UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERA

FACULTAD DE INGENIERA INDUSTRIAL Y

DE SISTEMAS
DISEO Y EVALUACIN DE PROYECTOS DE
INVERSIN

PROYECTO DE INVERSIN PARA FABRICAR Y

COMERCIALIZAR MUEBLES DE MELAMINE
ANTIMICROBIANO
Integrantes:
ANCCASI HUIZA EDDA JULIET
CALLATA CHIPANA JESSICA
CNDOR PALACIOS CSAR GABRIEL
DAZ HERNANDEZ JOSE EDUARDO
GARCIA MIRANDA ERICK FRANZ

20122636A
20114057F
20121248H
20110031B
20124515G

Docente:
FLORES BASHI, CARLOS

2016

Contenido
INTRODUCCIN........................................................................................................... 3
OBJETIVOS................................................................................................................. 3
ANLISIS DEL ENTORNO.............................................................................................. 3

Entorno poltico.................................................................................................... 3

Entorno econmico............................................................................................... 3

Entorno social...................................................................................................... 3

Entorno tecnolgico.............................................................................................. 3

Entorno ecolgico................................................................................................ 3

Entorno legal....................................................................................................... 3

CAPTULO 1: MERCADO............................................................................................ 3
1.1.

El producto y/o servicio...................................................................................... 3

1.2.

El perfil del consumidor....................................................................................... 3

1.3.

Anlisis de la demanda....................................................................................... 3

1.3.1. Anlisis de la demanda con informacin secundaria............................................3

1.4.

Anlisis de la oferta............................................................................................ 3

1.4.1. Identificacin de la oferta................................................................................. 3

1.4.2. Proyeccin de la oferta.................................................................................... 3
1.5.

Anlisis de proveedores...................................................................................... 3

1.5.1. Identificacin de proveedores...........................................................................3

1.5.2. Tipo de mercado............................................................................................. 3
1.5.3. Aspectos comerciales...................................................................................... 3
1.6.

Anlisis de precios............................................................................................. 3

1.6.1. Precio del proyecto......................................................................................... 3

1.6.2. Precio de la competencia................................................................................. 3
1.6.3. Poltica de venta............................................................................................. 3
1.7.

Anlisis de canales de comercializacin................................................................3

1.7.1. Canal a utilizar............................................................................................... 3

1.8.

Promocin y publicidad....................................................................................... 3

1.8.1. Tipo de promocin propuesta...........................................................................3

1.8.2. Publicidad para el Proyecto.............................................................................. 3
1.9.

Fuerza de venta................................................................................................ 3

1.9.1. Organizacin del equipo de venta.....................................................................3

CAPTULO II: TAMAO.................................................................................................. 3
2

2.1.

Tamao............................................................................................................ 3

2.1.1. Capacidad mxima terica (TMC).....................................................................3

2.1.2. Capacidad mxima real(CMR)..........................................................................3
2.1.3. Tamao mnimo(TM)....................................................................................... 3
2.1.4. Restriccin al tamao...................................................................................... 3
2.1.5. Tamao optimo............................................................................................... 3
CAPTULO III: LOCALIZACIN....................................................................................... 3
3.1. Fuerzas localizaciones.......................................................................................... 3
3.2 Macro localizacin................................................................................................. 3
3.3. Micro localizacin................................................................................................. 3
3.4. Mtodo de transporte o ranking de factores..............................................................3
3.5 Mtodo ranking de factores..................................................................................... 3
3.6. Definir localizacin del proyecto.............................................................................. 3
CAPTULO IV: INGENIERA............................................................................................ 3
4.1 Producto o servicio (especificaciones tcnicas)..........................................................3
4.2 Prototipo del producto (dibujo de las partes)....................................................3
4.3 Programa de produccin................................................................................... 3
4.4 Proceso DoP y Flujograma.................................................................................3
4.4.1 Diagrama de Operaciones del Proceso Productivo...............................................3
CAPTULO V: ORGANIZACIN...................................................................................... 3
5.1. Aspecto legal................................................................................................ 3
5.4. Funciones:........................................................................................................ 3
CAPTULO VI: INVERSIN............................................................................................ 3
6.1. Activos (tangibles, intangible).................................................................................3
6.1.1. Tangibles.................................................................................................... 3
6.1.2. Intangibles................................................................................................. 3
6.2. Capital de trabajo................................................................................................. 3
6.3. Cronograma de inversiones................................................................................... 3
CAPTULO VII: FINANCIAMIENTO.................................................................................. 3
7.1. Fuentes internas.................................................................................................. 3
7.2. Fuentes externas.................................................................................................. 3
7.3. Servicios de la deuda............................................................................................ 3
CAPTULO VIII: PRESUPUESTO.................................................................................... 3
8.1. Presupuesto de ingreso......................................................................................... 3
3

8.2. Presupuesto de egresos........................................................................................ 3

8.3. Presupuesto proyectado (5 aos)...........................................................................3
CAPTULO IX: ESTADOS FINANCIEROS.........................................................................3
9.1. Flujo de caja proyectado (5 aos)...........................................................................3
9.2. Estado de ganancias y prdidas proyectado (5 aos)................................................3
9.3. Balance Generales proyectado (5 aos)..................................................................3
CAPTULO X: EVALUACIN........................................................................................... 3
10.1 VANFCE, VANFN y ganancia del inversionista.........................................................3
10.2. TIR, B/C y PIR.................................................................................................... 3
10.3. Simulacin......................................................................................................... 3
CAPTULO XI: IMPACTO AMBIENTAL............................................................................. 3
Conclusiones.............................................................................................................. 3
Recomendaciones...................................................................................................... 3
Biliografa................................................................................................................... 3

INTRODUCCIN
En los ltimos aos, nuestro pas se ha caracterizado por el crecimiento econmico, las
actividades productivas han presentado mayor desarrollo en comparacin de aos
atrs. Una de las actividades con mayor despegue es el sector construccin, a travs
de la venta de departamentos en edificios multifamiliares y los programas de vivienda
que dan facilidades de pagos.
Adems, dese el ao 2013 hasta el 2016 las empresas chilenas Codelco y Arauco han
lanzado al mercado su primera iniciativa de innovacin conjunta: la melamina VESTO,
nica en su tipo con proteccin antimicrobiana de cobre y con tecnologa InCopper.
Este nuevo producto es capaz de eliminar bacterias, hongos y virus, con una
efectividad del 99%. En trminos de rapidez y efectividad, la melamina VESTO posee
la mayor proteccin antimicrobiana del mercado, propiedades testeadas bajo la norma
ISO 22196.
El mayor poder adquisitivo de la poblacin, sumada a la adquisicin de departamentos
y casas, generan nuevas necesidades, como la de adquirir muebles para el hogar, que
puedan proteger a sus miembros de bacterias. A nivel general, el consumidor es ms
exigente que aos anteriores, valora el diseo y la funcionalidad. El mercado peruano
actual no ofrece una propuesta que englobe todas las caractersticas antes
mencionadas, por lo que hay una necesidad no satisfecha.
4

El presente plan de negocios evidencia la gran oportunidad que existe en el mercado

de muebles aprovechando la actual coyuntura del pas y la informalidad del sector, para
desarrollar productos de acuerdo a las exigencias del cliente, tomando en cuenta que la
mayor produccin y demanda de muebles se da en Lima.

OBJETIVOS

Disear un perfil de proyecto para una empresa dedicada a la produccin y

venta de muebles de melanina con propiedades antimicrobianas.

Determinar los factores clave para que la empresa genere ingresos con la venta
de productos, que la mantengan rentable y competitiva a largo plazo en el
mercado.

Generar puestos de trabajo, y ayudar al desarrollo y fortalecimiento de las

comunidades del entorno poblacional de la empresa.

Disear un perfil de empresa responsable con el medio ambiente, manteniendo

una lnea de produccin eco-eficiente.

ANLISIS DEL ENTORNO

Entorno poltico
El ao 2016 ha trado grandes cambios a nivel poltico para el Per, el nuevo
presidente Pedro Pablo Kuczynski ha anunciado la reduccin del IGV en un punto
porcentual desde enero de 2017 con un tratamiento tributario especial para la pequea
y mediana empresa. Lo que conviene al sector en general pues se pagar menos y
podremos mejorar los precios. Adems tambin se anunci la disminucin de trabas
burocrticas para la inversin, lo que generara ms competencia que dinamizara el
sector manufactura e impulsara el aumento de exportacin.

Entorno econmico
En el entorno econmico los pronsticos apuntan a que la economa nacional crecera
4% este ao, de acuerdo con el reporte de inflacin de marzo presentado por el BCR,
aunque redujo el componente no primario del PBI pasando de un crecimiento 3,4% a
2,7%. Segn Julio Velarde, presidente del BCR este ao solo un sector tendra una
5

contraccin pues la Manufactura caera en -1,5%, la manufactura no primaria

retrocedera en -2,2%.

Entorno social
Los nuevos estilos de vida y el incremento del PIB per cpita de Per que alcanzar los
6.715 dlares en 2020 segn LatinFocus Consensus apuntan hacia una mayor
demanda de muebles para oficina u hogar en los prximos aos. En general la industria
es muy voltil y depende en gran medida de los ingresos econmicos, tambin existen
un par de tendencias que pueden afectar el futuro de los muebles: la gran cantidad de
horas que las personas pasan frente a las computadoras en casa o el trabajo lo que
requiere muebles ms ergonmicos y el desplazamiento del trabajo de oficina por el
trabajo a larga distancia lo que conlleva a mejor diseo y multi-funcionalidad de los
muebles para el hogar.

Entorno tecnolgico
Actualmente la creacin de muebles en el Per no incluye mucha tecnologa en los
procesos de produccin. Pero el diseo en 3D de muebles personalizados y la venta
por medio de pginas web ha alcanzado notoriedad
En el futuro la tecnologa de la fabricacin de muebles estar conformada en parte por
la tecnologa de la informacin. El cambio desde la "mquina inteligente" a la "fbrica
inteligente" incluye procesos logsticos con control automtico, estos procesos
reducirn el riesgo que conlleva la separacin de las etapas de produccin. Las
soluciones especficas para el cliente, flexibilidad de produccin, realizacin de
amoblados completos y muebles tecnolgicos son retos que debern resolver las
empresas del sector para satisfacer la demanda emergente.

Entorno ecolgico
Las empresas de vanguardia en decoracin sostenible entienden que la funcionalidad,
el arte y la ecologa deben ir de la mano. El compromiso con el medio ambiente ha
llegado a todos los sectores productivos, en el caso de los muebles estos se fabrican
con materias primas naturales o recicladas y en su proceso dejan una huella de bajo
impacto en el medio ambiente, sin dejar de lado diseo y confort
Los muebles estn en contacto directo con la piel, as que deben estar elaborados con
materiales no txicos, que no contaminen el aire de los habitculos dnde se instalan
pudiendo ser la causa de muchas alergias.

Entorno legal
Segn el estudio Doing Bussiness and Investing in Per 2016, el Per cuenta con el
mejor clima econmico de Amrica Latina lo que favorece una serie de oportunidades
para el desarrollo de nuevos negocios y el fortalecimiento de las pequeas y medianas
6

empresas (pymes), con base en capacitacin, infraestructura y tecnologa. En el

documento se incluye los aspectos macroeconmicos, corporativos, tributarios, legales
y financieros a considerar al hacer negocios e invertir. El Per tiene un marco legal
propicio para inversiones, acceso sin restricciones a la mayora de los sectores
econmicos y gratuita transferencia de capital.

CAPTULO 1: MERCADO

1.1. El producto y/o servicio

Lnea de muebles de melanina con cobre antimicrobiano.
El material es la melanina Vesto que se compone de un laminado melamnico con
proteccin de cobre antimicrobiano, que tiene una gran gama de diseos y colores.
La lnea de productos a los que se puede incorporar este tipo de material son: muebles
de cocina y bao, escritorios, puertas de closet, cajones y otras superficies de contacto.
Para el presente trabajo trataremos lnea de muebles para dormitorio.

1.2.

El perfil del consumidor

El consumidor del producto ser las familias de sector econmico A, B y C, que

radiquen en Lima.
8

A pesar de que los consumidores finales son cualquier integrante de la familia, los
principales compradores sern los padres de familia que se preocupan por salud de su
familia como de mantener el hogar lo menos contaminado posible.

1.3.

Anlisis de la demanda

Para la estimacin de la demanda se usar el mtodo de informacin secundaria.

Se analizar la informacin histrica de la demanda de muebles de melanina clsica.
1.3.1. Anlisis de la demanda con informacin secundaria
1.3.1.1.

Demanda aparente histrica

La siguiente tabla representa el consumo en muebles de las personas que radican en lima para
los aos 2013, 2014, 2015 y 2016 con sus respectivas proyecciones para los aos del 2017 al
2021:

Ao

X
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

1
2
3
4
5
6
7
8
9

Consumo (s/)
9589817376
9609584520
10727507052
11136984852
11705830190
12281772786
12857715382
13433657978
14009600574

Fuente: Apeim 2013-2016

Para proyectar el consumo para los aos a partir del 2017 se us la funcin de regresin lineal
de la herramienta Excel, tal como se muestra:

Y = 575942496X+8826117210
Fuente: Funcin de Regresin lineal usando la herramienta Excel.

1.3.1.2.

Proyeccin de la demanda aparente

La siguiente tabla muestra los gastos en muebles en lima organizado por sectores econmicos,
considerando los sectores A, B y C.
9

Fuente: Apeim 2011-2016

La siguiente tabla muestra el nmero de personas por ao de los sectores mencionados, as
como el porcentaje del total de persona que representan.

Fuente: Apeim 2011-2016

En la siguiente tabla se muestra el porcentaje de hogares, segn los aos, de los sectores
mencionados.

Fuente: Apeim 2011-2016

De la misma manera se muestra sus ingresos mensuales.

10

Fuente: Apeim 2011-2016

Finalmente se muestra una tabla resumen con el consumo en muebles, los Ingresos promedios
y la cantidad de hogares en cada uno de los aos.

Fuente: Elaboracin propia usando las tablas antes descritas

A partir de estos datos y con la suposicin, de que a mayor ingreso y cantidad de hogares
mayor ser el consumo en muebles; se construye un modelo de regresin lineal (usando la
herramienta Excel) para calcular una frmula de regresin que nos permitir proyectar a futuro.

Y = (69000,8556a+6474,7848b-6070000000)*0.35

1.3.1.3.

Demanda para el proyecto proyectada

11

Con la formula hallada anteriormente y asumiendo un precio Promedio por unidad: s/ 1100, se
proyecta la demanda para los siguiente 5 aos.

1.4.

Anlisis de la oferta

La oferta es la cantidad de bienes o servicios que se ofrecen a distintos precios en un

momento determinado.
Existen varios aspectos determinantes para establecer la oferta de un bien o un
servicio como lo son:

El precio del bien: En general se acepta que la cantidad ofertada de un

producto aumenta, conforme el precio aumenta. Los precios ms altos son los
ms atractivos para los productores ya que generan mayores ganancias.

La disponibilidad de recursos: A mayor disponibilidad de recursos; la oferta se

incrementar; es decir, si la empresa cuenta con trabajo, recursos naturales y
capital en cantidad y calidad suficientes, proporcionara el incremento de la
oferta. Una disponibilidad limitada de factores productivos provocara un efecto
contrario en la oferta.

La tecnologa: A medida que la tcnica para producir un bien se hace ms

eficiente, la oferta aumenta.

Los precios de las materias primas: Estn referidos a los precios de los
diferentes materiales e insumos que intervienen en el proceso productivo. Si
estos precios se incrementan, los costos de produccin se elevan y el
empresario est dispuesto a producir una menor cantidad.

La intervencin del mercado: A travs de la aplicacin de impuestos y

subsidios, el estado altera la oferta de bienes. Un impuesto indirecto es
12

considerado como un incremento en los costos y, en consecuencia, la oferta

disminuye. Un subsidio genera un efecto contrario; disminuye los costos de
produccin e incrementa la oferta.

La competencia: A medida que el nmero de empresas en una industria

aumenta, la oferta de cada una de ellas tiende a disminuir.

1.4.1. Identificacin de la oferta

Entre los principales ofertantes, se tienen a los siguientes:
EMPRESA ALIDA S.A
ALIDA S.A ha sido reconocida por su pujante accionar empresarial por organismos
nacionales, como por sus propios clientes, la empresa cuenta con 7000 metros
cuadrados de moderna infraestructura conocida en Lima. La estructura de sus muebles
es espigada, encolada y prensada con la cual logran durabilidad en sus productos.
Cuentan con ms de 40 aos de experiencia en el mercado

JG MUEBLES
JG Muebles by Jos Guzmn, empresa dedicada a la venta personalizada de muebles
de hogar a medida, fundada en el 2006 en Lima-Per por el diseador Jos Guzmn.
Es un equipo joven de profesionales del mueble, pero con mucha experiencia en
nuestro sector, y ganas de continuar ofreciendo nuestro mejor servicio a todos nuestros
clientes; poniendo para ello, todos los medios a nuestro alcance y sin regatear esfuerzo
para conseguirlo.

DECO-ART
Es una empresa que se dedica a la decoracin de interiores, con ms 13 aos de
experiencia han recorrido todo un mundo de conocimientos sobre gustos, colores,
diseos y creacin de nuevos productos para la satisfaccin de sus clientes ms
exigentes. Para los primeros aos se haban posicionado en el mercado compitiendo
con empresas grandes y con ms experiencia. Para el 2013 contaban con 3 oficinas en
su lnea de crecimiento contando con ms de 30 trabajadores tanto en sus sucursales
como en su taller de produccin. Hoy tenemos la tienda central donde se instalan las
nuevas oficinas administrativas tambin contando con los ms novedosos diseos y
creaciones de DECOART.

13

1.4.2. Proyeccin de la oferta

En el sector de los muebles de melamine depende de la capacidad instalada.
Se considerar 1 factor hombre y la produccin al da 3 de muebles en 8 horas de
trabajo. Adems, los das laborables son de lunes a viernes.
Capacidad Instalada= 3x5diasx52semanas
Capacidad Instalada= 780

1.5.

Anlisis de proveedores
1.5.1. Identificacin de proveedores

Los principales proveedores de madera melamine son 3:

Melacentro PANDA
Massisa
Melamina Vesto.

Las tres cuentan con variedad de planchas de madera melamine y en su servicio incluyen el
transporte. La empresa Melacentro PANDA incluye en sus servicios el corte de las planchas de
madera segn el diseo enviado previamente, ya que cuentan con una cortadora industrial que
realiza el corte a grandes escalas.

1.5.2. Tipo de mercado

El mercado de muebles de melanime es Fragmentado, debido a la gran cantidad de personas
que se dedican al armado de muebles con madera de todo tipo.
Sin embargo, estos fabricantes son en su mayora informales, realizan otro tipo de trabajos en
madera y no siempre adquieren material de melamina para sus trabajos. Por lo que el mercado
industrial de este tipo de trabajos se puede considerar un Oligopolio.

14

Por parte de los proveedores, el mercado de madera de melamina es un oligopolio pues muy
pocas empresas se dedican a la produccin de esta madera.

1.5.3. Aspectos comerciales

Los aspectos comerciales ms resaltantes del mercado son:
Existe una demanda creciente de muebles debido a la necesidad de renovacin y a la
creciente venta de casas y departamentos.
Los proveedores incluyen en sus servicios el transporte.
Los usuarios requieren ver el producto terminado para completar la compra o solicitar la
fabricacin de un mueble a medida.
Para los usuarios el material es muy importante.
El melamine antimicrobiano es un reflejo de la calidad del material.

1.6.

Anlisis de precios
1.6.1. Precio del proyecto

Para el clculo del precio con este mtodo se proceder a hacer el clculo con Mark-Up, para
ello debemos saber las especificaciones del mueble ya que de ello depende el precio del
producto y tambin del costo de fabricacin de dicho producto.
Antes de proceder a realizar el mtodo de Mark-Up, se realiza lo siguiente:
Costo Variable Unitario:

Madera
Elementos
Aditivos
Total(PV)

Peque
o
300
30
20
350

Median
o
350
30
20
400

Grande
400
30
20
450

Costo Fijos:
Peque
o
Mano
de
Obra
transporte
Servicios
Bsicos
Alquiler
Total(PF)

Grande

7656,25
2600

Median
o
13781,2
5
4680

4350
2500
17106,2
5

7830
4500
30791,2
5

5220
3000

9187,5
3120

20527,5

15

Como se sabe la produccin para el 2017 sera de 864, distribuidos en las tres categoras de
productos serian:

Tamao

Pequeo

Mediana

Grande

(T)

432

302

130

Con esto se procede a calcular los precios unitarios:

Tamao

Pequeo

Mediana

Grande

Precios
unitarios=PF/T+PV

389

502

608

Se estima un costo aproximado en donde se incluye la melanina, la mano de obra, las tuercas,
el acabado y el tamao de la siguiente manera:
TAMAO
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE

COSTO TOTAL UNITARIO(aproximado)

389 soles
502 soles
608 soles

Con esta informacin se procede a hacer el clculo del precio Mark-Up en base a sus costos
unitarios, para ello se debe aclarar que el margen de utilidad con el que se trabajara es de 50%
pues se vende a por minorista.

Precio MarkUp=

Costo Total Unitario

1Margen de Utilidad Sobre el Costo

Entonces se procede al clculo, reemplazando los valores con lo que ya tenemos en cuenta:

Precio MarkUp=

425
Precio MarkUp=778
10.5

Precio MarkUp=

500
Precio MarkUp=1004
10.5

Precio MarkUp=

600
Precio MarkUp=1216
10.5

TAMAO
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE

Precio Mark-Up (aproximado)

778 soles
1004 soles
1216 soles
16

Los precios Mark-Up que tendr los productos segn su amao en el mercado, los cuales estn
entre 850 y 1200.

1.6.2. Precio de la competencia

El negocio de la venta de melanina es algo aun innovador en el Per, pero la
competitividad est incrementando ltimamente por el hecho de que la demanda
de estos muebles tiende a crecer, adems a ello se encuentra el facto que las
personas no tiene razones para cambiar de vendedor por pagar de ms, entonces
mostramos una tabla con los precios de algunas competencias con la cual se
enfrenta.
EMPRESA
Murand Mobiliaria S.A.C
DECOR Muebles
Dekora S.A.C

Precio Mark-Up (aproximado)

800 a 1200 soles
950 a 1400 soles
1000 a 1300 soles

Se observa que los precios estn entre 800 y 1400 soles, donde se puede ver que
eso depende mucho del acabado y el tamao del mueble, en la tabla solo se
muestra precios de muebles para dormitorio de un tamao medio y grande, cuales
son los que adquiere la mayora de las personas.

1.6.3. Poltica de venta

Se contar con polticas de venta a contado y a crdito, ya que el primero permitir
as que el cliente decida lo que le brinde ms comodidad de pago, adems de ello
ser financieramente conveniente a la empresa a trabajar con crditos a corto
plazo, para obtener solvencia y as tener disposicin de dinero para el pago de sus
deberes, algunos casos de emergencia por falta de dinero o realizar inversiones
como publicidad y promociones en algn momento.

1.7.

Anlisis de canales de comercializacin

1.7.1. Canal a utilizar

Se tiene como alternativa prioridad el de la tercerizacin, para optimizar el proceso y
evitar cuellos de botellas al sobrecargar responsabilidades, para ello es ptimo el
contar una organizacin que coopere con nosotros para la distribucin de los productos
a los clientes.
El canal a utilizar es definido como el Corto, pues se transportar directo a las tiendas
detallistas directamente y ellos le entregaran al consumidor.
Canal de distribucin Corto:

17

1.8.

Promocin y publicidad
1.8.1. Tipo de promocin propuesta

Se presenta las propuestas de promocin a dar en el proyecto:

Dirigidas a nuestros distribuidores:

Entrega de folletos con muestra visual de los muebles.

Facilidades de crdito de compra de muebles por pedido de un cliente o por
pedidos propios de la distribuidora.
Entrega de equipos de mantenimiento de los muebles para que puedan
contar y brindar el cuidado necesario a sus productos.

Acciones dirigidas a nuestros consumidores:

Regalos de equipos de limpieza o materiales relacionados a los muebles.

Sorteo y concursos para obtener la fidelidad de nuestros clientes.
Folletos, calendarios y revistas de regalo para los clientes.

Acciones dirigidas a los vendedores:

Clases de capacitacin para limpieza y cuidado de los muebles, adems del

uso de sus compartimientos.
Premios por sus aportes de venta.

1.8.2. Publicidad para el Proyecto

La estrategia publicitaria que se empleara es el posicionar en las mentes de nuestros
consumidores el producto y as poder generar un incremento de venta de nuestros
productos para ello se plantea realizar lo siguiente.
a. Medios y la Publicidad:
En este apartado se mostrar los medios de comunicacin por los cuales ser
promovida nuestra campaa publicitaria.
-

Televisin, es un de los medios con el que cuenta un gran alcance por

ello se tendr en cuenta este medio como uno de los principales.
Radio, aunque no sea el indicado para nuestro producto tambin se le
dar importancia, debido a que existe un alcance grande.
Publicidad Exterior, en este caso se emplear paneles y folletos para
las personas y as adquirir un reforzamiento en el posicionamiento.
18

Publicidad Directa, enviando a nuestros clientes mensajes via correo

electrnico mostrndole nuestras ofertas y promociones.
- En punto de Venta, instalar Banners o paneles nuestros con imgenes
de nuestro producto.
- Internet, en la propia pgina de la organizacin o diferentes redes
sociales como sera el Facebook, twitter, etc.
b. Campaas
- Cuando se fabrica algn nuevo diseo o que tenga algn valor
agregado se intensificara con una campaa para poder posicionarlo
en el mercado de manera exitosa.

1.9.

Fuerza de venta

1.9.1. Organizacin del equipo de venta

El equipo de ventas se organiza segn el siguiente diagrama:

19

Zonas: las ventas segn las zonas, abarcan la distribucin del producto hacia los diferentes
distritos, a travs del envi por delivery, este es adems considerado un factor importante al
momento de decidir la compra.
Productos: la venta segn producto se a atreves de la capacidad del cliente para personalizar
el mueble que ha solicitado.
Mercados: este tipo de fuerza de venta, se da a travs de los vendedores directo en las tiendas
de Retail, en dichas tiendas el producto compite directamente con productos del mismo rubro
fabricados por los competidores.
Clientes: esta fuerza de venta se da a travs de las caractersticas del producto que el cliente
puede percibir al momento de visitar las tiendas, lo cual se complementa con la informacin
que le brinda el vendedor.

20

CAPTULO II: TAMAO

21

2.1.

Tamao

2.1.1. Capacidad mxima terica (TMC)

Se consider la fabricacin de muebles de repostera de dimensin de 3mx1.5mx1m
con detalles en las esquinas y 3 comparticiones.
La lnea para fabricar muebles de melamine comprende las siguientes mquinas cuya
capacidad de produccin por hora es la siguiente:
Corte

Canteado

Ensambla
do

2 UD/HR

0.5 UD/HR

1 UD/HR

Acabado

0.4 UD/HR

El cuello de botella para este proceso es de 0.4 UD/HR.

CMT=0.4 UD/HR x 8HR/DIA x 5DIAS/SEMANA x 52 SEMANAS/AO = 832 UD/AO

2.1.2. Capacidad mxima real(CMR)

Entonces se hallar la Capacidad Mxima Real (CMR)
CMR=60%CMT
CMR=0.6x832
CMR=500

22

2.1.3. Tamao mnimo(TM)

El tamao en que la empresa no gana ni pierde, es el siguiente:
Para el precio unitario se consider el precio promedio para los tipos de mueble de
cocina, oficina, dormitorio y sala.
TM = CF/(Pu-CVu)
TM = 1217.7

2.1.4. Restriccin al tamao

Tamao Mercado
El tamao mnimo de la fbrica es menor al mercado; por lo tanto, si conviene.
El mercado son las personas pertenecientes solo al NSE A,B Y C; debido al precio en
el que flucta los productos en melamine con proteccin de cobre antimicrobiano, el
cual es alrededor de 1400 pues tienen un buen acabado y tiene proteccin
antimicrobiana.

Tamao Tecnologa
Alimax no cuenta con muchos equipos tecnolgicos; es decir los 4 mencionados
anteriormente. Adems el cuello de botella es la mquina enchapadora, el cul limita a
la produccin de 5 muebles en promedio por hora, a pesar de que las otras mquinas
tienen mayor capacidad por hora.

Tamao Localizacin
Alimax solo cuenta con un canal el cul es ubicado en Av. Alfredo Mendiola, lo cual podra ser
una limitante para que su producto sea reconocida pues hace falta expansin.

2.1.5. Tamao optimo

Se consider precios de muebles de melanina para dormitorio y estos costos varan
bsicamente debido uso de accesorios y sus acabados.
Se consideraron los siguientes costos:
-

1200
1000
800 (COSTO MNIMO)
23

900

24

CAPTULO III:
LOCALIZACIN

25

3.1. Fuerzas localizaciones

Para el Proyecto de muebles de melanina se considera las siguientes fuerzas:
Fuentes de Materia Prima:
Se presenta de manera que la planta de fabricacin de los muebles debe estar en un
lugar estratgicamente cercano o de menor costo de transporte a sus proveedores, en
este caso se presentara con un proveedor de material de melanina, el cual lleva como
razn social MELACENTRO PANDA S.A.C.

Local de produccin:
Buscar un local donde se desarrollar los diseos a pedido por lo clientes, este debe
estar a una distancia optima entre las tiendas que exhiben y entregan los muebles
finales a los clientes, para evitar exceso de costo en el transporte.

Mercados:
Contando con las tiendas que presentara de exhibicin para los clientes, y tambin
donde se realizara los pedidos de ellos mismos para su futura entrega en aquella
misma tienda, esta debe estar ubicada con la misma estrategia del local de produccin
para evitar mayores costos de transporte.

Factores de Abastecimiento Local:

El lugar debe estar ubicado en una zona que cuente con los servicios bsicos de: Agua,
Luz, Telfono, Internet, etc. adems de permitir que la llegada a ese lugar para los
trabajadores sea lo menos complicada posible y as evitar tener problemas al adquirir
personal porque consideran el transporte a su lugar de trabajo difcil.

26

3.2 Macro localizacin

Las variables que se tuvieron en cuenta en el momento de decidir en donde se
va a instalar el proyecto de una fabricadora de muebles de melanina en cuanto a
macro localizacin:
Tipo de lugar: a partir de una investigacin realizada se lleg a la conclusin de que la
regin de lima no cuenta con muchas tiendas que venden muebles fabricadas con este
material.
Monto de inversin: Nuestro monto de inversin cubrir para el alquiler y
equipamiento de inmueble.
La regin cuenta con agua potable, energa y comunicacin.

3.3. Micro localizacin

Los factores que han sido considera para la ubicacin son las siguientes:

Materia prima: La cercana de la materia prima es un factor fundamental para la

localizacin.
Disponibilidad de energa elctrica: El abastecimiento de la energa elctrica en el
distrito.
Disponibilidad de mano de obra: Presentar una zona donde la mano de obra no sea tan
costosa.
Disponibilidad de agua: La disponibilidad de agua en el distrito las 24 horas del da.
Servicios de transporte: Los servicios de transporte son muy importantes para el
traslado de materia prima, otros insumos comercializacin de producto terminado

3.4. Mtodo de transporte o ranking de factores

Para el mtodo se investig y se decidi considerar 3 ciudades de centro de
consumidores, y una ciudad como proveedora. Para ello se tomar en cuenta los
datos ya vistos en la demanda anual que tendr el proyecto.

Capacidad de Produccin
Capacidad de M1
Capacidad de C1
Capacidad de C2
Capacidad de C3

102426
10000u
4852u
24260u
73314u

27

Tarifa de Transporte
Materia Prima
Muebles

Soles/unidad
10
15

Las distancias entre fuentes de materias primas y centro de consumidores y la red de

transporte terrestre:
Se considera la mano de obra semejante para las zonas ubicadas en el mapa, por ello
se obtiene la siguiente tabla de distancias entre las zonas.
C1
C1
C2
C3
M1

C2
0 km
18 km
47 km
22 km

C3
18 km
0 km
25 km
20 km

M1
47 km
25 km
0 km
25 km

22 km
20 km
25 km
0 km

Adicional a ello se considera con cifras aproximadas a los gastos de materias primas,
energa, etc.:

Luz
Telefona, internet
Agua
Alquiler Lugar diseo
Alquiler tienda

S/.150
S/.200
S/.100
S/.3000
S7.1000

Mostrando como resultado final la tabla que permite encontrar diferencias entre costos
de las alternativas dadas, se considera adicional a ello que el costo de la mano de obra
se igual en todas las alternativas teniendo como base el sueldo mnimo durante 12
meses:

28

3.5 Mtodo ranking de factores

Los factores principales para la localizacin de la planta sern:

Disponibilidad de mano de obra

Sistema de transporte
Proximidad a los mercados
Proximidad a los materiales
Impuestos
Servicios pblicos

Luego la matriz de confrontacin de factores para determinar la importancia de cada

uno y su peso sobre a decisin final es:

Tabla 1: MATRIZ DE CONFRONTACIN DE FACTORES

FACTORE
S

Disponibili
dad de
mano de
obra

Sistem
a de
transpo
rte

Proximi
dad a
los
material
es
0

Impues
tos

Servici
os
pblic
os

Val
or

Proximi
dad a
los
mercad
os
0

Pes
o
del
fact
or
0,13

Disponibili
dad de
mano de
obra
Sistema
de
transporte
Proximida
d a los
mercados
Proximida
d a los
materiales
Impuestos
Servicios
pblicos
TOTAL

0,27

0,27

0,20

0
0

0
0

0
1

0
0

1
-

1
1

0,07
0,07

15

Los factores ms importantes son el sistema de transporte y la proximidad a los

mercados debido a la sensibilidad del producto terminado a sufrir daos y disminucin
del valor en el transporte hacia los detallistas.
29

La tabla de valoracin ser la siguiente:

Tabla 2: TABLA DE VALORACIONES
5
4
3
2
1

Excelente
Bueno
Regular
Malo
Psimo

Fuente: https://limamalalima.wordpress.com/2011/08/04/las-limas-y-los-conos/

Se escogieron 3 posibles lugares para establecer la fbrica de muebles: El distrito de

Villa el Salvador porque ya posee un parque industrial cerca a los principales mercados
detallistas y de materias primas, Comas por su cercana a nuevos mercados en el norte
de la regin Lima y a rutas de transporte principales como la Av. Tpac Amaru y la
Panamericana Norte, como ltima opcin tenemos Santa Anita por la presencia de
zonas industriales, su conexin con la carretera central que puede abrir nuevos
mercados en el interior del pas por la carretera central.

30

Tabla 3: MATRIZ DE EVALUACIN

Disponibilid
ad de mano
de obra
Sistema de
transporte
Proximidad
a los
mercados
Proximidad
a los
materiales
Impuestos
Servicios
pblicos

Pes
o del
facto
r
0,13

Villa el
Salvador
Calificaci
n

Comas

Santa
Anita
Calificaci
n

Valor
Pondera
do

Calificaci
n

Valor
Pondera
do

0,53

0,40

0,40

0,27

0,80

1,07

1,07

0,27

1,07

1,07

0,80

0,20

0,80

0,40

0,60

0,07
0,07

3
3

0,20
0,20

2
4

0,13
0,27

2
3

0,13
0,20

3,60

3,33

Valor
Pondera
do

3,20

Luego del anlisis se concluye que a mejor opcin es poner la planta el parque
industrial de muebles en Villa el Salvador.

3.6. Definir localizacin del proyecto

La localizacin determinada ser en el distrito de Villa el Salvador, ya que ah se
encuentra el parque industrial dedicado a los muebles y se encuentra cerca de los
principales proveedores de melamine Panda en Villa Mara del Triunfo.
La direccin ser: Los Forjadores, Villa El Salvador 15816

31

Ilustracin 1: PLANO DE UBICACIN

32

CAPTULO IV: INGENIERA

33

4.1 Producto o servicio (especificaciones tcnicas)

El producto son muebles de melanime segn las especificaciones de los
clientes, el material principal es melanina antimicrobiana, este melamine posee
caras msdensas y homogneas que el aglomerado comn, un laminado
melamnico de alta calidad con proteccin de Cobre Antimicrobiano, est
disponible en MDP y MDF y posee una amplia variedad de formatos y
espesores. Se adquiere bajo las marcas Vesto con las siguientes
especificaciones tcnicas.

34

Proteccin de Cobre Antimicrobiano

La aplicacin de cobre en los tableros melaminizados es una efectiva proteccin
contra microorganismos responsables de infecciones y enfermedades, actuando
continua y permanentemente durante toda la vida til del producto. Las
caractersticas son:

Inactiva bacterias, hongos, virus y moho.

Es seguro para las personas y amigable con el medio ambiente.
Contribuye a la higiene y facilita la limpieza.
No tiene fecha de vencimiento (vida til del producto).

Pruebas certificadas realizadas bajo la norma ISO 22196 han demostrado que la
proteccin de cobre antimicrobiano inactiva ms del 99,9% de las bacterias en
las primeras 2 horas de contacto a temperatura ambiente, quedando por sobre
otros recubrimientos con partculas de plata o acero inoxidable.
Calidad y Limpieza de Corte
Con un menor desgaste de herramientas de corte, debido al uso de sustrato
MDP formado en un 100% por partculas de madera delgadas y homogneas,
libre de corteza e impurezas. La melamina se corta de manera limpia y sin
astillamientos al ser dimensionada.

4.2 Prototipo del producto (dibujo de las partes)

35

4.3 Programa de produccin

La empresa planea producir 4 muebles diarios para empezar el negocio. Cada mueble
de 2 m demanda 3 horas para su produccin.
Considerar que acorde a ley, se trabaja 48 horas.
Requerimiento de Mano de Obra=

43 horas hombre
=1.5 trabajadores
8 horas funcionales

Lo que quiere decir que necesitamos contratar a 2 trabajadores.

36

4.4 Proceso DoP y Flujograma

4.4.1 Diagrama de Operaciones del Proceso Productivo

37

4.5. Requerimientos (Maquinas, insumos, MO)

Mquinas:

Ruteadora-reuter-rebajadora: Son algunos de los nombres con que se conoce en diferentes

partes del mundo a tan verstil mquina, con ella podemos hacer, rebajos vaciados,
ranuras, molduras, etc.

Caladora o sierra sin fin: vamos a utilizar para hacer cortes previos antes de usar la
rebajadora para luego con una plantilla y una cuchilla especial darle la forma definitiva con
la rebajadora, aunque la rebajadora lo puede hacer directa mente esos cortes pero requiere
de una rebajadora de muy buena potencia, ojo esta mquina caladora tiene que ser usada
con cuchillas especiales para tablero de melanina no para madera ya que lo astilla
demasiado.

38

Escuadradora para tableros de melanina: esta mquina est diseada especialmente para
cortes de tableros o placas de melamina u otro aglomerado,ya que no los astilla a diferencia
de la sierra circular que se usa para madera que si astilla ,esta mquina no astilla el tablero
o placa de melamina, porque tiene un disco incisor en la entrada donde comienza a
cortarse el la placa de melamina ,justo antes que el disco para melamina ( dientes de widia
o carburado) especial para tableros de melamina entre en contacto( el disco para melamina
es diferente al disco widia o carburado para madera)

Enchapadora de cantos: Esta mquina pega los enchapes a los cantos del tablero de
melamina de manera instantnea, ya sea cantos delgados o gruesos de pvc, en tableros
rectos o curvos. usa una cola especial que se derrite a la temperatura adecuada y es lo que
une en forma instantnea los tapa cantos al canto del tablero.

39

Insumos:

Melamina vesto: placas de melamina con superficie de cobre antibacterial.

40

Tornillos: Tornillos para unir las piezas.

Herramientas:

Taladro y brocas

41

Escuadras de metal

Martillo y mazo de goma

42

Wincha

Puntas estrellas

Puntilla

43

Mano de obra:

4.6. Disposicin de planta layout

Siendo el terreno de 20 x 40 y usando el mtodo de aproximaciones se tiene la siguiente
disposicin de planta.

44

3.7. Cronograma de implementacin

45

46

CAPTULO V:
ORGANIZACIN

47

5.1. Aspecto legal

En el acuerdo de una reunin de aportantes de capital se decidi constituir la empresa
como Sociedad Annima Cerrada, debido a las siguientes razones:

Se necesita una junta de accionistas.

Cada socio debe ser libre de vender sus acciones a otros accionistas o a nuevos
aportantes.

La responsabilidad y las decisiones recaern sobre un directorio, conformado

por los aportantes de capital, en lugar de un solo titular.

Cada aporte de capital se har al momento de constituirse la empresa, sin

embargo, no se cuenta con la totalidad en efectivo, ya que algunos socios
aportarn maquinaria.

La Empresa iniciar sus actividades en un local ubicado en el distrito de Villa El

Salvador, los requisitos para obtener una licencia de funcionamiento en este distrito
son:

Formato de Solicitud, con carcter de Declaracin Jurada, que incluya el nmero

del DNI o Carnet de Extranjera del representante legal, en caso de persona

jurdica o persona natural que acte mediante representacin.

Poder vigente del representante legal.
Certificado de inspeccin tcnica de seguridad en defensa civil de detalle o

multidisciplinaria.
Recibo de pago del derecho de trmite
REQUISITOS ESPECIFICOS Adicionalmente se presentar los siguiente:
o Informacin sobre el nmero de estacionamiento de acuerdo a la normatividad
vigente, en la declaracin jurada.
o Copia simple de la autorizacin sectorial
o Copia simple de autorizacin expedida por el INC, conforme a la Ley N 28296,
Ley General del Patrimonio Cultural de la Nacin.

48

Debido a la naturaleza de la empresa y de la planta, se requiere una Inspeccin

Tcnica de Seguridad en Defensa Civil Bsica Ex Ante, antes de la obtencin de la
licencia de funcionamiento. Para este trmite se presentarn los siguientes
documentos:

Solicitud.

Evaluacin de compatibilidad de uso procedente.

Declaracin Jurada de observancia de las condiciones de seguridad.

Cartilla de seguridad, plan de seguridad en Defensa Civil o planes de

contingencia aprobados y actualizados.

Protocolos y Planos de estructura, distribucin arquitectnica aprobado por la

Municipalidad de SJL y/o documentos sustentatorios, firmado por el Profesional
competente.

Registros de productos industriales nacionales (RPIN) y copia fedateada de

boleta o factura de compra y/o recarga de extintores.

Derecho de Trmite.

El costo de este trmite es de S/.216.00, debidamente registrado en los costos de

constitucin.
Para el registro de marca, se contratarn los servicios de un diseador grfico para la
creacin del logotipo, slogan y marca. Luego de esto, se proceder a registrar la marca
ante Indecopi. Segn los requisitos de la institucin, se presentar lo siguiente:

Completar

presentar

tres

ejemplares

del

formato

de

la

solicitud

correspondiente.

Datos de identificacin del solicitante

Domicilio para el envo de notificaciones en el Per.

Signo y logo a registrar.

49

Consignar expresamente los productos y/o servicios que se desea distinguir con
el signo solicitado, as como la clase y/o clases a la que pertenecen
(Clasificacin de Niza).

Solicitud firmada por la gerencia.

Adjuntar la constancia de pago del derecho de trmite, cuyo costo es S/. 534.99
Nuevos Soles.

Todos los trmites de constitucin de la empresa se realizarn en la Notara Vilca

Monteagudo, ubicada en la direccin: Av. Aviacin, 2468 2do piso SAN BORJA LIMA La cuenta corriente se abrir en el Banco Continental BBVA.
El proceso de trmite se realizar de la siguiente forma:

50

51

El organigrama a considerar ser el siguiente:

Finalizacin del proceso de inscripcin

Presentacin de documentos y boleta de depsito de

capital

Apertura de la Cuenta Corriente a nombre de la

empresa.

Notara

Banco
BCP

SUNAT
Inscripcin al RUC.

Presentacin de la minuta en la Notara.

La Notara eleva el escrito en Registros Pblicos.

Redaccin y aprobacin de la minuta de constitucin por

los socios de la empresa de Muebles de melamine
antimicrobiano.

Notara

Socios y
Abogad
os

5.4. Funciones:
Las funciones a desempear sern:
Gerente general

Representacin procesal
Optimizacin de servicios
Planificacin de recursos
Gestin de nuevos contratos con agencias

Jefe de Logstica
Determinacin de los procedimientos a seguir en las acciones de compra
de la empresa
Firma de contratos con proveedores establecidos
Participacin en el control de calidad de los insumos y materia prima
Direccin de las reas de Compras y Planificacin
Jefe de Produccin

52

 Direccin de la planta
Coordinar los parmetros de produccin, volumen a producir, tiempos de
produccin, tiempos de entrega, adems de proveer informacin sobre
cuestiones de diseo al departamento de marketing
Cumplir y supervisar las Normas Ambientales, de Seguridad y Salud
Ocupacional de los funcionarios a sus cargos
Jefe de Ventas y Comercial

Planificacin y Control de las ventas

Gestin de la calidad en la entrega del producto
Coordinacin de pedidos con el rea de produccin
Elaboracin de informes gerenciales

Auxiliar de compras
Adquirir

las

materias

primas,

suministros

necesarios

para

el

funcionamiento de la planta.
Tramitar y documentar los contratos con los proveedores
Seleccionar proveedores de la calidad adecuada.
Auxiliar de almacenes y transporte

Proponer mejoras en los diferentes procesos productivos de la empresa

Supervisar las normas de higiene y conducta personal
Ordenar y acomodar las respectivas cajas
Traslado de los materiales y materia prima del almacn cuando se solicite
Traslado de los productos para su respectivo despacho
Organizar y ordenar la materia prima y materiales en el almacn

Auxiliares de Produccin
Encargados de los procesos de seleccin y preparado de materiales
Trasladar los productos terminados al almacn
Operar la maquinaria necesaria para la produccin
Analista de Calidad

Participacin en los puntos de control

Anlisis de los insumos
Anlisis de la materia prima
Control de calidad del producto terminado

53

Representante de ventas
Realizar visitas a clientes que se tengan en la ruta establecida por la
empresa.
Revisar niveles de stock en cada cliente y detectar oportunidades de
venta.
Tomar y realizar el registro de pedidos del producto en formatos
establecidos.
Realizar las cobranzas de sus respectivas ventas.

Visin
Ser la empresa lder en el mercado de produccin de muebles de madera
antimicrobiana en Villa el Salvador
Misin
Ofrecer un producto que satisfaga las necesidades de comodidad y
funcionalidad de sus clientes entregando la combinacin perfecta de diseo y
precio, al mismo tiempo que se cumplan los ms altos estndares de calidad.

54

CAPTULO VI: INVERSIN

6.1. Activos (tangibles, intangible)

55

Para obtener los activos fijos se debe obtener los montos de las inversiones a realizar
en los activos tangibles, los cuales son papables, y los activos intangibles. Para eso,
primero se presenta la relacin de equipos tangibles con sus costos y su valor total y
luego se prosigue con los activos intangibles de la misma manera.

6.1.1. Tangibles

Dentro de los activos fijos se estn considerando los muebles, enseres, equipos de
cmputo y maquinarias que se van a comprar para ser usados en el negocio; la suma
de todos los costos de estos nos da el total de la inversin a realizar para los activos
fijos. Estos tipos de activos son los que presentan depreciacin.

6.1.2. Intangibles

56

Dentro de los activos intangibles se encuentran los activos relacionados con la parte
legal de la empresa, como los costos de constitucin de la empresa y los permisos de
funcionamiento, estos no necesariamente presentan depreciacin con el tiempo.

6.2. Capital de trabajo

Para el caso del capital del trabajo, esta tabla abarca los costos necesarios para poder
en funcionamiento el negocio y realizar los costos para fabricar los productos tanto de
forma directa como la materia prima y de intervencin indirecta como los algunos casos
de mano de obra y materiales indirectos.

6.3. Cronograma de inversiones

57

Como en todo negocio se debe tener un control de cuanto invertir y en qu tiempo se

planea invertir acorde a como se vaya poniendo en funcionamiento el negocio, ya sea
en la compra de algunos equipos de acuerdo a sus necesidades e importancias. Como
ya vimos los activos tangibles e intangibles a necesitar este cuadro va a ser la
programacin de cuando se van a ir comprando cada activo, viendo un mayor ndice de
inversin en el periodo -1 donde se hace la compra de los activos tangibles, mientras
que los intangibles se abarcaron desde el periodo -4, suponiendo as una mayor
importancia para el negocio.

58

CAPTULO VII:
FINANCIAMIENTO

59

El financiamiento puede provenir de diversas fuentes, dentro de estas se puede

mencionar el capital que dispone los inversionistas para dicho fin y otro que es
obtenida de terceros generalmente entidades financieras, aunque usualmente se
realiza una combinacin de ambas alternativas.
EL presenta proyecto necesitara la inversin total equivalente a la siguiente
cantidad de dinero:
Financiamiento Total

S/. 189.000,00

7.1. Fuentes internas

El presente proyecto contara con la fuente interna llamada aporte propio, el cual
vendra a ser capital de los accionistas, el cual asciende a la siguiente cifra:
Fuente propio

S/. 89000,00

7.2. Fuentes externas

Para esta seccin se puede considerar diversas entidades financieras que
ofrecen servicio de crdito especiales para los incisos de nuevos negocios, ofreciendo
facilidades de pago con tasas muy cmodas, entre estas las que ms resaltan son:
Banco del Comercio, Banco de Crdito del Per, Banco interamericano de Finanzas,
Banco Financiero, entre otros.
Ahora, la Fuente de financiamiento que se tomara en cuenta para el proyecto es
la del Banco Financiero, tipo de prstamo preferente, ya consideramos que cuenta con
una buena tasa y un buen plan financiamiento e pagos trimestrales a cuotas
constantes.
La cifra a prestarse en este banco vendra a resultar:
Prstam
o

S/. 100.000,00

7.3. Servicios de la deuda

En esta seccin se procede a mostrar los clculos para demostrar cmo
se llevar a cabo el pago de la deuda que se considera tener.

60

Datos a considerar:
Prstamo
TEA
Forma de Pago
Periodo de Gracia
Periodo de Pago

S/.
100.000
45%
Trimestral
1 ao
4 aos

Homogeneizar el TET:
TET=(1+TEA)n/ m
TET=0,0973420

n: numero meses que contiene un ao

m: nmero de meses que contiene un trimestre.
Cuotas constantes de forma de pago:
Considerar que se presenta 16 TET
trimestres
(1+TETen
)s 4 aos de deuda a cueto
R=Px
constante:
(1+TET )s 1
S= 16
R=S /. 12.580

TABLA de seguimiento de deudas:

Periodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8

Saldo del prstamo

S/. 100.000,00

inters

servicio de la deuda
amortizacin
cuota

S/. 0,00

S/. 0,00

S/. 0,00

S/. 100.000,00 S/. 9.734,20

S/. 0,00

S/. 9.734,20

S/. 100.000,00 S/. 9.734,20

S/. 0,00

S/. 9.734,20

S/. 100.000,00 S/. 9.734,20

S/. 0,00

S/. 9.734,20

S/. 100.000,00 S/. 9.734,20

S/. 0,00

S/. 9.734,20

S/. 97.154,16 S/. 9.734,20

S/. 2.845,84

S/. 12.580,04

S/. 94.031,31 S/. 9.457,18

S/. 3.122,86

S/. 12.580,04

S/. 90.604,47 S/. 9.153,20

S/. 3.426,84

S/. 12.580,04

S/. 86.844,05 S/. 8.819,62

S/. 3.760,42

S/. 12.580,04
61

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

S/. 82.717,59 S/. 8.453,57

S/. 4.126,46

S/. 12.580,04

S/. 78.189,45 S/. 8.051,90

S/. 4.528,14

S/. 12.580,04

S/. 73.220,53 S/. 7.611,12

S/. 4.968,92

S/. 12.580,04

S/. 67.767,93 S/. 7.127,43

S/. 5.452,60

S/. 12.580,04

S/. 61.784,56 S/. 6.596,67

S/. 5.983,37

S/. 12.580,04

S/. 55.218,76 S/. 6.014,23

S/. 6.565,80

S/. 12.580,04

S/. 48.013,82 S/. 5.375,10

S/. 7.204,93

S/. 12.580,04

S/. 40.107,55 S/. 4.673,76

S/. 7.906,27

S/. 12.580,04

S/. 31.431,66 S/. 3.904,15

S/. 8.675,89

S/. 12.580,04

S/. 21.911,25 S/. 3.059,62

S/. 9.520,41

S/. 12.580,04

S/. 11.464,10 S/. 2.132,88

S/. 10.447,15

S/. 12.580,04

S/. 0,00 S/. 1.115,94

S/. 11.464,10

S/. 12.580,04

62

CAPTULO VIII:
PRESUPUESTO
8.1. Presupuesto de ingreso
8.2. Presupuesto de egresos
8.3. Presupuesto proyectado (5 aos)

63

CAPTULO IX: ESTADOS

FINANCIEROS

64

9.1. Flujo de caja proyectado (5 aos)

A continuacin, se muestra el flujo de caja proyectado para 5 aos, se considera
tasa de 30%:

Flujo de caja

Depreciacin:

9.2. Estado de ganancias y prdidas proyectado (5 aos)

A continuacin se muestra el estado de ganancias y prdidas proyectado para 5
aos, se considera tasa de inters de prstamo de 25% y tasa real de 5%:

Estados de ganancias y prdidas:

65

Financiamiento Neto:

Financiamiento Real:

9.3. Balance Generales proyectado (5 aos)

A continuacin se muestra el Balance General proyectado para 5 aos:

Balance General:

66

67

CAPTULO X:
EVALUACIN

68

10.1 VANFCE, VANFN y ganancia del inversionista

COKreal
PERIODO
0
-189000
1
51620
2
91055
3 99261,75
106888,7
4
4
165268,9
5
3
49111,7
CCC
nominal
PERIODO
0
1
2
3
4
5

100000
-37500
-34000
-30500
-27000
-23500

5%

-189000,0
49161,9
82589,6
85746,0
87937,6

VANFCE

129492,5
245927,7

25%

100000,0
-30000,0
-21760,0
-15616,0
-11059,2
-7700,5
VANFN 13864,3

Ganancia Total del inversionista

VANFCE + VANFN =

259792,0

69

10.2. TIR, B/C y PIR

10.3. Simulacin

70

71

CAPTULO XI: IMPACTO

AMBIENTAL

72

Conclusiones
A travs del presente trabajo se concluye lo siguiente:

Existe un mercado potencial muy grande en lima para la venta de muebles.

Una de las caractersticas principales del consumir es la preocupacin por la
higiene del hogar.
Para la fabricacin, el maestro maderero completar todas las etapas de
fabricacin desde el cortado hasta los acabados. A partir de este punto la
comercializacin depender del vendedor.
El material de melamine de cobre (vesto) es considerado un material de
calidad en la fabricacin de muebles.
El resultado de la evaluacin del proyecto es positiva, es decir que la
implementacin una fbrica para comercializar muebles de melamine
antimicrobiano sera rentable.

Recomendaciones
Las principales recomendaciones son las siguientes:

Ubicar la fbrica en un punto cercano a los proveedores para reducir costos

de fabricacin, esto debido a que la distribucin de los productos terminados
se da en la noche a diversas tiendas.
Una manera de captar clientes es la fabricacin de muebles personalizados o
semi-personalizados segn pedido del cliente.
Se recomienda implementar una pgina web o un fanpage en Facebook para
ofrecer los productos al pblico objetivo, comunicando caractersticas
importantes del producto.
Para poder cubrir los gastos iniciales se debe buscar fuentes de inversin
como prstamo bancario o socios de negocios.

Biliografa.

Kafka Kiener F. (2002) Evaluacin estratgica de proyectos de inversin.

Hanny Cueva A. (2013) Evaluacin privada de proyectos.
Interactiva Autnoma de las Americas. Video: Flujo de caja proyectado.
ltimo acceso: 21/11/2016. Url: https://www.youtube.com/watch?
v=308dXKbFZ4k
Ingenieraindustrialonline.com Mtodos de distribucin y redistribucin en
planta. ltimo acceso: 21/11/2016. Url:
http://www.ingenieriaindustrialonline.com/herramientas-para-el-ingenieroindustrial/dise%C3%B1o-y-distribuci%C3%B3n-en-planta/m%C3%A9todos-dedistribuci%C3%B3n-y-redistribuci%C3%B3n-en-planta/

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Niveles Socio Econmicos del 2011 al 2016. ltimo acceso: 21/11/2016. URL:
apeim.com.pe/

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