FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CASO : CONTASOFT

GRUPO: Mestanza Huasco, Eric Samuel / Quereval Zevallos, Josvic Joel / Tejada Bautista, Daniel Omar /
Burga Julca, Heyner Omar / Calle Lpez, Anyela Ignacia.
EXPOSITOR: GRUPO - CONTASOFT

CURSO: Sistemas Integrales de Informacin Empresarial

El objetivo es crear cuentas nuevas, registrar y enlazar con los formatos de los Estados Financieros
determinando as la formulacin de stos mediante los reportes contables y SUNAT. Aplicacin del plan
contable empresarial en un sistema computarizado de gestin.
CONTASOFT S.A. con RUC 20480877102 ubicada en Av. La Alameda N401. Se dedica a la
comercializacin de compra y venta de mercadera. Se encuentra en Rgimen General. Reinicia sus
operaciones en el mes de Enero.
Efectivo
Banco de Crdito
Facturas por Cobrar (a)
Letras por Cobrar (1)
Prstamos a terceros
Mercadera
Estante de Laptop
Anticipos Otorgados
Anticipos Recibidos

S/. 25,000.00
S/. 5,000.00
S/. _________
S/. _________
S/. 5,670.00
S/. 6,550.00
S/. 3,550.00
S/. 2,550.00
S/. 3,150.00

(1) Nebulabs S.A. RUC: 20600385632

(2) Nutriva S.A.C RUC: 20600631471
(a) Aslusa S.A.
RUC: 20256847290
(b) CTE Labs S.A.C. RUC: 20600248198

Depreciacin
IGV Cuenta Propia
Impuesto a la Renta 5ta
Facturas por Pagar (b)
Letras por Pagar (2)
Prstamos Financieros
Prestamos de Terceros
Capital
Resultados Acumulados

L/.657
L/.980
F/.002-0756
F/.005-1741

S/.
680.00
S/. 4,090.00
S/.
950.00
S/. _________
S/. _________
S/. 18,150.00
S/. 7,690.00
S/. _________
S/. 1,800.00

FE 22/12/2015 FV 22/01/2016
FE 12/12/2015 FV 12/01/2016
FE 11/12/2015 FV 20/01/2016
FE 02/12/2015 FV 05/01/2016

S/. 3,000.00
S/. 2,500.00
S/. 2,500.00
S/. 2,400.00

03/01 Se adquiere seguro por dos aos a RIMAC SEGUROS Y REASEGUROS SAC, RUC 20100041953
por S/. 2,400.00 anual, con F/. 002-034 ms IGV. Se cancela el 65% en efectivo y la diferencia
con Ch/. 1102 a 30 das.
05/01 Se compra mercaderas a MASTER INDUSTRIAL PERU S.A.C., RUC 20516855470 por S/. 4,870.00
(vc). Se paga el 30% al contado y la diferencia 01 letra a 30 das a fecha fija, segn Factura
N001-2422.
10/01 Se realiza la venta de mercadera a CONSORCIO ALIMENTARIO SK S.A.C., con RUC
20525091229, segn F/. N001-001, por S/. 25,600 (pv), se cobra el 20% en efectivo, 40% con
cheque N BS-10353 del Banco Interbank, por el Saldo se acepta una letra a 30 das.
15/01 Se otorga adelanto y prstamos en efectivo al personal segn tabla de planillas.
17/01 Se paga en efectivo honorarios al Abogado con RUC 10416867319 e Informtico con RUC
10769783755 por S/. 1,400.00 y S/. 1,350 respectivamente, segn Recibos por Honorario
N001-213 y 001-688.
23/01 Se compra una Laptop ASUS i7 para el rea Contable por S/. 4,570 (vc) a IDCNET S.A.C., RUC
20552757344 con F/ 002-567 se paga en 50% en efectivo 50% con L/. 1010 y L/. 1011 a 30 y
60 das respectivamente.
25/01 Se vende mercaderas a INVERSIONES DEL CENTRO DEL PER E.I.R.L. por S/. 5,670 (vv). Con RUC
20520553771, segn F/. 001-255 en efectivo.
27/01 Se recibe y se paga en efectivo recibos de LUZ DEL SUR S.A.A. con RUC 20331898008, R/.7860052369 y SEDAPAL con RUC 20100152356, R/. 004-00356 por S/. 500.00 y S/. 400.00
respectivamente a (vc).
GRUPO: 3 - CONTASOFT

SISTEMAS INTEGRALES DE INFORMACION FINANCIERA

30/01 Se provisiona la planilla del mes y se cancela en el mes de Febrero. (Tratamiento laboral, contable
y tributario).
Apellidos y
Asignacin
N
Cargos Bsico Bonificacin
Adelantos Prstamos AFP /ONP
Nombres
Familiar
APAZA APAZA,
Rubn
MESTANZA
HUASCO, Eric

1
2
-

Gerente 3,800.00

900.00

SI

1,000.00

2,000.00

AFP 12.80

Contador 3,100.00

800.00

NO

1,200.00

1,000.00

ONP 13.00

Ajustes y Provisiones del Mes: Gratificaciones, CTS, Seguros.

Inventario Final: S/. 5,300.00
Gastos Administrativos 40% y Gastos de Ventas 60%
Los prstamos y adelantos se cobran en 5 cuotas a partir del mes.

Se pide:
1. Registrar las operaciones en el software computarizado Contasoft.
2. Reportes: Registros de Compras, Registro de Ventas, Libro Diario, Libro Mayor, Balance de
Comprobacin, Estados Financieros.
3. Realizar la liquidacin del IGV-RENTA en el PDT SUNAT
4. Enviar Backup y Reportes al Classroom.
Capital: __________ Registro de Ventas IGV: __________ Registro de Compras IGV: ___________
Costo de Ventas: _____________ Resultado: ____________

GRUPO: 3 - CONTASOFT

SISTEMAS INTEGRALES DE INFORMACION FINANCIERA