Coi P 2

T34
COI SIGllMAS CON!Allltn
7'S..
MAll/AUUS
Otra opcin es hacer clic en el botn

l de la barra de herramientas.
Los datos que imprime este reporte son:
Cdtlogo de Cuentas
Emisin de plizas...
Encabezado (nombre de la empresa, direccin, RFC, cdula de reg i.

estatal)
Ttulo o encabezado del reporte
Nmero y descripcin de la cuenta de mayor
Saldo inicial de cada cuenta
Periodos o meses que consider el reporte
Cargos y abonos en el periodo
Saldo en cada periodo
Cargos y abonos acumulados por cuenta del mes inicial a toma r
cuenta hasta el final
Balanza de comprobacin ...

Diario general ...
Auxiliares...
Activos fos...
Depreciacin contable
Depreciacin fiscal
Balance general
Estado de resultados
libro mayor
Puedes modificar el fonnato de impresin y el contenido de este listado ,

editar el archivo MAYORW.FTO. Para saber cmo hacerlo, debes referir!
la explicacin del Editor de formatos.
Reexpresin de saldos
Presupuestos
Reporte del usuario...
Hojas fiscales y financieras
5. 7 .4 Reexpresin de saldos
Figura 5.39
Este reporte, adems de los datos del encabezado (nombre, direccin, RF

etctera), ofrece los siguientes datos:
Nmero y descripcin de la cuenta (nicamente considera cuentas
mayor).
Periodo de Ja reexpresin por cuenta (INPC correspondiente al ltin
periodo solicitado I INPC del periodo de reexpresin).
Movimientos reexpresados por cuenta (monto de los cargos X fac t
de reexpresin; monto de los abonos X factor de reexpresin).
Saldo inicial de la cuenta en el ltimo periodo.
Saldo final de la cuenta en cada periodo reexpresado (saldo final d
periodo anterior+ cargos del periodo reexpresado - abonos del period
reexpresado).
Diferencia por reexpresin (saldo final reexpresado saldo final de 1
cuenta, sin reexpresar).
Totales por cuenta de: cargos, abonos, saldo final y diferencia po
reexpresin.
Para poder expedir correctamente este listado es indispensable contar con 1
tabla del INPC actualizada.
Para crear este tipo de reporte, selecciona la opcin Reexpresin de sal
dos del men Reportes.
l'11l'des modificar el formato de impresin y el contenido de este listado al

, ditar el siguiente archivo: REEXPW .FTO, el cual emite el clculo de la reexl'll'Sin de saldos, y puede ser modificado de acuerdo a tus necesidades.
,,7.5 Presupuestos
hta funcin te permite generar el reporte de presupuestos, el cual refleja los
.ddos presupuestados contra los saldos finales de las cuentas del catlogo.
Una vez elegida esta funcin, aparecer una ventana que solicitar: la fecha
dt 1 reporte, el directorio de ubicacin del formato que imprimir el reporte, y
1 1 nombre del mismo.
Para crear este tipo de reporte selecciona la opcin Presupuestos del
111 n Reportes.
AIN 11\fll l ll /\l i ll IMl\l lli\I ll IU
Reportes
Grficas
1 \ IMI 111111 /\Nl.li\ 111
Procesos
Utileria
Catlogo de Cuentas
Emisin de plizas...
111! 111 111111 L
1111111s disponibks la 111lo1111:1t1011 que deseas incluir en tu reporte utili

111110 sentencias SQL. Ad1c1011almcnte podrs consultar y generar reportes
111 lmmato FTO utili;:ando los comandos y campos del editor de formato
ttlll Hlllal.
1 )l manera general desde este administrador podrs:
Diario general ...

Auxiliares...
Activos fijos ...
Depreciacin fiscal
Balance general
Dar de alta tus reportes personalizados en formato QR2 y FTO

Modificar los reportes previamente creados con este administrador
Obtener una vista preliminar del reporte e imprimirlo
Borrar un reporte
Aadir un repmte creado en formato FTO
Preparar el archivo para su envo a internet
Enviar el reporte va e-mail
Libro mayor
11 11 tntrar
a un formato de usuario selecciona la opcin Administrador de

1111rtes del men Reportes.
Presupuestos
Reporte del usuario ...
Reportes 1 grficas
f rocesos
Catlogo de Cuentas
Figura 5.40
Emisin de plizas...
!J.tilerfas
Fiscales
!l,tl
Tambin puedes hacer clic en el botn

de la barra de herramientas.
Si el botn no se encuentra en la barra de herramientas haz clic con
botn derecho del ratn sobre la barra y selecciona la opcin Personal!
barra de herramientas, localiza el botn y agrgalo.
El listado contendr los siguientes registros:
Datos de la Empresa
Nm. de cuenta
Descripcin
Saldo presupuesto
Saldo final
Diferencia (saldo presupuesto menos saldo final)
Totales de las columnas de Saldo presupuesto , Saldo final y
Deferencia de saldos .
5. 7 .6 Reporte del usuario

Desde este Administrador de reportes podrs crear y organizar tus propl
reportes personalizados con extensin QR2, seleccionando de una lista
Diario general ...

Auxiliares...
Activos ftjos ...
Depreciacin fiscal
Balance general
Libro mayor
Presupuestos
Administrador de reportes ...
Figura 5.41
l ltacer lo anterior se desplegar la ventana Administrador de Reportes.
OM/111 lllHJ!1
?
FO<ITllllo
q2
q2
q2
q2
'8 0...-
l\IMl 1llllll\Nl 111
Abrir
-A1cl'ivo
l:luscaren:
lhgfgll
Nombre
PNoba
Fecha mod... Tipo
Tamao
lJ ejemplo.QR2
';!> M~o
Poim
t5) Rt.bos
"..'.)s,...os
Abrir
Nombre:
Ruta del archrvo adwl:
C:\Program Fil~\Common files\Aspel\S1stem11s ASPEL\COI5.00\ddt~\
Tipo:
R_ep_o_rts_ _ _ _ _ _ _ _ _ _...._,._ ___,

.... j
._I
Cancelar
[] Abrir como archivo de slo lectura
Figura 5.42
Figura 5.44
En la ventana haz clic en Reporte o formato nuevo _ _j

siguiente ventana.
sistema incluye, de manera predeterminada, reportes en formato QR2 y

1'0 organizados por grupos. Los grupos y los reportes incluidos, depende1.111 del mdulo en el cual ests utilizando dicho Administrador, es decir, el
dministrador estar disponible desde cualquier mdulo, pero slo podrs
11111sultar los reportes del mdulo correspondiente.
La ventana del Administrador de reportes, mostrar los reportes
111tcnecientes a cada grupo (Activos, Cuentas, Cuentas departamentales,
1 hpreciacin, Mantenimiento, Seguros, etctera). Cada grupo muestra los
d.11os (Ttulo del reporte y Formato) y ubicacin del reporte (Archivo y
11
1
~ --- -f--~~---
--- -- - -- ------------ .... - ......-- ...... .
:EMPRESA INVALIDA, S.A. DE

.b<Mo--.......
c.v."
~
e~~~~~~:,~;~~;~~~;~~~~~::--
~
1 11la) .
------.. --... -.--.------. --.---------.----- --- --. -------- ---- -.-- -.-- .-- ----- .--- --
5.8
Edicin de formatos ~- ,,:,,;,:.

(
'l:t
1 os
sistemas Aspe! te permiten utilizar un editor de formatos para modificar

crear los formatos de impresin de documentos y reportes. Esto te ayuda
.1 reportar la informacin de tu empresa satisfaciendo las necesidades ms
igentes.
Puedes imprimir estos formatos desde la opcin Reportes / Reportes
cid usuario. Ah podrs escoger entre cualquiera de los 16 formatos que se
u1anejan, renombrarlos (de preferencia conservando su terminacin FTO) y
111odificarlos adecundolos a tus necesidades.
11
Figura 5.43
['.~
En esta ventana haz clic en Abrir

. Esto desplegar la ventana abri
donde podrs buscar el reporte que deseas abrir.
5: 10
Llll 'il!lll MA 11 (,IJNl/\1111 !1 /\lilllMl\llll\IJllh
RESUMEN
Una vez que tengas conocimiento de los parmetros de operacin con
que ests trabajando en tu sistema y captures tus partidas con la informa
contable de tu empresa, puedes generar
que te u
darn a responder a las necesidades financieras ms apremiantes:
Catlogo de cuentas
Genera el listado de todas las
que tienes en tu catlogo as co
el saldo promedio diario de una o ms cuentas del catlogo.
Emisin de plizas
Permite seleccionar las plizas que se desean
, en el for
seleccionado de acuerdo a la impresora y a la hoja preimpresa Aspcl
manejes.
Balanza de comprobacin
Incluye todas las cuentas (con sus movmuentos y saldos) del periodo
el que
, a fin de comprobar la correcta aplicacin d
partida doble y que los saldos de cada cuenta correspondan a su natural
deudora o acreedora.
Diario general
Permite obtener un listado con el _ _ _de todas las plizas que se sel
cionen de este catlogo.
Auxiliares
Permite obtener los auxiliares de las cuentas de tu - - ' - - - - periodo que determines.
Reportes financieros
Los reportes financieros son
que consignan datos exp
sados en unidades monetarias, referentes a las condiciones financieras
un negocio o a Los resultados de las operaciones. Estos documentos ,
importantes para las personas interesadas en el desempeo financiero de
empresa como propietarios, funcionarios, acreedores, Estado o inversionis
potenciales.
Balance General
El Balance general o
es el documc
contable que representa la situacin financiera de La empresa
determinada, con el objeto de apoyar en La toma de decisiones.
ll\IMl'llllll\Ni.11\lll Lil'llll'lllill 1llll l1ltllMI\
luclo de rcsultmlos
11 slt estado financiero se
muestran las utilidades o las _________

1111111 consecuencia de las operaciones correspondientes a un periodo de
h 111po, nunca mayor a 12 meses. Al Estado de resultados se le denomina
111l11cn Estado de prdidas y ganancias.
1111 o mayor
ti reporte, conocido como Libro
, te permite listar los
tldos y afectaciones efectuadas a cada una de las cuentas en un mes o varios
1 ts hasta llegar a un ao.
1rsupuestos
1 1funcin
te permite generar el reporte de
, el cual refleja
h saldos presupuestados contra los saldos finales de las cuentas del cat-
Firma del profesor
Unidad
PROCESOS
QUE SE P~EDEN
EALIZAR EN EL SISTEMA
bjetivo general
nnocer los principales procesos que se pueden realizar en el
11 ma.
bjetivos especficos
1 finalizar la presente unidad, el alumno:
rear el siguiente periodo contable.

Realizar el traspaso de saldos.
ntenido
6.1 Creacin del siguiente periodo
contable
6.1.1 Cambio de periodo
h.2 Traspaso de saldos
<>.3 Cmo auditar y desauditar un
periodo
h.4 Control de archivos
6.4.1 Diagnstico
6.4.2 Recuperacin de archivos

6.4.3 Creacin de archivos
6.4.4 Regeneracin de ndices
6.4.5 Instalacin automtica
6.4.6 Avanzado
6.5 Traduccin de archivos
6.6 Cmo generar y restaurar un
respaldo
haz clic en el bo1011

para desplegar la ventana Crear nuevos
ocios , donde encontrars tres opciones que son: Crear siguiente periodo,
111 v.1 contabilidad y Agrega periodo. A continuacin se explica de manera
111 dl'lallada cada una de las opciones.
1111111
Siempre que la informacin de un mes haya sido capturada , es necesario

el siguiente periodo de trabajo.
Este proceso genera los archivos que se utilizarn en el nuevo periodo y 1
porta el Catlogo de cuentas ntegro, convirtiendo los saldos finales del pre.
mes a saldos iniciales del nuevo mes para cada una de las cuentas. Garantiz
as la continuidad del Catlogo de cuentas y de los saldos acumulados.
Para crear un periodo nuevo selecciona la opcin Administrado
periodos del men Archivos.
Crear Nuevos Periodos

Elije la opcin adecuada
Crear Siguiente Perodo. En base a los saldos finales
@ de un perfodo anterior. Ad &e mantiene continuidad
de saldos perodo a perodo.
Nueva Contabilidad. Es adecuado si no tienes
O periodos anteriores creados y quieres crear uno por

primera vez. con saldos en ceros.
Abrir empresa ...

Agrega Periodo. Agrega un periodo ya existente al
cuando este no haya sido
creado ya.
e eiercicio actuat siempre '
Administrador de Perodos ..
Cerrar empresa
[ AcDptar 1 j Cancelar 1 j
Catlogo de cuentas
Ayuda
Catlogo de cuentas departamentales

Plizas
Figura 6.3
Plizas modelo ...

Balanza de comprobacin con departamentos
Figura 6.1
Al seleccionar esta opcin se desplegar la ventana Administrador
periodos.
1 cnr
siguiente periodo: Con esta opcin tendrs la posibilidad de crear un

111cnte periodo con base en los saldos finales del periodo anterior.
Nueva contabilidad: Al seleccionar esta opcin podrs crear una nueva
1111tabilidad si es primera vez que instalas el sistema o vas a comenzar con
111 1111cvo periodo en ceros.
Agrega periodo: Con esta opcin podrs crear un periodo siempre y
11.111do no haya sido creado.
Para crear el siguiente periodo selecciona la opcin Crear siguiente
1 iodo y haz clic en Aceptar, al hacer lo anterior se desplegar la siguiente
1
' Creacin del siguiente perodo

Oestino:
1C:\Users\USUARIO\Desktop\CO~
Perodo actual
jFeb/04
Siguiente periodo
jMar/04
Aceptar
Cancelar
Figura 6.4
Figura 6.2
~I
. Ayuda
146
[,(JI 'ill il 1MA'
l 111111 1ol I! , lll 11 11 1'l 11 1JI N 1H Al 1/ AH l N11
(;!IN IAl 111 ll 1\11llJMAl11 Al ll J!l
Debes indicar el destino del archivo de base de datos, k<:l1a dl' p riodo :tt lll
y el siguiente, al finalizar haz clic en Aceptar.
Creacin de un nuevo mes
11!
11 MA
f 1. 1 Cambio dt IH rlodo
1 1pwccso de cambio de periodo se realiza al inicio despus de la ventana de
111 r empresa , para ello selecciona la opcin Administrador de periodos
1 l 111cn Archivos.
Total de registros : 133

Proceso terminado
Figura 6.5
Una vez que hayas hecho clic en Aceptar se mostrar el periodo creado
ventana Administracin de periodos.
l ' ll
Administracin de periodos
--,~~ ~l t
Directorio de
ll '
trab~sers\USUARIO\Oesktop\COI\
~-.i..-~~--l!!mc-~~..,..---..,,,..BIC!
2004
2004
2004
o
o
o
Figura 6.7
1 11 este mdulo se encuentran los periodos dados de alta en la empresa; all
podrs dar de alta un periodo, crear el siguiente, realizar traspaso de saldos,
1 1 como asignar el manejador en que trabajar la base de datos del periodo,
111ditar o desauditar el periodo y tambien cambiar la ruta del mismo.
O desde la barra de herramientas principal, puedes hacer clic en el
linln
~.
l llge un directorio de trabajo

Figura 6.6
Si el siguiente periodo que se est creando es el primero de un nuevo Ejerc ic1

fiscal (por ejemplo , que desde Diciembre de 2005 se haga la creacin <l
Enero de 2006) , el sistema actualizar los montos de Depreciacin acumul
da , el valor de mercado y porcentaje de vida til remanente de cada uno d
los activos registrados.
h :te proceso permite establecer el tipo de manejador de base de datos que

11tilizars para la empresa en el sistema, as como el directorio donde se
11cuentran los datos para el manejo de la misma. De manera predeterminada
, 1 sistema maneja base de datos en Paradox por lo que al crear una nueva
1 ontabilidad sta se crear en Paradox.
Si necesitas manejar la base de datos en un manejador diferente lo podrs
h.1cer con el siguiente proceso .
148
;JI
LJI!
11 M/\h LI IN 1/\1111
/\l l l llM/\11//\lllf
clccciona la opcin Administrador de periodos d I 111 nu Archivo

1
S ~ucl<'r< que slo una vez realices este proceso ya que

pu d s daar la base de datos.
Tambin se sugiere que utilices un solo manejador, es
decir, si tiene varias bases de datos, y si estn en Paradox,
Dbase, u otro, debes unificarlas.
[ID
haz clic en el botn - " .
Configuracin de la base.
' Fr~~~~===~~~~~~~~~~~~~
1 Directorio
de trabajo:
!#m!f!!Nl!!it]!i1f1\'d!il&.!!Jj
8ceptar
11
j j
);;ancelar
81uda
1111 clic en Aceptar.
j 1Avanzado O j
Slo puedes eliminar un periodo del Administrador de periodos, de modo

p11 fsicamente todava se encontrar en el directorio donde se cre.
Para eliminar el periodo estando en el Administrador de periodos haz clic
Figura 6.8
11 L'I botn
, otra opcin es seleccionar la opcin Borra periodos del
1111 11 contextual o mediante la combinacin de teclas Alt+Del.
Si quieres recuperar los periodos necesitas ejecutar el proceso de
lmorporar un periodo en el Administrador de periodos.
Tambin puedes abrir la misma ventana si oprimes la tecla

Fl 1 desde el administrador de periodos.
'/
1
Si en la ventana Configuracin de la base haces clic en el botn Avanzu

se desplegarn los siguientes campos:
Configuracin de la base.
Directorio de trabajo: C:\Users\USUARIO\Desktop\COI\
Driver: IPARADOX
Alias: \
~~~~~~~~~~~~~~
Figura 6.9
Driver
Selecciona el manejador de base de datos que quieres configurar.
Directorio de trabajo o Alias
Selecciona la ruta donde se encuentra la base de datos.
1npcin Traspaso de saldos permite realizar la actualizacin de saldos en
l 1 casos en que se hayan modificado movimientos en periodos anteriores al
"111al. Este proceso afectar los saldos de los periodos que se especifiquen
,,'\de esta opcin, es decir, desde el periodo en el que se realizaron los movi111IL'ntos hasta el ltimo periodo creado o actual.
n el campo Traspaso, de la pantalla de Administrador de periodos, se te
111dicar si se necesita realizar esta tarea o no. Si se requiere, elige la opcin de
l 1 uspaso de saldos y aparecer una ventana en la cual debers especificar
,, qu mes a qu mes quieres el traspaso de saldos. De manera predeterminada
'1 sistema te sugiere el de un mes a otro.
Por ejemplo: Si en la columna de Traspaso se te india que el mes de
111.irzo requiere traspaso, al hacer clic en la opcin de Traspaso de saldos,
desplegar la ventana Traspaso de saldos e indicar que el periodo es de
111.irzo a abril.
El Traspaso de saldos podr efectuarse desde cualquier periodo y abarcar
1111 slo un mes sino varios, hasta llegar al ltimo periodo creado. As mismo,
, 1 proceso podr ejecutarse sin problemas, aun cuando los archivos de datos
,. los diferentes periodos a los que traspasars el nuevo saldo, se encuentren
1,1bados en distinto disco, directorio y/o subdirectorio.
Selecciona la opcin Administrador de periodos del men Archivos y
lw, clic en el botn 1

, o simplemente haz clic en el botn
de la barra
h herramientas . Tambin puedes utilizar la opcin Traspaso de saldos del
111L n contextual o utilizar la tecla F4.
'" F"'' e
1
"Id
()~
Deber a \
anotar o e ltclt
el period o 1
que se va 11 1
traspasar lo
saldos.
Periodo
-~
....
Nov/(}5
~lmes
Dic/05
;:;]
~l:.J
lD~.!O.~.~~.~~.t~~..~~.::~.ilY..i.~j.il.~!;;
Aceptar
Debers anotar o
elegir el periodo del
que quieres traspasar
los saldos.
Cancelar
Ayuda
Si seleccionas esta opcin, slo

las modificaciones hechas sern
procesadas disminuyendo as el
tiempo para la actualizacin de
saldos.
na ve/. que se haya l 111al 11ado d pm eso ha1 el u.: en el boton Aceptar.
Si en el catlogo de plizas tiene activo el parmetro Traspaso automo, y decides capturar varias plizas , al momento de cerrar la ventana del
Hilogo se realizar el Traspaso de saldos , pero tardar varios segundos. Por
tanto , es recomendable capturar pocas plizas y cerrar la ventana para que
proceso de traspaso sea ms gil.
A1efectuar el Traspaso de saldos, el sistema vuelve a generar los catlogos
cuentas y/o de cuentas departamentales, actualizando los saldos iniciales y
saldos finales de las cuentas modificadas . Si se agregaron nuevas cuentas
sl' activ en los parmetros del sistema la opcin "Alta en traspasos", las
Ul'Vas cuentas se registrarn automticamente al correr este proceso.
Por otra parte, las cantidades anotadas en las partidas de las plizas no
afectarn.
Figura 6.10
El sistema cuenta con diversas formas para informarte

que es necesario efectuar el traspaso de saldos. Una es en
lnea (es decir, cuando el parmetro del sistema "traspaso
automtico" se encuentra desactivado) despus de modificar o agregar una pliza o al incluir una cuenta, el sistema
enviar el mensaje:
"Recuerda que es necesario hacer traspaso de saldos"
stc proceso audita el periodo de modo que no puedas realizar las operaIones bsicas de la consulta de cuentas, cuentas departamentales, plizas y
tivos. Podrs realizar consultas a las cuentas, plizas , activos , balanza de
omprobacin, control de archivos, etctera, siempre y cuando no afecte a las
bias principales.
F.;, .
Haz clic en el botn .,,,.. de la barra de herramientas o selecciona la
pcin Auditar/Desauditar periodo del men contextual. Al seleccionar
ualquiera de estas dos opciones se activa la casilla de verificacin de la
olumna Auditado.
Otra forma de informarte es dentro de la consulta de Administracin de perio

dos en la columna de Traspasos.
Para finalizar el traspaso haz clic en el botn Aceptar y se desplegar l.1
ventana que te indica que se est realizando el traspaso .
Traspaso de Noviembre a Diciembre

Diciemb1e
o
o
2005
2005

Proceso terminado
Figura 6.12
Figura 6.11
152
COI SISTEMAS CONTABLES AUTOMATIZADOS
PROCESOS QUE SE PUEDEN REALIZAR EN EL SISTEMA
Para poder desauditar el periodo debers entrar al mdulo qe Administracirn1

de periodos y abrir el periodo con la tecla FS, el botn
Auditar/Desauditar periodo del men contextual.
6.4
ntrol de archivos - Noviembre de 2005
o la opcirn1
Qiagnstico
Catlogo de cuentas
Indice de cuentas
Catlogo de cuentas departamentales
Indice de cuentas departamentales
Control de archivos ..!/ ~:: ~

!V
153
Indice de plizas
Indice de auxiliares
fiiV11"W;,1'!
La opcin Control de archivo te permite revisar el estado de tus archivo

de datos. Utilzala cuando el sistema seale alguna anomala con tus dato
as podrs verificar que los archivos de datos no estn daados y, si lo est11
podrs corregir el problema.
Recupera
Regenera
Indice de activos
Tipos de activos
Catlogo de histricos de tipos de cambio
. .. . .. .. .
. ..
l!J.stala auto.
Avanzado.
Conversin.
Datos del archivo seleccionado

CC11G501
Tipo:
PARADOX
34 Kbytes
Si existe ...
Ay;uda
2/Mar/09
Antes de ejecutar cualquier operacin de Control de

archivos, genera un respaldo de tu informacin.
La informacin que generas en tu sistema se almacena en "archivos" denl111

de tu computadora en la unidad de disco que elijas. Se crean varios tipos 1h
archivos: de datos (terminacin ".DB"), de ndice (terminacin ".PX, XG(I
YGO, XG1, YGl, XG2, YG2, XOl, YOI"), donde:
DB: Los archivos de datos contienen los registros tal y como los capturaslr
PX: ndice de datos primarios.
XGO/YGO XG1/YG1XG2/YG2X01/Y01: ndices de control secundario.
El sistema los ocupa para acceder y presentar ms rpidamente la informacirn1
capturada.
Reg. Calculados:
10:33
133
Cifra de control
133
Ruta: C:\Users\USUARJO\Desktop\CO~
Figura 6.13
s opciones con las que cuenta el control de archivos son:
Diagnstico de archivos
Recuperacin de archivos
Creacin de archivos
Regeneracin de ndices
Instalacin automtica
Avanzado
Conversin
Verificacin de archivos
6:11
Selecciona la opcin Administrador de periodos del men Archivos, ta111

bin puedes hacer clic en el botn , u oprimir la tecla FS.
Tambin puedes utilizar la opcin Control de archivos del men Utileru ,
lo cual desplegar la ventana Control de archivos.
funcin Diagnstico te permite conocer los datos generales del archivo

kccionado, as como la informacin de su estado. Si haces clic en el botn
lognstico se desplegar la ventana Diagnstico de archivos donde encon11nis la ruta, el nombre, la descripcin, el estado, tamao, etctera.
6:12
(;!JI
!1l!ill Mi\! L:ilNli\1111 ', /\llillMi\lll i\lllJ!1
"D1agn6shco
. de archivos
Ruta:
h.1l'l'S <.:lic en I ho1t111 S s abrir la ventana Recuperacin de archivos.
C :\Users\USUARIO\Oesktop\CO~
Nombre
CC110501
Descripcin
Catlogo de cuentas
Estado
S existe ...
Tamao
Se intentar recuperar toda su informacin

es prbable que existan prdidas en el proceso
le recomendamos hacer un respaldo antes de continuar
Desea continuar?
34 Kbytes
Hora
12:01
Fecha
2/Mar/09
Figuro 6. 16
Nmero de registros
Cifra en registro de control
P111 ;t
133
133
Registros calculados
recuperar archivos haz clic en el botn S.

Yerifica
Figuro 6.14
Ayuda
Registro
133
\Users\USUARIO\Oesklop\CO~CATC0190. DI
l~--;-'-:;::-;:--:;;;:::::======;;;:::;======::;:-::=:======:;!J
Aceptar
El botn Verifica slo se encontrar activado cuando ests diagnostican

un archivo de datos (con terminacin .DB). Con este proceso el sistema coi
prueba registro por registro que la informacin que contienen los campos .
del tipo especificado (por ejemplo , que en un campo numrico no aparl'l
una letra o basura, que la longitud sea la correcta, etctera).
Figuro 6.17
l'nsteriormente se desplegar la ventana donde se indicar el porcentaje de

uperacin, simplemente haz clic en Aceptar.
111
Control de archivos - Enero de 1990
6.4.2 Recuperacin de archivos
Qlagnstico
La funcin de Recuperacin de archivos te permite recuperar la mayor can

dad de informacin de los archivos que se encuentren daados; una vez ten
nado el proceso el sistema indicar dentro de la ventana de Control de archiv
el estado del archivo como recuperado y el total de registros recuperados.
Esta opcin estar disponible nicamente para los archivos de dat<
(archivos con terminacin DB). Al ejecutar la opcin Recupera se desplega
la siguiente advertencia:
Catalogo de cuentas
Indice de cuentas
Ca tlogo de cuentes departamentales
Indice de cuentas departamentales
Plizas
Indice de pllzas
Indice de auxiliares
Activos
Indice de activos
Tipos de activos
Catlogo de hisl~rlcos. ~e tipo~ d~
Recupera
Re.11enera
IJ!Slala auto.
ca"'!'io
\ Avanzado.
1. Conversin.
Datos del archivo seleccionado
llpo:
CC019001
Archivos
25/Mer/09
Est seguro que desea continuar?
Reg. Calculados:
34 Kbytes
17:12
133
PARADOX
Recuperado
Cifra de control:
Ruta: C:\Users\USUARIO\Oesktop\COA
L ..
Figuro 6. 15
~r: .
:J
.__I~li__,
Figuro 6.18
133
Utiliza esta opci n cuaudo:
Si por algn error efectuaste el proceso de Recuperacin

sobre un archivo que no lo necesitaba, tu informacin no
se ver afectada.
6.4.3 Creacin de archivos

Si haces clic en el botn Crea el proceso genera el nuevo archivo de dato~ d
la contabilidad que hayas marcado en la ventana de Control de archivos
Cuando el estado indicado en la ventana de Control

de archivos dice que el archivo No existe, con esta
opcin puedes crear cada archivo de datos (.DB). Al
crear los archivos de datos tambin se generarn los
ndices asociados.
S_i ejecutas este proceso, el sistema revisar primero si ya existe el archivll,

s1 no lo encuentra grabado en la ruta de acceso (donde se almacenan lll
datos), se crea automticamente; si se encuentra grabado el archivo qm
se solicit, enviar un mensaje de que ya existe y te pedir la confirmacio11
para continuar.
Al crear cualquier archivo de datos, el sistema mostrar el Estado dt
creado.
En el caso de haber creado el archivo del Catlogo de monedas el sistl
ma te proporciona una ventana, en donde podrs observar un listado de la~
monedas con el nombre de cada una, en la cual podrs reinicializar el archivo
de monedas con las que deseas trabajar.
Los datos que reporta el sistema se generen fuera de orden, estn duplicados o no aparezcan.
Los archivos de ndice no existan.
El Estado aparezca como Incorrecto.
Existan problemas de operacin.
.4.5 Instalacin automtica

hotn de instala auto permite crear de manera automtica archivos necerios para trabajar con el sistema fcil y de manera rpida, nicamente
ministrando algunos parmetros bsicos como: si deseas que se instale el
tllogo estndar de cuentas, si vas a manejar o no departamentos, las mones con las que trabajar el sistema, etctera.
Esta forma de instalacin te asegura que el sistema est listo para trabajar
inmediato, para que posteriormente definas los parmetros de operacin
pecficos dependiendo del manejo de tu empresa.
La primera vez que accedas al sistema, de forma automtica se desplegacl Administrador de periodos para que selecciones una ruta de trabajo, el
istema te propone, de manera predeterminada, una ruta en la cual slo faltar
rcar los archivos necesarios para iniciar una nueva contabilidad.
Recuerda que antes de crear tu periodo de trabajo,

puedes aprender a usar el sistema con la base de datos
"Ejemplos" que el sistema te proporciona. Para esto,
indica o selecciona en el campo Directorio de trabajo ubicado en el Administrador de periodos; la ruta:
C:\Archivos de programa\Archivos comunes\ASPEL \
Sistemas Aspel\COIS.7\Ejemplos\
6.4.4 Regeneracin de ndices

El botn Regenera sirve para activar una de las opciones de mayor utilidad
dentro del Control de archivos, ya que muchos de los problemas ms comu
nes se solucionan ejecutando esta utilera. Solamente podr ser ejecutado
sobre archivos de ndice (archivos con extensin en formato Paradox PX
XGO o YGO) que son los que se encargan de grabar en un cierto orden 1,;
informacin.
Esta utilera soluciona muchos de los problemas que se pueden presentar
cuando ocurre una descarga elctrica o cuando alguien apaga su computadora
mientras se ejecutaba alguna operacin de guardado.
La funcin que ejecuta el botn Avanzado te permite manejar los archivos

de datos de tu empresa en diferentes formatos como Paradox, Dbase, SQL
server, ODBC o Aspel; de esta forma se puede explotar toda la informacin
administrativa de tu empresa desde otras aplicaciones.
Una vez que manejes tu base de datos en formato Paradox, Dbase, SQL
server o cualquier otro tipo, el sistema podr leerla y actualizarla sin problema
y convertirla nuevament~ a formato Aspel en cualquier momento, ya que la
informacin no se crea slo se actualiza.
l!)lS
COI 51811M/\8 CIJNl/\1111
/\llllJM/\11 /\fllf
Al seleccionar la opcin Avanzado se dcspk ara la VL'lllana Avuu~11tl

donde debers especificar el periodo, el tipo, la ruta o Alias; a continu 11 1 1,
se explican detalladamente lo que se te solicita.
v ''/, realizada la co nv rs1011 pod 111os 011..,1tlli11 o 11111111111.11 111 ,111111

1ksd el propio manejador de base de dalos (por ejemplo, el D sk.top dL
radox) , o desde cualquier otra aplicacin que pueda leer archivos de este
ato. Con esta opcin nicamente se "exporta" la informacin al formato
111
11
11'i1do y no configura Aspel- COI.
Avanzado
feriodo:
~190
!IPo:
IPARAOOX
Huta o alias:
[lceptar
objetivo de este asistente es ayudarte a traducir la informaci~ contable

l111ida en versiones anteriores (Aspel - COI 3.x y 4.0) para que esta pueda
1 1da por la versin 5 .7. Es recomendable ej_ecutar ~ste proc.e,so antes_ de
pturar movimientos para que no se sobrescnba la mformacion antenor11tc capturada. Es posible traducir los archivos de datos, los parmetros del
ll'rna y los perfiles del usuario.
Es conveniente que antes de ejecutar este proceso realices lo siguiente:
.Qancelar
Figura 6.19
Tipo. D_ebers indicar el formato de base de datos a Ja que deseas expo11 11

tus arch1 vos.
Ruta o Alias. Escribe la ruta o "alias" donde se encuentra la base; pulilt
apoyarte con la tecla F2.
Con la opcin Avanzado podrs exportar los archivos de Ja base de datos qt1
~ctuali:riente est utilizando Aspel - COI (formato Paradox o Dbase) a 0 1111
tipo, sm cambiar el formato de la base de datos que va a utilizar el sistlni 1
para realizar las actualizaciones.
Al oprimir el botn Conversin el sistema muestra una ventana donde
solicitan los siguientes datos:
Nombre. Anota el nombre del archivo que contendr la informacin d 1
ar.chivo s~Jeccio~ado, de manera predetermina, el sistema sugiere el nomh11
Tipo. Indica el tipo de base de datos al que quieres convertir el archivo.
Ruta o Alias. Escribe la ruta donde se dejar el archivo de Ja base de dato.
Conversin
.t1ombre:
IPARAOOX
La recuperacin de archivos y regeneracin de ndices de todos los

archivos en la versin en la cual vas a traducir.
El respaldo de los archivos que vas a traducir.
Revisa que tengas espacio suficiente en tu disco, mismo que ocupar
la informacin traducida.
Una vez revisado lo anterior, ejecuta este proceso.
l'lccciona la opcin Administrador de periodos del men Archivos, Y haz
lk en el botn OI
Tambin puedes acceder si eliges la opcin Traduccin de archivos del
1cn Utileras.
Este asistente consta de seis pasos:
l.
2.
3.
4.
5.
6.
Qu deseas traducir?
Seleccin del directorio
Seleccin de la empresa a traducir
Traduccin de los parmetros del sistema
Traduccin de datos
Traduccin de perfiles
Huta o alias:
Aceptar
Cancelar
Ayuda
C1enerar respaldo
Figura 6.20
Con esta opcin puedes copiar tus archivos de trabajo a otros dispositivos,
como un disquete, un CD o al mismo disco duro.
.. ----- --- -El asistente crear un ar hivo "ZIP" con l 110111l11l' qm ll proporcio11v .. il
sistema, este archivo contendr uno o ms archivos con la extensin .ZIP q11
a su vez contendrn los archivos con los datos que se quieren re paldar.
Esta operacin te permite contar con un antecedente de todos los 11111 1
mientos que se efectuaron para que, en caso de que algn archivo se d 1111
definitivamente, puedas restablecerlo en tu directorio de trabajo .
Para que el respaldo que generes funcione correctamente

es necesario que los archivos de datos y de ndices sean
respaldados.
'/
Desde el administrador de periodos, selecciona el botn ?

Tambin puedes seleccionar la opcin Respaldo de archivos del m 1111
Utileras y hacer clic en Generacin del respaldo.
Al hacer lo anterior se desplegar la ventana Respaldo de archivos .
Respaldo de archivos
Detalles de instalacin de ASPEL-COI 5.7

Ruta de instalacin:
C:\Program Files\Aspel\AspelCO I 5.7\
Ruta de datos:
C:\Users\USUARIO\Desktop\COI\
Ruta de archivos comunes: C:\Program Files\Common Files\Aspel
~
~espaldo
--
ventana, sin
olvidar el nombre L1 ----=--======-------=Co:.:n::firm::::a::::r:_--':====::!._Respaldar usando:
que llevar tu
Qu quieres respaldar?
@ EMtensin de archivos
respaldo.
~
~~------' ~Archivos
~ Mscara para nombre de archivo
d configuracin
e==
~ Perfiles d usuario
1J '
. " &ir e
Gt\'""'
'
'
l.SF D Compro ntes Fiscales Digitales
INFO
-i
mtiye los archivos con exensicin. .
~DAC
,:,.l.1 )~
il )G4f~r11
rr.are:.
Selecciona el tipo
de informacin
que vayas a
respaldar, para
este caso Aspel
- COI 5.7 te da
varias opciones.
Re alda todos tus archivos de datos. incluyendo indices y en general todos los archivos
c tenidos en el directorio de datos.
flespaldar 1
e! !;errar
Figura 6.21
Al!uda
~-~--~~~--- ----~---
dutos. Respalda todos tus archivos de datos, incluyendo los ndices y en

ncral todos los archivos contenidos en el directorio de datos.
hivos de configuracin. Esta opcin te permite respaldar todos tus archidonde se encuentra almacenada la configuracin del sistema y datos de
mpresa.
files de usuario. Esta opcin te permite respaldar los archivos relamados con todos los perfiles de usuario definidos para tus sistemas
pel.
mprobantes fiscales digitales. Te permite respaldar tus Comprobantes
cales Digitales.
oweb. Esta opcin te permite respaldar todos los archivos y configuran de tus cuentas y espacios en Internet para la publicacin de tus docu-
nalmente haz clic en el botn Respaldar para que tu informacin quede

hada .
n esta opcin podrs reinstalar los archivos que hayas respaldado con anteridad. La informacin proviene del respaldo que hayas realizado, ya sea de
co, de otra unidad o de otro directorio.
En el Administrador de periodos haz clic en el botn
Tambin puedes seleccionar la opcin Respaldo de archivos del men
tlleras y dar un clic en Reinstalacin de respaldo.
El procedimiento es el siguiente:
l. Selecciona el archivo de respaldo que vayas a reinstalar.
2. Elige el tipo de informacin que vayas a respaldar, para este caso
Aspel - COI 5 .6 te da varias opciones:
162
PROCESOS QUE SE PUEDEN REALIZAR EN EL SISTEMA
163
Restauracin de archivos
Detalles de instalacin de ASPEL-COI 5.7
Ruta de instalacin:
C\Pro ram F1les1As el\ll.s el-COI
Ruta de datos:
C:\U sers\USUARIO\Desktop\COI\
Ruta de archivos comunes:
C:\Program Files\Common FileslAspel
Respaldo a restaurar
Directorio origen:
Respaldo protegido con contrasea
1proceso
Contr aea:
~$-------...'.==============~
Qu quieres restaurar?
dato:
O Archivos de configurac1on
,,,.,hcm r1;Q10.,\SF O Perfiles de usuauo
..
O Comprobantes Fiscales D101tales
0 INFOV/EB
],t:l'(h :.v-OOpc1j1r
opcin
te permite revisar el estado de tus
chivos de datos. Utilzala cuando
f podrs verificar que
y, si lo estn, podrs
nnAr.
l
k'l'I.;
i ... :.:.or.
.; ,.,.t
'Hl
audita el periodo de modo que no pues realizar las operaciones bsicas de la consulta de _________
- - - - - - - - - - - - _________ y - - - - - - - - - -
: O M1,
""'
icmpre que la informacin de un mes haya sido capturada, es necesario __

- - - - - - - - - - - - - E s t e proceso genera los archivos que se uti'.arn en el nuevo periodo y _______________ , convirtien> los saldos finales del presente mes en ______________
ra cada una de las cuentas.
(tlJ'Lr.ef'
fle~taurar 1
tJ !;errar
61 A.l!uda
Figura 6.22
u funcin
permite realizar la actua1.acin de saldos en los casos en que se hayan modificado movimientos en
de
riodos anteriores al actual. Este proceso
s periodos que se especifiquen desde esta opcin, es decir, desde ____
______________ el ltimo periodo creado o actual.
Oprime el botn Restaurar para que tu informacin se instale.

Firma del profesor
6:12
164
COI SISTEM AS C ONTABLES AUTOMATIZADOS
Unidad
CONSULTAS
Objetivo general
en Excel y aprender a presentarlas de diversas
Objetivos especficos
Al finalizar la presente unidad, el alumno:
Modificar los aspectos generales de una consulta por medio de
co-lumnas.
Aprender a personalizar las consultas.
Ser capaz de crear un reporte en Excel.
Aprender a consultar sus cuentas de manera estructurada.
7.1 Introduccin
7.2 Configuracin de colu mnas
7.3 Organizacin de consul tas
7.4 Asociacin de cuentas

7.5 Cmo contraer cuentas
7.6 Reportes de r.xccl
166
7 :13
CONSULTAS
7. 1
Introduccin
-" :'*~
Configuro columnos
Restouror configuroci6n iniciol
Tipo de cuenta
Descripci6n de la cuento
Alt+lns
Agregar
Una consulta muestra en resumen y de manera estructurada los datos desea

dos. Con las nuevas caractersticas de la versin es posible utilizar los catlo
gos principales del sistema en Ja personalizacin de consultas, por lo que esta
opcin se excluye ahora del men Ver.
La personalizacin de consultas slo se puede realizar en: el Catlogo dl
cuentas, Activos, Depreciacin, Revaluacin y Plizas, mediante Ja opcin
Configurar las columnas, que se puede localizar en el men contextual d1
los catlogos mencionados, adems es posible organizar los datos en form11
ascendente y descendente por columna para obtener una mejor perspectiv11
de las mismas.
Para los catlogos de Cuentas departamentales, Tipos de activo:-.
Monedas, Departamentos, Balanza de comprobacin, Balanza de comprobu
cin con departamentos y Conceptos de plizas, podrs organizar la infot
macin en forma ascendente o descendente, mas no podrs configurar In.
columnas.
./
Alt+BkSp
Modificar
Alt+Del
Eliminar
Presupuesto mensuol
Presupuesto anual
Presupuesto acumulado
Saldo Inicial
Asociar cuentas
Saldo Inicial ME
Desasociar cuenta del rubro
Total de cargos
Contraer Cuentas
Total de cargos ME
Expandir Cuentas
Total de abonos
Total de abonos ME
Controportida
Saldo Finol
Saldo Final ME
Figura 7.1
na vez que hayas seleccionado algunas de las opciones, tu consulta lucir

mo se muestra en la siguiente figura.
Ventana
7 .2
A:iuda
Configuracin de columria.s.'.~
El comando Configura columnas te permite seleccionar las diversas opcio

nes que deseas utilizar para visualizar las propiedades que contiene cada u1111
de los catlogos generados o consultas principales del sistema. Algunas d1
las opciones son:
Cuenta
"
Tipo de cuenta
Saldo inicial
Total de cargos
Saldo final
Para poder seleccionar alguna de las opciones de configuracin, haz l'l 11

derecho sobre la cuenta que deseas configurar y se desplegar un men <.:011
textual como el que se muestra a continuacin. Como podrs darte cuenta, lit
el submen del comando Configura columnas aparecen las diversas opcio111
entre las que puedes escoger.
1110000000
Caja Chica
1120-0000
f.1120-001000
I f- 1120-00HXll
i ,_ 1120001 002
CojaCt;caM.E.
BANCOS
Moneda Nacional
Baname> 7411071 Suc 201
Bancomoi 125791 !039
l~~~~:::
167
8 M1120002000
t~~=::
.. 1150000000
$1150-0J1000
1150001 001
1
1 1. . 1150001 002
1
LiilHilliiMI:
!
1150001 004
Moneda Extranjera
~~~
A
A
O
O
CUENTES
Mayoieo
Refacciona1ia de 01iente SA de C.V.
MegaCom\iuctOlet S.A.
Malelialeslndu1!1ialesSAdeC.V
G1uat yManiobmModudSA.
I J...!.-~1_1~.~
. 005"'-~--1<-~~~~M=
od=~
~~
i _
E..,.11o1a~s~A.~c1e
~c~.v~.~~~
11 ~
50~.00~1 ~
1
Tipo I Nmero
1Fecha
JConcepto
IDobe
1Haber
$0.00
Abfff
M~yo
JUl"lto
Julio
Agod.o Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Figura 7.2
$000
170
CONSULTAS
COI SISTEM AS C ONTABLES AUTOMATIZADOS
!'"
'
CUENTA EXPANDIDA
....
IDoro;x;indoo
C0n!1q111e1ohu11nn
CIJA
FONDOFUO
Rnl11mto1l1~111 .. 1/ln1n111al
l!ANCOS
OJENTAl!ANCAAI
A9ft'J"
llNERSIONESEN
Mo11t!o1
llNERSIONESOJE
f~minlf
CUENTES
CONTADO
Ai0<111c11tnl11
CAE DI TO
ALMAlIN
01mocllf1Utnh1lln1ln1
AOOCEN DE IMT
Cont1n1tunto
ALMAlINDEPRO
p1nd11(uri1to
AOOCENDEPRO
OEUDORESDMR
FUNOONARIOS YEMfU'.AOOS
OOOJMENTOS POR COBRAR
""""
L1111HOHXXI
1120llWJ
Lmoon-llll
114000ll
L1uooJT-llll
115000ll
[ 1150001-llll
T1!ill2-llll
116000ll
En COI es posible unir las subcuentas dadas de alta por el usuario para poder
asignarlas a la cuenta principal:
Crea la cuenta y las subcuentas.
Haz clic derecho en el encabezado de la cuenta, y del men contextua l
selecciona la opcin Asociar cuentas.
Elige el rubro a donde se asignar la cuenta, selecciona la cuenta deseada
para despus dar clic en la flecha de asignacin.
t 111lH111-llll
TT6TI001-llll
111llOOJ.1lll
1171HIDOOJ
11n=
116000ll
ll!l}{O)lll)
~~
Altlns
Alt llUp
AltDli
ar-
~APOAACRrnTAA
ENCOMPRASDEACTMlFUO
SEGUROS YFWlZAS
EN IMFORTACOHES
EN COMPRA DE IMTERW.ES
EN COMPRAS DMRSAS
ARJrACIONMENSUAI.
rlmln-llll
Tl!lal!-llll
ll!l}{O)lll)
1
t 11!ll004W"
11!11116-1lll
11~
--
Ir Asociacin de cuentas
1,-~~~...:.:R~ub~o=~d=i~po~n=ib=l:..,.,,-~,..-,..--r-~ir--:-:-:--:,..-,..-~C~ue~n~la~s~di~sp~on~ib~l~~;:-~'7',..'.:
D9'Cripci6n
1
! tE~:~~::
iii-4. Pasivo o L01go P\020
tE-5.- Copitol
$ 6.-Venlos
11-7. Coslo de Venias
$-B. Goslos de Opeiacion
Eii 9.-0licn lng1esoi y Gastos
ffi. 10.- ISRy PTU
EiJ-11 .- Caia. Banca. e lnve,.iones
i!J- 12.-Cuentas poi CobiaJ
e 13.- lnvenl.,iot
$ -14.-IVAAcre<itEfl 15.- 0llosActivos Circulantes
[ji- 16. Proveedo!es
41
Cuenl.,Asocia>
N(rn Cuento
;--;-
Ti>o
IN"""'
IFedia
iii-1160-000-000
'l
+ 1190-000000
i,,-- 11222010-000-000000000
f- 1230000000
1240-0IJO.OOO
[ 1245-000-000
-1246-000000
125000CJ.OOO
J- 1252-000000
!DeiaOcindcloooenta
""""'
f"115(HQ).fXXI
1171HXl1<00
r 1172.(0).{0)
118000HO'.I
12lOPXI
1221).1'.mOOJ
1210-troOOJ
'
12.(1.IXl).OO(]
1250-tro00l
'""""""'
'"'""""'
125<-IW<OI
131GGO'.IJ
Figura 7.5
lm<n>ml
r~-
13'0-llXMm
"'"""""
:<~:~- -
Muestra slo la cuenta principal que el usuario agreg en COI, lo que te

mitir localizar alguna cuenta de manera ms rpida y sencilla.
Haz clic derecho sobre el encabezado
Selecciona la opcin Contraer Cuentas
"
l!i.ir:tofnol
CAJA
~ 11 ronroJ
l.
Cmo contraer cuentas
IH.i..
BANCDS
INVERSIONES EN VALORUi
Q.!ENTES
Al.MACl'N
DEUOOAES DIVERSOS
RJNOONARIOS Y EMPlfA004'
DOOJMENTOS POfl coei:wi
'f.IA POR ACREDITAR
TERRENOS
EDIFIOOS
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE OfMlNA
OEPREOAOON DE EDIAOOS
OEPREOAOON DE MOBll.WllOY lQ, Ol U~NA
DEPAEOACION EQUIPO DE TAANSronu:
OEPREOAOON EQUIPO DE CO>.!KIJO
PA.GOSAHTlCIPAOOS
DEPOSHOS EH GARANTIA
GASTOS DE ORGANIZACIOH
GASTOS OE INSTALACIDN
AMOATIZ'.CIONDE GASTOS DE DRG. EINST
,,,.(J.flX)..00)
124~
7 .5
10.1
CUENTA CONTRAl>A
ALMACEN
DEUDORES DIVERSOS
FUNOONAAIOSYEMPLEAOOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
IVA POR ACREDITAR
TERRENOS
EDIFICIOS
EQUIPO DE TRANSPOR TE
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE OFIONA
MAQUINARIA
DEPRECIACION DE EDIFIOOS
DEPRECIACION DE MOBILIARIO Y w
,-----c.,,-,-----,J
111
ICoo:epto
D8'Cfl>cir
i ~~:::: ~~~s
L.::::::J L 1170-000-000
-;
1i-11n-OOO-OOO
L'--V . L. 1100-000-000
171
INl.nelo
IFod>o
1c...,...
1
10:41
IHJ;"
Fig ura 7.6
pl' I
1os reportes permiten exportar a Excel un concentrado de las cuentas realizalns por el usuario. Para ello abre Excel y desde la barra dy herramientas haz
l1c en el botn [gj, ste despliega una barra de frmulas DDE que permite
1 usuario di sear rpid a y automticamente hojas de clculo financieras o
ffales qu ' nrn.~s itc . p nnitiendo interactuar en 1nea con el sistema es decir
1h1cn r info1n1m 11u1 d11l't'ta111 nt d /\sp 1 ('01.
'
'
-~-------~---~------------------ ,fll'l.
IJlMi\llli\1111!
s.
Para reali/.ar este proceso sigue estos se1H.:tllos pasw::
r11
Elige las 1.u1.11tas d scadas y activa las casillas de las opciones que
deseas que se visualicen en tu hoja de Excel.
l. Abre Excel.
2. En la cinta complementos haz clic en el botn Aspel-COI
3. Al hacer lo anterior se despliega la ventana Listado de funciones.
en ella elige la opcin deseada.
Matriz de datos
Cuentas
j Rubros 1
Nmero de cuenta:
2.1
1110-000-000
~~~~~~~-1.;1,
P'
Listado de funciones
Categora de funciones
Funciones
Incluir hasta la cuenta:
Datos a incluir en La matrtz
Ontos de la empresa
Dat0$ de la empresaJOnccln de la empresa
Cuentas
INPC
Rubros de cuentas
AcbvosFfn
Oepreclecfn fiscal de un activo
Oepreciacin fiscal de un tipo de activo
Fi'1ancierns.Balance General
Oatoa de 18 e~eHIPoblaein
Dato. de la &~esacdula
f,1' Descrlpcl6n o nombre de le cuenta (N)
Datos de la erf1)resaRFC
Datos de la empresafNSS
Datos de la empres~FOHAVfT
Datos de la empresaPeri>do Actual
Cuentascatlogo de cuentas
Cuentas(Saldo fll"l&l
Cuerrtas5aldo lruclal
CuentastPresupuesto mensual
Fl'lsncieras.Estado de resutados
Fl'lancleras.Razonea
rnancleras
1150-002-000
Nmero de le cuenta (U)
saldolnlclal(I)
p [~:.:~:~i:~i.l
r
r
@EMPRESA(E]
Presupuesto mensual (M)

Presupuesto
r
r
r
r
r
Presupuesto acumu.lado (C)

Total de cargos (Debe) (D)
Total de abonos (Haber) (H)
Promedio Calculado (S.lnlcial + SFlnal) I 2 (P)
Olferencla entre Debe y Haber {E)
anual (A)
E.specifteaciones adiclonak!a
Incluir )Os totales de las columnas
Nombre de la 1T1>resa
Oevue~e el nombre de le emprese ect~e en COI, E " el oufl<> de nombre de la empresa
f:f
cancelar
Acerca de..
Aceptor
Figura 7.9
E3 cancelar
Figura 7.7
Al hacer lo anterior, los datos se desplegarn en Excel como se muestra a

rnntinuacin.
4. Haz clic en la opcin Cuentas de la seccin Categora de funcion

y de la seccin Funciones elige Catlogo de cuentas.
B
1
2
Listado de funciones
categora de funciones
CAJA
FONDO FIJO
BANCOS
CUENTA BANCARIA#
INVERSIONES EN VALORES
INVERSIONES CUENTA#
CUENTES
CONTADO
CREOITO
Todos
Saldo Final
Saldo hlcial
WPC
Rubros de cuentas
Activos Fijos
Depreciacin fiscal de un activo
Depreciacin fiscal de un tipo de activo
F'1mmcieras.Balance General
Financieras.Estado de resultados
Financieras.Razones financieras
3 1110-000-000
4 1110-001-000
5 \lU.0-000-000
6 j llJO-OOl-000
7 114Q-OOG-000
8 140-001-000
9 US0-000-000
10 115o-001-000
Funciones
Datos de la empresa
EMPRESA INVALIDA, S.A. DE C.V.
Presupuesto-mensual
Presupuesto anual
Presupuesto acumulado
Total de cargos (Debe)
Total de abonos (Haber)
11
Diferencia entre Debe y Haber
Promedio Calculado
~ 1115o-002-000
@CTA(Cuenta1< Cuenta2>, Sufijo)<{MMAA}>

allogo de
cuentas
vuelve una matriz con uno o mas datos de un rubro de cuentas, Cuenta1 y <Cuenta2> definen el rubro de
entas, Cuenta 2 es opcional, suryo o sufijos especifica el dato o datos soliciados, {MMAA} es un periodo
pecffico (opcional).
O Aceptar
Acerca de ...
Figura 7.8
t:i Cancelar
Figura 7.10
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
'on ~I boln ~ p~>drs cambiar el periodo d t1ah;q11 d J\spel COI

la hoja de clculo . s.1empre . y cuando no se haya definido algn periodo ,
momento de espe~1f1car los datos para crear la hoja de clculo, de este mod
los da.tos en la Hoja de clculo Excel se actualizarn conforme se seleccion
el penodo de trabajo que necesite.
RESUMEN
l l na permite mostrar en _ _ _ _ _ _ de manera estruct 11rada los datos deseados.
l.as consultas que generes se podrn filtrar, imprimir, exportar y copiar al
portapapeles como cualquiera de las consultas que el sistema da de manera pred terminada.
Con _;I .Administrador de hojas de clculo,

podras integrar el Excel y abrirlo desde ese mdulo
para no tener que abrir Excel. Debes tomar en
cuenta que el reporte lo guardars con la extensin .xls.
1\1 comando
te permite seleccionar las diversas opciones que
d seas utilizar para visualizar las propiedades que contiene cada uno de los
l'atlogos
Tipo de (
Saldo ( )
( ) de cargos
( ) final
1234-
Total
Saldo
Cuenta
Inicial
1\x iste la posibilidad de _ _ _ _ _ _ la informacin que se muestra en

cada uno de tus catlogos.
bn COI es posible unir las _____ dadas de alta por el usuario para poder
asignarlas a la cuenta principal.
Crea la cuenta y las (
Haz clic derecho en el ( ) de la cuenta, y
selecciona la opcin Asociar cuentas.
Elige el ( ) a donde se asignar la cuenta,
selecciona la cuenta deseada para despus dar
c* en la flecha de asignacin.
a. Rubro
b. Subcuentas
e. Encabezado
Los
permiten exportar a Excel un concentrado de las cuentas
realizadas por el usuario.
Para realizar este proceso sigue estos sencillos pasos:
l. Abre Excel,
2. En la cinta
en el botn
Aspel-COI,
3. Al hacer lo anterior se despliega la ventana Listado de funciones,
en ella elige la opcin deseada.
'on el botn
j podrs ca111bi I .
-:-:----~~~~-------~-----~---n;;;;-:-";:;Jr;::-;-,.r,..---......---~--en la hoja de clculos c
.ir
p r1od11dll1ah:qodt
('<11
1 mprc y cuando no s. hiy 1 f" . 1
momento de especificar los d
.
' ,1 t ~ in1t o algn periodo il
d
atos para crear la hoia u, l 1
'
en la Hoja de clculo E
l
. J e e, cu o, de este mrnlu
1os atos
el
. d
xce se actuahzarn co f
peno o de trabajo que necesite.
n orme se seJeccio11
Firma del profesor
Objetivo general
Aprender a crear una grfica y conocer todos los elementos que la
componen; adems, entender su representacin.
Objetivos especficos
,
Al finalizar la presente unidad, el alumno:
Conocer qu es una grfica contable.

Identificar cada una de las grficas de COI.
Crear grficas contables.
Dar formato y modificar una grfica en COI.
Contenido
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
Introduccin
Grfica de liQuidez
Grfica de apalancamiento
Grfica prueba de cido
Grfica de das de cartera
Grfica de rotacin de inventarios
8.7 Grfica de ventas

8.8 Grfica de utilidad
8.9 Grfica de gastos de operacin
8.10 Grfica de activo. pasivo y capital
8.11 Grfica de usuario
8.12 Cmo modificar una grfica
8:14
8. 1
Introduccin
'
~!
..... ~-...L.a..lw.!.
l 11
. 11 v 1111111 dd grlicadm asl co1no los conipo
1 Uil'llll' fi 'lllil llllll'S t lil
'
'
de sta.
11 11tl's
Es de suma importancia comprender los datos que se muestran en los rcpo

generados por Aspe!; pero esto resulta un tanto complejo debido a que rn
tan con muchos nmeros. Sin embargo, Aspe! proporciona la oportunidad
generar reportes con elementos totalmente grficos que ayudarn a mejornr
entendimiento de la informacin.
En el men Grficas podrs encontrar los diversos tipos. de grficas 11
puedes generar, entre ellos estn: Liquidez, Apalancamiento, Prueba de riil
entre otras.
'
Barra de herramientas de graficador
u ll'IO\
ht1c16n Vr.r
8,t:"porh5
.[rAln:;u . f1oc~os
Ut1ledas Configurad~
. .rot.~"\>.-..r..,
Ttulo de grfica
1;.111d1todelg1jfo
Fondo
primario
Aywl1.
""111...
OuMcilrcomo ...
l111v11mir
Grficas J Procesos
Utilerfas
Confi~
C'nrilar
ll1v11
Liquidez
Etiquetas del eje
Apalancamiento
Prueba de cido
Das de cartera
Activo
Pasivo
Capital
Rotacin de inventarios
Ventas
11
I'
Utilidad
Eje X
Gastos de operacin
Activo, Pasivo, Capital
Color de relleno
Grfica del usuario ...

Modificacin de datos ...
Grabar grfica
Figura 8.2
Figura 8.1
La Grfica de liquidez mostrar la capacidad de tu empresa para cubrir sus
. ma desplegar (de manera predeter

adeudos a corto plazo. . .
1
Al entrar al proceso md1cado, ~ s1~te eriodos anteriores, hasta llegar al
minada) la grfica de barr.as de to os os p slo considera los 12 meses del
periodo en que ests trabajando (en este caso
ao en que ests).
, \
Del men Grficas elige la opcin Liquidez o haz clic en el boton

6>\
180
GRFICAS
Apalancamlento
Grafica de Liquidez.
...
....
..
,,
..,.
,,
'
Liquidez
Figura 8.3
Grfica de apalancamiento
j)~t.
La Grfica de apalancamiento te mostrar, en trminos de porcentajes, q111

porcentaje de tu capital forma parte de las deudas de la empresa.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar (de manera predctl 1
minada) la grfica de barras de todos los periodos anteriores, hasta llegar ,d
periodo en que ests trabajando (en este caso considera los 12 meses del 111111
en que ests).
Del men Grficas elige la opcin Apalancamiento o haz clic en 1 1
botn
de la barra de herramientas .
Apalancamlento
Figura 8.4
De dnde proviene la informacin de esta grfica.

La informacin que necesita la Grfica de liquidez se toma especl 1
camente del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de las cuenta
definidas.
8.3
181

, . La informacin ~ue necesita la Grfica de apalancamiento se toma espcc1fi~~mente del Catalogo de cuentas, considerando los rubros de las cuentas
dcf1mdas.
8.4
Grfica prueba de c~~(i:~
J,a Grfica prueba de cido te mostrar hasta qu grado, el efectivo y las

cuentas por cobrar cubren tus adeudos a corto plazo.
. Al entrar ~l proceso indicado, el sistema desplegar (de manera predetcrm:~ada) la grafica, de ban:as de todos los periodos anteriores hasta llegar al
pt:nodo e.n que estes trabajando (en este caso considera los 12 meses del ao
n que ests).
Del men Grficas elige la opcin Prueba del cido o haz clic en el
holn
182
..

GRFICAS
183
Prueba de cido
Das de cartera
Prueba ~cldo
Olas de cartera
Figura 8.5
Figura 8.6

La informacin que necesita la Grfica prueba de cido se toma espcc:1
ficamente del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de las cuenta
definidas.
La Grfica de das de cartera te mostrar cada cuntos das ests cobra11d11

tus cuentas por cobrar, especialmente en relacin con las ventas a crdito.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar (de manera predcltr
minada) la grfica de barras de todos los periodos anteriores, hasta llegar d
periodo en que ests trabajando (en este caso considera los 12 meses del a111
en que ests).
Del men Grficas elige la opcin Das de cartera o haz clic en el bof1111

, . La informacin ,que necesita la Grfica de das de cartera se toma espec:1 f1camente del Catalogo de cuentas, considerando los rubros de las cuentas
definidas.
l .a Grfica de rotacin de inventarios te mostrar la rapidez de rotacin de

tus fondos a travs del inventario y qu tan mvil es el mismo.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar (de manera predeter111i~ada) la grfica de barras de todos los periodos anteriores, hasta llegar al
ptriodo en que ests trabajando (en este caso considera los 12 meses del ao
n que ests).
Del men Grficas elige la opcin Rotacin de inventarios o haz el ic
184
185
GRFICAS
Rotacin de Inventarios
Ventas
Rotacin da lnv
~ Ventas
Figura 8.8
Figura 8.7

La informacin que necesita la Grfica de rotacin de inventarios se to111 1
especficamente del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de la .
cuentas definidas .
8.7
Grfica de ventas

La i?formacin que necesita la Grfica de ventas se toma especficamente
el Catalogo de cuentas, considerando los rubros de Ia.s cuentas definidas.
. :~~~~
La Grfica de ventas te mostrar el importe de las ventas que hayas tenid11

ya sea en el periodo que ests trabajando o de periodos anteriores.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar (de manera predctn
minada) la grfica de barras de todos los periodos anteriores, hasta llegar 111
periodo en que ests trabajando (en este caso slo considera los 12 meses d1 1
ao en que ests).
Del men Grficas elige la opcin Ventas o haz clic en el botn
barra de herramientas.
dl' 111
u .Grfica de utilidad te mostrar las utilidades que hayas obtenido en el

nodo actual de trabajo o en periodos anteriores segn tu eleccin.
Al entrar al proceso indicado, el sistema mostrar la grfica de barras
de_ manera predet:rmina~a) de todos los periodos anteores, hasta llegar al
nodo en que estes trabajando (en este caso slo consid'.era los 12 meses del
no en que ests' trabajando).
I men Grficas elige la opcin Utilidad o haz clic eJO el botn

harra de herramientas.
"
de
186
GRFICAS
187
Gastos de Operacin
Utilidad
100000.0
llOoo<i.o
60000.0
"
20000.0
Utilidad
Gastos de Operacin
Figura 8.10
Figura 8.9

L~ _informacin que necesita la Grfica de gastos de operacin se toma
spec1ficamente del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de las
cuentas definidas.

La informacin que necesita la Grfica de utilidad se toma especficamenlt
del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de las cuentas definidas.
La Grfica de gastos de operacin te mostrar el total de los gastos de opt

racin, es decir, la suma de los gastos de fabricacin, gastos de venta, gasto'
de operacin y gastos de administracin.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar la grfica de barra
(de manera predeterminada) de todos los periodos anteriores, hasta llegar 111
periodo en que ests trabajando (en este caso slo considera los 12 meses drl
ao en que ests trabajando).
Del men Grficas elige la opcin Gastos de operacin o haz clic en 1 1
botn
a G~fica de activo, pasivo y capital te mostrar el total del activo, pasivo

Y ca~1tal que hayas obtenido en el periodo actual de trabajo 0 en periodos
ntenores segn tu eleccin.
Al entrar al proceso indicado, el sistema desplegar la grfica de barras
(dc manera predet~rmina~a) de todos los periodos anteriores, hasta llegar al
nodo en que estes trabajando (en este caso slo considera los 12 meses del
iio en que ests trabajando).
Del men Grficas elige la opcin G~stos de operacin o haz clic en el
t
/\l ITOM/\Tl /\...,...,, .- - - -
Uti lidad
(lastos de operacin
Activo, Pasivo, Capital
Margen neto
Rentabilidad / Activos
Rentabilidad / Capital
Rentabilidad/ Ventas
Rotacin de activos fijos
Rotacin de activos totales
Activo, Pasivo y Capital
10000(\(KI
100000oo.oo
aoooooo.oo
9000000.00
86000<:1o.oa
1oooaao.oo
e~bOJJo
AcUvv
Pnolvu
C1pllI
.soooooo.oo
:iQQQoao.Qo
Utilidad.agr
Gasopera.agr
Actpascp.agr
Margneto.agr
Rentact.agr
Rentcap .agr
Rentven .agr
Rotaacfi.agr
Rotaacto .agr
M
M
M
e
e
e
e
e
e
(M) Grficas incluidas en el men (C) Grficas complementarias

bes tomar en cuenta que el sistema graficar tus datos a partir del mes de
icio del ejercicio y tambin depender del mes de cierre especificado.
Es importante que las grficas que generes tengan la extensin .AGR,

ra que COI las pueda interpretar.
Figura 8.11

La informacin que necesita la Grfica de activo, pasivo y capital se to11111
especficamente del Catlogo de cuentas, considerando los rubros de l 1
cuentas definidas.
Las grficas que elabores pueden representar cualquier valor contenido

n la base de datos.
~ Seleccin de .-:irchivo de grfica del usuario
Ruta:
8.11
Grfica de usuario
.": -
A travs de esta opcin puedes editar cualquiera de las siguientes grficas :

Las de las razones financieras que trae el sistema.
Las grficas que modifiques y renombres (Grficas del usuario) .
Las grficas complementarias.
Y adicionalmente las grficas que elabores (Grficas del usuario).
En total tienes las siguientes opciones que puedes aprovechar:
Nombre de la grfica
Archivo
Liquidez
Apalancamiento
Prueba de cido
Das de cartera
Ventas
Liquidez.agr
Apalanca.agr
Pruacido.agr
Cartera.agr
Rotainv .agr
Ventas.agr
Tipo
M
M
M
M
M
M
C:\. \Common Files\A:spel\S istemas Aspel\CO l5.00\Ejemplos
Bu"'" en J ; Ejemplo
ii
I Nombre
1 Fe~;!'.~.~:.''.~:;icin
I~ ACTJ>ASCP
Sitios recientes diAPAlANCA
1.
EscritOOo
USUARIO
~
Red
di CARTERA
diGASOPERA
di LIQUIDEZ
diMARGNETO
diPRllAOOO
I
1
diRENTACT
dJRENTCAP
diREN'lVEN
dJROTAACA
~DnT .... o'lr'TI'\
Figura 8.12
Al seleccionar cualquiera de las grficas que se muestran en la figura 8 .12,

sta tomar la forma de la plantilla elegida.
,,
8.12
Cmo modificar una grfica
----~-"'
Para poder modificar los componentes de u

f
el cuadro de dilogo Modificacin de dat:: :; l 1ca e'sfinecesario desplc
ciona la opcin Modificacin de dato d l
, a gr~ ica, para ello sclc.
de dilogo podrs modificar los ttul s e menu Gr~ficas. En este cuad
a considerar, as como la frmula q os ge~~ralles, los mt~r,valos de periodo
tus series.
ue reg1ra a presentac1on de cada una d
Otra opcin para desplegar el cuadro de dilogo , es hacer .c lic en el
bol<~
Series / Frmulu: 1'11 dts nmdtfi<.:ar la frmula que rige la presentacin de

los datos de cada serie. Los rangos que contengan cada una de las series varia1:i dependiendo de la grfica. Las frmulas se presentan en forma similar a
l:t siguiente: RAN [R25, F] / [RAN [R7, F] Si aades ms frmulas para las
-.crics 2, 3, 4, etctera, estos valores aparecern en tu grfica.
(;rabar configuracin: Si no oprimes este botn, los cambios a tu grfica
110 quedarn registrados. Puedes guardar la configuracin para que sustituya
a la grfica predeterminada y puedas desplegarla desde el men de Grficas,
ti grabar el formato con otro nombre para su visualizacin desde las grficas
de usuario.
Para poder grabar tu grfica, haz clic en la opcin Grabar grfica, del
men Grficas. o en el botn
Modificacin de datos de la grfica

Ti\ulos generales
Config
Liquidez
Titulo de la grfica
Aceptar
Eje X
Periodos
Eje Y
Apalancamiento
Pesos
Prueba de cido
oras de cartera
Intervalo de periodos a considerar
Perodo Actual
@ Rango de periodos
Desde
E~ne~r-~_..._JI
._I
Ventas
Cancelar
Utilidad
Hasta
J Diciembre
... ,
Gastos d operacin
Activo. Pasivo, Capital

Series
Titulo
Frmula
Serie1
Activo
RAN[R1 ,F} + RAN[R2,F}
Serie2
Pasivo
(RAN[R3,F} + RAN[R4,F])
Serie3
Capttal
RAN[R5,F]
Grfica del usuario ...

Graba
Modificacin de datos ...
Grabar grfica
Figura 8.14
1
Serie4
Ayuda
Serie5
Una vez que haces clic en la opcin Grabar grfica, se despliega la ventana
Grabar configuracin.
Figura 8.13
A continuacin se explican los diversos cambios que puedes realizar:

T~tulo
de la grfica: Anota un ttulo para tu grfica

Cambia el ttulo de los valores del eje x.
.
Eje Y: Cambia el ttulo de los valores del eje y
Intervalo de periodos a considerar- p d d . . .
los datos del periodo actual o un ran~o ~e es . e~1d1~ que tu grfica represente
bre ~el ao, en que ests trabajando.
e peno os esde enero hasta diciem-
E~e X:
~=~~;:s~ Titulo: El sistema te permite anotar un ttulo para cada serie de
192
GRFICAS
193
Grabar configuracin
ESUMEN
UOUDEZ.AGR
El arcilivo de configuracin de la
grfica ya existe. Si desea, puede
reescrt>irk> o grabar la grfica con
otro nombre de archfvo.
Opciones
11
Reescribir archivo
Cancelar
Grabar en otro archivo
Ayuda
Figura 8.15
Reescribir archivo: Reescribe la grfica que seleccionaste para que cada Vl .

que ingreses a esa opcin desde el men de Grficas, aparezca la grfica 1 d
y como la guardaste.
Grabar en otro archivo: Guarda la grfica con otro nombre, de manera q111
conserves la grfica predefinida y puedas acceder a tu grfica modificada 1
travs de la opcin Grficas del usuario.
8:14
s de suma importancia comprender los datos que se muestran en los reportes

enerados por AspeJ; pero esto resulta un tanto complejo debido a que cuenn con muchos nmeros. Sin embargo, Aspel proporciona la oportunidad de
enerar
con elementos totalmente grficos que ayudarn a
ejorar el entendimiento de la informacin.
Grfica de liquidez.- Esta grfica te mostrar la
de tu
mpresa para cubrir sus adeudos a corto plazo.
Grfica de apalancamiento.- La grfica te mostrar en _ _ _ __
_ _ _ , qu porcin de tu capital forma parte de las deudas de la empresa.
Grfica prueba de cido.- Esta grfica te mostrar hasta qu grado, el
- - - - - - - - - - - - - - c u b r e n tus adeudos a corto plazo .
Grfica de das de cartera.- Esta grfica te mostrar cada cuntos
fas ests cobrando tus cuentas por cobrar, especialmente en relacin con
Grfica de rotacin de inventarios.- Esta grfica te mostrar la rapidez
e rotacin de tus
a travs del inventario y qu tan mvil es el
ismo.
Grfica de ventas.- Esta grfica te mostrar el importe de las _ _ _ __
ue hayas tenido, ya sea en el periodo que ests trabajando o de periodos ante'ores.
Grfica de utilidad.- Dicha grfica te mostrar las _ _ _ _ _ __
ue hayas obtenido en el periodo actual de trabajo o en periodos anteriores
gn tu eleccin.
Grfica de gastos de operacin.- Esta grfica te mostrar el total de los
ustos de operacin, es decir, la suma de los gastos de fabricacin, gastos de
enta, gastos de operacin y gastos de administracin.
Grfica de activo, pasivo y capital.- Este tipo de grfica te mostrar el
ital
que hayas obtenido en el periodo actual
e trabajo o en periodos anteriores segn tu eleccin.
Es importante que las grficas que generes tengan la extensin .AGR,
ara que COI las pueda interpretar.
Firma del profesor
Unidad
PROCESOS
CONTABLES
bjetivo general
11 finalizar cada periodo realizar una serie de movimientos fundament.11 s como: contabilizar las plizas, consolidacin de empresas, etctera.
bjetivos especficos
Podr borrar los movimientos de plizas.
Podr contabilizar las plizas del periodo.
Entender la Consolidacin de empresas.
Crear su balanza anual.
Crear la pliza de ajuste y pliza de cierre.
ontenido
9.1 Cmo borrar movimientos
9.2 Contabilizacin
Consolidacin
9.4 Balanza anual
9.5 Revaluacin de activos
9.6
9 .7
9.8
9 .9
9.10
Ajuste anual por inflacin

Pliza de depreciacin
Pliza de ajuste cambiario
Pliza de cierre
Integracin de plizas
196
9:15
9.1
Cmo borrar movimientos
PROCESOS CONTABLES
,:1:
197
Borrado de movimientos - Diciembre de 2004
La funcin Borrado de movimientos te permite borrar, de dos maneras,

movimientos del periodo en el que te encuentras, es decir, podras:
!! CU IOAOO !!
lo~
Todos los movimientos que sean

borrados por este proceso
l. Borrar slo los movimientos (borrar las plizas capturadas).

2. Borrar los movimientos y tambin el saldo inicial (borrar las plizas
y saldos iniciales que corresponden al saldo final del periodo
anterior).
Para realizar cualquiera de las dos opciones anteriores selecciona la opcio11
Borrado de movimientos del men Procesos.
Archivos: Edicin Ytt Rq:Jortes Grificas Procesos Utiler!H Confi9uraci6n
l'\i'"' ft, ~ f<, ~'\:,~O,,..
Ventan
son irrecuperables.
O Il_orre movimientos y saldo inicial
Aceptar
Ayud
Cancelar
Ayude
Figura 9.2
Bonodo do m""""mt~
Cont1biliuci6n
Consoidacin-
orra slo movimientos

Aj~e
1m.111 por mfllcin
Pliudedeprecicin...
i activas esta opcin el sistema borrar todas las plizas registradas en el

riodo hasta el momento de efectuar el proceso. Esto afectar los saldos finas de las cuentas ya que slo mostrarn los montos de los saldos iniciales.
Pliu dt IJUste cembi.ario.~

P61iudeciure.l~ci6ndepfltu
orra movimientos y saldo inicial

i activas esta opcin, adems de eliminar las plizas , el campo de saldo
icial de todas las cuentas y cuentas departamentales se igualar a cero. De
ta manera, antes de repetir la captura de las plizas necesitars efectuar un
aspaso de saldos del periodo anterior al periodo actual de trabajo.
Selecciona la opcin deseada y haz clic en Aceptar.
Figura 9.1
bers ejecutar este proceso cuando:

Al hacer lo anterior se desplegar la ventana Borrado de movimiento.,
donde primero te dan la advertencia de que todos los movimientos que SL'1111
borrados por este proceso son irrecuperables.
l. Captures alguna pliza y en la ventana Parmetros del sistema

tengas desactivado el parmetro Contabilizar en lnea. Observa la
siguiente figura.
""91J
CUI rJlll 11 Mllli CtJN 1/11111 U \LJ IUM/111/ /\I JllB
Parmetros del sistema

,..~
:------P-61-iz_a_s ________.====::::;
Datot empre
Tipos de pliza- - -
1: Dr
2: lg
3:
4:
5:
6:
7:
8:
10:
11 :
Eg
Captura de plizas- - - -
Si no se ha acllv<tdo
casilla, las pllza\ <f
hagas nos
contabilizarn; acUv
enparmetro'
del sistema.
~ Nmero secuencial
lEJ Folio nico
9:
12:
GlJ Alta de cuentas en plizas
Mes de cierre
rsca. I J [[] Cuadrar plizas autom.
Cuenta de eu&lre:
T 1
1Diciembre
~--~-
Activos
2. Cuando en algn periodo hayas capturado plizas sin la

contabilizacin en lnea, con la finalidad de contabilizarlas
posterio:1?en~~ Para llevar a cabo esta funcin selecciona la opci
Contab1hzac1on del men Procesos.
Contabilizacin - Diciembre de 2004
Esta opcin permtte contabilizar
9.3
Consolidacin
__ _
Esta funcin te permite manejar una de las empresas que tengas autorizadas
por tu licencia de uso como empresa consolidadora, en la cual se reunirn
todos los datos de los archivos de Cuentas y de Cuentas departamentales de
las dems empresas del corporativo .
Para llevar a cabo este procedimiento , sigue estos pasos:
las plizas cuando no se tiene

contabilizacin en linea.
l. Da de alta una empresa en la opcin de Datos de la empresa, y cuida

que su nombre no se confunda con el de otros de tus empresas (por
ejemplo, se podra llamar "Empresa Consolidadora, S.A. de C.V.).
@ lo no contabilizadas
(C) !odas
Aceptar
Todas
e 'ontabiliza todas las plizas contabilizadas y no contabilizadas .
Una vez que hayas seleccionado alguna de las tres opciones, simplemente haz
e tic en Aceptar.
Figura 9.3
SMo no contabilizadas
l 'ontabiliza aquellas plizas que no han sido contabilizadas.
Slo las no contabilizadas de tipo

Contabiliza aquellas plizas que hayas seleccionado, ya sea de ingresos , de
l'gresos, o de diario o algn otro tipo de pliza que hayas definido en parmetros del sistema.
1 selecc1011:11 la opcion anterior se desplegar la ventana Contabilizacin ,

que te permite contabilizar las plizas cuando no se tiene contabilizacin en
linea, y cuenta con tres opciones que son:
j Cancelar
Figura 9.4
Ayuda
-----~-~-------------------;-,;;-Jl:
H -;;11;:;-1::
,;-;
:, l:lJN
1111111
201
S lecciona la opcin Crear nueva empresa y haz clic en Siguiente. Al hacer

lo anterior se desplegar la segunda ventana que es la de Configuracin de
Prmtroidd"'tem,
U1tos del emprwi.~
Ayrcg11c:mpn:se...
parmetros del sistema.
PerhlesdeuHmios
Modoit1ler11odeceplu111
Activar Suguenciu
Configuracin de parmetros del sistema

Los parmetros det sistema son las modalidades de operacin
con los que tro~o su progroma, las cu oles puede modiflcor
para una operacin ms adecuada a sus necesidades.
Estos pariimetros fecton directomente lo constitucin Y
funcionamiento de los mdulos . Es decir que, cualquier
modlflcocln, repercutir directamente en el manejo de su
informacin.
Presione el botn para configurar los parmetros de su empresa.

Configuror
lnlchuJ.:aslstente para la canUguraci6n del sistema
Figura 9.5
al Anterior
Al seleccionar la opc1on Agregar empresa del men Configuracin sr

desplegar el Asistente para la configuracin de Aspel-COI 5.7. La priml r
ventana del asistente cuenta con dos opciones que son Actualizar empresu
Figura 9.7
l.J ~.igu1ente tJ .(;oncelor
u AYud
Haz clic en el botn Configurar para introducir los datos de La nueva empresa.
de la versin ASPEL-COI 3.x, 4.0 y Crear nueva empresa.

' Parmetros del sistema
,.::: :. l
Datos de la empresa
Datos empre
No. de empresa
Seleccione la opcin que desea

f!. azn social
-~
O Actualizar em11resa lle la versin Aspel-COI 3.x. 4.0
Cuentas
Se entiende como versiones anteriores vlidos, la

verslon 3.0, 3.5 y Jo 4.0 de AspeJ-COJ.
---
1CHSNJD000776
fE MPFIESA INVALIDA. S.A. DE CY
--
--
J
1
=1
-.ireccin
foblacin
Ruto donde esto instalado Aspel-COl 4.0
No. de serie
Plizas
R.f.C.
Crear nueva empresa
#::-
Registro e.1tatal
Activos
ti 11,tenor
Figura 9.6
l,J .S.jguiente
~ .Cancelar
U 8Yuda
[lilJ
..
---
Aceptar ]
Figura 9.8
Cancelar
Ayuda
202
CDI
~11:.11 M/\!I C!INIAlll 1.ll /\lJl(JM/\11/./\lllJn
Al hacer clic en Configurar se despliega la ventana Puriunctros del siskn

introduce los datos de la empresa y haz clic en Aceptar.
\1i'H'i;1f1'1"t11!!ff'M'l'1P "'
Usu arios Aspe!
Usuarios registrados para la empresa se\eccionada
!E (il Capturista
!E ..fjj Auxliar
Parmetros del sistema
~1!1..ti!
$ ti) Contador
Al aceptar esta ventana la empresa quedar registrada automticamente Wesea continuar 7
[~''''"si"'""'""")
10
Contralor
~ ADMINISTRADOR
GJ
Figura 9.9
Una vez que haces clic en Aceptar el sistema te enva un mensaje donde
informa que la empresa quedar registrada automticamente, que si desl'll
continuar o no. Haz clic en S para aceptar el registro de la empresa.
La siguiente ventana es Perfiles de usuario, desde esta opcin podr
establecer a qu partes del sistema podrn ingresar los usuarios y las opcrn
ciones que podrn llevar a cabo dentro de ellas. Podrs bloquear secciones q11
contengan informacin muy importante o confidencial para que solamenll' 1&1
Clave Maestra pueda ingresar a ella o delimitar su uso a algunas personas.
Figura 9.11
Agrega los usuarios y perfiles de ellos y cierra la ventana.

Al hacer eso aparece la ventana Creacin de datos; este proceso crea los
archivos de datos para la empresa que son necesarios para el correcto funcionamiento del sistema, se recomienda crearlos para comenzar a trabajar.
Perfiles de usuario
Desde esto opcin usted podr establecer o que parles del sistema
podrn Ingresar los usuarios y leis operaciones que podriin llevar e
cabo dentro de eftas. Podr bloquear secciones que contengan
Informacin muy Importante o confldenclol poro que solamente la
Creacin de datos
Clave Maestra pueda ingresar a enas o delimitar su uso a algunas

personas.
Este proceso crea los a.chivos de datos para la emp1esa. son necesario
para el conecto funcionamiento del sistema. se recomienda crearlos p8a
comenza1 a t1abaja<.
Presione el botn poro establecer los perfies de usuario
Perfiles
~
Presione el botn ~a crear sus archivos de datos
[
Ante1io1
Figura 9.10
Haz clic en el botn Perfiles.
e) ,Siguiente
Cj .Cncele1
Datos
fj Avud
{ ; Aoteriol
Figura 9.12
~ ,Sigurente \ Cj .c;.ncala1
U >ude
PI ll ICl!.JU' CUN 1Allll l>
Presiona el botn de Datos para iniciar una nueva co11tahil1dad.
Iniciar nueva contabilidad

Periodo:
Ejercicio :
C:rcando catcilogo de cuentas estndar
l'.8J
Tatal de registros : 135
135
Registro
Proceso terminado
lfll!l!m v 1
2_oo_s_ ___,
.
l _
Driver: 1PARADDX
Directorio 1C:\Archivos de programa\Archivos co v :...__-;;;-
o ahas: .
.li!ll!::l
Aceptar
J [
Cancelar
J 1
Figura 9.15
Ayuda
Figura 9.13
En la ventana Iniciar nueva contabilidad indica los datos que se te pide n

y haz clic en Aceptar. Al hacer esto se desplegar la ventana Creacin del
catlogo de cuentas, donde debers seleccionar alguno de los Catlogos ck
cuentas.
Cuando haces clic en Aceptar se despliega la ventana que te muestra que se

est creando el Catlogo de cuentas; una vez finalizado el proceso haz clic en
Aceptar. Haz clic en el botn S para confirmar en las ventanas que se muestran posteriormente. Y para finalizar haz clic en el botn Finalizar.
Aspel-COI 5.7
(8:)
Creacin del catlogo de cuentas

Tipos ele catlogos ele cuentas
Catlogo vaco (sin cuentas)
t@M!,l.1.14iMGll.i.ii
Aceptar
El asistente ha terminado satisfactoriamente.

La empresa ya ha sido creada, presione el
botn Finalizar.
Cmtllogo para empresas monufactureras

Catlogo para empresas comerciales
Catlogo para empresas de servicios
Catlogo para paquete demostrativo
Cancelar
Seleccione alguno de los
f')Aspel' - - - - - - - -
catlogos de cuentas.
Si desea crearlo sin cuentas
Ayuda
marque la primera opcin

de la lista
Figura 9.14
Crea los catlogos y haz clic en Aceptar.
Figura 9.16
2. Si modificaste tus Rubros de cuenta, copia el archivo modificado de

Rubros de cuentas (RANCee.DB - las ltimas dos letras equivalen al
Nm. de empresa en la que ests trabajando) y renmbralo para que
tome el Jugar del archivo de la empresa consolidadora (por ejemplo,
si la empresa consolidadora es la Nm. 3 dentro de tu sistema, la
terminacin de este archivo deber ser 03, es decir, RANC03.DB).
3. Haz lo mismo y renombra el archivo INPCee.DB.
e
4. En el catlogo de departamentos da de alta los distintos
departamentos que compondrn el corporativo, donde el
departa~ento 1 correspondera a tu empresa 1, el 2 a la 2, etc.
5. Al terrru?~ este proceso, desde la empresa consolidadora puedes
cargar pohza~ para hacer eliminaciones intercompaas y obtener
reportes y graficas de los totales obtenidos.
Para poder llevar a cabo la funcin de consolidar selecciona Ja opcin Con
so~dacin del men Procesos. O haz clic en el botn ~de la barra de herrn
mientas. Al hacer lo anterior se despliega la ventana Consolidacin d
empr~sas donde debers seleccionar la fuente, el destino, el nivel de la cuenl
Y el numero de empresas a consolidar. A continuacin se explican Jos diwr
sos campos que componen la ventana Consolidacin de empresas.
~
Consolidacin de empresas
Empresa consolidadora
1 CENTRO DE COMPUTACION DE AZCAPOTZALCO,
Aceptar
l 11cnte.- Slnala la u111dad de disco, directorio y/o subdirectorio donde dcbc1.111 localizarse los datos de las empresas a consolidar. Si los archivos de las
.i1 .,tintas empresas no se encuentran en el mismo directorio, el sistema ir
nlicitando la ruta para acceder a los datos de las empresas que no localice en
dt ho directorio.
1
I> stino.- Indica el disco, directorio y/o subdirectorio donde debern grah.1r e los archivos que contendrn los datos de la consolidacin de las empre.is. Este directorio/ subdirectorio debi haber sido creado con anterioridad.
Nivel de cuenta.- Puedes elegir desde qu nivel de cuenta contar el catloo de Ja empresa consolidadora (desde Mayor hasta Auxiliar). Si seleccionas
11 nivel de Mayor, el catlogo de cuentas de la empresa consolidadora slo
1star formado por cuentas de Mayor.
Manejar empresas como departamentos.- Permite manejar cada empre"' que intervino en la consolidacin como un departamento (se debi haber
.1 tivado la opcin Manejo de departamentos en los parmetros del sistema
de La empresa consolida.dora). Si no marcas esta casilla, los datos que se pre~ ntarn correspondern al corporativo en general.
Directorio para archivos de datos
mi
C:IArchivos de programa\Archlvos comur m
i
Euente
j ffi!lll.iji!gga.l@l!.@ifij.l.Mii1ifo
De:lino
Nivel de cuenta
13.Auxiliar
v/
O Manejar ~mpresas como departamentos
Nmero de empresas a consolidar.- Marca las empresas que va a consolidar el sistema en la empresa consolidadora. Con las flechas localiza el nmero
de cada empresa que deseas marcar y hazlo con el indicador del ratn o con
la barra espaciadora.
Cancelar
Nmero de empresas a consolidar

Las empresas a consolidar son las que
estn marcadas en la lista. Para marcarlas seleccione la empresa y oprima el
botn del mouse o la barra espaciadora
Recuerde que slo se consolidan las
cuentas que se encuentren en el catlogo de la primer empresa de la lista
5
6
7
Ayuda
~I
Figura 9.17
E?1presa consolidadora.- Es un campo informativo donde se despliega el

numero Y nombre de la empresa que actuar como consolidadora.
Directorio para archivo de datos.-
En esta seccin encontrars:
Es muy importante que todos tus movimientos se encuentren contabilizados,

ya que la consolidacin nicamente considera los saldos existentes en el catlogo de cuentas y en el catlogo de cuentas departamentales.
Al efectuar este proceso se borran los archivos del catlogo de cuentas y
departamentos del periodo en que ests trabajando, por lo que es muy importante que ejecutes esta funcin estando en la empresa consolidadora y en el
periodo indicado.
Te recomendamos que Las empresas a incluir en la consolidacin manejen
los mismos catlogos de cuentas, para que el procedimiento arroje resultados
efectivos.
Es importante que el catlogo de cuentas de la empresa consolidadora sea
el ms "general" de todos: debe estar definido de tal manera que los catlogos
de cuentas de todas las empresas a consolidar estn "contenidos" en l.
De preferencia ejecuta este proceso al final de cada mes debido a que ,
si efectas modificaciones en tus plizas despus de ejecutar este proceso,
debers correrlo nuevamente para que el consolidado est actualizado (puedes ejecutar la Consolidacin las veces que consideres necesario, ya que no
duplica la informacin).
1 Mllll lll i
11 Ki
1 1 I--~-----~----~.....,...---
Consulta
el ventana
resultadod de tu
d .
sa desde la
l consolid
. ,,
,t o ingresando nucva111 ntc a la c111p1
e e ecc1on de empresa par 11
1 .
Abrir empresa del men Archivos.
,
a e o se ccc1ona la o prn111
Balanza anual
Oirectonos para archivos de datos
LC. IP~gram Flles\Co~n Fies\Aspe~istemas Aspe~COl5 00\EJerllP s

[ ~ogra~~.'.'.~s~pel\S1stemas Aspe~C-015 ~mplosl
Fuente
Destino
ffil
ffi
Rango de fechas
Generales
!iivel de cuenta
La opcin Balanza anual emite una Balanz d

.,
la informacin de varios meses . l
h a e comprobac1011 que cont1l11
.
.
' me uso asta de un ao
A diferencia de una balanza de com robacin
.
1111
d~
normal, la Balanza anual
slo se reporta sino que se archi
'
va en 1sco como u
d d
.
Para acceder a la Balanza anual deb es m
. d'1car como pe
n peno
d do e trabajo
.
- n1a
(mes correspondiente) .
no o e trabajo Ano/O
\~~-~~~!:_~~~~~-=] T)
ffitiasta -
ffi
Oede
EJ for departamento
Departamento
TI
Cancelar
Aceptar
Ya ubicado en el periodo anual deb

.
consultar la Balanza de comprobac ,'
es. ~ev1sar el Catlogo de cuenta
ion o ermtirla en for
d
Selecciona la opcin Balanza anual del menu' p r ocesos.
ma e reporte .
Figura 9.19
Directorio para archivo de datos

Fuente.- Indica la unidad de disco, directorio y subdirectorio donde se deben
buscar los datos.
Destino.-
Indica la ruta donde se guardar la Balanza anual.
~MIUl!potlnflaon
POIU de dq>m:IKICn.~
Generales
Nivel de cuenta.- Selecciona el nivel de cuenta al que deseas detallar tu
PolQl.0.JWtUf'l'lbareo.
hllD de (ltfff_.,.
lntrgr11tl0ndt:plu:as
Balanza: De Mayor, Subcuentas o Auxiliares. La consulta a nivel De mayor

es ms compacta que las otras dos .
Por departamento.- Indica si quieres desglosar por departamento el saldo inicial ,

cargos y abonos, y aldo final del periodo que sealaste en tu reporte. Puedes pedir
que se muestren todos los departamentos o slo alguno de ellos . Este campo estar
disponible si en Parmetros del sistema se configur manejar departamentos.
Rango de fechas.- Indica el rango de fechas a reportar (que no deber ser

mayor de 12 meses) .
Al finalizar de introducir los datos requeridos haz clic en el botn Aceptar .
Figura 9. 18
9:15
9:1H
9. 5
Al hacer lo anterior se desplegar la ventan
da :alanza anual donde debers
especificar la fuente el destino el
dcp~rtamento; a con~inuacin s; ex~~~c~~ d:ta~~h;s, el nivel de cuenta y el
o pciones.
amente cada una de estas
Revaluacin de activos
La opcin Revaluacin de activos actualizar el valor de mercado de los

activos fijos de la empresa, de acuerdo con el mtodo de revaluacin que
elijas. Selecciona la opcin Revaluacin de activos del men Procesos. Esta
1111111.i 'll' l, lJNl/\1111 []
opcin abrir la ventana Rcvaluacin de activos, /\~:tual 11:acion; inmcd

men~e se ~e sugiere que si no tienes respaldo de los archivos no contim
cont111uac1n se describir detalladamente el contenido de la ventana.
Arch1Vos
fri1cin
Vff
RrpDlft<
Gnifitn
ProcM:os
ll !_;;; l}, lb[;,, Jj't, ~~"
Utilfflu
'luvc de activo Inicial/ Final.- Escribe el rango de claves de los activos que
11 ,l'as revaluar.
&'l'ha adquisicin Inicial / Final.- Selecciona los activos que por su fecha
Ir adquisicin sern revaluados.
Configmacin
Bomododmo,;m,.nt0<..
Contnbiliucit'I
Com.olido1tKH1.-
Raf.nnanuaL.
l'lpo de activo.- Puedes seleccionar que slo se revalen los activos que perh11ecen a un tipo de activo en especial.
Rarlilu1tlnde:activos._
Ajuste 1nwl por infl1cin

Plia de dl'ptec:;.cin._
Plizilde11ustecambi1rio...
Pliudecicrie ...
Por departamento.- Puedes elegir efectuar la Revaluacin de los activos que
lnt~racindeplaas
pnlenezcan a un departamento en particular por medio de la lista desplegahk . Este campo estar disponible si en Parmetros del sistema se configur
111.inejar departaoientos.
'
Localizacin.- Selecciona los activos por su localizacin.

Tipo de Revaluacin.- Selecciona entre los tipos de revaluacin, para reali1ar el clculo del valor de mercado:
Con factor de mercado.
Con INPC desde la ltima revaluacin.
Con INPC desde la fecha de adquisicin.
Figura 9.20
Fecha de revaluacin.- Indica la fecha para la que se desea la revaluacin.
Revaluacin de activos. Actualizacin.
Factor de revaluacin.- Debes anotar el factor de revaluacin , slo si elegislc que el tipo de revaluacin fuera con factor de mercado.
Este proceso afecta los archivos de activos. Si no tiene

estos archivos respaldodos,
1
NO COl>ITINUE CON ESTE PROCESO !
lnlclal
Aceptar
final
Se recomienda que efectes el respaldo de los archivos que contienen la

111formacin de los activos, mediante el botn Respaldo. Al finalizar haz clic
en el botn Aceptar.
!;lave de activo
--~
fecha adquisicin
TiJ!O de activo
Cancelar
9.6
Tipo de Revaluacin
~ 1 Factor para valor mercado
~ Con INPC desde ltima revaluacin
l'J Por epartamento

.,.<>dos
j.ocalizacin
Ayuda
..... J
Ajuste anual por infl~ci~,~-"
Respaldo
1- Con INPC desde fecha adguisicin

Fecha de r~valuncin
31/Dic/04 ~
Factor de revaluacin
1 0000
Figura 9.21
Al acceder a la opcin Ajuste anual por inflacin, el sistema te presentar

un asistente que te ayudar en el clculo del ajuste anual por inflacin para
periodos ya sean regulares (de 12 meses) o irregulares (de 6 o 3 meses) indicando el tipo de ejercicio que se vaya a calcular.
Este proceso se basa en la Reforma Fiscal para el ejercicio fiscal a partir
del 2003 , en la cual se elimin la obligacin que tenan los contribuyentes de
realizar el clculo mensual de los componentes inflacionarios de los crditos
"7\ill!JM/\11//\l ";;JCJ"'
-- - - -- - - - - - - ---.
Y de l~s deudas, llamado componente inflacionario, para sustituirlo con

solo ajuste anual por inflacin.
_Est~ ~u.ste anual , por_ ley slo lo deben calcular las personas morales y
realizara umcamente ~l c1~rre d~ cada ejercicio fiscal. Para ejecutar este p
ceso , ~~ debe haber nmgun catalogo o proceso en ejecucin, de otra man
la opc1on de men correspondiente se encontrar deshabilitada
Selecciona la opcin Ajuste anual por inflacin del men. Procesos.
Este asistente te guiar paso a paso en el proceso del clculo del

Ajuste anual por inflacin. El asistente est diseado poro realizar
el clculo sin importar si los ejercicios fiscales son regulares o
irregulares. sin embargo ser necesario indicar el tipo de ejercicio:
lnc.!ol llpodeeercicio --------------~
@El eiorcicio rogulor, do 12
me
O El ejercicio es iregJiai. menos de 12 meses

Ruta
Contlbiliucin
C:\Proglam Fies\Convnon Fies\Aspel\SistemasAspel\COl5.00\Ejemplc ~
Coruol'id1ci6n ...
S.lanu 1nu1l~.
Ejercicio
Revilu1dndc1ctivos. .
AJuste1nu1lporinflion
Pliu de d~i1cin. .
Phu de iJUsle c1mbi1no. ~
Ptim de dure. ..
AJ:tenor
lntegr1ci6ndeplius
el S.iguiente
.C:ancelai
u 8Yuda
Figura 9.23
Primero debers seleccionar el tipo de ejercicio a calcular:
El ejercicio es regular, de 12 meses.- Al utilizar esta opcin se deber
fe
11
verificar que el sistema tenga creados todos los meses correspondientes al ejercicio que se desea calcular, es decir, si el ajuste anual lo
realizaras para el ao 2005, el sistema deber tener creado a partir de
enero de 2005 hasta diciembre de 2006, ya que el sistema realizar los
clculos con el ejercicio completo de un ao (12 meses).
la revaluacln de activos
Figura 9.22
Al hacer lo ~nt~rior se desplegar el asistente Ajuste anual por inflaci

~l cu~l, te guiara ~aso a pa~o ~n proceso del clculo del ajuste anual p
mflac1on. Este asistente esta d1senado para realizar el clculo sin 1m rt
f
po ar
l os eJerc1c1os
iscales son regulares o irregulares.
:1
El ejercicio es irregular, de menos de 12 meses.- Selecciona esta

opcin si el ejercicio fiscal resultara de menos de 12 meses (irregular),
ya sea por inicio de actividades, por liquidacin, inclusive por fusin o
por escisin.
Dependiendo el tipo de ejercicio a calcular, proporciona los siguientes datos:
a) Ruta. Anota el directorio de trabajo de COI, donde se encuentra Ja
informacin correspondiente al ejercicio del cual se desea determinar
el ajuste anual por inflacin. Con ayuda del botn
l~I o la tecla F2
podrs seleccionar la ruta o directorio.

b) Ejercicio. Para los ejercicios regulares se mostrar (de manera predeterminada) l o los ejercicios completos que se localicen dentro de
la ruta sealada en el campo anterior. Para los ejercicios irregulares
rITT1!V'l7\TI
debers anotar el ejercicio del cual se desea cakular el ajuste anual

inflacin.
c) Mes inicial del ejercicio y mes final del ejercicio. Esta op
slo estar disponible para los ejercicios irregulares. SeJeccion
mes inicial y final del ejercicio del que se realizar el ajuste anual
inflacin.
Selecciona las cuentas de crdito y de deudas. En estos pasos se mues
todas las cuentas en el orden en que fueron dadas de alta desde el catlogo
cuentas, tanto las acumulativas como las de detalle. Selecciona las cucn
de crdito o las de deudas segn corresponda, para que el sistema obtcng
saldo de las mismas hasta el ltimo da de cada mes del ejercicio seleccio
do, el resultado ser aplicado segn la frmula.
Para seleccionar las cuentas, utiliza la opcin Agregar cuentas con 1
teclas de acceso rpido Ctrl + A, con ayuda del men contextual (botn d
cho del ratn), o bien, selecciona la cuenta a incluir y arrstrala con el rat
hacia el lado derecho.
Ejemplo:
Wtrt
., 1110000-000
31000000
., IHiOOOO
!'i:lOOOOO.OOO
2220000-000
1320COOODO
12SUXJ!l-OOO
t256COOOOO
125HUl>OOO
0~1ill;6n
.. , CU.rta
rJA
7.240ClOOO
122J.lll0-0ll0
EOIFIOOS
l11000GOOO
~0-000000
4200-000000
OEPOSITOS Ell GAAA

OEPREClAOON OE MC
OEPRECIAOON EQUlf
OEPRECIACION EQUlf
OEUOOAES OIVERSD
OEVOWCIONES Y RE
OOCUMENTOS POR C
OOOJMENTOS POR P
OOOJMENTOS POA P
:3 4200000-000
1100000-000
21llCOOOllO
1220-0llHl10
1250-00:!000
11!i0-00J.OOO
12SUOOOOO
CAPITAL SOOAI.
CLIENTE S
COSTO DE VENTAS
CFIEDITOS HIPOTECA
Desai>edn
CREOITOS HIPOTECAR!
DEPREaACJON DE EDI
CUENTES
OEF'REOACION EQUIPO
f:J;i~TCI
OE VENTAS
DE.YOWao lESYREB
1
,
"
'>'
Figura 9.24
Las cuentas que primero debers seleccionar son las de crdito y Juego la
cuentas de deudas.
Para inclu11 v;111a-. l'llL'lllas, presiona la tecla "Ctrl" y seleccinalas con

.1yuda el ratn, u11a vez seleccionadas, arrstralas con el ratn hacia la derecha
11 utiliza la opcin Agregar cuentas ubicada en el men contextual.
Para eliminar las cuentas ya incluidas, posicinate sobre la cuenta a
horrar, y selecciona la opcin Eliminar esta cuenta o Eliminar todas ubicadas en el men contextual.
Reporte. En el siguiente y ltimo paso se desplegar el reporte del
Ajuste anual por inflacin, el cual podrs imprimir si lo deseas. El reporte
lt' mostrar la siguiente informacin:
Fecha del ejercicio

El nmero de cuentas de crdito incluidas
La des,.cripcin de las cuentas
Saldo promedio anual
Total del saldo promedio anual de crditos
Los mismos conceptos pero para las cuentas de Deudas
Total del saldo promedio anual para las cuentas de crdito y deudas
INPC del periodo
Factor de ajuste anual
Ajuste anual por inflacin deducible o acumulable
La opcin Pliza de depreciacin de activos genera una pliza con los

movimientos de depreciacin del periodo que hayas especificado, esta pliza
se puede grabar como modelo o contabilizarla si se tiene activo el parmetro
Contabilizar en lnea.
Esta pliza contiene el cargo a la cuenta de resultados, con el abono
respectivo a la cuenta de depreciacin acumulada del activo, la cual es una
cuenta del Balance general.
Aplica al monto original de la inversin en valores histricos el porcentaje de depreciacin establecido en el alta de cada uno de los activos; el
resultado lo divide entre 12 y lo multiplica por el nmero de meses que se
indiquen en el dilogo de generacin de la pliza, y en los cuales proceda
la depreciacin del activo. El monto calculado es el importe del cargo y del
abono de la pliza de depreciacin.
Antes de contabilizar la pliza se recomienda que la grabes como Pliza
modelo. Para ello utiliza la opcin Pliza de depreciacin del men Procesos.
l:J
O tambin puedes utilizar el botn

de la barra de herramientas. Al hacer
lo anterior se desplegar la ventana Pliza de depreciacin de activos. A continuacin se explican detalladamente cada una de las opciones de La ventana.
lllll :l 1 ill! 1 l.llNl/\llll .
l jemplo:
Pliza de depreciacin de activos

Tipo de pliza
- Con
valores histricos
Inicial
;jercicio fiscal
1/EneJ04
ferodo de depreciacin
Aoeptar
Final
IBill
] 1 9lncelar
~I f!Wec!OT~J
31/0ic/04
C'uando se da de alta un activo en un departamento, al momento de realizar

la Pliza de depreciacin, el sistema propondr en las cuentas Depreciacin
ele activos y Gastos de depreciacin el mismo nmero de departamento en
l'I que se dio de alta el activo. Si la cuenta de depreciacin maneja slo un
departamento y la cuenta gastos est asignada a varios departamentos, se dan
dos soluciones:
l. Si el activo es registrado en el departamento 3, pero la cuenta

Depreciacin de activos, slo maneje el departamento 1, al
generar la Pliza de depreciacin se debe definir en su cuenta de
depreciacin el departamento 1, y en su cuenta de ga'.stos dejarle el
mismo departamento que propone el sistema 3.
2. No registrar al activo algn departamento al momento de darlo
de alta; cuando se genere la Pliza de depreciacin del sistema no
sugerir ningn departamento en las cuentas de depreciacin y
gastos, pero si sta ltima est definida como departamental se le
podr registrar el departamento deseado.
Ayuda
Figura 9.25
Tipo de pliza.- Es un campo informativo y te informa que la depreciacin

es con valores histricos.
Ejercicio fiscal.- Campo informativo que muestra la fecha del ejercicio, qu
es del 1 de enero al 31 de diciembre del ao de trabajo.
Periodo de depreciacin.- Anota las fechas del periodo de depreciacin qu
deseas que la pliza considere.
Antes de elaborar la Pliza de depreciacin es

necesario que hayas registrado los nmeros de
cuenta para todos los Tipos de activos.
Los nmeros de las cuentas de resultados y de balance se toman del Catlogo

de cuentas, que a su vez son definidas en el alta de un tipo de activo, las
cuentas que se utilizan para la Pliza de depreciacin son: la cuenta de la
depreciacin y la cuenta de gastos para la depreciacin .
9.8
.~~-
El sistema solicita un rango de cuentas entre las cuales busca aquellas que
manejan multimoneda y que afectan a la Pliza de ajuste cambiarlo , caractersticas definidas en el Catlogo de cuentas.
La pliza se genera para el ltimo da del mes con el tipo de cambio de
ese da. En caso de que no est capturado, se propone un tipo de cambio
ms actualizado a partir de esa fecha, es decir, busca el inmediato anterior;
si no encuentra alguno, tomar el tipo de cambio registrado en el catlogo de
monedas . Este proceso se repite por cada cuenta que se encuentra en el rubro
sealado y que cumple con las caractersticas antes mencionadas.
Por ltimo, el sistema cuadra la pliza generando un movimiento en la
cuenta de ajuste , la cual debes indicar al momento de ejecutar el proceso .
Esta pliza se debe realizar cuando necesites obtener

el monto de ganancia o prdida por fluctuaciones
cambiarias. Debido a las variaciones que se registran en los tipos de cambio, es posible que la pliza
generada presente un descuadre mnimo, el cual
debe ser ajustado manualmente .
218
PROCESOS CONTABLES
Es muy importante que antes de generar la Pliza de ajuste cambiario , t

cerciores que los tipos de cambio se encuentran actualizados en el Histrico
de tipos de cambio.
Para ello selecciona la opcin Pliza de ajuste cambiario del men11
219
Pliza de ajuste c:ambiario

Nmeros de Cuentas
Cuente Inicial
Procesos.
Cuenta Final
Archivos
'\i
Eiid6n
V~ Reportes 6ri.f:u frocesos Utit5 Con[i uraci6n
D, p f;. _!j, ""'~ lb ~
Bo.,.do do mo;m;oot~--Contablliu cl6o
Cuenta de Ajuste
Co ncolid u i6 n.,.
Recuerde que este proceso requiere que

el ctalogo de monedas est actualiza<lo.
B<tlanza 1r11.11I...
Revalu1ci6nde1divo$..
Aju:.t.i: "nu 4l x:irnn~dn
Pl iz1 dedep~i1ci6 n ...
Plillde1jw.teumbi1rio...
Pli:u deci.rrL.
lntegrtclndeplllas
Aceptar
[ Cancelar
Ayuda
Figura 9.27
Nmeros de Cuentas
Cuenta Inicial.- Anota o elige la cuenta inicial del rango que se utilizar en
el proceso.
Cuenta Final.- Anota o elige la cuenta final del rubro que se utilizar en el
proceso.
enera unn llza de a ste camb ario
Figura 9.26
~uenta de ajuste.- ~nota o elige la cuenta que se utilizar para realizar el
ajuste de las fluctuaciones monetarias.

de la barra de hen"amientas.
hacer esto se despliega la ventana Pliza de ajuste cambiario, donde debL1.i
insertar la cuenta inicial, la cuenta final, y la cuenta de ajuste. Al final d l 1
ventana aparece un mensaje que te menciona que este proceso requiere qt1l' 1 1
Catlogo de monedas est actualizado. A continuacin se explican detallad 1
mente cada una de las opciones de la ventana.
La cuenta de ajuste cambiario debi haber sido

registrada o dada de alta dentro del Catlogo de
cuentas.
Al finalizar haz clic en el botn Aceptar.
--.
9.9
Pliza de cierre
"
. ~"'""'' 1
~~.;;..,,ww,,~:uiilldltiik.i:..r.1.:.1ilL..
E ta opcin te permite elaborar automticamente la Pliza de cierre dl 1

ao de trabajo, traspasando sus saldos a las cuentas de resultados con el fi n d
determinar la utilidad o prdida del ejercicio. Para realizar la Pliza de ckrr
anual selecciona la opcin Pliza de cierre del men Procesos.
l~1j

de la barra de herramienta
Al hacer esto se despliega la ventana Pliza de cierre anual, donde deber.
insertar la cuenta inicial, la cuenta final, y la cuenta de cierre. A continuacion
se explican detalladamente cada una de las opciones de la ventana.
ta vara notablemente.
d
Mediante la tecla F2 puedes ver la lista de las cuentas
1
La cuenta de cierre debe haber sido registrada o dada de alta dentro e
'atlogo de cuentas, y en su caso, en el Catlogo de cuentas departamen-
tales. Al finalizar haz clic en Aceptar
Cuenta final
Integracin de-plizas
Podrs integrar las plizas previamente auditadas, o tod~s, de un periodo de

trabajo y de una empresa diferente a la que se esta trabajando.
Selecciona la opcin Integracin de plizas del men Procesos.
Nmero de cuentas
~uenta
11
9. 1 o
Pliza de cierre anual
cuenta Jnicial
11 .
. . l Sr 1div1s esta o)<.;in debers seleccionar I departamento
1as1 as111 111.11t.ir

t d'sponiblesien
,il que corresponde la Pliza de cierre. E~te campo es ar
J
Parmetros del sistema se configur manejar departan:entos. .
t
Es im ortante que antes de realizar la Pliza de cierre, en;i~as un r~p.or e
del Estad:de resultados, ya que despus de contabilizar esta pohza, la utilidad
Qlmlnmlml
9(}0{}-{}02-002
rocesos
de cierre
UtilMl.s
Con[i uRci6n
ConUbilizaci6n
Coniolld1cin..
aa1.,rw1anu1\..,
IEJ Por ~epartamento
Raialu1d6nde1ctivo5 .
Ajud.e .1m.11I por infl1cin
Pizadedepred1ci6n...
Pliza de ajuste cambiario ...
Aceptar
Cancelar
Ayuda
Figura 9.28
Cuenta inicial.Pliza de cierre.

Cuenta final.cierre.
Anota o elige desde qu cuenta quieres que se realice la
Anota o elige hasta qu cuenta debe abarcar la Pliza d<:
Cuenta de cierre.- Anota o elige la cuenta de cierre, la cual se utilizan

para saldar todas las cuentas de resultado del ejercicio, en la que se aplicar una
cantidad similar a los cargos y abonos que cierran las cuentas incluidas en la
pliza.
Por departamento.- Puedes solicitar que se cierren las cuentas que perte
nezcan a un solo departamento o que se consideren las de todos ellos (opcin
Figura 9.29
Al hacer lo anterior se despliega la ventana Integracin de plizas, donde

podrs encontrar Las siguientes opciones:
Integracin de plizas
Ruta
B1
Empresa
~ Mes (gne _
_::] Ejercicio J2004
Tipo de pliza,_,,,__ _ _ _--.

0
O
O
O
Todas las plizas

Dr
lg
Eg
Nmero de plizas-(!) Iodas
Fech1a - - - - - - - - - - ,
Rango
=i
Atributos - - - - - - - - - ,
Hasta
0 Pendiente
O Crear Tipo de Pliza
Integrar
li'J Crear Bitcora de proceso
Cancelar .
Ayuda
Figura 9.30
Ruta.- Selecciona la ruta del directorio donde se encuentran registradas 1

plizas a integrar.
Empresa, Mes, Ejercicio.- Selecciona la empresa, mes y ejercicio de don
se tomarn las plizas a integrar en esta empresa.
Selecciona el tipo de pliza que se requiere integrar.
Nmero de Plizas.- Indica un rango de plizas a integrar considerando

nmero de pliza, o si lo prefieres que se integren todas las plizas.
Fecha.-
bitcora de proceso.-
Si seleccionas esta opcin, el sistema presen-
1.ir automticamente un resumen y/o una lista de posibles errores por los
iuales no haya podido integrar alguna de las pliz_as. Si _deseas consultar el

archivo BITACORA.TXT, lo encontrars en el directono donde tengas tu
hase de datos.
Al N.nalizar haz clic en el botn Integrar.
0 Auditada
Tipo de Plizas.-
t 'rear
0 Contabilizada
Desde
( 'rcar lit>O clt pliza.- Si tienes seleccionada esta opcin al concluir el pronso, el sistema verifica en parmetros del sistema si tienes dado de alta e~e
11po de pliza y si no la tienes te la crear. Slo en el caso d~ no h~b~r esp~c10
110 ser creada y por lo tanto no las integrar. COI te pernute defmir 12 tipos
ilt plizas diferentes.
Indica la fecha que corresponde a las plizas que quieres integrar.
Atributos.- Puedes filtrar con ms detalle escogiendo a las plizas ya sean

contabilizadas, auditadas y/o pendientes. Ejemplo: Si seleccionaste en el filtr
que slo deseas integrar las plizas auditadas , el sistema tomar en cuent
las plizas con los atributos auditadas, no contabilizadas y no pendientes. La
integracin de las plizas se realizar si cumple con cada uno de los atributo
seleccionados, en caso contrario no se podr llevar a cabo este proceso.
ZlJ ""CU
al."11 M/\U
H!ll.l 'illii l:ONl/111
UNIAULLb AUIUMAlll/\lJ(Ji1
pniodos ya Sl'llll r guiares (de 12 meses) o irregulares (de 6 o 3 meses) indiando el tipo de ejercicio que se vaya a calcular.
RESUMEN
La funcin Borrado de movimientos te permite borrar, de dos maneras,
movimientos del periodo en el que te encuentras:
1. Borrar slo los ________ (borra las plizas capturadas)

2. Borrar los movimientos y tambin el
(borra las
plizas y saldos iniciales que corresponde al saldo final del periodo
anterior).
1'6liza de depreciacin de activos
La opcin Pliza de depreciacin de activos genera una pliza con

_ ________ de depreciacin del periodo que hayas especificado,
1sta pliza se puede grabar como modelo o contabilizarla si se tiene activo el
parmetro Contabilizar en lnea.
Debers ejecutar este proceso cuando:

1 . Captures alguna pliza y en la ventana Parmetros del sistema
tengas desactivado el parmetro - - - - - - - - - -
lil sistema solicita un rango de cuentas entre las cuales

aquellas
que manejan multimoneda y que afectan a la Pliza de ajuste cambiario,
caractersticas definidas en el Catlogo de cuentas.
2.
Pliza de cierre anual
Cuando en algn periodo hayas capturado plizas sin

__________ , con la finalidad de contabilizarlas
posteriormente.
Consolidacin
Esta opcin te permite la

de la Pliza de cierre del
uo de trabajo, traspasando sus saldos a las cuentas de resultados con el fin
de determinar la utilidad o prdida del ejercicio.
Esta funcin te permite

una de las empresas que tengas autorl
zadas por tu licencia de uso como empresa consolidadora en la cual se rcun
rn todos los datos de los archivos de Cuentas y de Cuentas departamental
de las dems empresas del corporativo.
Balanza anual
La opcin Balanza anual

una Balanza de comprobaci1
que contiene la informacin de varios meses, incluso hasta de un ao.
Revaluacin de activos
La opcin Revaluacin de activos

el valor de mercado
de los activos fijos de la empresa, de acuerdo al mtodo de revaluacin qu
selecciones.
Ajuste anual por inflacin
Al. acceder a la opcin Ajuste anual por inflacin, el sistema te presentar un

asistente que te ayudar en
por inflacin par
Firma del profe sor
Anexo
INSTA~ACIN
Requerimientos mnimos de Hardware

y Software
);;>-
Procesador lntel Pentium o Compatible,

De 300 MHz o superior.
);;>-
);;>-
256 MB de RAM.
140 MB de espacio libre en disco duro.
Monitor Super VGA (800 x 600) o superior.
);;>-
Sistemas Operativos:
Microsoft Windows NT, 2000, XP,2003, o VISTA
);;>-
Ratn para interactuar con el sistema adecuadamente, puesto que algunas funciones slo se operan por este medio.
Cualquier impresora de matriz de puntos, lser o inyeccin de tinta
compatible con Microsoft Windows.
Los requerimientos de procesador y memoria RAM, equivalen a los requerimientos mnimos de la versin Windows que se tenga instalada.
El sistema por omisin se instala en modalidad de un usuario y podrs dar
de alta hasta 99 empresas. En caso de requerir que el programa sea utilizado
simultneamente por ms de un usuario a la vez en una misma red de computadoras, debers adquirir licencias de usuarios adicionales as como instalar
228
INSTALACIN
el sistema en una computadora que realice las funciones de servidor de la 11 ti

de cmputo donde operar el mismo.
La adquisicin de los usuarios adicionales vara dependiendo dt 1
modalidad del sistema adquirido, es decir, si se trata de una versin en n 111
o de una versin tradicional.
Inicio de Instalacin
~~~-----~--~-----
Al introducir el disco en la unidad de CD se desplegar automticamentl' 11111

presentacin, elige la opcin Instalar para iniciar el proceso de instalm 11111
de Aspel-COI 5.7.
Es importante mencionar que ahora no se solicitar el Nmero de serie y Cdigo de activacin

para realizar la instalacin, posteriormente en el
Asistente de Activacin del sistema se solicitarn
dichos datos.
e!!_S,!je de bienvenida
----
l sistema despliega una ventana de bienvenida,
(')Aspe/
----
O,
229
Bienvenido a lnstallShiekt \tlizard de Aspel-COI

5.7
r"'1.1S h~)Wiza1dn'""'AspelCO l
57 en su ~
Para cortRa haga cic en Sgllenle
Sistema
de
Contabilidad
Integral
Instalar
Caractersticas
continuacin se mostrar el contrato de la licencia de uso, tendrs que aceprlo para poder continuar con la instalacin del programa.
Ms Productos
lmtall~hiM
adclantat
regresar
Wizard
Contrato de licencia
Lea c"cladooamente el acuerdo de icencia sgurenle
Cl!
lJ
co== <1
SaPr
Presooe la tecla AV PG para ver el resto del acueido.
LICENCIA DE USO Y GARANTA DE LOS PROGRAMAS ASPEL
Jns.tallShield Waard
El programa de instalacinAspel- COI 5.7 est preparando el
Asistente lnstallShield(R), el cual le orientar a travs del resto
del proceso de instalacin. Espere unos instantes.
C,oinc~ler
El pr~sente documento conS:titu.ve un eoovenio entfe Usted. que se convierte en

adqutrente [el 'TITULAR") de una LICENCIA DE USO del PROGRAMA ASPEL
amparado por la misma. y ASPEL DE M~XICO , SA DE CV, COITO aeadoi y tiular de los
darechos de autor de los PROGRAMAS ASPEL.
SI USTED NO ESTA DE ACUERDO CON LOS TtAMINOS Y CONDICIONES DE ESTE
CONVENIO, NO ABRA ESTE SOBRE y devulvalo cenado_. lugar donde kl adqun\
(}c,erJ,a todos los trminos del acuerdo de licencia? Si selecciona No, el programa de
instalacln se cerrar Para instalar AspelCOI 5.6, es necesa110 acepta1 este acuerdo
_A_h"_J_i__]
-..JU
232
IN!; !fil fil :1riN
COI SIGILMMJ CONlflUI I' AIJlllMflll/flllllU
Indicar Directorio de Instalacin

En este paso debers seleccionar la carpeta en la que el programa instalar
archivos.
Por omisin se sugiere la ruta C:\Program files\Aspel\Aspel-COI
pero puede ser modificada, utilizando el botn Examinar. Con el bot<'in
guiente puedes continuar con el proceso de instalacin.
Elegir ubicacin de destino

Seleccione la carpeta en la que el programa de instalacin
instala1 los archivos
El programa instalar Aspel-CDI 5. 7 en la carpeta siguiente.

Para reahzar la instalacin en esta carpeta, haga clic en Siguiente. Para hacerlo en otra
carpeta, haga clic en el botn Examinar )l seleccione otra.
l.11all los archivos que sean exclusivos del sistema Aspcl - COI, los archivos
, 11mpartic.los por otros sistemas se actualizarn slo si son de una fecha ms
1n i ntc. Si en algn momento se desinstala el sistema, slo se eliminarn los
111~ hivos que sean exclusivos de Aspel - COI 5.7, por ejemplo Herramientas
:\spcl- COI, dll's, etc.
Es importante aclarar que si vas a trabajar en red, es necesario que tanto
rl servidor como las estaciones de trabajo compartan el mismo directorio de
Archivos Comunes, de esta forma te aseguras que todos los equipos trabajen
l rn1 los mismos parmetros de configuracin, con la misma base de datos,
que compartan el mdulo de perfiles del usuario y la aplicacin Infoweb, etc,
para que el trabajo en red sea completo.
Posteriormente, si as lo requieres en el men Utileras, opcin Directorio
l'Omn Aspel, podrs reconfigurar la ruta definida para el Directorio de
/\rchivos Comunes.
eleccin del grupo de programas

Carpeta de destino ---------------~
C:\Program Files\Aspel\6.spel-COI 5.7
E<aminar ...
1I
Una vez elegido el tipo de instalacin, el sistema solicita que anotes o elijas
la carpeta de programas correspondiente a Aspel-COI 5.7; por omisin se
sugiere el grupo de programas -"Aspel", pero puedes modificarlo.
Aspe! de 1"1xico SA de CV
<Atrs
Siguiente > 1
Cancelar
tnstlll!Sheld Wizanl
Directorio de Archivos Comunes (DAC)
~Asper
Seleccionar carpela de programas

Seleccione una carpeta de pro gr amas.
El piocrama de lnlltalacrn aadir lo rconoo de programa a la carpeta de program ..
Dado que en este directorio se instalan aplicaciones de uso comn para 1

sistemas de la lnea Aspel es muy importante que tengas presentes las siguien
tes consideraciones:
Si vas a trabajar bajo un esquema de red, al realizar la instalacin de ti
Local o Servidor, debers crear la carpeta de Archivos Comunes en una ruta
la cual todos los usuarios tengan derechos de acceso, de tal forma que puedan
compartir cierta informacin, como los perfiles de usuarios, los parmetro
de configuracin, etc. Para conocer ms al detalle sobre la instalacin d
la carpeta de Archivos Comunes, consulta el tema Directorio de Archivos
Comunes (DAC)
Durante la instalacin de tipo Estacin de trabajo se solicitar la ruta
donde el instalador crear el Directorio de Archivos Comunes.
Para la instalacin de tipo Local y Estacin de trabajo, si ya existe una
configuracin previa del Directorio de archivos comunes en el equipo donde
la instalacin se est realizando si previamente se haba instalado otro sistema
Aspel, el instalador no solicitar esta especificacin y automticamente se
instalarn los archivos que correspondan al sistema que se est instalando,
en este caso, los de COI. Al momento de desinstalar el sistema, se desinsta-
mencionada a continuacin. Es posible introducI un nombre de ca1peta nuevo o selecciona1

uno de la Usta de ca1petas: e>ristentes. Haga ctic eri Sig1Ji&nte para co~nuar
Carpeta de programas:
Aspe!
Carpetas eKistenteo:
Acces:sories
Admr<stralNe Tools
Adobe
Adobe Web PremOim CS4
Adobe Web Standard CS3
Cael Pair< Shop Pro Photo XI
/\!.pel de M:-:11:0 S.A. de C.V.
<Alr
[ S~uiente}J
Cancelar
Estado de la instalacin
Una vez realizados todos los pasos anteriores, al oprimir el botn Siguiente,
el sistema proceder a copiar los archivos de acuerdo a lo indicado.
I sist nm s va a utilil',ar n r'u, ti b s considerar lo siguicnt ':
Seleccin del tipo de in talacin

Elige la forma en que deseas instalar tu producto Aspe!, las opciones so11 1
siguientes:
1. Local o servidor. Utiliza esta opcin si:
El sistema va a utilizarse solamente en una computadora o,

El sistema se utilizar en una red y el equipo donde ests
instalando ser el servidor. Este tipo de instalacin te permitir 1
operar la computadora como servidor de licencias, es decir, lo
equipos instalados como estaciones trabajo, validarn su acce~11
a travs de dicho servidor. Tomando en cuenta que desde dicho
servidor hay que realizar la activacin de las licencias de los
usuarios adicionales que se hayan adquirido.
ln$ta11Shltld Waard
Seleccin del lipo_d_e -in-s la- la-ci-n-_
riormente la Instalacin de tipo Estacin de Trabajo en cada una de las

rminales (como se muestra en el siguiente esquema).
1
~,....,.,...
r. t~~~~!:::::~:6~!9.d
Esta opcin debe elegirse cuando el sistema slo va a utilizarse en una
computadora o el si~tema s~ va a trabajar en red y la computadora en la que
se est haciendo la 1nstalac1n es el Servidor.
('" Estacin de trabajo.
_Jj -
1)cbers efectuar la Instalacin de tipo Local en el servidor de la red, y pos-
------------!
~~.Arnof*
Seleccione el tipo de instalacin que ms se apegue a sus

necesidades.
Que las estaciones de trabajo estn conectadas a una red de rea

Local.
Que el equipo de cmputo definido como Servidor cuente con
alguno de los siguientes sistemas operativos: Microsoft Windows
NT, 2000, XP, 2003 o superior.
Seleccione esta opcin si ya instal el Servidor y desea instalar las

estaciones de trabajo.
Para que las estaciones puedan acceder al sistema y trabajar, es requisito que
el servidor donde se instal el sistema est encendido y previamente se haya
realizado la activacin correspondiente del programa en dicho equipo (con
el respectivo enlace de las licencias de usuarios adicionales ~ecesaria~~
Durante el proceso de instalacin Aspel 5.7 nos ofrece mformac10n que
debemos considerar acerca del trabajo en red dicha informacin aparecer
en cualquier modo de Instalacin que se haya seleccionado.
Apel de Mex1co SA de CV
r
<Atrs
..iguiente >
Cancelar
.......
Informacin sobre trab~jo en red.
00
t:JAspef'
Si se va e operar el sistema en red. es importante considerar la

Stguiente arlormacin antes de continuar.
2. Estacin de trabajo. Selecciona esta opcin si la computadora dndt'

ests es una de las terminales que acceder al sistema en red y ya
cuentas con una instalacin del programa en el equipo servidor.
""
InstallShiefd Wizard
lnsljacin del Slslema en el Servido de la 1ed
- ....... ~
~
TRABAJO EN RED
'"""'~"' ""~" ,, "'""'" ~ "''"'. '''""''.
""
de Archivo Comunes" {DAC). el cuol DEBE SER UN RECURSO COMPARTIDO al "-'e E

tengan acceso todos k>s usuarios de la red que vayan a operar el sistema Tante en el
Servidor como en las Estaciones de trabajo, el "DAC" debe cwesponder a la MISMA
UNIDAD LGICA. p0< eemplo,X \_
Independientemente del tipo de instalacin que

se realice (Servidor o Estacin de trabajo), el sistema se instalar de manera completa en cada
equipo, lo cual permite optimizar la transmisin
nicamente de la informacin a travs de la red.
RECOMENDACIN: Antes de llevar a cabo el pioceso de instalacin en el Seividor. se

recomienda c1ea1 el ''Directorio de Archivos Comunes'' {DAC) del sistema, el cual se
sugiere qua sea c~Wchiv~ de prog1ama'Arcfllvos com.me~\Aspel. U~a vez cre.ado el
"VAC"". se debet comport '"uso y asignarle uno 1.111dad lgica {por eemplo. X.\i
'
Aspel de Mico SA de CV
<tr&
1 ,S.19u1ente > 1
Cancelar
234 COI
lll lLMAS CUNIAULLS AUIUMAll/AIJUll

flutal Sh1efd W12ard
Estado de la inslalacin
E1programa de instalacin AspelCO15 7 est realizando las ope1 aciones solicitadas
Esta t:mp ta NO ser creada en la rula antes mencionada si se detecta una

111stalacin previa del BDE en otra ruta ( es decir si en eJ regedit del equipo
l'Xistc una ruta con un BDE instalado previamente), en ese caso el instalador
solamente actualizar los drivers necesarios para trabajar.
Fin de la instalacin
Copiando a1chivos del programa..

C: \Program F1lesV\speMspelCOI 5.7\asp22co1.dll
13%
Aspel de Mxico SA de C.V.
'oncluido el proceso, el sistema presentar una ventana que indica el trmino

de la instalacin; asimismo preguntar si deseas revisar la informacin de
ltimo momento y abrir el archivo Leeme.txt, (archivo que presenta informacin relevante sobre el sistema, as como los cambios de ltimo minuto,
por lo que es recomendable consultarlo) o iniciar inmediatamente una sesin
<le Aspel-COI.
fnstalShield Wizard completo
Instalacin de los archivos del BDE
lnstalS neld Wizid ha 1n~aladoA1peJ.all 5.7 con l<1to.

Haga de en Fnalizar para u.li1del asistente.
Los archivos del BDE son instalados durante la instalacin Local 0 servl
dor, pa~a ello el sistema generar un subdirectorio con el nombre "BDE"
en la misma ubicacin donde se instalar el sistema, se sugiere por omision
la ruta:
C:\Archivos de Programa\ASPEL\ASPEL-COI 5.7\BDE.
Ve! instnmones de Instalacin en RED e inlormaCl6n de

llino manento
lmtaUShteld W!Zard
Estado de la instalacin
__l!._
u>_s_,__rrui
_ "-' _,I
El programa de instalacin AspelCOI 5.7 est realizando las operaciones solicitadas.
Canceli< 1
ArthlV? ~dmn Founato Vtt Ayuda
Configurando el BDE ...
-------------------------------------------------------------------Lrn<4E. TXT - Aspel- COI 5. 7
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------En este archivo puedes encontrar la sigui ente informacin:
--------------------------------------------------------------------
Aspe! de Mxico S.A. de CV
1. Requerimientos y consider aciones de import ancia para la
1nstalac16n de
la vers i n 5.7
1. 1 Qu hacer si eres usuar i o de la versin 5. 0 o 5.1 de
Aspe1-COI
1. 2 teccxnendaci ones pa r a e1 funci onami ente de 1 ayuda
e1ectrni ca de
ASpel-COI
l .7
L~~~~~~~~~~~.~~~~
~~~~1:r ~~~.m~~~ ~~~:toTraduccin
si
SQL
En este subdirectorio encontrars los drivers nativos , con los que podr
exportar tus bases de datos para utilizarlas en formatos: MSSQL ,DB2,
ORACLE, DBASE , etc.
4.
er es usuario de ot r as versiones de Aspel-COI :
de
bases de
datos
4.1 consideraciones p.;ir a for m.;itos person.;ili2ados de ve r siones
236
CUI
'llJll M/\b CllNl/11111
Concluida la instalacin, en Windows se crear el grupo de progra11111

correspondiente a Aspel-COI 5 .7 y el icono para ejecutar el programa.
Al abrir el sistema automticamente se presentarn las ventanas correspon

dientes a la activacin del sistema, es decir, el Asistente de Activacin.
IN~ 1fll /\t:ll IN
AlJl(JM/\llL/\[)U
Al instalar tu sistema Aspel tendrs 30 das de

evaluacin, si al concluir este perodo no has activado tu sistema (ya sea en modalidad de renta o
tradicional) al ejecutarlo se desplegar una ventana donde se solicitar la activacin del sistema.
Directorio de archivos comunes

Las nuevas versiones de los sistemas Aspel (NOI 4.5, COI 5.7, etc), crean
una carpeta de Archivos comunes Aspel al momento de instalarlos; este
directorio contiene diferentes aplicaciones y funciones que comparten todos
los sistemas de la lnea, es decir en dicho directorio, se copian varios sistemas
o aplicaciones de uso comn, tales como: Aspel-AL, Infoweb, el mdulo de
perfiles de usuarios, as como otros documentos de uso comn entre los sis
temas Aspel, entre otros.
Esta capeta por omisin se instala en C:\Archivos de programa\ Archivos
Comunes\ ASPEL. Pero recuerda que la ubicacin puede variar dependiendo
de la ruta que se haya indicado al realizar la instalacin del sistema.
El directorio de archivos comunes tiene la siguiente estructura:
Asistente, Aspel-AL, Aspel-Internet, Centro de Asistencia, Comprobantes,
Extensiones, Informacin de Sistemas, Interfases, NerDir; el contenido de
estas carpetas se explica el contenido en el tema: Estructura del directorio
de archivos comunes
EL directorio de archivos comunes,juega un papel muy importante para el
trabajo en red, ya que en dicho directorio se almacenan Los perfiles de usua
rio, el archivo empresaw que contiene los parmetros de configuracin de
cada una de las empresas, la carpeta Datos donde se localizan Los formatos y
reportes que el sistema proporciona por omisin (archivos fto y qr2 ), la aplicacin Infoweb, el archivo de control que administra el acceso concurrente
al nmero de usuarios permitidos y en general todas las aplicaciones de uso
compartido para las estaciones de trabajo, por esa razn, es en esta carpeta
que dcbl' ubi arsc la base de datos . Para garantizar que todas las terminales que accedan al sistema utilicen los mismos parmetros de configuracin,
la misma base de datos, as como el mismo mdulo de perfiles de usuario o la
aplicacin Infoweb, etc, es necesario que al momento de instalar Aspel-COI
tanto el servidor como las estaciones de trabajo apunten al mismo directorio
de archivos comunes asegurando que el trabajo en red sea completo.
Es importante mencionar que cualquier modificacin o alteracin que se realice sobre estos
, archivos repercutir en todos los sistemas Aspel
instalados, por lo que se sugiere no moverlos.
El directorio de archivos comunes contiene los sistemas:

Aspel-AL
Infoweb.
Adems de estos sistemas, el directorio contiene la siguiente informacin:
Archivos de perfiles de usuario

Archiyos de informacin de los sistemas instalados
Archivos con recursos de imgenes Aspel
Archivos tipo Plug-In para configurar el directorio de archivos comunes y propiedades de un archivo.
El archivo empresa
Carpeta datos y base de datos ejemplo, entre otros.
Este directorio de Archivos Comunes (DAC) se crea en el proceso de instalacin bajo el siguiente esquema:
Cuando no existe un directorio de archivos comunes en tu computadora
El directorio se crear si:
1. Existen programas o aplicaciones que deberan ubicarse en dicho
directorio, este es el caso de Aspel-AL ya que en versiones anteriores
del instalador, esta aplicacin se copiaba en un directorio especfico.
2. No hay ningn producto Aspel instalado.
En ambos casos se crear fsicamente la estructura de directorios necesaria
para el directorio de archivos comunes.
Si ya existe un directorio de archivos comunes
Se realizar un redireccionamiento el cual consiste en configun11

sistema para que trabaje con el Directorio de Archivo Comunes existente.
Cuando se quiera instalar otro sistema Aspel, el sistema realizar lo M
guiente:
El instalador detecta que existe un directorio de archivos comunes.
1. Configura el sistema para que trabaje con el Directorio de Archivos
Comunes instalado, si la ruta donde se copi el directorio es Ja
que por omisin sugiere el proceso de instalacin, dicha ruta ser:
C\Archivos de programa/ Archivos Comunes/ Aspel.
2. El programa verifica que las versiones de las aplicaciones o archivo
contenidos en el Directorio de Archivos Comunes sean posteriores o
iguales, sino, procede a actualizarlas.
3. Crea o instala nuevos directorios en caso de que la estructura para
el directorio de archivos comunes sea diferente a la encontrada en 111
ruta destino.
Con el proceso anterior se asegura que slo exista un directorio de Archivo
Comunes Aspel (DAC) en lugar de crear un nuevo directorio por cada pro
dueto Aspel que se instale.
Teclas de funcin generales de tu sistema

stas son las teclas de funcin que puedes utilizar normalmente en tu progra
ma. Cuando en algn catlogo alguna de estas funciones vare, se te informar
del uso indicado.
Tecla
Funcin que realiza
Fl
AYUDA EN LNEA. Brinda explicaciones y apoyo sobre el tema

en el que se encuentra posicionado el cursor.
F2
AYUDA POR CAMPO. Esta tecla de funcin se comporta de

diferentes formas segn el tipo de campo que ests consultando,
es decir:
Si dentro del campo hay un signo de interrogacin(?), al activarla
el sistema despliega un listado con las opciones que puedes elegir
para el rubro en el que te encuentres.
Dentro de los campos numricos el sistema te proporcionar una
calculadora dentro del mismo campo. Esta calculadora es distinta a la que configuraste en las Aplicaciones asociadas, para ms
informacin de su manejo consulta el siguiente tema: Uso de la
calculadora en campos numricos.
Y si el campo es de fecha el sistema te desplegar un calendario,
F3
BUS AR. Activa la opcin de Bsqueda de registros, la cual se

explica adelante. GRABAR/ CONTABILIZAR. Registra en el
sistema el alta de un movimiento.
F4
SIGUIENTE. Una vez que solicitaste una bsqueda, esta funcin

localiza los siguientes datos que cumplan con las caractersticas
definidas.
F5
FILTRAR. Activa la opcin de Filtro de informacin, que se

explica en esta misma seccin. PLIZAS. Desde la captura de
plizas, cuadra la pliza.
F6
RESTAURAR. Sirve para listar la informacin de un catlogo tal

y como se encontraba antes de filtrar.
F7
PLIZAS. En la captura de plizas, inserta una partida.
F8
F9
CLAVE DE ACCESO. En la ventana de entrada al sistema, sirve

para anotar la clave de acceso de fbrica, que es ASPE~l, la cual
no ser vlida al definir la clave de acceso personal. POLIZAS.
En la captura de plizas, elimina una partida.
PLIZAS. En la captura de plizas, graba la pliza como pliza
Cotidiano:
Diariamente.
Erogacin:
Gastos que se realiza.
Gravable:
ISPT:
Monto que se debe pagar.
Impuesto sobre el producto del trabajo.
Predefinidos:
Parmetros y establecidos.
Bodegas:
Sinnimo de Almacenes.
Depsito:
Accin y efecto de depositar.
Existencias:
Mercancas disponibles para la venta.
Sucursales: Establecimientos que sirven de ampliacin a otros (matriz) d

los cuales dependen.
CXC:
Cuentas por cobrar.
CXP:
Cuentas por pagar.
Parmetros del sistema: Es un compendio de especificaciones generak

que determinan el manejo de tu sistema. Incluye los parmetros para el clrn
lo general, y las bases fiscales.
Grado de disponibilidad:
bien en dinero efectivo.
Grado de exigibilidad:
poder pagar una deuda.
Activo:
Es la mayor o menor facilidad para convertir 1111

Es el menor o mayor tiempo que se tiene patu
Es todo bien que tiene una empresa ya sea fsico o monetario.
Pasivo: Son todos los deberes y obligaciones que tiene la empresa con otra!'.
personas o empresas.
Capital:
Balance:
Pliza:
Es la aportacin que dan los accionistas o propietarios de la empresa.

Es un reporte financiero auxiliar.
Es un documento donde se registran las transacciones de la empresa.
PRCTICAS
Prctica 1
"(. : : ,.
',.,,
Alta de departamentos.
Ruta de acceso: Archivos/ Departamentos/ Edicin/ Agregar (Alt + lns)
Nm. Depto.
Descripcin
Administracin
Ventas
Produccin
Sistemas
Tesorera
Mantenimiento
~;' "" ~
Prctica 3
/\Ita y modificacin de cuentas.

Ruta de acceso: Archivos /Catlogo de cuentas /Edicin / Agregar (Alt + Ins)
l)ar de alta las siguientes cuentas activando la casilla 'Departamental' con los
datos que a continuacin se detallan:
Nm. Cuenta
Tipo
Descripcin
Depto.
Moneda
1120-002-000
Detalle
BBVA Cta. Nm.

45687-96
1120-003-000
Detalle
Banamex Cta. Nm .
3269878
Trfico
1130-000-000
Acumulativa
Bancos extranjeros
USD
Almacn
1130-001-000
Detalle
American Bank South
USD
Mercadotecnia
1130-002-000
Detalle
American Bank North
USD
11 80-001-000
Detalle
Facturas
1180-002-000
Detalle
Cheques devueltos
1246-000-000
Detalle
Maquinaria
1257-000-000
Detalle
Depreciacin
maquinaria
1247-000-000
Detalle
Telefona celular
1258-000-000
Detalle
Depreciacin
telefona cel.
1260-000-000
Acumulativa
Vehculos automotores
1260-001-000
Detalle
Ford Focus
modelo 2000
1260-002-000
Detalle
Ford Expedicin
modelo 2001
1260-003-000
Detalle
VWEurovan
modelo 2002
1260-004-000
Detalle
Nissan Sentra
modelo 2000
;iil'
Prctica 2
IJ,,'/i
Dar de alta los siguientes conceptos de plizas.

Ruta de acceso: Archivos / Conceptos de plizas
Nm. Concepto
Descripcin
Pliza de apertura
Pliza de ventas
Depsito de clientes
Pago de renta
Pago de servicios
Compras varias
Pago de nmina
Provisin de impuestos
Pago de impuestos
10
Anticipo de clientes
1'111\t. l ll ./\'1
Nm. Cuenta
1260-005-000
Tipo
Detalle
Descripcin
Depto.
Honda Accord
modelo 1998
Moned j
Fecha: 31/12/1990
Concepto Nm. 1
Cuenta Nm.
2110-001-000
Detalle
Proveedor 1
2110-002-000
Detalle
Proveedor 2
11 L0-001-000
2110-003-000
Detalle
Proveedor 3
L120-002-000
2111-000-000
Acumulativa
Proveedores extranjeros
USD
2lll-001-000
Detalle
Proveedor extranjero 1
2111-002-000
Detalle
Proveedor extranjero 2
2400-000-000
Acumulativa
Otros documentos
por pagar
4000-000-000
Acumulativa
Resultado de
ltimos ejercicios
4001-001-000
Detalle
Resultado de
ejercicio actual
Depto.
Descripcin
Debe
Haber
Fondo fijo
10,000
BBVA Cta. 45687
50,000
1150-001-000
Contado
30,000
USD
L150-002-000
Crdito
20,000
USD
] 160-003-000
Almacn de prod.
terminados
1330-000-000
Gastos de
organizacin
30,000
1310-002-000
Rentas
30 ,000
2110-001-000
Proveedor 1
30,000
2110-002-000
Proveedor 2
25,000
2110-003-000
Proveedor 3
25 ,000
1180-001-000
Facturas
30,000
1180-002-00
Cheques
devueltos
10,000
1. Dar de alta el rubro Nm. 36 con la descripcin: "Pagos continuos"

Desde 1310-000-000 Hasta: 1310-003-000
2. Dar de alta en el rubro Nm. 6, otro Rango, de la Cuenta 2400-000-000
.la ~uenta 2400-999-999 en el cual se agruparn las cuentas del Pasivo
difendo.
Alta de plizas.
Ruta de acceso: Archivos / Plizas /Edicin / Agregar (Alt + Ins)
P~~ capturar los saldos iniciales de las cuentas es recomendable capturar una
Pohza de apertura.
Paso 1. Capturar una Pliza de apertura con los datos siguientes:
Pliza Nm. 1
Tipo: Dr
24 7
3100-00-00
Capital social
100,000
150,000
Nota: Cuando se est capturando una pliza y se requiera una Cuenta contable que no exista, sta puede darse de alta al momento (siempre y cuando se
tenga configurado el parmetro correspondiente).
Paso 2. Una vez capturada la pliza de apertura se proseguir a la captura de
movimientos del mes de enero, para esto primero se tiene que crear el mes
selecciona la opcin Creacin del siguiente periodo del men Procesos .
Paso 3. Capturar las plizas del mes de enero.
l'tlAUlll,/\.,
Tipo: lg
Pliza Nm. 1
Pliza Nm. 1
Tipo : Dr
Concepto Nm. 2
Cuenta Nm. Depto.
Debe
BBVA Cta. No . 45687-96
70,000.00
5000-000-000
Costo de ventas
15 ,000.00
1160-003-000
Almacn de prod .
terminados
4100-001-000
Ventas exentas de IVA
Cuenta Nm.
Depto.
Descripcin
Debe
1160-001-000
Almacn de materiales
7,272.73
1190-006-000
Aplicacin mensual
1,090.91
2110-002-000
Depto.
Descripcin
6000-024-000
Renta de locales
6000-043-000
Luz
1120-003-000
Banamex
Cta. No . 3269878-69
Debe
Fecha: 09/01/1991
Depto.
Descripcin
6000-026-000
Papelera y art. de oficina
250.00
6000-026-000
650.00
6000-027-000
Honorarios de asesora
1,725.00
6000-027-000
2,650.00
Debe
Haber
18 ,000 .00
3,500.00
21 ,500.00
Aplicacin mensual
1190-006-000
2
791.25
BBVA Cta. Nm. 45687-96
6,066 .25
Pliza Nm. 1
Concepto Nm. 4
Cuenta Nm.
8,363.64
Cuenta Nm.
1120-002-000
Tipo : Eg
Haber
Concepto Nm. 6
Pliza Nm. 1
Concepto Nm. 4
Cuenta Nm.
Proveedor 2
Pliza Nm. 3
Tipo: Eg
Tipo: Eg
Fecha : 07/01/1991
Concepto Nm. 6
Descripcin
1120-002-000
249
Depto.
Descripcin
6000-024-000
Renta de locales
6000-043-000
Luz
1120-003-000
Banamex
Cta. Nm. 3269878
Pliza Nm. 4
Tipo: Eg
Fecha: 12/01/1991
Concepto Nm. 6
Debe
21 ,500.00
Cuenta Nm.
5,728.00
6000-026-000
27,228 .00
Depto.
Descripcin
Debe
750.00
850.00
6000-026-000
6000-027-000
2,725.00
6000-027-000
3,650.00
Aplicacin mensual
1,991 .25
1190-006-000
1120-002-000
Haber
9,966.25
250
COI
SISILMAS CONIABLLS AUlOMAllZl\UU'
Tipo: Eg
Paso. 2. Presionar el smbolo tll! 111ll!rrogacin que aparece al final de la ruta

de integracin o la tecla de funcin F2, para seleccionar el archivo que con1icnc las plizas de enero del 1991 y hacer clic en el botn Abrir.
Este archivo no puede ser del periodo actual.
Pliza Nm. 5
Concepto Nm. 5
Cuenta Nm.
Depto.
6000-026-000
Descripcin
Debe
250.00
650.00
6000-026-000
6000-027-000
1,725.00
6000-027-000
2,650.00
1190-006-000
1120-002-000
Aplicacin mensual
2
Paso 3. Verificar los datos de la ventana correspondiente al periodo y Nm. de

empresa, as como los filtros aplicados para llevar a cabo la integracin
de plizas.
Paso 4. Consultar en el catlogo de plizas que las plizas hayan sido incorporadas al mismo.
791.25
6,066.25
lntegracin de plizas
Ruta: Archivo/ Plizas/ Edicin /Agregar
Grabar plizas como Pliza modelo.
Operacin
Paso l. Abrir la Pliza 1 de tipo Eg del mes de enero y grabarla como Plil
modelo con el icono correspondiente, con el nombre "PolMod 01.pol".
Paso l. En una pliza nueva, selecciona el botn Copiar pliza de otro

periodo, o la opcin Copiar pliza desde ... del men Edicin.
Paso 2. Crear el siguiente periodo (febrero) y cargar la Pliza modelo par

contabilizarla con la fecha del 2 de febrero de 1991.
Paso 2. Selecciona el archivo "Polzo104.DO l ",que contiene las plizas que

se desean integrar.
Este archivo no puede ser del periodo actual.
Paso 3. Observar las afectaciones en los catlogos correspondientes.
Paso 3. En el listado de las plizas que aparece, selecciona la pliza 1 de Tipo

Dr y haz doble clic o presiona la tecla Enter sobre la pliza.
Ruta: Procesos/ Integracin de Plizas.
Importante: Debe estar situado en el mes de febrero de 1991 para poder
hacer la integracin de plizas correspondientes a enero de 1991.
Al momento de integrar una pliza, se deben seguir los siguientes pasos:
Paso 4. Recorre la pliza para corroborar datos, modifica la fecha a 4 de

febrero de 1991.
Para grabar la pliza utiliza el botn Grabar o la tecla de funcin F3.
Paso l. Elegir las plizas por:

a) Tipo de plizas Dr
b) Atributos: Contabilizacin
Tambin se debe activar el check que indica que se tiene que crear la bitcora
del proceso.
Agregar tipos de activos

Ruta de acceso: Archivos/ Tipos de activos/ Edicin/ Agregar (Alt + Ins)
Dar de alta los siguientes tipos de activo:
~__.
Descripcin
Maquinaria
Telefona celular
Tipo de activo
Tasa contable
$10.00
$10.00
Departamento
Administracin
Administracin
Administracin
Tasa fiscal
$10 .00
$10.00
No. de serie
MODAV520
MOD1508
LIBX918
Mximo deducible
$957 ,250 .00
$350,000 .00
Lnea recta
5 de febrero
de 1990
5 de febrero
de 1990
5 de febrero de 1990
Depreciacin proyectada
Fecha de inicio
depreciacin
Lnea recta
% Depreciacin proyectada
10.00
10
10
Moneda
Pesos
Pesos
Cuenta del activo
Tasa
depreciacin
contable y
fiscal
10
10.00
1246-000-000
1247-000-000
Depreciacin activo
1257-000-000
1258-000-000
Gastos de depreciacin
6000-044-000
6000-044-000
Baja o Venta de activo
7200-001-000
7200-00 1-000
Dep.
acumulada
ltimo cierre
'7
II. Equipo de cmputo
Clave
COMV500
COMV501
COMV845
Catlogos de Activos
Ruta de Acceso: Archivos I Activos/ Edicin/ Agregar (Alt + Ins)
Descripcin
Computadora
Compaq
MV500
Computadora
Compaq MV500
Computadora
Compaq
MV852
Paso l. Imagina que se van a registrar los siguientes activos, por su fechad
compra se tendrn que calcular algunos datos.
Fecha de adquisicin
7 de enero
de 1990
7 de enero de
1990
7 de enero
de 1990
Monto original
$12,500.00
$12,500.00
$12 ,500 .00
Tipo de activo
Departamento
Ventas
Ventas
Ventas
I. Equipo de oficina
% Vida til rem.
Valor mercado
Clave
ESCOlOO
ESC1500
LIB1800
Descripcin
Escritorio
mod . Av-520
Escritorio
mod . Av-1508
Librero
mod . LX-918
Fecha de
adquisicin
5 de enero
de 1990
5 de enero
de 1990
5 de enero de 1990
Nm. de serie
COI 23-987
FGB21-851
LKN3-845
Monto original
$6,400.00
$9 ,350.00
$10,100.00
Fecha de inicio
depreciacin
7 de febrero
de 1990
7 de febrero de
1990
10 de febrero
de 1990
% Vida til
rem.
Tasa depreciacin
contable y fiscal
30
30
30
Valor mercado
Dep. acumulada
ltimo cierre
AUTQE\/A[[JACIQNES
Ae
AUTO VALUACIN UNIDAD
l. Es la tcnica utilizada para producir sistemtica y estructuralmente

informacin expresada en unidades monetarias .
..&
Contabilidad
.b) Estructura contable

c) a y b
d) Ninguna de las anteriores

2. La contabilidad se ha diversificado en diferentes tipos dependiendo
de su aplicacin. Por ejemplo:
a) Contabilidad financiera.
b) Contabilidad administrativa
c) a y b
3. La estructura contable se basa en cinco clasificaciones bsicas.
a) Activo
b) Pasivo
c) Capital
~ Todos los anteriores
4. En cuntos grupos se clasifica el Activo?
a) 2
b) 1
.f2. 3
d) Ninguno de los anteriores
5. Cules son los tipos de activo existentes?

a)
b)
c)
d)
-.-
Activo circulante
Activo fijo
Activo diferido
Todas las anteriores
6. Est formado por todos los bienes y derechos del nego(;io qu1.: l'~ l lll
en constante movimiento o rotacin .
AUTO VALUACIN lJNIOAO
l. Es un programa de cmputo que te permite un manejo ms rpido

y seguro de tus procesos de organizacin y control, en aspectos
operativos, fiscales y contables de tu empresa.
..a) Activo circulante
b) Activo fijo
c) Activo diferido
d) Todas las anteriores
a) NOI
COI
c) SAE
d) CAJA
7. Son todos ~quellos bienes y derechos del negocio que tienen cit:rla
permanencia y fueron adquiridos para su uso y no para su ven ta.
a) Activo circulante
2.
JU Activo fijo
c) Activo diferido
Verdadero
b) Falso
4 . Para ingresar al sistema ejecuta el programa .
9. Es la aportacin (en bienes o en dinero) .
a) COIASP.EXE
Capital
b) Ingresos
c) Gastos
d) Todos los anteriores
.a)
Teora de la Partida Doble

b) Capital
c) a y b
b) Sistema de Control en Internet

c) Sistema Central Integrado
d) Sistema Integral Centralizado
3. COI puede tener integracin con otros productos del sistema Aspel.
a) Activo circulante
b) Activofijo
.f.l Activo diferido
...a)
COI significa.
JU Sistema de Contabilidad Integral
8. Est compuesto por.todos los gastos pagados por anticipado y por

los que la empresa tiene derecho a recibir un servicio .
10. Se c~nsidera como la base de la Contabilidad y fue

monje Luca Paccioli en 1494.
.Q2 COIWIN .EXE

c) SAEWIN.EXE
d) NOIASO.EXE
in~entada por d
5. La clave predeterminada del sistema es.

a) Aspell
b) F8
~ ayb
d) CCPM2006
f\111111 Vfll llfll llltJI
6.
Si dentro del campo hay un signo de intcrrogaci()n ('!),al activai l 1

sistema despliega un listado con las opciones que puedes elegir pat
el rubro en el que te encuentres. Qu tecla de funcin utilizas.
a)
F3
JU F2
c) F4
d) F9
AUTOEVALUACIN lJNIDAD
a)
b)
Una vez que solicitaste una bsqueda, esta funcin localiza los
siguientes datos que cumplan con las caractersticas definidas.
Verdadero
Falso
Los datos que requiere el sistema de contabilidad para poder operar son.
~l
b) 3
c) 5
d) Ninguno de los anteriores
J F3
b) F2
F4
d) F9
1. Las cuentas de tu catlogo se pueden organizar por departamentos.
2.
7.
ih1
c)
3. El primer nivel se llama.
31-. Mayor
b) Subcuenta
c) a y b
4.
Se genera al iniciar por primera vez el sistema, posteriormente puede

ser actualizado.
a) Las plizas
El Catlogo de cuentas
c) a y b
d) Todas las anteriores
JU
6. El nmero de cuenta se define con una clave.

~
Verdadero
b) Falso
7.
Las plizas son documentos en donde se registran las transacciones

de una empresa.
,!2
Verdadero
d) Falso
262
COI SIS1LMA8 CUNl/\llll 8 /\UilJMAll/Allll!1 -------------~----------------------------------~

/\111 111 VAi l IAI 11 INI i 'J.
8. Incluyen a los movimientos contables con sus respectivas cuenta..,

afectadas .
a) Las plizas
b) Catlogo de cuentas
& ayb
9. Concepto general de la pliza.
a) Debe ser del mismo mes y ao que tiene el sistema
b) No hay lmite para cada pliza
~ Puede tener mximo 120 caracteres
1O. Cuando no hay lmite para cada pliza se le llama.
a)
..b,l.
c)
d)
Fecha de la pliza
Movimientos de la pliza
Concepto general de la pliza
Totales de la pliza iguales
1. Para crear reportes se selecciona el men.

a) Informe
b) Archivo
~ Reportes
d) Procesos
2. Nmero mximo de copias de una pliza que puedes emitir.
a) 99
JU__ 999
c) 100
d) 500
3. Incluye todas las cuentas (con sus movimientos y saldos) del periodo
en el que ests trabajando, a fin de comprobar la correcta aplicacin
de la partida doble y que los saldos de cada cuenta correspondan a su
naturaleza deudora o acreedora.
a) Diario General
b) Auxiliares
~ Balanza de comprobacin
d) Libro mayor
4. Permite obtener un listado con el detalle de todas las plizas que se
seleccionen de este catlogo .
..tl._
b)
c)
d)
Diario general
Auxiliares
Libro mayor
5. Botn que te permite agregar auxiliares.
264
COI SISTEMAS CONlABLI
/\111111 VAi llAl:lll~JI i
AUlllMAll/Alllli
6. Es el documento contable que representa la situacin !inanc1 1.i d1 l 1

empresa a una fecha determinada, con el objeto de apoyar en la 1111111
de decisiones.
..J,L Balance general

b) Estado de resultados
c) Reexpresin de saldos
d) Libro Mayor
7. En este estado financiero se muestran las utilidades o las prdida d1
un negocio, como consecuencia de las operaciones correspondi 11 11
a un periodo, nunca mayor a 12 meses.
AUTOEVALUACIN UNIDAD
1. Para crear un nuevo periodo se debe seleccionar el men .
a) Procesos
b) Utilera
..s2.. Archivo
d) Configuracin
2. Para realizar el traspaso de saldos en el sistema se utiliza el botn.
a) Balance general
!21: Estado de resultados

d) Libro Mayor
8. Te permite listar los saldos y afectaciones efectuadas a cada una d1
las cuentas en un mes o varios meses hasta llegar a un ao.
a) Balance general
b) Estado de resultados
JU__ Libro Mayor
d)
3. Permite realizar la actualizacin de los saldos en los casos en que se

hayan modificado movimientos en periodos anteriores al actual.
~
Traspaso de saldos
b) Diagnstico de traspasos
c) Cierre de ejercicio
d) a y c
4. Con el administrador de periodos puedes cambiar de periodo.
Verdadero
b) Falso
5. Esta opcin te permite revisar el estado de tus archivos de datos. Se

utiliza cuando el sistema seale alguna anomala con tus datos.
~
Control de archivos
b) Auditar
c) Desauditar
d) Traduccin de archivos
266
COI SISH MAS CUN IAlll l l 1\1111 IMAI l/AI 11 ll
6. El objetivo de e te asistente es ayudarte a tradu<.:ir la informacion

contable definida en versiones anteriores.
a) Control de archivos
b) Auditar
c) Desauditar
_92... Traduccin de archivos
AUTOEVALUACIN UNIDAD
1. Qu son los parmetros del sistema.

a) Son opciones de almacenamiento
Son las modalidades de operacin con las que trabaja tu
programa
c) Permiten actualizar el sistema
d) a y b
.#-
7. Qu extensin genera los respaldos.

a) EXE
QLZIP
2. La ventana de esta opcin muestra los parmetros.
c) REP
a) Cuentas, Plizas
b) Activos, Multimoneda
~ ayb
d) No muestra estas opciones
d) ZRP
3. De manera predeterminada, en cuentas se muestra un nivel de 4

dgitos y el segundo de.
a)
~3
c) 6
d) 1
4.
Qu funcin tiene el mes de ajuste (13).

a) Para crear plizas que no se capturaron en los meses anteriores
b) No se realiza un mes de ajuste en el sistema
c) Para hacer plizas de ajuste o registrar la pliza de cierre del
..
eJerc1c10
d) Crear un control mejor
-
5.
Al activar este parmetro indicas al sistema que vas a trabajar con

Multimoneda y se activarn los campos correspondientes a dicho
manejo.
_!!2- Multimoneda en el sistema

b) Trabajar con pesos
c) Slo dlar
d) Trabajar con monedas extranjeras
268
COI SISTCMAS CONlABLES AUTOMAI IZADOS
6. En el men configuracin puedes dar de alta a usuarios .

~Verdadero
AUTOEVALUACIN lJNIOAO
l . Se pueden hacer consultas de los catlogos.
b) Falso
7. Los usuarios se borran.
a) Verdadero
JU.. Falso
a)
b)
c)
g),_
Cuentas
Plizas
Todas las anteriores
2. Para personalizar las consultas selecciona el men.

a) Ver / Consultas
b) Ver / Consultas personalizadas
~Men flotante / configurar columnas
d) Reporte / Consultas
3. Puedes reorganizar la informacin de tus consultas.
ll..
Verdadero
b) Falso
4. Botn para disear una hoja de Excel financiera.
_fil_
b)
c)
d)
[g]]
~
1 1~ ~
1
'~~~J
AUTO VA UACIN UNIDAD 8

1. E una razn financiera que temo trar en trminos de porcentajes
qu porcin de tu capital forma parte de las deudas de la empresa.
a) Grfica de liquidez
]ll. Grfica de apalancamiento
c) Grfica prueba de cido
d) Grfica de das de cartera
2. Es una razn financiera que te mostrar cada cuntos das ests
cobrando tus cuentas por cobrar, especialmente por las ventas a
crdito.
a) Grfica de liquidez
b) Grfica de apalancamiento
c) Grfica prueba de cido
;P.- Grfica de das de cartera
3. Es una razn financiera que te mostrar la rapidez de rotacin de tus
fondos a travs del inventario y qu tan mvil es el mismo.
~
Grfica de rotacin de inventarios

b) Grfica de ventas
c) Grfica de utilidad
d) Grfica de gastos de operacin
4. Botn para crear la Grfica de ventas.
a)~
;Li]
c)
d)
~
[]]
5. Botn para modificar datos de la grfica.
a)
b)
c)
d)
1. Cuando realizas el borrado de movimiento . qu borra el sistema?
a) Catlogos
_bJ- Plizas
~
[i]
c) Formas
d) Empresa
2. Men que te permite realizar el proceso de contabilizar.
---r-
a) Archivo
b) Edicin
Ji. Proceso
d) Configurar
3. Este proceso emite una Balanza de comprobacin que contiene la
informacin de varios meses, incluso hasta de un ao .
a) Consolidacin
JU_ Balanza anual

c) Contabilizar
d) Ajuste anual
4. Genera una pliza con los movimientos de depreciacin del periodo

que hayas especificado en el cuadro de dilogo del proceso.
a) Pliza de cierre
b) Pliza de depreciacin de activos
) Pliza modelo
d) Pliza de diario
5. Esta pliza se genera para el ltimo da del mes, con el tipo de
cambio de ese da.
~
Pliza de ajuste cambiarlo

b) Pliza de depreciacin de activos
c) Pliza de egresos
Nombr< dtI l'rof P~or:

Nombre del Alumno:
lcrupo: I -
Materia:
Horario:
No.
Descripcin
Fecha de entrega
-/
-I
~f
,,~
6
7
,,
.8
10
11
12
13
(\
~
14
--.. -
.......--
15
16
17
18
f
1
,,..,--....1
'~-
------
('"'
\. ___,...
//
...___
Entregado
.!
!.
1
-~
19
20
21
22
23
Evaluado[
ISBN
13 1 Yf flllr 481228 - 2
ISBN - 1 0 1
9 786074 81 2282

Coi P 2

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Coi P 2

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

T34

COI SIGllMAS CON!Allltn

Otra opcin es hacer clic en el botn

Encabezado (nombre de la empresa, direccin, RFC, cdula de reg i.

Balanza de comprobacin ...

Puedes modificar el fonnato de impresin y el contenido de este listado ,

Este reporte, adems de los datos del encabezado (nombre, direccin, RF

l'11l'des modificar el formato de impresin y el contenido de este listado al

AIN 11\fll l ll /\l i ll IMl\l lli\I ll IU

1 \ IMI 111111 /\Nl.li\ 111

111! 111 111111 L

1111111s disponibks la 111lo1111:1t1011 que deseas incluir en tu reporte utili

Diario general ...

Dar de alta tus reportes personalizados en formato QR2 y FTO

a un formato de usuario selecciona la opcin Administrador de

Hojas fiscales y financieras

Balanza de comprobacin ...

Tambin puedes hacer clic en el botn

5. 7 .6 Reporte del usuario

Diario general ...

l ltacer lo anterior se desplegar la ventana Administrador de Reportes.

l\IMl 1llllll\Nl 111

Fecha mod... Tipo

C:\Program Fil~\Common files\Aspel\S1stem11s ASPEL\COI5.00\ddt~\

R_ep_o_rts_ _ _ _ _ _ _ _ _ _...._,._ ___,

[] Abrir como archivo de slo lectura

En la ventana haz clic en Reporte o formato nuevo _ _j

sistema incluye, de manera predeterminada, reportes en formato QR2 y

--- -- - -- ------------ .... - ......-- ...... .

:EMPRESA INVALIDA, S.A. DE

Edicin de formatos ~- ,,:,,;,:.

sistemas Aspe! te permiten utilizar un editor de formatos para modificar

En esta ventana haz clic en Abrir

Llll 'il!lll MA 11 (,IJNl/\1111 !1 /\lilllMl\llll\IJllh

ll\IMl'llllll\Ni.11\lll Lil'llll'lllill 1llll l1ltllMI\

muestran las utilidades o las _________

te permite generar el reporte de

Firma del profesor

rear el siguiente periodo contable.

6.4.2 Recuperacin de archivos

haz clic en el bo1011

Siempre que la informacin de un mes haya sido capturada , es necesario

Crear Nuevos Periodos

O periodos anteriores creados y quieres crear uno por

Abrir empresa ...

e eiercicio actuat siempre '

Catlogo de cuentas departamentales

Plizas modelo ...

Al seleccionar esta opcin se desplegar la ventana Administrador

siguiente periodo: Con esta opcin tendrs la posibilidad de crear un

' Creacin del siguiente perodo

[,(JI 'ill il 1MA'

l 111111 1ol I! , lll 11 11 1'l 11 1JI N 1H Al 1/ AH l N11

(;!IN IAl 111 ll 1\11llJMAl11 Al ll J!l

Total de registros : 133

l llge un directorio de trabajo

Si el siguiente periodo que se est creando es el primero de un nuevo Ejerc ic1

h :te proceso permite establecer el tipo de manejador de base de datos que

clccciona la opcin Administrador de periodos d I 111 nu Archivo

S ~ucl<'r< que slo una vez realices este proceso ya que

haz clic en el botn - " .

1111 clic en Aceptar.

Slo puedes eliminar un periodo del Administrador de periodos, de modo