior satisfao dos clientes em
economia nacional, com os depsitos bancrios e o crdito bancrio a aumentarem acima do
geral. Os crescentes nveis de complexidade, de eficincia e modernizao do sector bancrio
crescimento do Produto Interno Bruto (PIB). De um modo global, o Valor Acrescentado Bruto
exigem uma maior valorizao e especializao dos recursos humanos, que tem sido satisfeita
(VAB) do sector bancrio cresceu na ordem dos 9,3% no perodo 2009-2013, sinal indiscutvel
gradualmente, como parte da estratgia dos bancos, atravs da formao on-job e outros tipos
do maior dinamismo da actividade bancria.
de aces de formao, aproveitando a oferta local e no estrangeiro.
Nos momentos de crescimento, como o actual contexto econmico-financeiro, existe
Prev-se que a banca ir continuar a corresponder s expectativas de crescimento
uma maior exigncia na eficincia com que a Banca injecta liquidez na economia (por meio de
atravs da contnua inovao e diversificao do sector financeiro e bancrio, com melhoria dos
emprstimos e de outras operaes de crdito bancrio), pois no h crescimento econmico
nveis de eficincia, maior capacitao tcnico-profissional dos seus recursos humanos,

implementao de novas tecnologias e especializao de instrumentos de financiamento e
servios de maior complexidade para satisfazer s exigncias dos seus clientes.
108
109
Metodologia
Relatrio Anual
V III. Metodologia
IV. Recursos
Humanos
Enquadramento
Metodolgico
Este o terceiro relatrio produzido pela ABANC sobre o sector bancrio angolano, uma
publicao da Associao Angolana de Bancos com periodicidade anual, com datas de referncia
a 31 de Dezembro de cada ano, preparada com o intuito de analisar por srie temporal a
actividade desenvolvida pelas instituies financeiras bancrias em cada exerccio de um modo
abrangente e profundo, sempre enquadrando as anlises e comentrios no contexto
macroeconmico, legal e regulamentar do perodo em questo.
Este estudo permite uma comparao peridica do desempenho das operaes
bancrias e uma anlise econmica e financeira do sector, em termos globais, com o objectivo de
melhorar o conhecimento da explorao da actividade bancria.
O captulo do enquadramento macroeconmico foi produzido pelo BFA, sendo prtica da
ABANC solicitar anualmente que um dos bancos associados elabore esse captulo.
A informao presente neste documento foi recolhida pela ABANC directamente das
instituies financeiras, do BNA e outras fontes relevantes. A prioridade ao elaborar este estudo
consiste em utilizar fontes oficiais que publiquem informao fidedigna sobre a evoluo do
sector, nas suas variadas vertentes. Os dados obtidos foram inseridos na base de dados da
ABANC, mantendo sempre que possvel, a semelhana com a fonte de origem. Estes valores
correspondem ao melhor valor obtido para cada perodo, tendo sido cuidadosamente compilados
e verificados.
H que realar que o balano agregado da banca comercial apresentado aqui resulta do
somatrio simples dos balanos individuais dos bancos comerciais.
Para garantir a comparabilidade dos dados na anlise agregada por dimenso, os
segmentos tm a mesma constituio para todos os anos do perodo em anlise, ou seja, o
agrupamento das instituies nos diversos segmentos para o perodo 2009-2013 foi feito
segundo a distribuio dos activos em 2013, de modo a que a constituio dos segmentos fosse
uniforme para todo o perodo.
Limitaes
A cesso Informao
Como no existe uma estrutura uniforme, que defina o grau de detalhe e discriminao
dos dados publicados pelas instituies financeiras, a ABANC criou ficheiros que detalham o nvel
de desagregao pretendida, de modo a manter a comparabilidade entre os dados nos seus
associados. Um dos maiores desafios consistiu na recolha destes dados e na obteno de todos
113
Relatrio Anual
os elementos requisitados, uma vez que nem todos os associados responderam atempadamente
Relatrio Anual
Metodologia de Clculos e Rcios e Indicadores
ao pedido de informao.
IV.
Recursos Humanos
A segunda limitao est relacionada com a indisponibilidade de informao desagregada
Q uadro IV.
3 8 Cl
l culos, Rcios
e Indicadores
Recursos
Humanos
para um estudo do sector mais detalhado e sob diferentes perspectivas. Como se observou no
relatrio, ainda existe falta de informao para crditos (vincendo e vencido) e depsitos ( ordem
e a prazo) desagregados por instrumentos, sectores (sector pblico, empresas e particulares),
Total de cartes registados na rede com data de expirao vlida
Cartes Vlidos
no ltimo dia do ms
moeda e provncia.
Cartes Activos
Total de cartes com pelo menos um movimento no ms
Crdito por Moeda
Cartes Vivos
Total de cartes vlidos utilizados na rede at ao ltimo dia do ms
Esta desagregao foi feita com base no indicador Crdito ME/Crdito Total calculado
De acordo com a Lei n 13/05, uma pessoa singular ou colectiva
pelo BNA, apresentado no quadro dos indicadores do sistema financeiro angolano, para inferir a
22
Grfico do
6 crdito
Evoluo
do Nmero
por Dimenso
proporo
por moedas.
NodehFuncionrios
informao sobre
a base de clculo deste indicador.
tem relao de domnio sobre uma sociedade quando se

verifiquem algumas das seguintes situaes:
D ecomposio do Crdito
x A pessoa em causa detenha a maioria dos direitos de voto;
Esta desagregao foi calculada com base no indicador Crdito Vencido/Crdito Total
x Seja scia da sociedade e tiver o direito de designar ou de
apresentado pelo DSI (ex-DSB) do BNA no quadro dos indicadores do sistema financeiro para
destituir mais de metade dos membros do rgo de
inferir a proporo do crdito vincendo e vencido sobre o crdito bruto. Uma vez que nem todos
administrao ou do rgo de fiscalizao;
bancos disponibilizam o valor das provises para crdito de liquidao duvidosa, essa rbrica foi
x Possa exercer uma influncia dominante sobre a sociedade por
calculada a partir da proporo das provises para crdito sobre o crdito total, usando a
fora de contrato ou de clusulas dos estatutos desta;
amostra com os bancos que apresentam essa informao.
x Soja scio da sociedade e controle por si s, em virtude do
D epsitos por Moeda
acordo concludo com outros scios desta, a maioria dos
Esta desagregao foi inferida com base na informao sobre depsitos apresentada pelo
direitos de voto;
DES do BNA no balano consolidado da banca comercial.
Classificao
dos
x Detenha a participao igual ou superior a 20% do capital da
D ecomposio dos Depsitos
Segmentos por Natureza
sociedade, desde que exera efectivamente sobre esta, uma
da Participao Maioritria
influncia dominante ou se encontre ambas colocadas sob
Esta desagregao foi calculada usando a situao dos depsitos nos bancos
apresentada pelo DES do BNA para inferir a proporo dos depsitos a prazo e a ordem,
excluindo os depsitos do Governo Central, dos Fundos Pblicos Autnimos e Segurana Social.
D istribuio da Rede Bancria por Provncia
A informao para o mapeamento da rede bancria por provncia foi obtida atravs dos
dados reportados pelas instituies financeiras associadas, e quando em falta, atravs dos seus
relatrios e contas e websites. Segundo os dados disponveis, nem sempre foi possvel distinguir
a data de abertura os balces, dificultando a organizao dos dados para os diferentes anos.
Para o clculo dos indicadores de bancarizao, para o perodo 2012-2013 foram utilizados o
nmero de clientes activos. Para o perodo de 2010-2011, foi utilizado o nmero de depositantes
que tm carto Multicaixa. Este dado apresenta limitaes:
x
Parte da populao jovem no possui conta bancria
A populao mais velha utiliza menos as novas tecnologias
Poder haver indivduos com mais do que 1 carto Multicaixa
114
direco nica.
A participao societria considera-se maioritria quando a pessoa
singular ou colectiva, que detenha directa ou indirectamente a
participao qualificada da sociedade, tem uma relao de
domnio sobre a sociedade.
Classificam-se como Banco Pblico as instituies financeiras
bancrias cuja participao maioritria seja de capital pblico
(empresas pblicas, de empresas de capitais pblicos ou com
participao maioritria de capital pblico, bem como de empresas
concessionrias de bens do domnio pblico); Banco Privado
Nacional cuja participao maioritria seja de capital privado
angolano; Filial de Bancos Estrangeiros cuja participao
115
Relatrio Anual
Relatrio Anual
maioritria seja de uma instituio financeira bancria estrangeira,
do quadrado das quotas de mercado individuais dos bancos. Foi
Recursos Humanos
IV.
que por fora da natureza da participao, transforme o banco em
Classificao
depsitos, nmero de balces e nmero de terminais automticos.
causa numa filial da instituio financeira bancria estrangeira.
A Comisso Federal de Comrcio dos Estados Unidos da Amrica
Classificam-se Grande as instituies que representam 10%
[3]
22
Grfico 6Populacional
Evoluo do Nmero
Funcionrios
Dimenso
Medida de
que
relaciona o por
nmero
de indivduos com a rea que
D ensidade
ocupam, expressa em nmero de habitantes por km2, indicando a
mdia de habitantes existentes por cada quilmetro quadrado.
Economia
Abertura
da
ndice de Actividade dos
se no residentes cambiais em territrio nacional:
rendimento
x As pessoas singulares com residncia habitual no estrangeiro;
( + )

x As pessoas colectivas com sede no estrangeiro;

x As pessoas singulares que emigrarem;
x As pessoas singulares que se ausentarem do pas por perodo
No Residente Cambial
Hirschman [3]
Herfindahl
superior a 1 ano;
x As filiais, sucursais, agncias ou quaisquer formas de
caixas automticas matriculadas
representao em territrio estrangeiro de pessoas colectivas
com sede no pas;
x Os diplomatas, representantes consulares ou equiparados,
o equivalente ao rcio de cartes de pagamentos vivos sobre os
agindo em territrio nacional, bem como os membros das
cartes vlidos
respectivas famlias;
matriculados
T erminais de Pagamento
Automticos

=

de
servios, da circulao da riqueza e da redistribuio do
Nvel de Cobertura das
Reservas Lquidas
o equivalente ao rcio de TPAs activos sobre os TPAs
ndice
concentrao,
Segundo a Lei Cambial, Lei n 5/97 de 27 de Junho, consideram-
Cartes de Pagamentos
Multicaixa

=

ndice de Actividade dos
baixa
Liquidez Reduzida
= /

Liquidez de Curto Prazo
( + )
=
o equivalente ao rcio de caixas automticas activas sobre as
Caixas Automticas
indica
Cincia que se ocupa da produo e do consumo de bens e
grau de abertura de 30%, segundo o Banco Mundial.
ndice de Actividade das
IHH<1500
= /
Financeiro
Um pas considerado comercialmente aberto quando atinge um
Economia
que
indica concentrao elevada.

Financiamento do Activo
considera
1500<IHH<2500 indica concentrao moderada e IHH > 2500
entre 1% e 10%; Pequena as que representam 1% inclusive ou

menos do activo agregado
de
Recursos Humanos
dos inclusive ou mais do activo agregado; Mdia as que representam
Segmentos por Dimenso
G rau
medida em termos de quota de mercado dos activos, crditos,
ou empresa me de instituio financeira bancria estrangeira, e
IV.
O utros
Activos
Remunerados
+
+
O ndice de Herfindahl Hirschman (IHH) avalia o grau de

concentrao do mercado relevante, sendo calculado pela soma
116
O utros
Activos
N
o
117
Relatrio Anual
Relatrio Anual
x As pessoas colectivas com sede no pas;
Remunerados
IV.
Recursos Humanos
IV.
x As filiais, sucursais, agncias ou quaisquer formas de
Recursos Humanos
representao 66 no pas de pessoas colectivas com sede no
= +
estrangeiro;
O utros Custos e Prejuzos
x Os fundos, institutos e organismos pblicos dotados de
autonomia administrativa e financeira, com sede em territrio
nacional;
x Os cidados nacionais diplomatas, representantes consulares
= (
Passivo Financeiro
ou equiparados, em exerccio de funes no estrangeiro, bem
+
22
por
Dimenso
+
)
como os membros das respectivas famlias.

x As pessoas singulares cuja ausncia no estrangeiro, por
perodo superior a 90 dias e inferior a 1 ano, tiver origem em
A posio cambial longa (curta) quando o total de activos
motivo de estudos ou for determinada pelo exerccio de
(passivos) superior ao total de passivos (activos).
funes pblicas
Posio Cambial
Relevncia dos Recursos
Rcio de Liquidez em ME
( + )

Rcio de Transformao
Rcio Cost--to-- Income

Rcio
de
= /
de Clientes
Solvabilidade
Regulamentar (RSR)
Rentabilidade
do
Activo
Mdio e Rentabilidade dos

Capitais Prprios Mdios
Solvabilidade Bruta
Diferena entre os juros dos emprstimos concedidos pelos

bancos e os juros pagos por estes na captao de recursos
Spread
= /
=
10%

+
10%
=
=
Uma taxa e cobertura superior a 1 (quando expressa em

T axa de Cobertura Global
percentagem) significa que o pas tem uma posio comercial forte

(competitividade comercial) enquanto uma taxa inferior a 1 indica
uma posio fraca ou de dependncia comercial (saldo comercial
negativo).
Segundo a Lei Cambial, Lei n 5/97 de 27 de Junho, consideramse residentes cambiais em territrio nacional:
T axa
x As pessoas singulares que tiverem residncia habitual no pas;
Anual Composta (CAGR)
de
Crescimento
66
118
Residente Cambial
1

O VAB foi estimado utilizando as Demonstraes Financeiras
Individuais dos bancos, aplicando a seguinte frmula:
O BNA define o conceito de estabelecimento estvel, segundo a Lei das Sociedades Comerciais (Lei n 4/2004)
119
Relatrio Anual
Relatrio Anual
= +
( VAB)
Compatibilidade entre o PCIF e CONTIF
+ +
IV.
Recursos Humanos
IV.
Recursos
Humanos
O CONTIF
foi aprovado
pelo Instrutivo
+
+
n 9/2007 do BNA, de 19 de Setembro, tendo
como objectivo aproximar as normas contabilsticas aplicveis ao sector bancrio s Normas

Internacionais de Relato Financeiro (IFRS). At 31 de Dezembro de 2009, as demonstraes
x Custos com Pessoal incluem salrios e outras remuneraes
financeiras foram preparadas de acordo com os princpios consagrados no anterior Plano de
pagas, lquido de impostos retidos na fonte e prestaes
Contas das Instituies Financeiras (PCIF), nos termos do Instrutivo n 13/1999, de 1 de
sociais (como contribuies para segurana social e fundos de
Setembro emitido pelo BNA.
penses). Sempre que possvel, foram excludos os gastos com

aquisio de bens e servios.
22
x Prestaes
Sociais por
medem
o rendimento
transferido para as
Grfico 6 Evoluo do Nmero
de Funcionrios
Dimenso
As demonstraes financeiras de 2010 foram as primeiras apresentadas pelos bancos de

acordo com o CONTIF, tendo as demonstraes financeiras de 2009 sido apresentadas
Grfico 6 para
Evoluo
Nmero
de Funcionrios
porrelatrio,
Dimenso
reexpressas
permitirdo
a sua
comparabilidade.
Neste
as 22demonstraes financeiras
famlias, na forma de contribuies para a Segurana Social,
de alguns bancos para o exerccio de 2009 foram tambm reexpressas, mas sob
para fundos de penses e seguros, entre outros encargos
responsabilidade da ABANC, de modo a ser possvel fazer-se a anlise comparativa do sector no
sociais.
perodo de 2009 a 2013. As alteraes no abrangeram os rcios prudenciais apresentados no
x Custos Financeiros incluem os custos financeiros e
relatrio cuja fonte o BNA.
comisses pagas. Sempre que possvel, foram excludos as
No existiram impactos nos fundos prprios do balano decorrentes da adopo do
comisses pagas que representam remuneraes por servios
CONTIF em 2010 67. As principais alteraes verificadas reflectem-se na apresentao do balano
recebidos.
patrimonial e da demonstrao de resultados, nomeadamente,
x Impostos incluem impostos directos e indirectos, como
a) A nvel do Balano Patrimonial:
rendimento transferido para o Estado. Considera-se que o
Estado no uma entidade geradora de rendimento.
Juros a Receber e Custos a Pagar de Instrumentos Financeiros
x Lucros incluem os Resultados Antes de Impostos, para
Operaes Cambiais
neutralizar o efeito das diferentes polticas fiscais adoptadas.
Obras em edifcios arrendados
Reservas de reavaliao do imobilizado
b) A nvel da Demonstrao de Resultados:

x
Resultados Extraordinrios
O quadro seguinte apresenta a correspondncia entre as rubricas dos planos contabilsticos

PCIF e CONTIF que foram aplicadas neste relatrio.
67
O mesmo j no se pode dizer dos Fundos Prprios Regulamentares (FPR), tendo pelo menos havido um impacto para todos os
bancos decorrente da reclassificao das obras em edifcios arrendados de imobilizado corpreo para incorpreo (o imobilizado
incorpreo deve ser deduzido no clculo dos FPR por ser um elemento do activo sem qualidade do ponto de vista prudencial).
120
121
Relatrio Anual
Q uadro 3 9 Correspondncia entre PCIF e CONTIF
Relatrio Anual
Provises
Gastos Administrativos
Recursos
P CIFHumanos
C ONTIF
Caixa e Disponibilidades no Banco Central
IV. e Recursos
Humanos
Fornecimento
Servios de Terceiros
Fornecimento de Terceiros
Amortizaes do Exerccio
Depreciaes e Amortizaes
Disponibilidades
Disponibilidades Vista em Instituies de Crdito
Impostos e Taxas No Incidentes sobre o
Impostos e Taxas
Outros Crditos sobre Instituies de Crdito
Aplicaes de Liquidez
Obrigaes e Outros Ttulos
Imobilizaes e Participaes
Imobilizaes
Responsabilidades
Provveis
A CTIVO
IV.
para
Resultado
Outros Proveitos e Custos
Outros Proveitos e Custos Operacionais

Provises
para
Crdito
de
Liquidao
Duvidosa e Prestao de Garantias
Outros Activos
Outros Activos
Contas de Regularizao
Provises para Perdas com Inventrios
Provises do Exerccio
P ASSIVO
por Dimenso 22
P CIF
Comerciais

Provises
C ONTIF
Recursos de Outras Instituies de Crdito

Recursos do Banco Central e de Outras Entidades
Captaes para Liquidez

Depsitos
Responsabilidades Representadas por Ttulos
Outros Recursos
Outras Captaes
Outros Passivos
Outros Obrigaes
Provises
para
R esultado Extraordinrio
R esulttado No Operacional
R esultados Antes de Impostos
R esultados Antes de Impostos
P roviso para Imposto Industrial
Encargos sobre o Resultado Corrente
Responsabilidades
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
C ONTIF
Margem Financeira
Margem Financeira
Proveitos
Juros e Proveitos Equiparados
de
Instrumentos
Financeiros
Activos
Custos
Juros e Custos Equiparados
de
Instrumentos
Financeiros
Passivos
Margem Complementar
Margem Complementar
Resultados de Negociaes e Ajustes ao
Rendimentos com Ttulos
Valor Justo
Resultados
Comisses Pagas e Recebidas
de
Prestao
de
Servios
Financeiros
Resultados em Operaes Financeiras
Resultados de Operaes Cambiais
P roduto Bancrio Lquido
R esultado de Intermediao
C ustos
C ustos de Explorao
Administrativos
de
C omercializao
Custos com o Pessoal
Custos com o Pessoal
122
Valores
Provveis
P CIF
Outros
Responsabilidades
Depsitos
Provises para Riscos e Encargos
sobre
123
ndice Remissivo
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Quadro 30 Estrutura da Rentabilidade (%) .............................................................................. 95
IX.
IV.
Quadro 31 - Decomposio do Valor Acrescentado Bruto ......................................................... 97
ndice Remissivo
Recursos Humanos
IV.
Recursos Humanos
Quadro 32 Indicadores do Balano ........................................................................................ 99

Quadro 33- Indicadores de Profundidade Financeira................................................................ 100
ndice de Quadross
Quadro 34 Evoluo do Rcio Total de Activos por Nmero de Funcionrios ....................... 101
Quadro 1 Lista de Instituies Financeiras Bancrias em Angola ............................................... 9
Quadro 35 Evoluo do Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios ...................... 102
Quadro 2 Indicadores Econmicos e Projeces .................................................................... 18
Quadro 36 Evoluo do Rcio Funcionrios por Balco ........................................................ 102
Quadro 3 - Calendrio de Implementao dos Pagamentos afectos ao Regime Cambial aplicvel
Quadro 37 Indicadores do Sistema Bancrio ........................................................................ 103
ao Sector Petrolfero (Aviso n 2/2012)....................................................................................... 30
Quadro 38 Clculos, Rcios e Indicadores ............................................................................ 115
Quadro 4 Decomposio do Nmero de Funcionrios por Dimenso ...................................... 43

22
Grfico
EvoluoPercentual
do Nmero
Funcionrios
por Dimenso
Quadro
5 - 6Distribuio
dosdeRecursos
Humanos
por Habilitaes e por Dimenso, em
Quadro 39 Correspondncia entre PCIF e CONTIF ............................................................... 122

22
Grfico
Evoluo do Nmero
depublicada
Funcionrios
por Dimenso
Quadro
40 6 Regulamentao
relevante
no perodo
2009 a 2013............................ 136
2013......................................................................................................................................... 44
Quadro 41 Balano Agregado .............................................................................................. 151
Quadro 6 Decomposio da Distribuio de Agncias por Dimenso ...................................... 50
Quadro 42 Demonstrao de Resultados Agregada.............................................................. 152
Quadro 7 - Evoluo do ndice de Actividade das CAs e TPAs................................................... 56
Quadro 43 - Balano Individual 2013....................................................................................... 153
Quadro 8 - Indicadores de Densidade Populacional em 2013 .................................................... 59
Quadro 44 - Demonstrao de Resultados 2013 ..................................................................... 155
Quadro 9 - Tipo de Agncia por Municpio................................................................................. 60
Quadro 45 Distribuio do Crdito por Sectores ................................................................... 157
Quadro 10 - Indicadores de Bancarizao ................................................................................. 61
Quadro 46 Evoluo do Nmero de CAs por Dimenso ..................................................... 158
Quadro 11 Decomposio do Nmero de Cartes de Pagamento Multicaixa por Dimenso .... 64
Quadro 47 Evoluo do Nmero TPAs por Dimenso ........................................................ 158
Grfico 12 Estrutura do Activo ................................................................................................ 68
Quadro 48 ndice de Actividade de Terminais Bancrios e Cartes Multicaixa........................ 159
Quadro 13 Decomposio do Activo ...................................................................................... 69
Quadro 49 - Distribuio de Servios Bancrios por Pronvcia em 2013 ................................... 159
Quadro 14 Decomposio do Activo por Dimenso ................................................................ 70
Quadro 50 - Distribuio da Rede de Agncias em 2013 ......................................................... 160
Quadro 15 Decomposio do Crdito por Moeda ................................................................... 73
Quadro 51 Quadro Sntese da Actividade do Sistema Bancrio............................................. 163
Quadro 16 Indicadores de Qualidade do Crdito Bancrio ...................................................... 74
Quadro 52 - Ranking do Activo em 2013................................................................................. 164
Quadro 17 Decomposio do Crdito .................................................................................... 75
Quadro 53 - Ranking do Activo em 2012................................................................................. 164
Quadro 18 Crdito por Prazo de Vencimento .......................................................................... 75

Quadro 19 - Crdito por Modalidades e por Tipologia de Cliente ............................................... 76
ndice de Grficos,, Esquemas e Ilustraes
Quadro 20 - Decomposio do Crdito por Dimenso............................................................... 77

Quadro 21 Decomposio dos Ttulos e Valores Mobilirios .................................................... 80
Grficos
Quadro 22 Decomposio do Funding ................................................................................... 83
Grfico 1 - Crescimento Real do PIB ......................................................................................... 15
Quadro 23 Decomposio dos Depsitos por produto e moeda ............................................. 84
Grfico 2 - Reservas internacionais lquidas .............................................................................. 16
Quadro 24 - Depsitos a Prazo por Prazo de Vencimento ........................................................ 86
Grfico 3 Evoluo do Nmero de Instituies Bancrias Autorizadas ..................................... 36
Quadro 25 Evoluo dos Depsitos por Dimenses................................................................ 86
Grfico 4 Distribuio do Activo por Dimenso das Instituies Financeiras em 2013 .............. 38
Quadro 26 Balano Agregado em Moeda Estrangeira ............................................................. 89
Grfico 5 - Idade das Instituies Bancrias por Dimenso em 2013 ......................................... 39
Quadro 27 Decomposio da Demonstrao de Resultados................................................... 90
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso ............................................... 42
Quadro 28 - Decomposio do Resultado do Exerccio por Dimenso ....................................... 92
Grfico 7 - Distribuio dos Recursos Humanos por Habilitaes Literrias em 2013 ................. 44
Quadro 29 - Evoluo da Margem Financeira ............................................................................ 92
Grfico 8 - Distribuio Percentual dos Recursos Humanos por Idades, em 2013 ...................... 45
126
127
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Grfico 9 Evoluo do Nmero de Agncias ........................................................................... 49
Esquemas
Grfico 10 Distribuio do Nmero de Agncias por Dimenso em 2013 ................................ 51
Esquema 1 - Quadro Legislativo e Regulamentar do Combate ao Branqueamento de Capitais e

Grfico 11 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado da Rede Bancria ...................... 52
IV.
Recursos Humanos
Financiamento do Terrorismo .................................................................................................... 25
Grfico 12 Distribuio do Nmero de Agncias por 1.000 km2 em 2013 ................................ 52
Esquema 2 - Categorias do Sistema Fiscal Angolano................................................................. 26
Grfico 13 Distribuio do Nmero de Agncias por 100.000 Adultos em 2013 ...................... 53
Esquema 3 - Condies de Acesso e Benefcios do Programa Angola Investe ........................... 28
Grfico 14 Evoluo de Terminais Bancrios........................................................................... 54
Esquema 4 - Fluxos de Pagamentos do Sector Petrolfero Antes e aps o NRCSP.................. 29
Grfico 15 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado dos Terminais Bancrios ............ 55
Esquema 5 - Desdolarizao da economia: medidas e impactos ............................................... 33
Grfico 16 Evoluo do Rcio Nmero de Levantamentos em CAs sobre o Nmero de

Pagamentos em TPAs .............................................................................................................. 55
Ilustraes
Grfico 17 Distribuio do Nmero de CAs por 1.000 km2 em 2013 ....................................... 57

22
Grfico
Evoluodo
doNmero
Nmerode
deCAs
Funcionrios
porAdultos
Dimenso
Grfico
18 6Distribuio
por 100.000
em 2013 .............................. 57
Ilustrao 1 Distribuio da Rede Bancria por Provncia em 2013 ..........................................

58
Grfico 19 Distribuio da Disponibilidade de Servios Bancrios por Provncia em 2013 ........ 62

Grfico 20 Evoluo do ndice de Actividade dos Cartes de Pagamento Multicaixa................ 65
Grfico 21 ndices de Herfindahl relativos Quota de Mercado do Activo ................................ 71
Grfico 22 Evoluo do Crdito por Moeda ............................................................................ 72
Grfico 23 Evoluo do Rcio Crdito Vencido sobre Crdito Bruto ........................................ 73
Grfico 24 Evoluo da Quota de Mercado do Crdito por Dimenso ..................................... 76
Grfico 25 Evoluo do ndice de Herfindahl relativo ao Crdito .............................................. 78
Grfico 26 Distribuio do Crdito por Sectores em 2013 ....................................................... 79
Grfico 27- Estrutura dos Ttulos e Valores Mobilirios ............................................................... 80
Grfico 28 Estrutura do Funding ............................................................................................. 81
Grfico 29 - Estrutura das Captaes para Liquidez .................................................................. 82
Grfico 30 Evoluo dos Depsitos ........................................................................................ 85
Grfico 31 ndice de Herfindahl relativo aos Depsitos de Clientes........................................... 87
Grfico 32 Evoluo do Rcio de Posio Cambial e Liquidez em ME ..................................... 88
Grfico 33 - Formao do Resultado Antes dos Impostos Agregado em 2013 ........................... 91
Grfico 34 Decomposio da Margem Financeira em 2013..................................................... 93
Grfico 35 Estrutura dos Custos Administrativos ..................................................................... 93
Grfico 36 Evoluo do Rcio Cost-to-Income ....................................................................... 94
Grfico 37 Evoluo do ROAE e ROAA (%) ............................................................................. 96
Grfico 38 - ROAE por dimenso .............................................................................................. 96
Grfico 39 Evoluo do Rcio de Transformao .................................................................. 100
Grfico 40- Crdito ao Sector Privado (% do PIB) em 2013 ..................................................... 101
128
129
Referncias
Relatrio Anual
X.
Referncias
Obras Citadas
[1] Fundo Monetrio Internacional, World Economic Outlook Abril 2014 - Hopes, Realities, Risks,
Fundo Monetrio Internacional, Washington, 2014.
[2] Departmento de Justia dos E.U.A.; Comisso Federal do Comrcio dos E.U.A., Horizontal
Merger Guidelines, Departmento da Justia, Estados Unidos da Amrica, 2010.
[3] Fundo Monetrio Internacional, Financial Access Survey, Washington, 2013.
133
Anexos
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Estabelecimento dos Requisitos a serem Observados no
XI.
ANEXOS
Dez-2010
IV.
ANEXO A Regulamentao relevante para o sector financeiro 2009
mbito dos Processos de Pedidos de Parecer Concesso
Recursos Humanosde Vistos de Trabalho
2011
2013
Abr-2011
Directiva n3/11
Clculo da Exposio Cambial
Organizado com o intuito de compilar as alteraes legais e regulamentares relevantes
Jun-2011
Aviso n 2/2011
Proteco do Consumidor de Produtos e Servios Financeiros
para a actividades das instituies bancrias no perodo de 2009 a 2013, apresentado neste
Jun-2011
Aviso n 4/2011
Classificao de Crdito (Revoga Aviso N 4/2009)
Jun-2011
Instrutivo n 3/2011
anexo uma listagem cronolgica dos diplomas legais e regulamentares, relevantes para o sector
financeiro (os diplomas esto em vigor em 31 de Dezembro de 2013, a menos que haja a
Grficode6 que
Evoluo
indicao
foi revogado).
Data
R eferncia
2009
Mai-2009
Instrutivo n 6/2009
Mai-2009
Instrutivo n 7/2009
Mai-2009
Aviso n 3/2009
Mai-2009
Aviso n 4/2009
Aviso n 6/2011
Limite de Imobilizado das Instituies Financeiras (Revoga

Aviso N 7/2007)
2012
Medida
I nstituies Financeiras Bancrias P rudenciais
pelo Risco (Revoga Instrutivo N 6/2009)

Jul-2011
o relevante publicada
a no perod
do 2009 a 2 013
3
Q uadro 4 0 Regulamenta
Rcio de Solvabilidade Regulamentar Activos Ponderados
Regula a Concesso e Classificao de Operaes de
Mar-2012
Aviso n3/2012
Mar-2012
Aviso n 7/2012
Regula o limite do Imobilizado da Instituies Financeiras
Directiva n
Nmero de Clientes, Contas de Depsitos e Operaes de
6/DSI/DSP/2012
Crdito
Alterao do Clculo do Rcio de Solvabilidade Regulamentar

Abr-2012
Alterao do Plano de Contas (PCIF)

Abertura e Movimentao de Contas por Residentes e No
Crditos
Estabelece o Tipo, Forma e Periodicidade de Apresentao de
Residentes
Abr-2012
Aviso n 23/2012
Elementos de Informao Necessrios ao registo e

Compilao da Balana de Pagamentos
Classificao de Crdito (Revogado pelo Aviso n 4/2011)

2013
2010
Abr-2010
Instrutivo n 2/2010
Out-2010
Aviso n 01/2010
Plano de Contas Coexistncia do PCIF e CONTIF at 30 de
Mar-2013
Instrutivo n1/2013
Abr-2013
Directiva n1/DSI/2013
Abr-2013
Aviso n1/2013
Abr-2013
Aviso n2/2013
Abr-2013
Aviso n3/2013
Abr-2013
Aviso n4/2013 68
Jul-2013
Aviso n9/2013
Implementao da Central de Informao e Risco de Crdito

(CIRC)
Instrutivo n 5/2010
Regras para o Funcionamento da CIRC
Out-2010
Aviso n 02/2010
Implementao da CIRC (Revoga Aviso N 01/2010)

Alterao do Limite de Exposio ao Risco Cambial para 20%
Aviso n 05/2010
dos Fundos Prprios Regulamentares para as Posies

Activas e Passivas cujo Regime Transitrio se Estende at 30
de Junho de 2012
Dez-2010

Definio do SSIF (Sistema de Superviso das Instituies
Dez-2010
Interno
Junho
Out-2010
Nov-2010
Relatrio sobre Governao Corporativa e Sistema de Controlo
Registo Contabilstico das Operaes Cambiais

Regula as Obrigaes das Instituies Financeiras no mbito
da Governao Corporativa
Regula a Obrigao de Estabelecer um Sistema de Controlo
Interno
Estabelece o mbito da Superviso em Base Consolidada,
para Efeitos Prudenciais
Regula a Actividade de Auditoria Externa nas Instituies
Financeiras
Estabelece os Requisitos e Procedimentos para a Autorizao
Financeiras) como Mecanismo de Reporte de Informao

Contabilstica, Estatstica e de Gesto
136
68
O Instrutivo n 6/13 e o Instrutivo n 7/13 foram inviabilizados pelo Instrutivo n 8/13.
137
Relatrio Anual
de Constituio de Instituies Financeiras Bancrias
IV.
Jul-2013
Recursos HumanosEstabelece os Requisitos e Procedimentos para o Aquisio e

Aviso n10/2013
Relatrio Anual
S ociedades de Cesso Financeira

2011
Aumento de Participao, bem como Fuso e Ciso das

Abr-2011
Instituies Financeiras
Jul-2013
Jul-2013
Nov-2013
Aviso n11/2013
Aviso n12/2013
Directiva n 01/DMC/2013
IV.
Recursos Humanos
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento da Actividade das Sociedades
95/11
Estabelece os Requisitos e Procedimentos para o Registo

Especial das Instituies Financeiras
Dez-2011
Aviso n 14/2011
Dez-2011
Aviso n 15/2011
Estabelece os Requisitos e Procedimentos para a Autorizao

de Alteraes ao Estatutos das Instituies Financeiras
Alterao da Quantidade de Notas Por Saco
de Cesso Financeira (Factoring)

Contractos
de
Cesso
Financeira
Celebrados
Pelas
Sociedades de Cesso Financeira Autorizadas Pelo BNA
22
o Processo
Constituio
e Funcionamento das
Grfico 6 Evoluo do Nmero deRegula
Funcionrios
porde
Dimenso
Abr-2012
Aviso n 15/2012
Abr-2012
Aviso n 16/2012
I nstituies Financeiras No Bancrias P rudenciais

C asas de Cmbio
Sociedades de Cesso Financeira

Regula os Contractos de Cesso Financeira celebrados
pelas Sociedades de Cesso Financeira
S ociedades de Locao Financeira 69
2010
Regulamento dos Termos e Condies em que as Casas de
Instrutivo n 07/2010
2011
Cmbio Podem Realizar a Compra e Venda de Notas

Abr-2011
Estrangeiras e Cheques de Viagem

Nov-2010
Processo de Constituio e Funcionamento das Sociedades
2012
Ajusta o Capital Social Mnimo das Instituies Financeiras

Grfico 6 Aviso
Evoluo
Nov-2013
n14/2013
Bancrias
Nov-2010
de Cesso Financeira (Factoring) e do Contrato Factoring
Aviso n6/2010
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento Sobre a Actividade das

65/11
Actualizao do Capital Social para as Casas de Cmbio

Dez-2011
Aviso n 16/2011
2013
Abr-2010
Aviso n7/2013
Jul-2010
Instrutivo n4/2013
Sociedades de Locao Financeira.

Normas Prudenciais Aplicveis s Sociedades de Locao
Financeira (Leasing)
Regras Prudenciais de Sociedades de Locao Financeira
Regulao do Processo de Autorizao para Constituio,

Dez-2011
Funcionamento e Extino das Casas de Cmbio
Aviso n 17/2011
Regulamentao Sobre o Funcionamento das Sociedades

de Locao Financeira (Leasing)
Regras Operacionais das Casas de Cmbio

201
12
S ociedades Cooperativas de Crdito

2011
Jan-2011
Jun-2011
Jun-2011
Jul-2011
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento das Sociedades Cooperativas

22/11
Instrutivo n 5/2011
Aviso n 5/2011
Aviso n 8/2011
de Crdito
Sociedades Cooperativa de Crdito Rcio de Solvabilidade
Regulamentar
Abr-2012
Aviso n 17/2012
Abr-2012
Aviso n 18/2012
Regula o Processo de Constituio e Funcionamento das

Sociedades de Locao Financeira
2011
Sociedades Cooperativas de Crdito Regras Prudenciais

Jan-2011
Sociedades Cooperativas de Crdito Regras para a
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento das Sociedades de Micro

28/11
Constituio e Funcionamento
2012
Aviso n 4/2012
Sociedades de Locao Financeira
S ociedades de Micro C r dito
Jul-2011
Mar-2012
Estabelece Normas Prudenciais especficas Aplicveis s
Aviso n 7/2011
Crdito
Sociedade de Micro Crdito Regras para Constituio e
Funcionamento
Estabelece as Regras Prudenciais Aplicveis s Sociedades

Cooperativas de Crdito
138
69
Ver Contractos de Locao Financeira em Operaes de Crdito.
139
Relatrio Anual
2012
IV.
Mar-2012
Abr-2012
Relatrio Anual
2009
Recursos
HumanosRegula
Aviso n 8/2012
o Pedido de Autorizao e Requisitos Mnimos de
Organizao e Segurana na Transportao de
Jan-2009
IV.
Directiva n 1/DMC/09
Recursos
Humanos
Fev-2009
Instrutivo n 1/2009
Alterao do Clculo das Reservas Obrigatrias
Fev-2009
Directiva n1/DSP/2009
Alterao do Clculo da Taxa de Redesconto (25%)
Valores
Funcionamento das Sociedades de Micro Crdito

Regula o Processo de Instruo de Pedido de Autorizao
Aviso n 9/2012
de Constituio das Sociedades de Micro Crdito
Classificao das Cmaras de Compensao e dos

Operaes d e Crdito
Mar-2009
Aviso n1/2009
2011
Abr-2011
de Pagamentos de Angola (SPA)

Decreto Presidencial n Aprovao o Regulamento do Contrato de Locao
64/11
Set-2011
Conjunto n 106/11
Decreto Presidencial n
259/11
Regulamento de Crdito Habitao

Delegao de Poderes ao Fundo de Fomento Habitacional
Set-2011
76/11
para Celebrar Protocolos com as Instituies Financeiras

Visando a Criao de Condies Financeiras e Operacionais
Instrutivo n 2/2009
265/11
Jun-2009
Directiva n 7/DSP/09
Ago-2009
Aviso n5/2009
Set-2009
Directiva n1/DSP/09
Aviso n 6/2009
Mai-2012
Jun-2012
Jul-2012
Ago-2012
Ago-2012
78/12
Nov-2009
Aviso n 7/2009
Nov-2009
Regulamento
Decreto Presidencial n Aprova o Regulamento da Actividade das Sociedades de
Decreto Presidencial n Cria o Fundo Activo de Capital de Risco Angolano (FACRA)

108/12
Decreto
Destinado a Apoiar as Micro, Pequenas e Mdias Empresas

Executivo
Decreto
Capital de risco FACRA

Executivo
Conjunto n 255/12
Decreto
Executivo
Conjunto n 256/12
Jun-2010
Instrutivo n 3/2010
Nov-2010
Nov-2010
Aviso n 04/2010
Nov-2010
n Aprova o Regulamento de Gesto do Fundo Activo de
252/12
Regulamento do Mecanismos de Garantias Pblicas para

Micro, Pequenas e Mdias Empresas e Empreendedores
Singulares
Mdias
Empresas
Nov-2010
Empreendedores
Alterao
Metodologia
de
Clculo
da
Taxa
de
Redesconto
Estabelecido no Aviso n 1/07 (Revogado pelo Aviso n
Alterao do Aviso N7/2009 (Data-Valor do Dbito de

Kwanzas)
Alterao do Instrutivo N10/2009 (Data-Valor do Dbito de
Kwanzas)
Alterao do Clculo das R.O. (Coeficiente MN 25% e ME

15%)
Alterao da Taxa de Redesconto para 25% a.a.
Regulamento Sobre a Facilidade Permanente de Cedncia
de Liquidez
Estabelecimento dos Procedimentos Sobre as Operaes
de Facilidade Permanente de Cedncia de Liquidez
de 17 de Novembro Sobre a Facilidade Permanente de
Ajuste
Nov-2010
dos
Horrios
de
Acesso
Operaes
de
Redesconto e Facilidade Permanente de Cedncia de

Liquidez
140
da
Cedncia de Liquidez
Singulares
P oltica M onetria
a
BNA no Sistema de Pagamentos de Angola (SPA)
Ajuste e Revogao do Ponto 3.1 da Directiva N 14/2010
Regulamento das Linhas de Crdito Bonificado para Micro,

Pequenas
Determina a Entrada em Vigor da Poltica de Vigilncia do
2010
Garantia de Crdito
79/12
Cumprimento das Reservas Obrigatrias
9/2011)
Regime Jurdico das Contas Poupana-Habitao
2012
Mai-2012
Pagamentos de Angola
Alterao do Limite Mximo para Levantamento em ATM

Nov-2009
Decreto Presidencial n Cria o Fundo de Garantia de Crdito a Aprova o seu
Regula o Aviso n 01/2009 sobre os Sistemas de
Mai-2009
n2/2009
Monetria
Grfico 6 Aviso
Evoluo
do Nmero deActualizao
Funcionrios
por Dimenso 22
Mai-2009
Instrutivo n 8/2009
Alterao do Clculo das Reservas Obrigatrias
para o Acesso e Expanso do Crdito Aquisio de

Habitao Prpria Permanente
Nov-2011
Mar-2009
Financeira
Executivode Funcionrios por Dimenso 22

Grfico 6 Decreto
Evoluo do Nmero
Regulamento do Programa de Promoo do Crdito Rural
Ago-2011
Subsistemas de Pagamentos e de Liquidao do Sistema
141
Relatrio Anual
Relatrio Anual
2011
Ago-2012
IV.
Mar-2011
Abr-2011
Jun-2011
Aprovao dos Procedimentos de Abertura, Movimentao
Decreto Executivo
n
Recursos
Humanos
30/11
Instrutivo n 2/2011
Instrutivo n 4/2011
Encerramento
das
Contas
do
Sector
IV.
Pblico
Ago-2012
Administrativo
n 7/DSI/11)
Recursos
Humanos
Decreto Presidencial
n Estatuto Orgnico do Gabinete do Ministrio de Estado e da
191/12
Coordenao Econmica
Transio de Servio de Compensao de Valores para o
Ago-2012
Aviso n 26/2012
Ago-2012
Aviso n 27/2012
Tarifrio do Sistema de Pagamentos em Tempo Real - SPTR
Ago-2012
Instrutivo n 5/12
Cheques Normalizados
Ago-2012
Instrutivo n 7/12
Poltica Monetria Tratamento das Notas de Kwanzas com

Curso Legal, Perfuradas, Cortadas, Partidas ou Danificadas
Prestao de Servios de Pagamentos (Revoga a Directiva
Subsistema de Compensao de Cheques
Autoriza o Banco Nacional de Angola a emitir e pr em

Jul-2011
Lei n 20/2011
Circulao Nova Famlia de Notas e Moedas Metlicas

Denominada Srie 2
de
Pagamentos 22de
Grfico 6 Evoluo do Nmero deSistema
Funcionrios
por
Dimenso
Out-2011
Aviso n 9/2011
Regulamentao dos
Angola
Cartes de Pagamentos
Define as Tarifas Incidentes sobre Operaes Processadas

no SPTR

2013
Bancrios
Estabelece
Transferncias
Out-2011
Aviso n 11/2011
Operaes de Mercado Aberto e de Redesconto
Out-2011
Aviso n 12/2011
Luanda Interbank Offered Rate (Luibor)
Out-2011
Aviso n 13/2011
Cdigo de Conduta dos Mercados
Out-2011
Aviso n 10/2011
Taxa Bsica de Juro (Taxa BNA)
Abr-2013
Aviso n 5/2013
Obrigatoriedade
Interbancrias
de
Efectuar
Crdito,
Todas
executadas
mediante Documento de Crdito, atravs do Subsistema de

Transferncia a Crdito (STC) ou Sistema de Pagamentos
em Tempo Real (SPTR)
Regulao da Prestao de Servio de Remessa de Valores
Nov-2011
Instrutivo n 8/2011
Abr-2013
Aviso n 6/2013
Operaes de Depsitos e Levantamentos de Kwanzas no
Valores
BNA
Definio dos Termos e Condies que as Instituies
2012
Mar-2012
Aviso n 2/2012
Abr-2012
Aviso n 10/2012
Abr-2012
Aviso n 11/2012
Abr-2012
Aviso n 12/2012
Abr-2013
Prazos para Execuo de Transferncias e Remessas de
Aviso n 13/2012
Aviso n 24/2012
Bancrias devem observar com vista Substituio

Processo Electrnico do Arquivo Fsico dos Instrumentos de
Pagamento em Papel Normalizados
Regula as Actividades de Emisso, Aceitao e Utilizao de
Jul-2013
Instrutivo n 3/2013
Ago-2013
Taxas de Redesconto
Ago-2013
Instrutivo n 5/2013
Nov-2013
Instrutivo n 8/2013 70
Nov-2013
Instrutivo n 9/2013
Cartes de Pagamento
Taxa Bsica de Juro Taxa BNA
Instituio
das
Operaes
de
Facilidade
Permanentes de Cedncia e Absoro de Liquidez
Estabelece as Regras e Procedimentos para a sua

Compilao, Clculo e Divulgao
Mai-2012
Aviso n 8/2013
Valores Disponibilizados de Fundos de Beneficirios
Instituio da Luanda Interbank Offered Rate, bem como se

Abr-2012
efectuado pelas Prestadoras de servios de Remessa de
Mercado Monetrio Interbancrio - Operaes de Cedncia

de Liquidez dos Bancos de Desenvolvimento
Define
Obrigao
Instrutivo n 3/12
Ago-2012
Aviso n 25/2012
Subsistemas de Compensao
Sistema de Pagamentos Especificaes Tcnicas do

2009
Correspondentes Bancrios
70
142
de
Documento
Estabelece os Limites do Valor na Emisso de Cheques e
Princpios de Utilizao e Modelos de Cheque Normalizado
Cheque Normalizado
Emisso
Comprovativo de Instruo de Transferncia
P oltica Cambial
Mai-2012
de
O Instrutivo n 6/13 e o Instrutivo n 7/13 foram inviabilizados pelo Instrutivo n 8/13.
143
Relatrio Anual
Abr-2009
IV.
Jun-2009
Jul-2009
Instrutivo n 4/2009
Alterao dos Procedimentos para a Compra e Venda de
Recursos Humanos
2012
2
Directiva n 1/DGR/09
Procedimentos de Habilitao aos Leiles de Divisas
Procedimentos de Habilitao aos Leiles de Divisas
IV.
Jan-2012
Lei n 2/2012
Jan-2012
Aviso n 1/2012
Abr-2012
Aviso n 20/2012
Procedimentos para habilitao aos Leiles de Divisas.

Abr-2012
Out-2009
n 4/DGR/09
22
Grfico 6 Directiva
Evoluo
do Nmero deVenda
Funcionrios
Dimenso
de Moeda por
Estrangeira
no Mercado Secundrio.
Ajuste dos Procedimentos de Mercado Cambial
2010
Abr-2010
Abr-2010
Aviso n 19/2012
Moeda Nacional e Moeda Estrangeira

Regulamento sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector
Petrolfero
e
Procedimentos
para
Operaes
Cambiais
Destinadas ao Pagamento de Importao, Exportao e
de Mercadorias
Grfico 6 Evoluo do Nmero deReexportao
Funcionrios
por Dimenso 22
Nov-2012
Aviso n 28/2012
Alterao da Redaco do Artigo 8 do Aviso n 1/2012, de

16 de Janeiro, sobre a Entrada e Sada de Moeda Estrageira
Directiva 10/DGR/10 a Actualizao dos Procedimentos para a Preparao dos

12/DGR/10
Aviso n 03/2010
Define as Regras e Procedimentos para Realizao de
Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA

Ago-2013
Aviso n 13/2013
Leiles de Divisas
Actos, Negcios ou Transaces relacionados com Viagens,

Transferncias e Pagamentos entre Territrio Nacional e
Estrangeiro ou Residentes e No Residentes
O peraes de Invisveis Correntt es
Metodologia de Controlo das R.O.S (BNA Mudana de

Banco Correspondente)
Nov-2010
Estabelece os Termos e Condies para Entrada e Sada de
2013
3
Ajuste dos Procedimentos de Clculo e Adequao da

Out-2010
Lei sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero
Regras
(Revoga a Directiva N 2/DGR/09)

Utilizao do Aplicativo SGMC Nas Operaes de Compra e
Nov-2009
Recursos Humanos
Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA (Revoga Instrutivo

N 4/2009)
Out-2009
253/11
Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA

Set-2009
Relatrio Anual
2009
Alterao do Limite Mnimo para o Licenciamento de
Poltica Cambial Importao, Exportao e Reexportao

de Notas e Moedas Estrangeiras e de Cheques de Viagens
Mai-2009
Instrutivo n5/2009
Operaes de Invisveis Correntes de 500.000 Dlares para

100.000 Dlares
Regulao das Operaes de Compra de Notas e Moeda

Dez-2010
Aviso n 07/2010
Estrangeira, Cheques de Viagem e Outros Meios de

Pagamento Pelas Unidades Hoteleiras
Dez-2010
16-03-2010
Instrutivo n 1/2010
Alterao dos
Poltica Cambial Alterao dos Procedimentos para a

Directivo n 2/2011
02-06-2011
Compra e Venda de Moeda Estrangeira nas Sesses do

27-10-2011
BNA
Poltica Cambial Sesses de Compra e Venda de Divisas
Abr-2011
Instrutivo n 1/2011
Ago-2011
Instrutivo n 6/2011
Manual SPTR Informao Sobre Transaces em ME
Operaes de Invisveis Correntes
Ago-2011
Instrutivo n 7/2011
Mercado Monetrio Interbancrio Operaes em ME
Aviso n 3/2011
Prestao de Servio de Remessas de Valores
Decreto Presidencial n Regulamento
Sobre
Contratao
de
Servios
273/11
Assistncia Tcnica ou de Gesto
Aviso n 6/2012
Regula a Prestao de Servios de Remessas de Valores
2012
2
(Revoga o Instrutivo N 4/2010)

Mar-2012
O peraes de Mercadorias
2010
Set-2011
Procedimentos para a Realizao de
2011
2011
Mar-2011
2010
Decreto Presidencial n Quadro Conceptual das Reservas Internacionais Lquidas
144
145
de
Relatrio Anual
26-11-2010
IV.
Relatrio Anual
Decreto Presidencial n Regulamento Sobre os Procedimentos de Licenciamento
Autoriza o Executivo a definir um Regime Especial de Iseno
265/10
do Imposto sobre a Aplicao de Capitais Aplicvel aos Juros
das Operaes de Mercadorias (Revoga Decreto N 55/00)
Recursos Humanos
IV.
Dez-2011
Recursos
Lei
n 33/11
Humanos
de
R eforma do Sistema T ributrio
Entidades do Sector Pblico Empresarial na Execuo do
2010
Set-2010
Set-2010
Set-2010
Programa Nacional de Habitao

155/10
Decreto
Executivo
130/10
Dez-2011
Criao do PERT
Reforma Tributria (UTERT)
22
Jan-2012
Decreto
Presidencial n 1/12
Lei n 9/2012
Jun-2011
Abr-2011
Decreto Presidencial
55/11
2/11
Linhas Gerais do PERT
Regime simplificado de Execues Fiscais (RSEF)
Mar-2012
Legislativo
Presidencial n 3/12
66/11
Circunstncia de Irregularidade Reiterada
Jul-2010
Lei n 12/2010
Sector Petrolfero (Revoga o Decreto n 4/07, de 22 de

Janeiro)
Lei n 16/2011
Abr-2011
Lei n 18/2011
Jun-2011
Lei n 21/2011
Mai-2011
Aviso n 1/2011
Lei n 30/2011
Lei das Micro. Pequenas e Mdias Empresas
Dez-2011
Lei n 35/11
Lei de Autorizao Legislativa
Decreto
Legislativo
5/11
Decreto
Legislativo
6/11
Decreto
7/11
Legislativo
Dez-2011
Lei n 34/11
Jan-2012
Lei n 1/2012
Abr-2012
Abr-2012
Instrutivo n 2/12
Cdigo do Imposto sobre Aplicao de Capitais
Cdigo do Imposto de Selo
Financiamento ao Terrorismo
Lei sobre a Designao e Execuo de Actos Jurdicos

Internacionais
Comunicao de operaes Suspeitas de branqueamento
de Capitas e Financiamento de Terrorismo
Obrigaes Previstas das Instituies financeiras No
Bancrias
Condies
Abr-2012
Aviso n 21/2012
Regulamento do Imposto do Consumo
para
Branqueamento
Execuo
de
Capitais
da
e
Lei
do
ao
Combate
Financiamento
ao
o
Terrorismo para Instituies No Bancrias

Abr-2012
146
Lei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do
2012
2
Simplificado de Execues Fiscais
Set-2011
de Identificao e Diligncia de Clientes Suspeitos de

Branqueamento de Capitais (Lei N 12/10)
Cdigo Industrial
Lei de Autorizao Legislativa para Aprovao do Regime
Financiamento do Terrorismo
Implementao das Medidas e Procedimentos da Obrigao
Sisa Sobre as Transmisses de Imobilirios por Ttulo
Lei de Alterao do Cdigo do Imposto Predial Urbano e do
Lei do Branqueamento de Capitais e do Combate ao
2011
Geral de Imposto do Selo
Dez-2011
Estabelece os Incentivos Fiscais s Empresas Nacionais do
2010
Oneroso, ao Regulamento de Imposto do Selo e Tabela
Dez-2011
Habitao.
Decreto Presidencial n Medidas Excepcionais de Controlo de Contribuintes em
Cobrana do Imposto Sobre as Sucesses e Doaes e
Dez-2011
Aplicao de Capitais no mbito do Programa Nacional de
B ranqueamento de Capitais e Financiamento do Terrorismo
Lei de Alterao do Regulamento para Liquidao e
Jul-2011
Cria o Regime Especial de Iseno do Imposto sobre
Empresas Angolanas que Realizam Operaes Petrolferas.
Lei sobre o Regime Geral das Taxas

Decreto
Mar-2011
Legislativo
Grfico 6 Evoluo do Nmero deAutorizao

Funcionrios
por Dimenso 22
Legislativa sobre Atribuio de Incentivos s
Jan-2012
Lei n 7/2011
Lei de Autorizao Legislativa
Regime do conselho Tributrio Consultivo
Decreto Presidencial n Regulamento interno da Unidade Tcnica Executiva para a

131/10
Lei n 35/11
2012
2011
Fev-2011
Financiamento ou de Suprimentos Concedidos s
Aviso n 22/2012
Condies
147
para
Execuo
da
Lei
do
Combate
ao
Relatrio Anual
Branqueamento
de
Capitais
ao
Financiamento
IV.
Jul-2012
Recursos HumanosIdentificao
Directivas n 4/DSI/2012
Comunicao de
Aprovao
Terrorismo para Instituies Bancrias

Jul-2012
Relatrio Anual
Out-2013
Pessoas,
grupos e
IV.
Decreto Legislativo
Jul-2013
Out-2013
Out-2013
Combate ao Branqueamento de Capitais e Financiamento

do Terrorismo
Decreto Presidencial n Regulamenta a Lei sobre a Designao e Execuo de

Dez-2013
241/2013
Actos Jurdicos Internacionais
Out-2013
Decreto Legislativo
Presidencial n 6/2013
Mercados
Aprovao do Regime
Investimento Colectivo (OIC)
Decreto Presidencial n Aprovao da Poltica de Investimentos do Fundo Soberano

de Angola (FSDEA), para o binio 2013-2014
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento de Gesto do Fundo Soberano

de Angola
2013
3
Nov-2013
Criao da Agncia Angolana de Regulao e Superviso de
141/2013
Seguros (ARSEG)
190/2013
Alterao do Decreto Presidencial n. 141/13 que criou a

Agncia Angolana de Regulao e Superviso de Seguros
(ARSEG)
Mercado de Capitais
2013
3
Jun-2013
Ago-2013
Aprovao do Estatuto Orgnico da Comisso do Mercado
54/2013
de Capitais (CMC)
Aprovao do Estatuto Orgnico da Unidade de Gesto da
125/2013
Dvida Pblica (UGD)
148
(SGMR)
de
Servios
Jurdico dos Organismos
que passa a designar-se Fundo Soberano de Angola
Regulamentados
Decreto Legislativo
S ector Segurador
Set-2013
de Negociao de Ttulos da Dvida Pblica
Financeiros sobre Valores Mobilirios
Decreto Presidencial n abrigo do Decreto Presidencial n. 48/11, de 9 de Maro,
108/2013
Mercado
Aprovao do Regime Jurdico das Sociedades Gestoras de
(FSDEA) e aprovao do seu Estatuto Orgnico
Jun-2013
Titulada,
Mercado
e Distribuidoras de Valores Mobilirio
Alterao da denominao do Fundo Petrolfero criado ao
107/2013
Pblica
2013
3
Jun-2013
Dvida
regem
Aprovao do Regime Jurdico das Sociedades Correctoras
Fundo Soberano
89/2013
da
que
Decreto Legislativo
S istema Financeiro
Jun-2013
normas
Titulada Nacional
2013
3
Guia de Implementao de Programa da Preveno e
Regulamentado
Recursos
Presidencial nHumanos
4/2013
Secundrio
Entidades Designadas
Congelamento de Fundos e Recursos Econmicos
das
149
de
150
4.636.532
Depsitos
151
22.757
Provises para Responsabilidades Provveis
Total Passivo e Fundos Prprios
Total Fundos Prprios
6. 620.. 503
731.. 142
5. 889.. 361
98.831
Outras Obrigaes
Total Passivo
301.802
43.490
3.115
39.933
166
1.789
Outras Captaes
Operaes Cambiais
Adiantamentos de Clientes
Obrigaes no Sistema de Pagamentos
Instrumentos Derivados
740.645
6. 620.. 503
Total Activo
348.244
1.225
225.390
2.710.974
14.338
4.482
127
Imobilizaes
Inventrio Comercial e Industrial
Outros Valores
Crditos
Operaes Cambiais
Crditos no Sistema de Pagamentos
1.233.959
5.896.842
607.258
5.289.584
21.300
94.673
257.499
54.709
2.356
138.137
45
4.679
744.964
3.971.221
5.896.842
294.580
409
231.760
2.373.547
7.007
3.126
983.139
1.024.662
978.611
5.114.365
552.722
4.561.643
18.828
56.570
171.229
27.028
2.255
68.394
44
717
572.914
3.643.664
5.114.365
217.837
234
161.007
1.883.915
6.302
2.170
1.078.584
915.271
849.045
2011
1.038.401
1.043.363
20 12
4.114.872
443.616
3.671.256
14.507
58.319
97.293
14.338
1.047
147.631
117.901
509.768
2.710.451
4.114.872
2
174.901
3.877
107.073
1.502.088
4.866
4.562
1.144.641
800.587
372.276
2010
Recursos Humanos
Disponibilidades
201
13
IV.
Q uadro 4 1 Balano Agregado
ANEXO B D emonstraes Financeiras e Outros Indicadores

3.435.461
330.303
3.105.158
10.493
33.865
108.064
23.137
37.801
781
168.730
417.328
2.304.959
3.435.46
61
123.708
7.679
82.980
1.300.568
6.951
478
990.864
669.185
253.046
2009
Relatrio Anual
Relatrio Anual
152
153
B ANC
-160.969
Custos de Instrumentos Passivos
P rovises para Crdito de Liquidao Duvidosa
0
0
624
245.708
23.537
0
57.967
1.039.693
902.936
9.762
0
0
3.384
1.385
3.115
504
8.924
5.253
935.263
10 4.. 430
1.039.693 16.362
Operaes Cambiais
Crditos
Outros Valores
Inventrios Comercial e Industrial
Imobilizaes
Total Activo
Depsitos
Instrumentos Financeiros Derivados
Operaes Cambiais
Outras Captaes
Outras Obrigaes
TOTAL Passivo
TOTAL Fundos Prprios
TOTAL Passivo e Fundos Prprios
199.900
4.656
11.706
15
173
746
32
10.739
16.362
3.519
2.487
4.608
11
537
622
322.647
4.577
189.309
Disponibilidades
Q uadro 4 3 - Balano Individual 2013
R esulttado do Exerccio
22
23.789
30.854
5.286
25.568
66
1.131
53
507
43.473
B CGTA
7.530
437
44.057
176
66.863
B CI
B DA
126.326
-7.223
133.549
2.654
130.895
6.916
-100
-5.710
-137
7. 091
373
207
889
14.035
87.454
8.116
9.375
10.076
193
49.677 90.305
76
5.376
1.307 8.889
1.282 17.387 18.985
B CH
81.235
-13.907
95.142
5.512
89.630
10.056
-924
-6.010
-168
8. 545
-135
5. 985
102
266.778
-157
-67.368
46.777
64.179
3.286
-156.327
376.387
220.061
2011
235
1.639
5.202
212
1.510
13.219 214.035
1.584
1.958
1.309 8.176
5.291
183.016 4.058 98.897 221.048
33..2 91
149.725 2.749 90.721 215.757
1.560
14.167
1.518
81
132.395 2.507 67.119 0
30.854 183.016 4.058 98.897 221.048
3.403
19
150
5.856
153
3.394
120
254.932
-3
-95.202
72.700
70.336
1.305
-156.603
362.398
205.796
2012
-165
5. 422
10.767 20.479
7.114
B CA
91.873
1.576
-16.265

A puramento do Resultado
106.562
-189
106.751
R esultado antes dos Impostos e Outros Encargos
R esultado no Operacional
B AI
8.488

-1.806
-1.008
Resultados de Imobilizaes Financeiras

R esultados da A ctualizao Monetria Patrimonial
-7.005
-193.544
Total Outros Proveitos e Custos Operacionais

Provises sobre Valores e Responsabilidades Provveis
-193.070
59
301.568
C ustos Administrativos e de Comercializao
R esultados com Mercadorias, Produtos e Outros Servios
R esultado de Intermediao Financeira
-348
68.543
-72.558
R esultado de Prestao de Servios Financeiros

R esultados de Planos de Seguros e Sade Complementar
73.311
R esultados de Operaes Cambiais
2.812
390.777
Proveitos de Instrumentos Activos

R esultado de Negociao e Ajuste ao Valor Justo
229.808
201
13
Margem Financeira
Q uadro 4 2 D emonstrao de Resultados Agregada
1.107.139
15 7.. 908
949.231
662
2.423
20
596.962
349.163
1.107.139
66.287
90.028
770.631
118.606
1.763
59.817
B ESA
127.727
-5.880
133.607
1.755
131.852
-1.318
6.426
-4
-3.934
-109
9. 455
-106
6. 968
-3
240.140
-47.438
35.612
51.586
7.686
-125.519
318.212
192.693
2010
B IC
0
0
2.498
11.869
9.288
868.032
84.640
783.392
3.072
5.611
6.735
4.783
166
763.025
751.324
86..7 63
664.561
1.878
7.239
27.710
2.510
8.747
1.000
615.478
868.032 751.324
17.786
1.923
144.013 198.615
6.901
127
325.608 319.685
227.110 86.601
144.564 122.768
B FA
Relatrio Anual
102.881
-9.549
112.430
-566
112.995
-5.798
7.581
-1
-14.032
-80 .6 16
-87 .0 68
205.861
-26.034
40.291
67.158
3.376
-84.875
205.945
121.070
2009
Relatrio Anual
154
155
42.869
49
2.190
29.342
10.100
3.442
Outras Obrigaes
223.483
32..9 94
190.489
-13.902
Custos de Instrumentos Passivos
10.345
671
12.082
1.576
10.506
462
10.044
-1.477
Resultados de Imobilizaes Financeiras

R esultados da A ctualizao Monetria Patrimonial
-1.379
-24.136
Total O utros Proveitos e Custos Operacionais

Provises sobre Valores e Responsabilidades Provveis
-21.951
34.180
11.591
48.080
B AI
Proveitos de Instrumentos Activos
1.569
6.923
5.013
2.195
936
19.238
21 .1 19
44 .8 42
207
-108
314
-64
378
43
-35
-1.763
-1.771
2.142
424
1.312
30
-166
539
373
B ANC
670
-338
1.008
999
-6
-2.224
-2.223
-1
3.223
776
1.213
-290
1.508
1.218
B CA
10.619 184.176 357.006
867
34.177
R esultado de N egociao e Ajuste ao Valor Justo
367
6.355
5.220
783
1.083
15.750
9.752 163.057 312.164
72
230
10
4.284
Margem Financeira
Q uadro 4 4 - D emonstrao de Resultados 2013
TOTAL Passivo e Fundos Prprios
TOTAL Fundos Prprios
TOTAL P assivo
545
Outras Captaes
1.831
Operaes Cambiais
2.614
Instrumentos Financeiros Derivados

19.331
5.157 133.500 276.290
162.727
15.609
8.095
85.964 181.730
781
33.923
10.571
89.102
B PA
Depsitos
1.013
148
6.242
10.247
32.041
31.439
B NI
223.483 10.619 184.176 357.006
22.706
4.690
81.454
580
1.860
870
2.345
B MF
Total Activo
Imobilizaes
Inventrios Comercial e Industrial
Outros Valores
Crditos
Operaes Cambiais
32.953
36.371
Disponibilidades
B MA
B RK
27
5.813
1.212
FNB
1.185
2.334
4.039
68
5.112
756
3.978 21.708
265
1.162
1.150 11.651
4.458 11.857
B VB
3.166
2.631
34.102
183
31.427
45.865
31.114
S BA
11.150
1.206
75.902
918
96
638
65.222
50.708
S OL
367
1.813
6.934
227
490
4.526
VTB
925
563
3.071
23
615
39
1.203
35
55
1.118
2.592
181
2.534
3.921
691
781
4.040
464
1.749
1.789
9.992 42.497 134.737 182.475
76
890
741
89
2.239
7.005
9. 955
3.852
8.340
6.42
24
14 .5 36
3.318
6.677
-2.558
9.235
9.234
348
-137
-5.337
-5.548
14.571
2.813
6.058
-1.839
7.779
5.940
B CGTA
84
-48
132
127
16
-427
-444
554
187
302
-32
99
67
B CH
-2.999
-2.999
944
-3.943
299
45
-323
-7.620
-7.641
3.677
2.077
1.333
-1.144
5.232
4.088
B CI
2.833
2.833
-853
3.687
-9
-4.518
-4.518
8.205
2.930
1.023
270
-4.916
13.423
8.507
B DA
3.620
3.620
-5.114
8.733
-1.806
-194
126
-592
-15.377
-14.717
25.916
-348
4.142
1.104
-59.725
89.819
30.094
B ESA
23.899
-1.193
25.091
45
25.047
2.729
-274
-13.912
-16.368
38.959
3.962
11.537
30
-10.515
35.012
24.497
B FA
19.646
-588
20.234
60
20.174
1.394
1.596
-13.231
-16.222
60
33.345
4.277
7.113
1.691
-13.232
39.489
26.257
B IC
Relatrio Anual
988.181 98.200 15.120 54.603 148.492 205.840 14.358
93..1 44
895.038 88.246 11.269 46.263 142.068 191.304 11.040
3.903
25.037
28.131
27.503
8.225
70.286
731.953 83.049
988.181 98.200 15.120 54.603 148.492 205.840 14.358
63.002
58.251
619.473 39.129
46.472 10.392
52.386 23.016
148.597 18.607
B PC
Relatrio Anual
156
157
-3.123
C ustos de I nstrumentos Passivos
258
O utros Proveitos e Custos Operacionais
2.759
5.659
440
521.909
1.851
2.710.974
P Famlias com Empregados Domsticos

Q Organismos Internacionais e Outras Instituies Extraterritoriais
Z Particulares
Valores No Classificados
T otal de Crditos
Fonte: BNA; ABANC
591.799
O Outras Actividades de Servio Colectivos, Sociais e Pessoais
55.650
J Actividades Financeiras, Seguros e Fundos de Penses
5.181
76.368
I Transportes, Armazenagem e Comunicaes
N Sade e Aco Social
41.691
H Alojamento e Restaurao
8.334
461.621
G Comrcio por Grosso e a Retalho
M Educao
266.944
F Construo
2.339
E Produo e Distribuio de Electricidade, de Gs e de gua
L - Administrao Pblica
204.278
D Indstrias Transformadoras
297.625
88.801
C Indstria Extractiva
K Actividade Imobiliria, alugueres e Servios Prestados s Empresas
5.047
B Pescas
2013
-799
-1.458
4.218
-456
4.673
1.632
-44
-5.691
-7.279
10.364
2.426
2.683
-4.717
10.661
5.944
B NI
75.437
4.872
-799
-32
-766
-72
-1.077
-1.005
310
73
87
-455
1.110
655
B MF
A Agricultura, Produo Animal, Caa e Silvicultura
Q uadro 4 5 D istribuio do Crdito por Sectores
-1.426

6.298
47
6.252
257
R esultados de Imobilizaes Financeiras

R esultados da Actualizao Monetria Patrimonial
131
-8.571
Total Outros Proveitos e Custos Operacionais

P rovises sobre Valores e Responsabilidades Provveis
-9.217
14.823
3.955

4.372
11.693
P roveitos de Instrumentos Activos

R esultado de Negociao e Ajuste ao Valor Justo
8.570
Margem Financeira
B MA
2.373.547
73.735
347.932
2.085
2.914
431.869
6.877
8.341
243.206
80.680
72.724
32.013
402.280
278.399
2.063
228.983
97.856
2.647
7.220
-2.293
9.512
4.799
4.713
48
39
-4.392
-48.421
-44.116
53.134
16.342
8.222
724
-34.050
78.451
44.401
B PC
58.944
2012
6.154
-2.289
8.443
256
8.187
-199
-864
-13.656
-12.593
21.842
3.709
3.896
-6.377
21.823
15.446
B PA
1.465
157.975
34.919
57.183
10.321
291.640
116.765
2.171
123.861
35.056
1.605
30.685
1.502.088
56.272
250.910
192.880
336
131.290
4.154
4.063
-737
2.202
69
2.133
-21
-61
-1.591
-1.508
3.724
1.074
2.044
-922
2.593
1.672
FNB
20 10
-1.580
-1.580
-247
-1.333
22
-1.912
-1.935
580
83
308
-98
577
479
B VB
1.883.915
46.960
316.514
42.932
349
305.750
5.666
4.979
279.400
80.338
72.950
13.375
319.174
149.902
4.295
155.893
52.758
1.889
30.790
20 11
1.304
-383
1.687
-95
1.782
335
-4.240
-4.577
6.022
1.925
1.742
30
-1.660
6.318
4.658
B RK
3.465
-1.901
5.366
-41
5.407
1.210
-399
-10.087
-10.898
15.494
3.388
3.371
-3.210
12.596
9.386
S OL
1.300.568
279.501
269.695
32.847
60.808
86.233
64.976
11.707
233.480
104.938
9.176
53.794
70.102
12.205
11.106
20 09
Relatrio Anual
-1.039
-246
-793
23
-816
-45
-210
-7.977
-7.722
7.162
1.718
2.908
39
-415
3.252
2.836
S BA
Relatrio Anual
1.333
-700
2.033
-6
2.039
-8
-1.300
-1.292
3.340
1.918
1.091
-181
723
542
VTB
Relatrio Anual
Q uadro 4 6 Evoluo do Nmero de CAs por Dimenso
Nmero de CAs Matriculados
Q uadro 4 8 ndice de Actividade de Terminais Bancrios e Cartes Multicaixa
2013
2012
2011
2010
2009
1.431
1.271
1.093
898
741

Grande Dimenso
Relatrio Anual

ndice de Actividade das CAs
2013
2012
2011
2010
2009
93,1%
91,9%
92,3%
91,1%
89,8%
N Total de CAs Activos
2172
1851
1503
1175
894
2333
2014
1629
1290
995
Quota de Mercado
61,3% 63,1% 67,1% 69,6% 74,5%
N Total de CAs Matriculados
Taxa de Crescimento
12,6% 16,3% 21,7% 21,2% 38,2%
ndice de Actividade dos TPAs
61,6%
57,4%
50,5%
50,7%
47,6%
N Total de TPAs Matriculados
31716
23545
18199
12140
7587
N Total de TPAs Activos
19542
13524
9183
6149
3613
7,9% 10,9% 15,1% 15,8% 28,6%
Mdia Dimenso
800
666
465
336
215
Quota de Mercado
34,3% 33,1% 28,6% 26,0% 21,6%
Taxa de Crescimento
20,1% 43,2% 38,4% 56,3% 37,8%
6,7% 12,3% 10,0% 12,2%
P equena
Dimenso
Grfico
102
76
Quota de Mercado
4,4%
Taxa de Crescimento
34,2%

Total Nmero de CAs Matriculados
Taxa de Crescimento A nual
3,8%
8,2%
70
56
39
4,3%
4,3%
3,9%
8,6% 25,0% 43,6% 62,5%
1,3%
0,4%
1,1%
1,7%
2,1%
2.333
2.013
1.628
1.290
995
15,9% 23,6% 26,2% 29,6% 38,9%
Fonte: EMIS; ABANC
Fonte: EMIS
Q uadro 4 9 - D istribuio de Servios Bancrios por Pronvcia em 2013

P rovncia
N Total de CAs
Benguela
2013
2012
2011
2010
2009
Nmero de TPAs Matriculados
21.296
17.451
13.630
9.670
6.296
Quota de Mercado
67,1%
74,1%
74,9%
79,7%
83,0%
22,0%
28,0%
41,0%
53,6% 170,6%
16,3%
21,0%
32,6%
44,5% 149,2%
Mdia Dimenso
9.488
5.576
4.196
2.262
1.217
Quota de Mercado
29,9%
23,7%
23,1%
18,6%
16,0%
70,2%
32,9%
85,5%
85,9% 313,9%
16,6%
7,6%
15,9%
13,8%
133
Bi
34
363
28
Cabinda
65
483
55
Cunene
38
243
37
Huambo
107
1.321
67
Hula
127
1.594
91
33
225
28
Kwanza Norte
32
306
27
Kwanza Sul
72
750
48
1.341
21.099
837
36
209
24
Luanda
Lunda Sul
29
219
25
Malange
47
339
32
Moxico
33
168
25
Nambe
49
708
33
Uge
44
251
31
Zaire
38
266
34
Total
2.334
31.716
1.576
Fonte: EMIS; ABANC
34,7%
P equena Dimenso
932
518
373
208
74
2,9%
2,2%
2,1%
1,7%
1,0%
79,9%
38,9%
79,3% 181,1%
89,7%
1,8%
0,8%
1,4%
1,8%
1,3%
Total Nmero de TPAs Matriculados
31.716
23.545
18.199
12.140
7.587
Taxa de Crescimento A nual
34,7%
29,4%
49,9%
60,0% 185,2%
Quota de Mercado
Fonte: EMIS; ABANC
158
19
2.932
Lunda Norte
Grande Dimenso
N Total de Agncias
192
Kuando Kubango
Q uadro 4 7 Evoluo do Nmero TPAs por Dimenso
N Total de TPAs
22
Grfico 6 Evoluo do Nmero
Bengo
17 de Funcionrios
240por Dimenso
159
Relatrio Anual
Relatrio Anual
Q uadro 5 0 - D istribuio da Rede de Agncias em 2013

Localidade
IV.
Localidade
Recursos Humanos
N mero de Agncias
Localidade
Bengo
19
Huambo
Ambriz
6
Bailundo
Bula Atumba
0
Cala
Catchiungo
Dande
13
Ekunha
Dembos
0
Huambo
Nambuangongo
0
Londuimbale
Pango Aluqum
0
Longongo
1 33
Benguela
Mungo
Baa Farta
4
Grfico
6
Evoluo
do
Nmero
de
Funcionrios
por Dimenso 22
TchicalaBalombo
2
Tcholoanga
Benguela
44
Tchindjenje
Bocoio
2
Ucuma
Caimbambo
1
Hula
Catumbela
8
Caconda
Chongoroi
1
Cacula
Cubal
6
Caluquembe
Ganda
2
Chiange
Lobito
63
Chibia
28
Bi
Chicomba
Andulo
2
Chipindo
Camacupa
2
Humpata
Catabola
1
Jamba
Chinguar
3
Kuvango
Chitembo
1
Lubango
Cuemba
1
Matala
Cunhinga
1
Quilengues
Kuito
16
Quipungo
Nharea
1
Kuando Kubango
57
Cabinda
Calai
Belize
0
Cuangar
Buco-Zau
1
Cuchi
Cabinda
52
Cuito
Cuanavale
Cacongo
4
Dirico
37
Cunene
Mavinga
Cahama
4
Menongue
Cuanhama
12
Rivungo
Curoca
0
Nancova
Cuvelay
1
Namacunde
15
Ombadja
5
160
N mero de Agncias
67
6
5
2
0
52
2
0
0
0
0
0
91
1
0
3
0
1
1
0
2
2
1
70
6
2
2
28
4
2
0
3
0
1
18
0
0
N mero de Agncias
Localidade
Kwanza IV.
Norte Recursos Humanos 2 7
Lunda Norte
Ambaca
1
Cambulo
Banga
0
Capenda-Camulemba
Bolongongo
0
Caungula
Cambambe
6
Chitato (Tchitato)
Cazengo
13
Cuango
Golungo Alto
3
Cuilo
Gonguembo
1
Lubalo
Lucala
2
Lucapa
Quiculungo
0
X Muteba
Samba
Caju
1
L
unda
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios Sul
por Dimenso 22
48
Kwanza Sul
Cacolo
Amboim
5
Dala
Cassongue
0
Muconda
Conda
1
Saurimo
Ebo
0
Malange
Libolo
2
Caculama-Mucari
Mussende
1
Cacuso
Porto Amboim
11
Calandula
Quibala
3
Cambundi-Catembo
Quilenda
0
Cangandala
Seles
3
Caombo
Sumbe
15
Cuaba Nzogo
Waku Kungo
7
Cunda-Diaza
Luanda
8 37
Luquembo
Belas
135
Malange
Cacuaco
36
Marimba
Cazenga
57
Massango
Icolo e Bengo
10
Quela
Luanda
492
Quirima
Quiama
0
Moxico
Viana
107
Alto Zambeze
Bundas
Camanongue
Cameia
Lua
Luau
Lucano
Luchazes
Moxico
161
N mero de Agncias
24
4
1
0
8
3
0
2
5
1
25
1
0
1
23
32
0
5
1
0
1
0
0
0
0
25
0
0
0
0
25
1
0
1
0
1
2
0
1
19
Relatrio Anual
Localidade
N mero de Agncias
Relatrio Anual
Q uadro 5 1 Quadro Sntese da Actividade do Sistema Bancrio
Namibe
33
IV.
Recursos
Humanos
Bibala
2
Camulo
2
Namibe
25
Tmbua
4
Virei
0
U ge
31
Alto Cauale
0
Ambula
0
Bembe
0
Bungo
0
Buengas
0
Damba
0
Macocola
0
Maquela do Zombo
1
Mucaba
0
Negage
5
Puri
0
Quimbele
0
Quitexe
1
Sanza Pombo
2
Songo
0
Uge
22
Zaire
34
Cuimba
0
M Banza Kongo
8
N Zeto
1
Noqui
0
Soyo
25
Tomboco
0
T otal
1 .576
Fonte: ABANC
IV.
Recursos Humanos
2013
2012
2011
2010
2009
1,3%
12,0%
14,3%
19,6%
76,3%
Taxas de Crescimento Anual

Disponibilidades
25,5%
-8,8%
-5,8%
15,5%
1,6%
Crditos
14,2%
26,0%
25,4%
15,5%
61,8%
Outros Activos Remunerados
7,4%
15,3%
124,7%
46,5%
-25,2%
Outros Activos No Remunerados
9,1%
39,0%
32,6%
33,3%
23,2%
Activo
12,3%
15,3%
24,3%
19,8%
28,2%
Depsitos
16,8%
9,0%
34,4%
17,6%
61,4%
3,7%
35,2%
2,7%
4,4%
-22,3%
-34,6%
79,4%
-76,6%
-36,7%
-158,3%

Outros Passivos
22
por
Dimenso
FundosGrfico
Prprios6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
20,4%
9,9%
24,6%
34,3%
22,4%
Funding
12,3%
15,3%
24,3%
19,8%
28,2%
Margem Financeira
11,7%
-6,5%
14,2%
59,2%
34,5%
0,0%
26,5%
25,4%
-17,9%
102,9%
18,3%
-4,4%
11,1%
16,7%
66,0%
Margem Complementar
Resultado de Intermediao
Imposto sobre o Resultado
17,0%
92,5%
22,8%
-38,4%
24,4%
Resultado de Exerccio
13,1%
-35,7%
-1,1%
24,2%
55,0%
9,8%
6,8%
2,4%
8,6%
2,6%
Q ualidade do Crdito
Crdito Vencido sobre Crdito Bruto
Provises sobre Crdito Bruto
6,7%
7,8%
6,8%
6,5%
4,8%
68,1%
114,5%
282,6%
76,1%
184,0%
Crdito em ME em % do Total de Crdito
37,8%
42,7%
50,9%
64,9%
65,3%
Depsitos em ME em % do Total de Depsitos

Depsitos a Prazo em % do Total de
Depsitos
42,5%
50,4%
53,0%
54,3%
59,9%
44,0%
44,6%
41,1%
38,4%
32,0%
Rcio de Transformao
58,5%
59,8%
51,7%
55,4%
56,4%
ROAE
13,7
14,0
25,4
33,0
34,3
ROAA
1,5
1,5
2,7
3,4
3,4
Taxa de Alavancagem
9,4
9,5
9,3
9,8
10,2
Produto Bancrio sobre Activos Mdios

Resultados de Explorao sobre Activos
Mdios
6,0
6,4
7,2
7,4
7,6
1,7
1,6
2,8
3,5
3,7
19,8
20,5
22,4
21,4
21,6
350,0
344,5
343,5
315,5
319,7
0,5
0,5
0,4
0,4
0,3
18.918
17.119
14.852
13.014
10.747
1.578
1.375
1.179
1.006
791
Provises sobre Crdito Vencido

Liquidez
R entabilidade e Eficincia
Produto Bancrio por Funcionrio

Activo por Funcionrio
Cost-to-Income
Estrutura
Nmero Total de Funcionrios
Nmero Total de CAs Matriculados
2.334
2.014
1.629
1.290
995
Nmero Total de TPAs Matriculados
31.716
23.545
18.199
12.140
7.587
2.837.692 2.377.969
2.083.627
1.726.109
3.488.606
Fonte: ABANC
162
163
Relatrio Anual
3
Q uadro 5 2 - Ranking do Activo em 2013
Q uadro 5 3 - Ranking do Activo em 2012
P osio
P osio
B anco
Quota
IV. Recursos
Humanos
Grande Dimenso
74,4%
B anco
Q uota
G rande Dimenso
74,3%
17,1%
BESA
17,3%
BAI
16,3%
BAI
17,5%
BPC
15,5%
BPC
15,6%
BESA
BFA
13,6%
BFA
12,9%
BIC
11,8%
BIC
11,3%
Mdia Dimenso
23,5%
Mdia Dimenso
23,8%
BPA
5,6%
BPA
5,0%
BMA
3,5%
BMA
3,0%
SOL
3,2%
8
SOL
9
BCGTA
2,9%
BCGTA22
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por 9Dimenso
10
BNI
2,9%
10
BNI
11
SBA
2,3%
11
SBA
3,0%
2,6%
2,8%
1,1%
12
BCI
1,5%
12
BCI
13
BRK
1,5%
13
BRK
1,5%
2,1%
14
BDA
3,1%
P equena Dimenso
14
FNB
0,9%
15
BCA
0,5%
16
BANC
0,3%
17
BVB
0,2%
P equena Dimenso
15
1,8%
1,9%
FNB
0,5%
16
BCA
0,6%
17
BANC
0,3%
18
VTB
0,2%
18
BVB
0,1%
19
BCH
0,1%
19
VTB
0,2%
Fonte: ABANC
164
20
BCH
0,1%
21
BMF
0,2%
Este relatrio pode ser reproduzido, desde que seja citada a fonte.
ABANC
Empreendimento Comandante Gika Edifcio Garden Towers
Torre B Piso 17 Bloco B3 Travessa Ho Chi Minh Telefax: 222 712 228
Bairro Alvalade Municpio da Maianga Luanda Angola
E-mail: info@abanc.ao
www.abanc.ao

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Abanc Relatorio 2013 - Actual

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Relatrio Anual

Enquadramento Macroeconmico ........................................................................................ 12

Contas pblicas .................................................................................................................... 17

Enquadramento da Actividade do Sector Bancrio ................................................................ 23

Sistema Bancrio Angolano .................................................................................................. 36

IV. Recursos Humanos .............................................................................................................. 42

Indicadores de Cobertura Bancria ....................................................................................... 49

VI. Anlise Financeira ................................................................................................................. 68

Demonstrao de Resultados ................................................................................................... 90

Associao Angolana de Bancos

Indicadores do Balano ........................................................................................................ 99

Rcio Activo Total por Nmero de Funcionrios................................................................... 101

Agncia Internacional de Energia

Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios .......................................................... 102

Rcio Funcionrios por Balco ............................................................................................ 102

Activos Ponderados pelo Risco

Sntese de Indicadores do Sistema Bancrio ....................................................................... 103

Agncia Angolana de Regulao e Superviso de Seguros

VII. Desafios, Perspectivas e Principais Concluses ................................................................... 107

Enquadramento Metodolgico ................................................................................................ 113

Banco Internacional de Reconstruo e Desenvolvimento

Banco Nacional de Angola

Metodologia de Clculos e Rcios e Indicadores..................................................................... 115

Compatibilidade entre o PCIF e CONTIF ................................................................................. 121

ndice de Quadros .................................................................................................................. 126

Central de Informao e Risco de Crdito

Comisso do Mercado de Capitais

Comit de Estabilidade Financeira

Plano Contabilstico das Instituies Financeiras

Conselho Tributrio Consultivo

Departamento de Controlo Cambial

Departamento de Estudos Econmicos

Departamento de Mercado de Activos

Direco Nacional de Impostos

Declarao de Operao Suspeita

Departamento de Superviso Bancria

Departamento do Sistema de Pagamentos

Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group

Estados Unidos da Amrica

Fundo Activo de Capital de Risco Angolano

Fundo Monetrio Internacional

Fundos Prprios Regulamentares

IX. ndice Remissivo ................................................................................................................. 126

XI. ANEXOS ............................................................................................................................. 136

Fundo Soberano de Angola

Grupo de Aco Financeira

Sistema de Pagamentos em Tempo Real

International Accounting Standards Board

Ttulos do Banco Central

Terminal de Pagamento Automtico

International Financial Reporting Standards

Ttulos e Valores Mobilirios

Instituto Nacional de Apoio a Pequenas e Mdias Empresas

Unio Econmica Monetria

Instituto Nacional de Estatstica

Unidade de Inteligncia Financeira

Mdio e Longo Prazo

Micro, Pequenas e Mdias Empresas

Novo Regime Cambial aplicvel ao Sector Petrolfero

Taxa Luanda Interbank Offered Rate

Oramento Geral do Estado

Organismos de Investimento Colectivo

Operaes de Mercado Aberto