CORPORACION UNIFICADA EDUCACION SUPERIOR

ADMON DE FINANZAS
(ENSAYO)

ANGELICA YOHANA OCHOA PARRA

SAN VICENTE DEL CAGUAN

CONTADURIA PBLICA
6 SEMESTRE

MANEJO DE TESORERIA OPTIMIZACION DE

EFECTIVO, COBRO Y GASTOS

El manejo de tesorera o bien la funcin del tesorero es cuidar la liquidez de cualquier

ente econmico, es decir tener la capacidad de visin que le permita anticipar a las
variaciones que se puedan presentar en cualquier momento del ciclo econmico.
Para ello es muy importante y el principal es el tema de optimizacin para que una
empresa pueda surgir y aumentar al mximo los rendimientos en temas de inversin,
entre otras, y colocar en prctica las mejores decisiones que se han llegado a tomar
mediantes diversos resultados de estudios que han surgido de este departamento
mediante todos los movimientos que esta realiza a diario. El optimizar el efectivo le
permite a una empresa ser solvente y responder cualquier necesidad que requiera el ente
econmico o a las entidades bancarias en cierto momento en que se quiera adquirir
algn crdito ya sea a mediano o largo plazo. Por ejemplo una de las maneras de
mejorar el flujo de efectivo es ofrecer al cliente incentivo o bien sea como lo dice el
presidente del colegio de contadores pblico (francisco ovares moscoa: descuentos por
pronto pago, establecer sanciones o castigos cuando no cancelen en el tiempo
establecido tal como cobrar intereses por mora, otra alternativa que sugiere es instaurar
una gestin ms agresiva al cobrar; con el propsito de disminuir el tiempo que dura el
efectivo en ingresar a las cuentas de la empresa).
El tener un sistema de cobro eficiente y seguimiento de este; le permite tener una buena
optimizacin pues un buen acuerdo pactado entre la empresa y el cliente en las formas
de cobro y vencimiento de facturas en la cual conllevan a tener un buen nivel de vida
crediticia, y a posibles financiaciones ante las entidades bancarias. Por otra parte se
debe tener en cuenta la disminucin del gasto sin que altere los productos o servicios es
importante analizar que circunstancias se pueden modificar o abolir para lograr tener
menos gastos y mayores ingresos.

Para concluir se puede decir que un buen manejo de polticas como por ejemplo: una
buena forma o estrategia de recaudar efectivo, el rea de tesorera le da el buen
funcionamiento y estabilidad a una empresa pues todo gira alrededor de esta rea, todos
los informes financieros suelen ser suministrados por este departamento para planificar y
ejecutar cualquier proyecto que desee ser gestionado por la administracion.