BALANCE GENERAL

Del 01 de Abril al 30 de Enero del 2014

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar Diversas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Depreciacion y Agotamiento Acumulado
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

573,863.56
47,599.39
621,462.95

14,000.00
(220.83)
13,779.17

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar Diversas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

30,000.00
101,954.39
131,954.39

131,954.39

Contingencias

Inters minoritario

PATRIMONIO
Capital
Capital Adicional
Resultados Acumulados
Resultados del Periodo
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO

635,242.12

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

360,080.00
143,207.73
503,287.73
635,242.12

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Del 01 de Abril al 30 de Enero del 2014
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

960,830.24

Costo de ventas
Utilidad Bruta

###
215,298.78

Utilidad Operativa

(8,917.23)
(1,799.08)
204,582.47

Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta

960,830.24

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones,
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

204,582.47

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

143,207.73

Resultado Antes de Inters Minoritario

Inters Minoritario

143,207.73

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

(61,374.74)

###

FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
NMERO
CORRELA
TIVO

FECHA

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

REGI
STRO CDIGO
DENOMINACION

DEBE

HABER

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

104

Cuentas corrientes en instituciones financier 295,000.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

20111

Zapatos

10,080.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

20112

Zandalias

30,000.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

20113

Zapatillas

20,000.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

3361

Equipo para procesamiento de informacin

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

50111

SOCIO A

150,000.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

50112

SOCIO B

60,080.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

50113

SOCIO C

5,000.00

001

4/1/2014

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mer

05

50114

SOCIO D

002

4/2/2014

Por los gastos preoperativos de la constitucion de l

05

107

Fondos sujetos a restriccin

002

4/2/2014

Por los gastos preoperativos de la constitucion de l

05

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

003

4/3/2014

Por la merced conductiva de un local por adelantad

08

183

Alquileres

003

4/3/2014

Por la merced conductiva de un local por adelantad

08

4011

Impuesto general a las ventas

003

4/3/2014

Por la merced conductiva de un local por adelantad

08

4212

Emitidas

004

4/3/2014

Por el pago adelantado de alquiler

01

4212

Emitidas

004

4/3/2014

Por el pago adelantado de alquiler

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

6322

Legal y Tributaria

200.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

6323

Auditoria y Contable

254.24

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

6323

Auditoria y Contable

300.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

645

Tributos a gobiernos regionales y locales

400.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

654

Licencias y derechos de vigencia

100.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

659

Otros gastos de gestin

42.37

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

4011

Impuesto general a las ventas

53.39

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

4039

Otras instituciones

100.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

40631

Licencia de apertura de establecimientos

400.00

005

4/4/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

08

424

Honorarios por pagar

500.00

005

4/4/2014

08

4212

Emitidas

006

4/4/2014

08

94

Gastos de administracion

006

4/4/2014

08

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

007

4/4/2014

01

4039

Otras instituciones

100.00

007

4/4/2014

01

40631

Licencia de apertura de establecimientos

400.00

007

4/4/2014

01

424

Honorarios por pagar

500.00

007

4/4/2014

01

4212

Emitidas

350.00

007

4/4/2014

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

007

4/4/2014

01

107

Fondos sujetos a restriccin

008

4/5/2014

Por los servicios contables, legales y notariales

Por el destino de servicios contables, legales y
notariales
Por el destino de servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por el pago de los servicios contables, legales y
notariales
Por la compra de activo fijo

08

33511

Muebles

4,000.00

008

4/5/2014

Por la compra de activo fijo

08

33512

Mostrador metalico

5,000.00

008

4/5/2014

Por la compra de activo fijo

08

4011

Impuesto general a las ventas

1,620.00

008

4/5/2014

Por la compra de activo fijo

08

4212

Emitidas

009

4/6/2014

Por el pago del activo fijo

01

4212

Emitidas

009

4/6/2014

Por el pago del activo fijo

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

010

4/7/2014

Por la compra de mercaderia

08

6011

Mercaderas manufacturadas

010

4/7/2014

Por la compra de mercaderia

08

4011

Impuesto general a las ventas

010

4/7/2014

Por la compra de mercaderia

08

4212

Emitidas

011

4/7/2014

Por el destino de la mercaderia

13

20111

Zapatos

011

4/7/2014

Por el destino de la mercaderia

13

20112

Zandalias

25,423.73

011

4/7/2014

Por el destino de la mercaderia

13

20113

Zapatillas

50,847.46

011

4/7/2014

Por el destino de la mercaderia

13

6111

Mercaderas manufacturadas

012

4/7/2014

Por el pago de la mercaderia

01

4212

Emitidas

012

4/7/2014

Por el pago de la mercaderia

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

013

4/8/2014

Por la venta de mercaderia

14

1212

Emitidas en cartera

013

4/8/2014

Por la venta de mercaderia

14

4011

Impuesto general a las ventas

5,000.00

145,000.00
2,000.00
2,000.00
1,694.92
305.08
2,000.00
2,000.00
2,000.00

350.00
1,296.61
1,296.61

650.00
700.00

10,620.00
10,620.00
10,620.00

313,559.32
56,440.68
370,000.00
237,288.14

313,559.32
340,000.00
340,000.00

288,600.00
44,023.73

244,576.27

013

4/8/2014

Por la venta de mercaderia

14

7011

Mercaderas manufacturadas

014

4/8/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

6911

Mercaderas manufacturadas

014

4/8/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20111

Zapatos

014

4/8/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20112

Zandalias

014

4/8/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20113

Zapatillas

015

4/9/2014

Por el cobro de la factura

01

101

Caja

015

4/9/2014

Por el cobro de la factura

01

1212

Emitidas en cartera

016

4/10/2014

Por la repocision con cheque

08

107

Fondos sujetos a restriccin

016

4/10/2014

Por la repocision con cheque

08

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

017

4/11/2014

Por la compra de mercaderias

08

6011

Mercaderas manufacturadas

017

4/11/2014

Por la compra de mercaderias

08

4011

Impuesto general a las ventas

017

4/11/2014

Por la compra de mercaderias

08

4212

Emitidas

018

4/11/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20111

Zapatos

018

4/11/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20112

Zandalias

30,508.47

018

4/11/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20113

Zapatillas

61,016.95

018

4/11/2014

Por el destino de las mercaderias

13

6111

Mercaderas manufacturadas

019

4/12/2014

Por el pago de la mercaderia

01

4212

Emitidas

019

4/12/2014

Por el pago de la mercaderia

01

101

Caja

020

4/13/2014

Por la venta de mercaderia

14

1212

Emitidas en cartera

020

4/13/2014

Por la venta de mercaderia

14

4011

Impuesto general a las ventas

020

4/13/2014

Por la venta de mercaderia

14

7011

Mercaderas manufacturadas

021

4/13/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

6911

Mercaderas manufacturadas

021

4/13/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20111

Zapatos

021

4/13/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20112

Zandalias

021

4/13/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20113

Zapatillas

022

4/14/2014

Por el cobro de la factura

01

101

Caja

022

4/14/2014

Por el cobro de la factura

01

1212

Emitidas en cartera

023

4/15/2014

Por la compra de mercaderias

08

6011

Mercaderas manufacturadas

023

4/15/2014

Por la compra de mercaderias

08

4011

Impuesto general a las ventas

023

4/15/2014

Por la compra de mercaderias

08

4212

Emitidas

024

4/15/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20111

Zapatos

024

4/15/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20112

Zandalias

5,084.75

024

4/15/2014

Por el destino de las mercaderias

13

20113

Zapatillas

12,711.86

024

4/15/2014

Por el destino de las mercaderias

13

6111

Mercaderas manufacturadas

025

4/16/2014

Por el pago de la mercaderia

01

4212

Emitidas

025

4/16/2014

Por el pago de la mercaderia

01

101

Caja

026

4/17/2014

Por la venta de mercaderia

14

1212

Emitidas en cartera

026

4/17/2014

Por la venta de mercaderia

14

4011

Impuesto general a las ventas

026

4/17/2014

Por la venta de mercaderia

14

7011

Mercaderas manufacturadas

027

4/17/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

6911

Mercaderas manufacturadas

027

4/17/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20111

Zapatos

027

4/17/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20112

Zandalias

40,436.99

027

4/17/2014

Por el costo de venta de mercaderias

13

20113

Zapatillas

43,963.10

028

4/17/2014

Por el cobro de la factura

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financier 306,459.68

028

4/17/2014

Por el cobro de la factura

01

1212

Emitidas en cartera

029

4/18/2014

Por los servicios publicos

08

6361

Energa elctrica

029

4/18/2014

Por los servicios publicos

08

6363

Agua

029

4/18/2014

Por los servicios publicos

08

6364

Telfono

029

4/18/2014

Por los servicios publicos

01

4011

Impuesto general a las ventas

029

4/18/2014

Por los servicios publicos

01

4212

Emitidas

030

4/18/2014

Por el destino de los servicios publicos

05

94

Gastos de administracion

030

4/18/2014

Por el destino de los servicios publicos

05

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

031

4/18/2014

Por el pago de los servicios publicos

01

4212

Emitidas

031

4/18/2014

Por el pago de los servicios publicos

01

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

6211

Sueldos y salarios

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

622

Otras remuneraciones

200.00

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

6271

Rgimen de prestaciones de salud

603.00

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

40173

Renta de quinta categora

105.00

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

4031

ESSALUD

603.00

191,771.87
143,263.40
16,627.12
31,881.36
288,600.00
288,600.00
700.00
700.00

376,271.19
67,728.81
444,000.00
284,745.76

376,271.19
444,000.00
444,000.00
538,720.00
82,177.63
456,542.37
353,981.43
266,205.72
29,854.50
57,921.22
538,720.00
538,720.00
43,220.34
7,779.66
51,000.00
25,423.73

43,220.34
51,000.00
51,000.00
306,459.68
46,748.09
259,711.59
199,778.15
115,378.06

306,459.68
76.27
16.95
107.73
36.17
237.12
200.95
200.95
237.12
237.12
6,500.00

481.00

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

4032

ONP

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

407

Administradoras de fondos de pensiones

032

1/31/2013

Por la planilla de trabajadores del mes

31

4111

Sueldos y salarios por pagar

033

1/31/2013

Por el destino de la planilla del mes

05

94

Gastos de administracion

033

1/31/2013

Por el destino de la planilla del mes

05

95

Gastos de venta

033

1/31/2013

Por el destino de la planilla del mes

05

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

034

1/31/2013

Por el pago de la planilla de trabajadores del mes

05

4111

Sueldos y salarios por pagar

034

1/31/2013

Por el pago de la planilla de trabajadores del mes

05

104

Cuentas corrientes en instituciones financieras

035

1/31/2013

Por el devengo del alquiler del mes

05

635

Alquileres

035

1/31/2013

Por el devengo del alquiler del mes

05

183

Alquileres

036

1/31/2013

Por el destino del gasto del alquiler del mes

05

95

Gastos de venta

036

1/31/2013

Por el destino del gasto del alquiler del mes

05

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

037

1/31/2013

Por la depreciacion del mes

05

68144

Muebles y enseres

116.67

037

1/31/2013

Por la depreciacion del mes

05

68145

Equipos diversos

104.17

037

1/31/2013

Por la depreciacion del mes

05

39134

Muebles y enseres

037

1/31/2013

Por la depreciacion del mes

05

39135

Equipos diversos

038

1/31/2013

Por el destino de la depreciacion del mes

05

94

Gastos de administracion

116.67

038

1/31/2013

Por el destino de la depreciacion del mes

05

95

Gastos de venta

104.17

038

1/31/2013

Por el destino de la depreciacion del mes

05

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

405.00
5,709.00
7,303.00
7,303.00
5,709.00
5,709.00
1,694.92
1,694.92
1,694.92
1,694.92

116.67
104.17

TOTALES

220.83
###

###

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
101
Caja

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/9/2014

015

Por el cobro de la factura

4/12/2014

019

Por el pago de la mercaderia

4/14/2014

022

Por el cobro de la factura

4/16/2014

025

Por el pago de la mercaderia

DEBE

HABER

288,600.00
444,000.00
538,720.00
51,000.00
SUMAS DEL MAYOR

827,320.00

SALDO
TOTAL

827,320.00

495,000.00
332,320.00
827,320.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

104
Cuentas corrientes en instituciones financieras

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

295,000.00

4/1/2014

001

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

4/2/2014

002

Por los gastos preoperativos de la constitucion de la empresa

2,000.00

4/3/2014

004

Por el pago adelantado de alquiler

2,000.00

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

4/6/2014

009

Por el pago del activo fijo

4/7/2014

012

Por el pago de la mercaderia

340,000.00

4/10/2014

016

Por la repocision con cheque

700.00

4/17/2014

028

Por el cobro de la factura

4/18/2014

031

Por el pago de los servicios publicos

1/31/2013

034

Por el pago de la planilla de trabajadores del mes

650.00
10,620.00

306,459.68
237.12
5,709.00

SUMAS DEL MAYOR

601,459.68

SALDO
TOTAL

601,459.68

361,916.12
239,543.56
601,459.68

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

107
Fondos sujetos a restriccin

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

4/2/2014

002

Por los gastos preoperativos de la constitucion de la empresa

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

4/10/2014

016

Por la repocision con cheque

HABER

2,000.00
700.00
700.00

SUMAS DEL MAYOR

SALDO
TOTAL

2,700.00
2,700.00

700.00
2,000.00
2,700.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

1212
Emitidas en cartera

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/8/2014

013

Por la venta de mercaderia

4/9/2014

015

Por el cobro de la factura

4/13/2014

020

Por la venta de mercaderia

4/14/2014

022

Por el cobro de la factura

4/17/2014

026

Por la venta de mercaderia

4/17/2014

028

Por el cobro de la factura

DEBE

HABER

288,600.00
288,600.00
538,720.00
538,720.00
306,459.68
306,459.68
SUMAS DEL MAYOR

###

###

SALDO

TOTAL

###

###

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

183
Alquileres

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/3/2014

003

Por la merced conductiva de un local por adelantado

1/31/2013

035

Por el devengo del alquiler del mes

DEBE

HABER

1,694.92
1,694.92

SUMAS DEL MAYOR

1,694.92

SALDO
TOTAL

1,694.92

1,694.92

1,694.92

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

20111
Zapatos

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

4/1/2014

001

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

4/7/2014

011

Por el destino de la mercaderia

4/8/2014

014

Por el costo de venta de mercaderias

4/11/2014

018

Por el destino de las mercaderias

4/13/2014

021

Por el costo de venta de mercaderias

4/15/2014

024

Por el destino de las mercaderias

4/17/2014

027

Por el costo de venta de mercaderias

HABER

10,080.00
237,288.14
143,263.40
284,745.76
266,205.72
25,423.73
115,378.06

SUMAS DEL MAYOR

557,537.63

SALDO
TOTAL

557,537.63

524,847.18
32,690.45
557,537.63

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

20112
Zandalias

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/1/2014

001

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

4/7/2014

011

Por el destino de la mercaderia

4/8/2014

014

Por el costo de venta de mercaderias

4/11/2014

018

Por el destino de las mercaderias

4/13/2014

021

Por el costo de venta de mercaderias

4/15/2014

024

Por el destino de las mercaderias

4/17/2014

027

Por el costo de venta de mercaderias

DEBE

HABER

30,000.00
25,423.73
16,627.12
30,508.47
29,854.50
5,084.75
40,436.99

SUMAS DEL MAYOR

91,016.95

86,918.61

SALDO

TOTAL

91,016.95

4,098.34
91,016.95

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

20113
Zapatillas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/1/2014

001

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

20,000.00

4/7/2014

011

Por el destino de la mercaderia

50,847.46

4/8/2014

014

Por el costo de venta de mercaderias

4/11/2014

018

Por el destino de las mercaderias

4/13/2014

021

Por el costo de venta de mercaderias

4/15/2014

024

Por el destino de las mercaderias

4/17/2014

027

Por el costo de venta de mercaderias

31,881.36
61,016.95
57,921.22
12,711.86
43,963.10
SUMAS DEL MAYOR

144,576.27

SALDO
TOTAL

144,576.27

133,765.67
10,810.60
144,576.27

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

33511
Muebles

FECHA
4/5/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
008

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4,000.00

Por la compra de activo fijo

SUMAS DEL MAYOR

4,000.00

SALDO
TOTAL

4,000.00

4,000.00
4,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

33512
Mostrador metalico

FECHA
4/5/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
008

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

5,000.00

Por la compra de activo fijo

SUMAS DEL MAYOR

5,000.00

SALDO
TOTAL

5,000.00

5,000.00
5,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

3361
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)

FECHA
4/1/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
001

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

5,000.00

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

SUMAS DEL MAYOR

5,000.00

SALDO
TOTAL

5,000.00

5,000.00
5,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

39134
Muebles y enseres

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
037

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

116.67

Por la depreciacion del mes

SUMAS DEL MAYOR

116.67

SALDO

116.67

TOTAL

116.67

116.67

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

39135
Equipos diversos

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
037

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

104.17

Por la depreciacion del mes

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

104.17

TOTAL

104.17

104.17
104.17

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

407
Administradoras de fondos de pensiones

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

405.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

405.00

TOTAL

405.00

405.00
405.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4011
Impuesto general a las ventas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/3/2014

003

Por la merced conductiva de un local por adelantado

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

4/5/2014

008

Por la compra de activo fijo

4/7/2014

010

Por la compra de mercaderia

4/8/2014

013

Por la venta de mercaderia

4/11/2014

017

Por la compra de mercaderias

4/13/2014

020

Por la venta de mercaderia

4/15/2014

023

Por la compra de mercaderias

4/17/2014

026

Por la venta de mercaderia

4/18/2014

029

Por los servicios publicos

DEBE

HABER

305.08
53.39
1,620.00
56,440.68
44,023.73
67,728.81
82,177.63
7,779.66
46,748.09
36.17

SUMAS DEL MAYOR

133,963.80

SALDO

38,985.64

TOTAL

172,949.44

172,949.44
172,949.44

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

40173
Renta de quinta categoria

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

105.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

105.00

TOTAL

105.00

105.00
105.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4031
ESSALUD

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

603.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

603.00

TOTAL

603.00

603.00
603.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4032
ONP

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

481.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

481.00

TOTAL

481.00

481.00
481.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4039
Otras instituciones

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

DEBE

HABER

100.00
100.00

SUMAS DEL MAYOR

100.00

SALDO
TOTAL

100.00

100.00

100.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

40631
Licencia de apertura de establecimientos

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

DEBE

HABER

400.00
400.00

SUMAS DEL MAYOR

400.00

SALDO
TOTAL

400.00

400.00

400.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4111
Sueldos y salarios por pagar

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

5,709.00

1/31/2013

032

Por la planilla de trabajadores del mes

1/31/2013

034

Por el pago de la planilla de trabajadores del mes

5,709.00

SUMAS DEL MAYOR

5,709.00

SALDO
TOTAL

5,709.00

5,709.00

5,709.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

4212
Emitidas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/3/2014

003

Por la merced conductiva de un local por adelantado

4/3/2014

004

Por el pago adelantado de alquiler

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

DEBE

HABER

2,000.00
2,000.00
350.00

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

4/5/2014

008

Por la compra de activo fijo

4/6/2014

009

Por el pago del activo fijo

4/7/2014

010

Por la compra de mercaderia

4/7/2014

012

Por el pago de la mercaderia

4/11/2014

017

Por la compra de mercaderias

4/12/2014

019

Por el pago de la mercaderia

4/15/2014

023

Por la compra de mercaderias

4/16/2014

025

Por el pago de la mercaderia

4/18/2014

029

Por los servicios publicos

4/18/2014

031

Por el pago de los servicios publicos

350.00
10,620.00
10,620.00
370,000.00
340,000.00
444,000.00
444,000.00
51,000.00
51,000.00
237.12
237.12

SUMAS DEL MAYOR

848,207.12

SALDO

30,000.00

TOTAL

878,207.12

878,207.12
878,207.12

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

424
Honorarios por pagar

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

4/4/2014

007

Por el pago de los servicios contables, legales y notariales

DEBE

HABER

500.00
500.00

SUMAS DEL MAYOR

500.00

SALDO
TOTAL

500.00

500.00

500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

50111
SOCIO A

FECHA
4/1/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
001

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

150,000.00

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

150,000.00

TOTAL

150,000.00

150,000.00
150,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

50112
SOCIO B

FECHA
4/1/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
001

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

60,080.00

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

60,080.00

TOTAL

60,080.00

60,080.00
60,080.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

50113
SOCIO C

FECHA
4/1/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
001

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

5,000.00

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

SUMAS DEL MAYOR
SALDO

5,000.00

5,000.00
-

TOTAL

5,000.00

5,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

50114
SOCIO D

FECHA
4/1/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
001

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

145,000.00

Por el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

SUMAS DEL MAYOR

SALDO

145,000.00

TOTAL

145,000.00

145,000.00
145,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6011
Mercaderas manufacturadas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/7/2014

010

Por la compra de mercaderia

313,559.32

4/11/2014

017

Por la compra de mercaderias

376,271.19

4/15/2014

023

Por la compra de mercaderias

43,220.34
SUMAS DEL MAYOR

733,050.85

SALDO
TOTAL

733,050.85

733,050.85
733,050.85

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6111
Mercaderas manufacturadas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/7/2014

011

Por el destino de la mercaderia

313,559.32

4/11/2014

018

Por el destino de las mercaderias

376,271.19

4/15/2014

024

Por el destino de las mercaderias

43,220.34
SUMAS DEL MAYOR

SALDO

733,050.85

TOTAL

733,050.85

733,050.85
733,050.85

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6211
Sueldos y salarios

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

6,500.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

6,500.00

SALDO
TOTAL

6,500.00

6,500.00
6,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

622
Otras remuneraciones

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

1/31/2013

032

200.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

200.00

SALDO
TOTAL

200.00

200.00
200.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6271
Rgimen de prestaciones de salud

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
032

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

603.00

Por la planilla de trabajadores del mes

SUMAS DEL MAYOR

603.00

SALDO
TOTAL

603.00

603.00
603.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6322
Legal y Tributaria

FECHA
4/4/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
005

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

200.00

Por los servicios contables, legales y notariales

SUMAS DEL MAYOR

200.00

SALDO
TOTAL

200.00

200.00
200.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6323
Auditoria y Contable

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

254.24

4/4/2014

005

Por los servicios contables, legales y notariales

300.00

SUMAS DEL MAYOR

554.24

SALDO
TOTAL

554.24

554.24
554.24

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

635
Alquileres

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
035

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

1,694.92

Por el devengo del alquiler del mes

SUMAS DEL MAYOR

1,694.92

SALDO
TOTAL

1,694.92

1,694.92
1,694.92

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6361
Energa elctrica

FECHA
4/18/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
029

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

76.27

Por los servicios publicos

SUMAS DEL MAYOR
SALDO

76.27
-

76.27

TOTAL

76.27

76.27

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6363
Agua

FECHA
4/18/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
029

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

16.95

Por los servicios publicos

SUMAS DEL MAYOR

16.95

SALDO
TOTAL

16.95

16.95

16.95

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6364
Telfono

FECHA
4/18/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
029

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

107.73

Por los servicios publicos

SUMAS DEL MAYOR

107.73

SALDO
TOTAL

107.73

107.73
107.73

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

645
Tributos a gobiernos regionales y locales

FECHA
4/4/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
005

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

400.00

Por los servicios contables, legales y notariales

SUMAS DEL MAYOR

400.00

SALDO
TOTAL

400.00

400.00
400.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

654
Licencias y derechos de vigencia

FECHA
4/4/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
005

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

100.00

Por los servicios contables, legales y notariales

SUMAS DEL MAYOR

100.00

SALDO
TOTAL

100.00

100.00
100.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

659
Otros gastos de gestin

FECHA
4/4/2014

NMERO
CORRELAT
IVO
005

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

42.37

Por los servicios contables, legales y notariales

SUMAS DEL MAYOR

42.37

SALDO
TOTAL

42.37

42.37

42.37

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

68144
Muebles y enseres

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
037

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

116.67

Por la depreciacion del mes

SUMAS DEL MAYOR
SALDO

116.67
-

116.67

TOTAL

116.67

116.67

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

68145
Equipos diversos

FECHA
1/31/2013

NMERO
CORRELAT
IVO
037

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

104.17

Por la depreciacion del mes

SUMAS DEL MAYOR

104.17

SALDO
TOTAL

104.17

104.17
104.17

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

6911
Mercaderas manufacturadas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/8/2014

014

Por el costo de venta de mercaderias

207,026.11

4/13/2014

021

Por el costo de venta de mercaderias

353,981.43

4/17/2014

027

Por el costo de venta de mercaderias

199,778.15
SUMAS DEL MAYOR

760,785.69

SALDO
TOTAL

760,785.69

760,785.69
760,785.69

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

7011
Mercaderas manufacturadas

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

4/8/2014

013

Por la venta de mercaderia

244,576.27

4/13/2014

020

Por la venta de mercaderia

456,542.37

4/17/2014

026

Por la venta de mercaderia

259,711.59
SUMAS DEL MAYOR

SALDO

960,830.24

TOTAL

960,830.24

960,830.24
960,830.24

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

791
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

DEBE

HABER

1,296.61

4/4/2014

006

Por el destino de servicios contables, legales y notariales

4/18/2014

030

Por el destino de los servicios publicos

1/31/2013

033

Por el destino de la planilla del mes

7,303.00

1/31/2013

036

Por el destino del gasto del alquiler del mes

1,694.92

2/1/2013

039

Por el destino de la depreciacion del mes

200.95

220.83
SUMAS DEL MAYOR

SALDO

10,716.31

TOTAL

10,716.31

10,716.31
10,716.31

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

94
Gastos de administracion

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

4/4/2014

006

Por el destino de servicios contables, legales y notariales

4/18/2014

030

Por el destino de los servicios publicos

1/31/2013

033

Por el destino de la planilla del mes

DEBE

1,296.61
200.95
7,303.00

HABER

1/31/2013

038

116.67

Por el destino de la depreciacion del mes

SUMAS DEL MAYOR

8,917.23

SALDO
TOTAL

8,917.23

8,917.23
8,917.23

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

95
Gastos de venta

FECHA

NMERO
CORRELAT
IVO

MOVIMIENTO
DESCRIPCION DE LA OPERACIN

1/31/2013

036

Por el destino del gasto del alquiler del mes

1/31/2013

038

Por el destino de la depreciacion del mes

DEBE

HABER

1,694.92
104.17
SUMAS DEL MAYOR
SALDO
TOTAL

1,799.08
1,799.08

1,799.08
1,799.08

BALANCE DE COMPROBACION
Del 01 de Abril al 30 de Enero del 2014
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
CTA

101
104
107
1212
183
20111
20112
20113
33511
33512
3361
39134
39135
40173
4011
4031
4032
4039
40631
407
4111
4212
424
50111
50112
50113
50114
6011
6111
6211
622
6271
6322
6323
635
6361
6363
6364
645
654
659
68144
68145
6911

DENOMINACION

SALDOS INICIALES
DEUDOR

Caja
Cuentas corrientes en instituciones fin 295,000.00
Fondos sujetos a restriccin
Emitidas en cartera
Alquileres
Zapatos
10,080.00
Zandalias
30,000.00
Zapatillas
20,000.00
Muebles
Mostrador metalico
Equipo para procesamiento de informa
5,000.00
Muebles y enseres
Equipos diversos
Renta de quinta categora
Impuesto general a las ventas
ESSALUD
ONP
Otras instituciones
Licencia de apertura de establecimientos
Administradoras de fondos de pensiones
Sueldos y salarios por pagar
Emitidas
Honorarios por pagar
SOCIO A
SOCIO B
SOCIO C
SOCIO D
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Sueldos y salarios
Otras remuneraciones
Rgimen de prestaciones de salud
Legal y Tributaria
Auditoria y Contable
Alquileres
Energa elctrica
Agua
Telfono
Tributos a gobiernos regionales y locales
Licencias y derechos de vigencia
Otros gastos de gestin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Mercaderas manufacturadas

ACREEDOR

150,000.00
60,080.00
5,000.00
145,000.00

MOVIMIENTOS
DEBE

827,320.00
306,459.68
2,700.00
###
1,694.92
547,457.63
61,016.95
124,576.27
4,000.00
5,000.00
133,963.80
100.00
400.00
5,709.00
848,207.12
500.00
733,050.85
6,500.00
200.00
603.00
200.00
554.24
1,694.92
76.27
16.95
107.73
400.00
100.00
42.37
116.67
104.17
745,531.46

HABER

495,000.00
361,916.12
700.00
###
1,694.92
524,847.18
86,918.61
133,765.67
116.67
104.17
105.00
172,949.44
603.00
481.00
100.00
400.00
405.00
5,709.00
878,207.12
500.00
733,050.85
-

SALDOS FINALES

BALANCE

DEBE

HABER

ACTIVO

PAS Y PAT

332,320.00
239,543.56
2,000.00
32,690.45
4,098.34
10,810.60
4,000.00
5,000.00
5,000.00
733,050.85
6,500.00
200.00
603.00
200.00
554.24
1,694.92
76.27
16.95
107.73
400.00
100.00
42.37
116.67
104.17
745,531.46

116.67
104.17
105.00
38,985.64
603.00
481.00
405.00
30,000.00
150,000.00
60,080.00
5,000.00
145,000.00
733,050.85
-

332,320.00
239,543.56
2,000.00
32,690.45
4,098.34
10,810.60
4,000.00
5,000.00
5,000.00
-

116.67
104.17
105.00
38,985.64
603.00
481.00
405.00
30,000.00
150,000.00
60,080.00
5,000.00
145,000.00

RESULT. POR NAT.

PERDIDA

GANANCIA

733,050.85
6,500.00
200.00
603.00
200.00
554.24
1,694.92
76.27
16.95
107.73
400.00
100.00
42.37
116.67
104.17
745,531.46

733,050.85
-

7011
791
94
95

Mercaderas manufacturadas
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos de administracion
Gastos de venta
SUMAS 360,080.00

360,080.00

960,830.24
10,716.31
8,917.23
1,799.08
###
###

960,830.24
10,716.31
8,917.23
1,799.08
###
### 635,462.95
635,462.95

430,880.48
204,582.47
635,462.95

###
204,582.47
###

960,830.24

###
###

RESULT. POR FUNC.

PERDIDA

745,531.46

GANANCIA

8,917.23
1,799.08
756,247.76
204,582.47
960,830.24

960,830.24

960,830.24
960,830.24

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
N
CORRELA
TIVO

FECHA DE
EMISIN

FECHA DE
VENCTO O
PAGO

TIPO
(TABL
A 10)

SERIE

AO
DE
EMISI
DOCUMENTO DE
N DE
N DEL
IDENTIDAD
LA
COMPROBA
DUA
TIPO
NTE DE
(TABL
NMERO
PAGO,
A 2)

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

PERCEP
CION
APELLIDOS Y NOMBRES, RAZN SOCIAL

BASE
IMPONIBLE

1,694.92

VALOR NO
GRAVADA

ISC

OTROS
TRIBUTOS

IMPORTE TOTAL

IGV

001

4/3/2014

4/3/2014 01

001

003681

20030040055 COMPUTER S.A.C.

2,000.00

003

4/4/2014

4/4/2014 02

001

003698

20080090011 FERNANDO LUNA PACHECO

200.00

200.00

004

4/4/2014

4/4/2014 02

001

000001

20050070022 CABALLERO BUSTAMANTE

300.00

300.00

005

4/4/2014

4/4/2014 01

001

004561

20050060099 NOTARIA GAONA

300.00

006

4/4/2014

4/4/2014

001

009874

20060098725 REGISTROS PUBLICOS

100.00

100.00

007

4/4/2014

4/4/2014

001

003685

20080090055 MUNICIPALIDAD DEL CUSCO

400.00

400.00

008

4/4/2014

4/4/2014 01

001

003685

20080090055 LIBRERA POPULAR

008

4/5/2014

4/5/2014 01

001

009874

10020030077 MANUEL SUAREZ CRUZ

254.24

305.08

45.76

42.37

7.63

9,000.00

1,620.00

10,620.00

50.00

009

4/7/2014

4/7/2014 01

001

009875

20090050044 CREACIONES BRUSREN

###

56,440.68

370,000.00

010

4/11/2014

4/11/2014 01

001

009874

20090050044 CREACIONES BRUSREN

###

67,728.81

444,000.00

011

4/15/2014

4/15/2014 01

001

007410

20090050044 CREACIONES BRUSREN

43,220.34

7,779.66

51,000.00

012

4/18/2014

4/18/2014 14

001

000454

### ELECTRO SUR ESTE

76.27

13.73

90.00

013

4/18/2014

4/18/2014 14

001

000454

### SEDA CUSCO

16.95

3.05

20.00

14

4/18/2014

4/18/2014 14

001

009874

### TELEFONICA

107.73

19.39

TOTALES:

###

###

127.12
1,000.00

###

TOTAL A
PAGAR CON
PERCEPCION

CONSTANCIA
DE DEPSITO
DE
DETRACCIN
(3)

REFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QU
SE MODIFICA
TC.

N
FECHA DE
ME
EMISIN
RO

TIPO
FEC
(TABL
HA
A 10)

SERI
E

REFERENCIA DEL
MPROBANTE DE PAGO O
UMENTO ORIGINAL QUE
SE MODIFICA
N DEL
COMPROB
ANTE DE
PAGO

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
PERIODO:

FECHA DE
EMISIN

FECHA DE
VENCIMIENTO /
PAGO

TIPO
(TAB
LA
10)

N
SERIE

NMERO

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
(TABL
NMERO
A 2)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

RAZN SOCIAL

VALOR
FACTURAD
O DE LA
EXPORTAC.

BASE IMPONIBLE
GRAVADA

IMPORTE TOTAL DE
LA OPERACIN
EXONERADA O
INAFECTA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
ISC

IGV Y/O IPM

OTROS
TRIBUTOS

IMPORTE
TOTAL

TC

EXONERA
INAFECTA
DA

FECHA

001

4/8/2014

4/8/2014 01

001

000001

6 20040050044 WALONCITO S.A.C.

244,576.27

44,023.73

288,600.00

002

4/13/2014

4/13/2014 01

001

000002

20030040088 WALONCITO S.A.C.

456,542.37

82,177.63

538,720.00

003

4/17/2014

4/17/2014 01

001

000003

20060080077 WALONCITO S.A.C.

259,711.59

46,748.09

TOTALES:

###

###

306,459.68
-

###

TIPO
(TABLA 10)

SERIE

L COMPROBANTE DE PAGO O
ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N DEL
COMPROBA
NTE DE
PAGO

"FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
101
Caja
N
CORRELA
TIVO

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

CDIGO

DENOMINACION

004

Por el cobro de la factura

1212

Emitidas

012

Por el pago de la mercaderia

4212

Emitidas

022

Por el cobro de la factura

1212

Emitidas

025

Por el pago de la mercaderia

4212

Emitidas
SUMAS DEL MAYOR
SALDO FINAL

OS DEL EFECTIVO"

MOVIMIENTO
DEBE

HABER

288,600.00
444,000.00
538,720.00
51,000.00
###

###
###

###

###

"FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS D

PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
N
CORRELA
TIVO

DESCRIPCION DE LA OPERACIN

001
003
004
007
007
007
021
031
033

Por
Por
Por
Por
Por
Por
Por
Por
Por

el aporte de los Socios en dinero, equipos y mercaderias

los gastos preoperativos de la constitucion de la empresa
el pago adelantado de alquiler
el pago de los servicios contables, legales y notariales
el pago de los servicios contables, legales y notariales
el pago de los servicios contables, legales y notariales
el pago del activo fijo
el pago de la mercaderia
la repocision con cheque

035
037
043

Por el cobro de la factura

Por el pago de los servicios publicos
Por el pago de la planilla de trabajadores del mes

CDIGO

107
4212
424
424
4212
4212
4212
107
1212
4212
4111

LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

MOVIMIENTO
DENOMINACION

DEBE

HABER

295,000.00
2,000.00
2,000.00
300.00
300.00
50.00
10,620.00
340,000.00
700.00

Fondos sujetos a restriccin

Emitidas
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar
Emitidas
Emitidas
Emitidas
Fondos sujetos a restriccin
Emitidas en cartera
306,459.68
Emitidas
Sueldos y salarios por pagar
SUMAS DEL MAYOR
###
SALDO FINAL

###

237.12
5,709.00
###
###
###

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
ESTABLECIMIENTO (1): 001
CDIGO DE LA EXISTENCIA: 20111
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIN: ZAPATOS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MTODO DE VALUACIN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
TIPO (TABLA
FECHA
SERIE
NMERO
10)
4/1/2014

TIPO DE
OPERACI
N
(TABLA
12)
16

4/7/2014

01

001

000300

02

4/8/2014

01

001

000001

01

4/11/2014

01

001

000320

02

4/13/2014

01

001

000002

01

4/15/2014

01

001

000500

02

4/17/2014

01

001

000003

01
TOTALES:

ENTRADAS
CANT

C/U

360

28.00

10,000

23.73

SALIDAS
TOTAL

CANT

23.73

1,000

25.42

###
23.88

###

###
11,200

23.77

###

25,423.73
4,800

23,000

TOTAL

10,080.00
6,000

12,000

C/U

SALDO FINAL

###

22,000

24.04

###
###

CANT

C/U

COSTO
TOTAL
10,080.00

360

28.00

10,360

23.88

###

4,360

23.88

###

16,360

23.77

###

5,160

23.77

###

6,160

24.04

1,360

24.04

###
32,690.45

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
ESTABLECIMIENTO (1): 001
CDIGO DE LA EXISTENCIA: 20112
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIN: SANDALIAS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MTODO DE VALUACIN: PROMEDIO PONDERADO

TIPO DE
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE
OPERACI
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
N
TIPO (TABLA
(TABLA
FECHA
SERIE
NMERO
CANT
10)
12)
4/1/2014
16
2,000
4/7/2014

01

001

000300

02

4/8/2014

01

001

000001

01

4/11/2014

01

001

000320

02

4/13/2014

01

001

000002

01

4/15/2014

01

001

000500

02

4/17/2014

01

001

000003

01
TOTALES:

2,000
2,400

ENTRADAS

SALIDAS

15.00

30,000.00

2,000

15.00

COSTO
TOTAL
30,000.00

12.71

25,423.73

4,000

13.86

55,423.73

2,800

13.86

38,796.61

5,200

13.33

69,305.08

2,960

13.33

39,450.59

3,260

13.66

44,535.33

300

13.66

4,098.34

C/U

12.71

TOTAL

16.95

C/U

TOTAL

1,200

13.86

16,627.12

2,240

13.33

29,854.50

5,084.75
-

###

CANT

30,508.47
-

300

SALDO FINAL

###

2,960
###

13.66

40,436.99
###

CANT

C/U

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.
ESTABLECIMIENTO (1): 001
CDIGO DE LA EXISTENCIA: 20113
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIN: ZAPATILLAS
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MTODO DE VALUACIN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
TIPO (TABLA
FECHA
SERIE
NMERO (TABLA 12) CANT
10)
16
1,000
4/7/2014

01

001

000300

02

4/8/2014

01

001

000001

01

4/11/2014

01

001

000320

02

4/13/2014

01

001

000002

01

4/15/2014

01

001

000500

02

4/17/2014

01

001

000003

01
TOTALES:

3,000
3,600
600

ENTRADAS

SALIDAS

20.00

20,000.00

1,000

20.00

COSTO
TOTAL
20,000.00

16.95

50,847.46

4,000

17.71

70,847.46

2,200

17.71

38,966.10

5,800

17.24

99,983.05

2,440

17.24

42,061.84

3,040

18.02

54,773.70

600

18.02

10,810.60

C/U

16.95
21.19

TOTAL

CANT

C/U

TOTAL

1,800

17.71

31,881.36

3,360

17.24

57,921.22

61,016.95
12,711.86
2,440

###

SALDO FINAL

###

###

18.02

43,963.10
###

CANT

C/U

PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERODO: ABRIL
RUC: 20452999230
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GALACTICOS S.C.R.L.

APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO U
OCUPACION

SISTEMA
DE
PENSIONE
S

HABER
BASICO

JOSE CARLOS PAUCAR ESTRADA

GERENTE GENERAL

SNP

2,500.00

JUAN MEDINA DELGADO

ASISTENTE

SNP

1,000.00

JULIAN LUNA PACHECO

VENDEDOR

AFP

JUAN PEREZ MENDOZA

VENDEDOR

AFP
TOTALES

TOTAL
GRATIFICA
REMUNERACI
CARGO
CIONES
ONES

200.00

SISTEMA PENSIONARIO
AFP
SNP

APORTE

PRIMA DE
SEG

COMISION

5ta
cat.
IR

TOTAL
DEDUCCIO
NES

NETO A
PAGAR

2,700.00

351.00

###

###

351.00

2,349.00

1,000.00

130.00

###

###

130.00

870.00

1,500.00

1,500.00

150.00

23.25

29.25

202.50

1,297.50

1,500.00
###

###

1,500.00

150.00

23.25

29.25

202.50

1,297.50

6,700.00

300.00

46.50

58.50

###

886.00

481.00

###

APORTACI
ONES
EsSalud
243.00
90.00
135.00
135.00

603.00

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

CUENTA
10
101
102
103
104
1041
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
1121
1122
1123
1124
113
12
121
1211
1212
12121
1213
1214
122

123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322

13323
13324
1333
13331
13332
13333
13334
139
1391
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
14211
14212
14213
1422
143
144
148
149
1491
1492
1493
1494
1498
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
163

1631
1632
1633
164
1641
1642
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
168
169
1691
1692
1693
1694
1695
1698
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
17121
17122
17123
17124
172
1721
17211
17212

17213
17214
1722
17221
17222
17223
17224
1723
17231
17232
17233
173
174
1741
1742
1743
1744
1745
175
178
179
1791
1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921

1922
1923
1924
1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
1942
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
20112
20113
20114
20115
20116
20112
202
203
2031
2032
204
208
209
2091

2092
2093
2094
2098
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
2292
23
231
232
233
2331
23311
23312

2332
23321
23322
234
235
237
238
239
2391
2392
2393
2394
2395
2397
2398
24
241
242
243
244
249
2491
2492
2493
2494
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
259
2591
2592
2593
26
261

262
269
2691
2692
27
271
2711
2712
272
2721
2722
2723
2724
2725
2726
2727
273
2731
2732
2733
2735
274
2741
2742
28
281
284
285
286
289
2891
2892
2893
2894
29
291
2911
2912
2913

2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30

301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
3023
30231
30232
3024
30241
30242
3025
3028
309
3091
3092
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211

3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
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952
953
97

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

DESCRIPCIN
CAJA Y BANCOS
Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes para fines especficos
Certificados bancarios
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
Inversiones al valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
CLIENTE CREATIVE S.A.
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes

Letras por cobrar

En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias

Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Socio Eduardo Guzmn Prez
Socio Ruth Alarcn Velarde
Socio Miguel Eduardo Guzman Alarcon
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Cobranza dudosa
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses, regalas y dividendos

Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias

Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal

Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas manufacturadas
Zapatos
Zandalias
Zapatillas
Carne de res
Leche fresca
Queso
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Mercaderas manufacturadas

Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable

De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases

Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas

Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS

Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento

Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos

Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Vehculos motorizados
Costo

Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Muebles
Mostrador metalico
Mostrador metalico
Sillas de madera
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo
Computadora marca Compaq
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte

Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes y propiedad industrial
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Programas de computadora (software)
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo

Costos de desarrollo
Costo
Frmulas, diseos y prototipos
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
ACTIVOS BIOLGICOS
Activos biolgicos en produccin
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Activos biolgicos en desarrollo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin

Edificaciones - Costo de financiacin

Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato

Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial

Programas de computadora (software)

Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Intangibles - Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos

Regalas
Impuesto a los dividendos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Contribucion al CONAFOVICER
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
PRIMA
HORIZONTE
INTEGRA

Empresas prestadoras de servicios de salud

Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar

Comisiones por pagar

Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
JR Distribuciones
AR Distribuciones
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero

Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Intangibles
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin

Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio

Impuesto a la renta diferido - Resultados

Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Acciones
SOCIO A
SOCIO B
SOCIO C
SOCIO D
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas

Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas

RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Botellas de agua
Fideos
Conservas
Carnes de res
Leche fresca
Queso
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases

Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Botellas de agua
Fideos
Conservas
Carnes de res
Leche fresca
Queso
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Asig. Familiar
Horas extras
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Honorarios, comisiones y corretajes
Administrativa
Legal y Tributaria
Auditoria y Contable
Marketing

Produccin encargada a terceros

Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Intereses
Comisiones
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuesto general a las ventas
Cnones y derechos
Cnones
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
ITF

Otros Gastos por Tirbutos

Contribucion al SENATI
Contribucion al SENCICO
Tributos a gobiernos regionales y locales
Cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Obligaciones financieras
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades

Contratos de arrendamiento financiero

Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

Herramientas y unidades de reemplazo

Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Amortizacin de intangibles generados internamente Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles

Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin

Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Desvalorizacin de intangibles
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Otros activos intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo

Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera

Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Botellas de agua
Fideos
Conservas
Carnes de res
Leche fresca
Queso
Terceros
Relacionadas
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Productos de extraccin terminados
Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados

Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Costos de financiacin Productos terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
VENTAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Botellas de agua
Fideos
Conservas
Carnes de res
Leche fresca
Queso
Mercaderas de extraccin
Terceros
Relacionadas
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas inmuebles
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas

Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
Relacionadas
Productos de extraccin terminados
Terceros
Relacionadas
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Existencias de servicios terminados
Terceros
Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Desechos y desperdicios
Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Mercaderas Otras

Productos terminados Terceros

Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Productos terminados Relacionadas
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Desechos y desperdicios
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles terminados
Existencias de servicios terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Variacin de productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Variacin de envases y embalajes

Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de comunicacin
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Programas de computadora (software)
Costos de exploracin y desarrollo
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones
Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros

Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Inversiones inmobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Productos en proceso
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales

Prstamos otorgados
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
BIENES Y VALORES ENTREGADOS

Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables

Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Inmuebles, maquinaria y equipo
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles

Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS
Obra de Carretera
Obra de Edificio
COSTOS Y GASTOS DE PERSONAL
Indemnizaciones al personal
Enajenacin de activos realizable
Gastos de administracion
Depreciacion acumulada
Obra de Edificio
Gastos de administracion
Obra de Carretera
Obra de Edificio
Gastos de venta

Administracion
Gastos Financieros

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