Repblica Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educacin Superior

Universidad Bicentenaria de Aragua
Maracay- Edo. Aragua

Flujo de Caja
Proyectado
Prof. Belkys Patio

Junio 2016

a
n Superior
a

aja

do
Integrante:
Guillermo Cabral
C.I V-25.477.419
Seccin F1

DATOS IMPORTANTES:
Lea con atencin la informacin que se suministra a continuacin y postee en la
se trata de un flujo de caja solicitado por un banco a la empresa SURIMA CA
1. Saldo inicial primer mes 0
2 Credito solicitado Bs. 200.500.00, en junio 2016, a 12 meses
3 Ventas del ao Bs. 1.029.520,00 siendo los meses de octubre, noviembre y diciembree
4 Las compras corresponden al 85% de las ventas de cada mes, igualmente para el segun
5 Los gastos de mantenimiento tienen un monto anual de Bs 140,000,00 para el primer a
6 Los Fletes en compra oscilan en Bs. 150,000,00 para el primer ao y para el siguiente a
7 Los Gastos Generales mensuales para el primer ao son Bs. 78.035,00
8 Los sueldos a empleados corresponden a un Gasto mensual de Bs. 55,440 en noviemb
9 La empresa tiene un gasto de publicidad trimestral de Bs. 150,000, semestral
11 La Dieta a Directores consiste en un pago mensual de Bs. 80,000,00 para el primer a
12 El credito sera utilizado totalmente el primer mes mes o al momento de ser liquidado
13 El credito sera amortizado desde el primer mes (mes anticipado)
14 No hay amortizacin de otros creditos, en ninguno de los aos de proyeccin

Ventas 1er ao
1er ao

1,029,520.00

ult. 3 meses

301,500.00

Resto del ao

728,020.00

80,891.11

Mes
Ventas 1er ao
%
Compras 1er ao

ontinuacin y postee en la plantilla excel suministrada, la cual debe formular

a empresa SURIMA CA

ubre, noviembre y diciembreel los meses de mayor venta con montos que ascienden a Bs. 100.500,0
mes, igualmente para el segundo ao
s 140,000,00 para el primer ao y para el segundo de Bs 123,000,00
mer ao y para el siguiente aumentan un 60% (son distribudos en mensualidades iguales)
s. 78.035,00
al de Bs. 55,440 en noviembre este gasto se incrementa un 45% por pago de aguinaldos y bonos nav
150,000, semestral
. 80,000,00 para el primer ao, y Bs. 100,000 para el segundo
al momento de ser liquidado el primer mes de apertura del flujo
ticipado), se trata de un prestamos comercial a 1 ao, a la tasa del 24%, pagadero con cuotas mensu
aos de proyeccin

Compras
enero
80,891.11
85%
68,757.44

febrero
80,891.11
85%
68,757.44

Gastos Generales
anual
meses
157,035.00
12

marzo
80,891.11
85%
68,757.44

abril
80,891.11
85%
68,757.44

mayo
80,891.11
85%
68,757.44

Sueldos 1er ao
mensual
13,086.25

Mensual

Fletes en compras
anual
meses
mensual
150,000.00
12
12,500.00
150,000.00
40%
60,000.00
210,000.00
2do ao
12
17,500.00

anual
90,000.00
123,000.00

Gastos Mtto
meses
12
12

Noviembre

mensual
7,500.00
10,250.00

Uso del credito

credito
200,500.00
200,500.00

formular

scienden a Bs. 100.500,00 c/u

ades iguales)

e aguinaldos y bonos navideos

gadero con cuotas mensuales contentivas de capital e interes

Compras 1er ao
junio
julio
80,891.11
80,891.11
85%
85%
68,757.44
68,757.44

Sueldos 1er ao
55,440.00
45%

24,948.00

agosto
80,891.11
85%
68,757.44

septiembre
80,891.11
85%
68,757.44

octubre
100,500.00
85%
85,425.00

80,388.00

Uso del credito

meses

Primer mes
-

11
18,227.27

noviembre
100,500.00
85%
85,425.00

diciembre
100,500.00
85%
85,425.00

Jan-16
Saldo inicial
Ingresos
Prstamo recibido 01/06/2016
Ventas
Total Ingresos
Gastos/ Egresos
Compras
Mantenimiento
Fletes de compras
Gastos generales
Sueldo empleados
Publicidad
Dieta Directores
Uso del Credito
Total Egresos
Pasivos Bancarios

Feb-16
-

-491,341.33

80,891.11
Err:508

Err:509
Err:508

68,757.44
140,000.00
150,000.00
78,035.00
55,440.00
80,000.00
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
###
Err:509

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Err:509

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Egresos Financieros
Amortizacion credito solicitado
Intereses
Total Amortizaciones

Err:508

Err:508

Flujo de caja financiero

Err:509

Err:509

Err:509

SURIMA, C.A
FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
PRESTAMO BS F 200.500,00 TASA 24%
Desde el 01/09/2015 al 01/05/2017
Mar-16
-982,682.67

Apr-16

May-16

Jun-16

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509
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Err:509
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Err:509
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200,500.00
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Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
150,000.00
Err:509
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
150,000.00
Err:509
200,500.00
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:508

Err:508

Err:508

16,708.33
1,336.67
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

C.A
PROYECTADO
500,00 TASA 24%
al 01/05/2017
Jul-16

Aug-16

Sep-16

Oct-16

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509
Err:508

Err:509
Err:508

Err:509
Err:508

100,500.00
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:508

68,757.44
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
150,000.00
Err:509
Err:508

85,425.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509
1,225.28
Err:508

Err:509
1,113.89
Err:508

Err:509
1,002.50
Err:508

Err:509
891.11
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Nov-16

Dec-16

Total

Err:509

Err:509

100,500.00
Err:508

100,500.00
Err:508

Err:508
Err:508
Err:508

85,425.00
Err:509
Err:509
Err:509
80,388.00
Err:509
Err:508

85,425.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
150,000.00
Err:509
Err:508

Err:508
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Err:508
Err:508
Err:508
Err:508
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509
779.72
Err:508

Err:509
668.33
Err:508

Err:509

Err:509

Amort.
116,958.33
83,541.67
200,500.00

Err:508
Err:508
Err:508

Intereses
7,017.50
1,670.83
8,688.33

209,188.33

Jan-17
Saldo inicial

-6,636,195.83

Feb-17
-7,086,461.11

Ingresos
Prstamo recibido
Ventas
Total Ingresos

Err:508

Err:508

Gastos/ Egresos
Compras
Mantenimiento
Fletes de compras
Gastos generales
Sueldo empleados
Publicidad
Dieta Directores
Total Egresos

123,000.00
210,000.00
100,000.00
Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

Err:509

Err:509

16,708.33
556.94
Err:508

Err:509
445.56
Err:508

Err:509

Err:509

Flujo de caja econmico

Egresos Financieros
Pago de prstamos
Pago de intereses sobre prstamos
Total Financiamiento
Flujo de caja financiero

SURIMA, C.A
FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
PRESTAMO BS F 200.500,00 TASA 24%
Desde el 01/09/2015 al 01/05/2017
Mar-17
-7,536,615.00

Apr-17

May-17

Jun-17

Err:509

Err:509

Err:509

Err:508

Err:508

Err:508

Err:508

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Err:509

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

100,000.00
Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

100,000.00
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509
334.17
Err:508

Err:509
222.78
Err:508

Err:509
111.39
Err:508

Err:509
Err:508

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

, C.A
O PROYECTADO
500,00 TASA 24%
5 al 01/05/2017
Jul-17

Aug-17

Sep-17

Oct-17

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:508

Err:508

Err:508

Err:508

Err:509
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Err:509
100,000.00
Err:508

Err:509
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100,000.00
Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
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100,000.00
Err:508

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Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

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Err:509

Err:509

Err:509

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Nov-17
Err:509

Dec-17

Total

Err:509

Err:508

Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
100,000.00
Err:508

Err:509

Err:509

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Err:508
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Err:508
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Err:508
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Err:508
Err:508
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CUADRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Monto

200,500.00

Pagos Totales

Aos

Deuda

Importe del Prestamo

200,500.00

Intereses

Intereses Nominal

24%

Meses

Meses
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Cuota

Total

12

Interes

Amortizacion

Amortizado

18,045.00
17,933.61
17,822.22
17,710.83
17,599.44
17,488.06
17,376.67
17,265.28
17,153.89
17,042.50
16,931.11
16,819.72

1,336.67
1,225.28
1,113.89
1,002.50
891.11
779.72
668.33
556.94
445.56
334.17
222.78
111.39

16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33
16,708.33

16,708.33
33,416.67
50,125.00
66,833.33
83,541.67
100,250.00
116,958.33
133,666.67
150,375.00
167,083.33
183,791.67
200,500.00

209,188.33

8,688.33

200,500.00

1,336.67

1,225.28

1,113.89

1,002.50

116,958.33

83,541.67

RESTAMO

200,500.00
8,688.33
209,188.33

Saldo
200,500.00
183,791.67
167,083.33
150,375.00
133,666.67
116,958.33
100,250.00
83,541.67
66,833.33
50,125.00
33,416.67
16,708.33
-

891.11

200,500.00

Fecha
6/1/2016
7/2/2016
8/2/2016
9/2/2016
10/3/2016
11/3/2016
12/4/2016
1/4/2017
2/4/2017
3/7/2017
4/7/2017
5/8/2017
6/8/2017

779.72

Conclusion

Luego de realizar el flujo de caja proyectado tomando los datos suministrados se puede concluir que
capacidad de asumir el pago de estas cuotas e intereses del credito a 1 ao, ya que los ingresos de
los gastos de administracion, generales, mantenimiento, fletes en compra

usion

istrados se puede concluir que, la empresa SURIMA, C.A no esta en

ao, ya que los ingresos de la empresa no cubren ni siquiera cubren
ntenimiento, fletes en compras, publicidad.