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ISS.net Online
Sistema de Gesto de ISSQN
Manual do contribuinte
ndice
Sumrio
Captulo I Introduo
................................................................................................................................6
Captulo II Pgina................................................................................................................................6
Inicial ISS.net Online
1
Nota .....................................................................................................................................
Eletrnica
7
Verificar...............................................................................................................................
a autenticidade de Nota Eletrnica
Prestadores
que em item NFS-e
...............................................................................................................................
Consultar
converso
de RPS/RT
...............................................................................................................................
7
8
9
Cadastros
..................................................................................................................................... 9
Validar Certido
Negativa
...............................................................................................................................
9
Cadastro
Avulso
...............................................................................................................................
10
Fale.....................................................................................................................................
Conosco
11
Atendim
ento Online
...............................................................................................................................
11
Reclam...............................................................................................................................
aes / Denncias
13
Entrar
.....................................................................................................................................
Escolhendo a Competncia
15
Pgina
.....................................................................................................................................
Inicial
17
Captulo IV Declarao
................................................................................................................................18
de Servios Prestados
1
Incluir
..................................................................................................................................... 18
Individual
...............................................................................................................................
Em Lote
...............................................................................................................................
Declarar
Atividades Fiscais Diferenciadas
...............................................................................................................................
Declarao
de Instituio Financeira
...............................................................................................................................
Contribuintes
isentos de declarar docum entos fiscais
...............................................................................................................................
2
3
4
5
19
20
21
21
22
Consultar
.....................................................................................................................................
e Retificar Servios Prestados
22
Documentos
.....................................................................................................................................
no Declarados
23
Importao
.....................................................................................................................................
de Servios Prestados
24
Possveis
.....................................................................................................................................
mensagens de erro
27
Captulo V Declarao
................................................................................................................................28
de Servios Contratados
1
Incluir
.....................................................................................................................................
Declarao
29
Declarar
.....................................................................................................................................
Alquotas Diferenciadas
30
Importao
.....................................................................................................................................
de Servios Contratados
31
Possveis
.....................................................................................................................................
mensagens de erro
33
Captulo VI Solicitao
................................................................................................................................34
de Documentos Fiscais
1
Solicitao
..................................................................................................................................... 34
Consultar
.....................................................................................................................................
Solicitao de Documentos Fiscais
36
Adeso
.....................................................................................................................................
a Nota Eletrnica
37
ISS.net Online
Emisso
.....................................................................................................................................
de Guia
38
Reemisso
.....................................................................................................................................
de Guia
42
Possveis
.....................................................................................................................................
mensagens de aviso / erro
43
Gerao
.....................................................................................................................................
de Livro Fiscal
46
Livro
.....................................................................................................................................
Fiscal: Termos
46
Captulo IX Outras
................................................................................................................................47
Opes
1
Plano
.....................................................................................................................................
de Contas
47
Alterar
.....................................................................................................................................
Senha
49
Extrato
..................................................................................................................................... 49
Informar
.....................................................................................................................................
Documentos Fiscais
52
Guias
.....................................................................................................................................
de Parcelamento
52
Alterar
.....................................................................................................................................
Logomarca
53
Grficas
.....................................................................................................................................
Autorizadas
53
Aidfs Abertas
...............................................................................................................................
Consulta
de AIDFs
...............................................................................................................................
54
54
Pendncias
..................................................................................................................................... 55
Emitir
.....................................................................................................................................
Nota Eletrnica
57
Consultar
.....................................................................................................................................
Nota Eletrnica
59
Consultar
.....................................................................................................................................
solicitaes de cancelamento
61
Emitir
.....................................................................................................................................
Nota Eletrnica
62
Adeso
.....................................................................................................................................
ao Simples Nacional
65
Escriturao
.....................................................................................................................................
Livro Fiscal
67
Declarao
.....................................................................................................................................
de Servios Contratados
68
Em isso
de Guia
...............................................................................................................................
Reem isso
de Guia
...............................................................................................................................
Possveis
m ensagens de aviso / erros
...............................................................................................................................
68
69
71
DAS..................................................................................................................................... 71
Incluso
DAS
...............................................................................................................................
72
Incluso
No Movim ento
...............................................................................................................................
73
Consulta
DAS
...............................................................................................................................
73
Possveis
m ensagens de aviso / erros
...............................................................................................................................
74
Contribuinte
.....................................................................................................................................
MEI
75
Modelos
.....................................................................................................................................
de Documentos
75
Natureza
.....................................................................................................................................
da Operao
75
Nota Control Tecnologia
ndice
Glossrio
..................................................................................................................................... 76
Busca
.....................................................................................................................................
de Contribuinte
77
Cadastro
.....................................................................................................................................
Rpido de Contribuinte
78
Busca
.....................................................................................................................................
de Logradouros
79
ISS.net Online
Introduo
ISS.net Online
Nota Control Tecnologia
Logo mais abaixo na pgina, h uma seo de "Mais Informaes". Aps clicar na figura
links vo estar disponveis para visualizao ou at mesmo para Download.
2.1
Nota Eletrnica
2.1.1
, alguns
O sistema permite consultar a autenticidade das notas digitais emitidas. Para realizar a verificao,
localize na pgina de acesso ao sistema o link Verificar Autenticidade NFS-e. Na nova tela que ser
apresentada informe:
- Inscrio municipal;
- CPF/CNPJ do Emissor;
- Selecionar a srie do documento fiscal;
- Data de emisso;
- Nmero do documento fiscal;
- Valor total do documento fiscal;
- A chave de identificao;
- Aps informar os caracteres ao lado na caixa de dialogo.
Uma nova tela ser exibida, atestando ou no a autenticidade do documento informado.
2.1.2
ISS.net Online
O sistema permite a consulta de Prestadores que emitem NFS-e para simples conferncia. Caso queira
encontrar um prestador que emite NFS-e, basta colocar o nome, digitar o caracteres de verificao no
quadro em branco ao lado e clicar em localizar
exibida.
2.1.3
2.2
Cadastros
2.2.1
Para fazer uma validao de Certido Negativa pelo sistema necessrio informar os seguintes dados;
- Inscrio Municipal do Emissor;
- Data de Emisso;
Nota Control Tecnologia
10
ISS.net Online
- Nmero da Certido;
- Chave de Identificao;
- E preencher o quadro em branco com os caracteres ao lado.
Aps preencher os dados clique no boto "Verificar Autenticidade".
2.2.2
Cadastro Avulso
Neste menu possvel solicitar novo cadastro de contribuinte. Para isso, clique em "Solicitao de
Cadastro", que se encontra na pgina inicial ISS.net Online e preencha os seguintes dados:
- Tipo;
- CPF/CNPJ;
- Inscrio Municipal;
- Nome;
- Nome Fantasia;
- Grfica (campo usado especificamente para cadastro de Grficas);
- E-mail;
- Confirmao do E-mail;
- Cdigo da Atividade;
- Descrio da Atividade;
- Cdigo Acessria;
- Descrio Atividade Acessria;
- CEP;
- Endereo;
- Nmero;
- Bairro;
- Complemento;
- Cidade;
- UF;
- Pas;
- Telefone;
- Fax;
- CPF da pessoa autorizada;
- Nome;
- Cargo;
- Senha;
- Confirmar Senha;
- CPF do contador;
11
- Nome do contador;
- CRC;
- E-mail do contador;
- Dados de endereo do Contador.
No final clique em Cadastrar. Aps isso a central ISSQN verificar a sua solicitao de cadastro e
entrar em contato.
Os campo que utilizam "*" necessrio preencher obrigatoriamente.
2.3
Fale Conosco
2.3.1
Atendimento Online
O atendimento Online, um sistema do tipo "chat", o recurso onde os contribuintes podem acessar
para tirar dvidas decorrentes ao portal ISS.net Online. O atendimento atravs do chat varia de acordo
Nota Control Tecnologia
12
ISS.net Online
Depois na tela seguinte, ir aparecer um quadro a onde voc possa visualizar as perguntas e respostas
sobre suas dvidas. Para enviar uma mensagem, v no quadro pequeno logo abaixo, digite suas
perguntas/dvidas e clica em "Enviar".
2.3.2
13
Reclamaes / Denncias
Neste link possvel fazer Reclamaes sobre o sistema ou Denunciar alguma irregularidade sobre o
uso indevido. Para enviar alguma mensagem para central necessrio preencher os seguintes campos:
- Reclamao ou Denncia;
- Nome;
- E-mail;
- Telefone;
- Mensagem a ser escrita;
- Repetir os caracteres de verificao no campo em branco.
14
ISS.net Online
Login
O Login a tela inicial de acesso ao ISS.net Online. A cada novo acesso necessrio efetuar um novo
login.
Apenas pessoas fsicas tem acesso ao ISS.net Online como usurios. Pessoas jurdicas
tero que autorizar uma ou mais pessoas fsicas para acesso a sua empresa no sistema.
Para realizar Login no sistema, informe o CPF (Cadastro de Pessoa Fsica) da pessoa autorizada e a
senha.
Informe o CPF (Cadastro de Pessoa Fsica) contendo 11 (onze) nmeros pelo teclado do
computador, no preciso digitar pontos ou traos. Caso tenha errado a senha, clica no boto
"Limpar" e insere novamente.
O teclado virtual possui dois nmeros no mesmo campo, evitando que outras pessoas possam
identificar a posio dos nmeros da sua senha e assim utiliz-los. Voc dever clicar
exclusivamente com o mouse o campo do nmero correspondente a sua senha. Caso tenha errado a
senha clica no boto "Limpar" e faa o processo novamente.
A senha inicial fornecida pelo Municpio atravs de correspondncia, contendo de 4 a 8 caracteres.
Caso no possua uma senha de acesso, contate a Central de ISSQN.
No primeiro acesso, o sistema obrigatoriamente solicitar a troca de senha.
Login
3.1
15
16
ISS.net Online
Usurio com permisso de acesso a mais de uma empresa, pode a qualquer momento
selecionar a opo "Sair" e "Alterar Empresa" e "Alterar Competncia" sem precisar Encerrar
a Sesso.
Login
3.2
17
Pgina Inicial
Aps efetuar o login ser exibida a tela inicial do sistema. Nesta tela, possvel visualizar o Logotipo
da Prefeitura, as opes do Menu, o nome do usurio logado, a data de acesso com hora, o nome e a
inscrio municipal do contribuinte e o ms e ano da competncia selecionados. Estas informaes
estaro sempre visveis no topo do sistema.
Normalmente na rea da tela inicial do sistema, so exibidas mensagens com dicas de
utilizao, mensagens e notcias sobre o sistema.
Usurios com permisso de acesso a mais de uma empresa, a qualquer momento podem
selecionar a opo "Sair " e "Alterar Empresa" ou "Alterar Competncia".
H tambm na pgina inicial alguns banners, que pode ser utilizados para atalhos como o da "Nota
Eletrnica", ou de adeso como o "Adeso Simples Nacional".
18
ISS.net Online
4.1
Incluir
A incluso de servios possui as seguintes opes:
- Individual (Atividades diferenciadas ou no);
- Em Lote;
- Declarar Atividades Fiscais Diferenciadas;
- Declarao de Instituio Financeira;
- Contribuintes isentos de declarar documentos fiscais mas que devem declarar seu
movimento econmico.
No final esto relacionadas possveis mensagens de erro que podem ser exibidas pelo sistema.
4.1.1
19
Individual
20
4.1.2
ISS.net Online
Em Lote
A declarao em lote uma forma simplificada de se declarar documentos sequenciais que tenham o
mesmo valor, se refiram mesma atividade e se o imposto estiver retido, se refiram a um nico tomador
de servios.
21
4.1.3
Se o contribuinte possui mais de uma atividade fiscal cadastrada, possvel declarar atividades
diferenciadas em um nico documento. Para isto, proceda da seguinte forma:
- Clique no boto incluir
ao lado da caixa de seleo de atividades, em seguida ser exibida a
seguinte tela:
O valor total das atividades deve ser igual ao informado no valor total da declarao do
documento fiscal.
Antes de clicar no boto "Gravar" para concluir a operao possvel incluir
salvar
e cancelar
as atividades.
4.1.4
, editar
, excluir
O sistema possui uma seo especfica para declarao de servios de instituies financeiras. Esta
declarao feita atravs do relacionamento dos servios mensais com a quantidade dos mesmos,
onde devem ser informados a quantidade e o valor do servio.
Para declarar servios prestados relacionados a instituies financeiras, primeiramente a empresa deve
estar cadastrada na Atividades do Municpio como Instituio Financeira. Sendo assim, proceda da
seguinte forma:
- Localize Servios Prestados e v em Incluir para realizar a declarao;
- Informe a quantidade realizada do servio durante a competncia;
- Informe o valor unitrio do servio realizado.
O imposto calculado automaticamente pelo sistema de acordo com a alquota.
22
ISS.net Online
4.1.5
Para declarar servios prestados em regime de movimentao econmica, proceda da seguinte forma:
- Clique no boto incluir
para declarar servios prestados referentes a uma atividade;
- Selecione a atividade;
- Informe o valor contbil;
- Informe o valor tributvel.
O valor da alquota fixo, e o valor do imposto calculado automaticamente pelo sistema de acordo
com o valor da alquota. Feito isto, clique no boto
para salvar ou
para cancelar.
Mesmo que a declarao j esteja gravada, possvel ainda editar
declarao.
- Ao terminar, clique em ''Gravar''.
4.2
ou mesmo
excluir a
23
4.3
Documentos no Declarados
Esta seo possibilita a visualizao de todos os documentos fiscais que o contribuinte possui e que
ainda no foram declarados no sistema. Para visualiz-los selecione no menu de opes ''Declarao
de Servios Prestados -> Documentos No Declarados'' . Ser exibida uma tela informando a
quantidade de documentos nesta situao que o contribuinte possui.
Para visualizar os detalhes clique no boto
localizado ao lado do tipo de documento que deseja
visualizar. Ser exibida ento uma lista com os documentos ordenados por nmero sequencial,
juntamente com os informaes como cdigo de barras, nmero da AIDF, data de impresso, data de
validade e status.
24
4.4
ISS.net Online
Tipo
Inicial
e Observaes
Final
Modelo do
Documento*
3-6
Clique em
Nmero Sequencial*
Numrico
15 - 23
Numrico
24 - 25
Numrico
27 - 28
Numrico
30 - 33
Valor Tributvel*
Numrico
35 - 46
Valor do Documento*
Numrico
48 - 59
Natureza da Operao*
Numrico
61 - 66
para
Numrico
70 - 80
Inscrio Municipal
Alfanumrico 82 - 96
Inscrio Municipal
do tomador do servio.
25
Numrico
98 - 112
CEP**
Numrico
214 - 222
Nmero**
Numrico
324 - 329
Bairro**
Cidade**
Estado**
Imposto Retido*
Numrico
394
Numrico
396
Alquota S. Nacional *
Numrico
397 - 402
casas
decimais
usando
vrgula.
Exemplo: 5,25
Para mais detalhes, consulte um exemplo neste modelo de arquivo. Para salvar este exemplo, clique
com o boto direito sobre o link do modelo e utilize a opo "Salvar Como...".
A formatao padro do layout de arquivos de importao, a seguinte:
- Para informaes do tipo ' texto', dentro da posio de importao, sero ignorados espaos
esquerda ou direita do texto;
- Para informaes do tipo 'numrico', dentro da posio de importao, sero ignorados espaos
esquerda ou direita do texto e deve-se usar ponto como separador decimal. So admitidas at 4
26
ISS.net Online
4.5
27
28
ISS.net Online
A legislao do municpio pode prever que mesmo servios cujo imposto no tenha sido
retido, devem ser declarados.
29
5.1
Incluir Declarao
necessrio que o tomador de servios declare os servios contratados na competncia, prestando
informaes dos documentos relativos aos servios tomados. Os documentos podem ser livremente
declarados at o dia limite. Ao encerrar a declarao de servios contratados, deve ser gerada a guia de
recolhimento.
30
5.2
ISS.net Online
ou excluir
alquotas.
Ao informar todas as alquotas desejadas, clique no boto ''Gravar''. Se desejar cancelar todas as
declaraes de alquotas diferenciadas, clique no boto ''Cancelar''.
5.3
Ser exibida uma tela para visualizao dos documentos contratados que foram declarados no intervalo
informado. possvel alterar
e/ou excluir
um ou mais destes documentos, desde que a Guia de
Recolhimento no tenha sido ainda emitida. Para cancelamento de guias, consulte Reemisso de
guias.
Nota Control Tecnologia
31
Ao clicar em ''OK'', o recibo ser impresso com a relao dos documentos que declarados com
reteno de imposto. Ao clicar em ''Cancelar'', s ser impresso o recibo referente aquele documento
fiscal.
5.4
Tipo de Dado
Observaes
32
ISS.net Online
Modelo
Numrico
documentos.
Nmero
Numrico
Documento
Valor Tributvel
Decimal
Valor
do Decimal
documento
Alquota
Decimal
Data
de Data "ddmmaaaa"
Pagamento
CPF / CNPJ
Numrico
Razo Social
Alfanumrico
Inscrio
Alfanumrico
Municipal
Imposto Retido
CEP
Numrico
(oito)
caracteres
no
deve
conter
separadores.
Endereo
Alfanumrico
Nmero
Numrico
Bairro
Alfanumrico
Cidade
Alfanumrico
Estado
Alfanumrico
Cdigo de rea
Numrico
33
(dois) caracteres.
Tributado
municpio
Para mais detalhes, consulte um exemplo neste modelo de arquivo. Para salvar este exemplo, clique
com o boto direito sobre o link do modelo e utilize a opo "Salvar Como...".
Os cdigos dos modelos de documentos variam de acordo com o municpio. Para maiores
informaes, entre em contato com a Central de ISSQN.
A inscrio municipal do arquivo a ser importado deve conferir com a inscrio municipal
do usurio logado no sistema.
No final do campo 'Cdigo de rea' deve conter tambm um ponto e vrgula (;).
Para realizar a importao, siga as instrues abaixo:
- Informe o caminho de origem (clique em procurar, localize o arquivo e selecione-o);
- Informe se h dgito verificador para tomador de servios (sim ou no. Dependendo do municpio, a
opo estar desativada);
- Informe se o ponto (.) ser o separador decimal (sim ou no. Caso a opo escolhida seja 'no', ser
usada a vrgula (,) como separador decimal);
- Clique em ''Importar''. O sistema indicar possveis erros. Se o arquivo estiver de acordo com o layout
requerido e as configuraes estiverem corretas, o arquivo ser importado e uma mensagem de xito na
operao ser exibida.
5.5
34
ISS.net Online
- Ao tentar declarar um documento que j foi declarado, exemplo: "Linha 1: O documento que voc est
declarando j se encontra declarado."
- Ao tentar declarar um documento que o prestador no possui, exemplo: "Linha: 1 - O prestador no
possui o documento ou o modelo informado. Os modelos disponveis para esse prestador so:
Declarao , Nota Fiscal Digital - NFD , Outros Documentos , Outros Municpios , R.P.A. , Srie 1 ,
Srie Simplificada , Srie nica".
- Ao tentar declarar um documento com alquota diferente da alquota do prestador. "Linha: 1 - A
alquota informada no condiz com a atividade do prestador ou o mesmo possui regime de no
incidncia."
Algumas restries, como a empresa j possuir uma Sedofis solicitada da mesma srie,
podem impedir a gerao de uma nova solicitao pelo sistema.
6.1
Solicitao
35
36
ISS.net Online
necessrio selecionar:
- A grfica autorizada pelo municpio para a impresso dos documentos fiscais;
- A espcie do documento fiscal;
- O nmero de vias referentes a cada documento fiscal (o nmero mnimo de vias estabelecido pelo
municpio).
Ao informar os dados acima, clique em ''Gravar''.
6.2
37
- Liberada (o documento fiscal foi liberado pela prefeitura para a impresso em uma grfica autorizada);
- Entregue (o documento fiscal est em poder do contribuinte).
Para fazer uma nova solicitao de um modelo de documento fiscal, no deve existir
solicitao do mesmo modelo em aberto.
6.3
38
ISS.net Online
Guia de Recolhimento
7.1
Emisso de Guia
A Guia de Recolhimento um documento que informa o imposto total calculado na competncia para o
contribuinte efetuar o pagamento. possvel gerar a guia em relao a servios prestados e / ou
contratados;
De acordo com a classificao do contribuinte, a Guia de Recolhimento pode ser emitida ou no.
- Regime Movimento Econmico;
- Regime Estimado;
- Regime Fixo Anual;
- Instituies Financeiras;
- No Incidncia;
- Sociedade Uniprofissional;
- Declarao de No Movimentao;
No final esto relacionadas possveis mensagens de aviso e/ou erro.
A emisso de uma guia de recolhimento deve ser feita aps o trmino da declarao de
servios prestados e / ou servios contratados.
Para emitir a Guia de Recolhimento, preciso selecionar no menu
Emisso de Guia".
Guia de Recolhimento
39
Ser exibida a Guia de Recolhimento com o valor total do imposto para pagamento. Se a Guia for
emitida com data posterior a data limite imposta pela prefeitura, o valor corrigido incidir sobre o valor da
Guia de Recolhimento.
40
ISS.net Online
- Guia de Recolhimento de servios prestados e contratados (A Guia pode ser emitida sempre que
houverem documentos fiscais declarados na competncia);
- Relatrio de Documentos (Mostra os detalhes dos documentos declarados durante a competncia);
- Protocolo (Se o contribuinte s declara documentos com natureza da operao imune e/ou isenta);
- Declarao de no movimentao.
Regime Estimado
Para contribuintes que possuem regime estimado, a guia de recolhimento emitida com o valor da
estimativa definido pela Secretaria Municipal de Finanas (Central do ISSQN).
O contribuinte sujeito ao regime estimado poder gerar:
- Guia de Recolhimento para servios prestados (Uma guia por competncia);
- Guia de Recolhimento para servios contratados (A Guia pode ser emitida sempre que houverem
documentos fiscais de servios contratados declarados);
- Relatrio de Documentos (Mostra os detalhes dos documentos declarados durante a competncia;)
- Declarao de no movimentao.
Fixo Anual
O contribuinte em regime fixo anual tem um valor fixo de imposto referente a atividade fiscal, a ser pago
no final no exerccio fiscal. Este valor determinado pela Secretaria Municipal de Finanas (Central do
ISSQN) e o contribuinte pode realizar o pagamento em parcela nica com data estipulada, ou parcelado
(quantidade de parcelas de acordo com a legislao do municpio).
Ao solicitar a guia de recolhimento, ser gerado um protocolo indicando os detalhes dos documentos
que o contribuinte declarou no decorrer da competncia. Para servios contratados, incidiro impostos
apenas para os documentos nos quais o imposto foi retido.
O contribuinte sujeito ao regime fixo anual poder gerar:
- Protocolo (documento informando os servios prestados durante a competncia, podem ser gerados
vrios durante uma competncia);
- Guia de recolhimento para servios contratados;
- Declarao de no movimentao.
Instituies Financeiras
Para as instituies financeiras, a guia de recolhimento emitida com o valor total do imposto gerado
atravs dos servios declarados durante a competncia. Estes servios podem estar relacionados a
servios prestados e / ou contratados.
O contribuinte de instituio financeira poder gerar:
- Guia de Recolhimento para servios prestados (um fechamento por competncia);
- Guia de Recolhimento para servios contratados (podem ser geradas vrias guias);
- Relatrio de documentos (Mostra os detalhes dos documentos declarados durante a competncia);
- Declarao de no movimentao.
Declarao de No Movimentao
Se o contribuinte no declarou nenhum documento, ou s declarou notas anuladas, vencidas ou
Guia de Recolhimento
41
simples remessa, ser gerada uma declarao de no movimentao. Esta declarao igual para
todos os regimes.
No Incidncia
Se o contribuinte est sujeito a no incidncia, isto , se no pratica atividades relacionadas a
prestao de servios, portanto, no emite documento fiscal sujeito ao ISSQN.
O contribuinte sujeito a no incidncia poder gerar:
- Guia de Recolhimento para servios contratados (A Guia pode ser emitida sempre que houverem
documentos fiscais de servios contratados declarados);
- Relatrio de Documentos (Mostra os detalhes dos documentos declarados durante a competncia);
- Declarao de no movimentao.
Sociedade Uniprofissional
Para contribuintes da Sociedade Uniprofissional, a guia de recolhimento emitida de acordo com a
quantidade de scios. Na tela ser carregada automaticamente as pessoas autorizadas cujo o cargo
seja Scio, juntamente com outros dados como o nome, profisso, rgo da profisso, a data inicial e
final. Tambm possvel incluir
,editar
e excluir
profissionais. Veja na figura abaixo.
Para incluir mais profissionais, estes devem estar cadastrados na tabela 'Pessoas Aut'. Neste caso o
campo 'Qtd.Profis'. incrementado automaticamente.
O contribuinte da Sociedade Uniprofissional poder gerar:
42
ISS.net Online
Alguns desses dados podem no ser apresentados, pois dependem do Regime a ser
declarado pelo contribuinte.
7.2
Reemisso de Guia
Permite ao usurio visualizar a movimentao mensal do contribuinte, alm dos seguintes documentos:
- Guia de Recolhimento;
- Relatrio de Documentos;
- Declarao de no movimentao;
- Protocolo.
possvel tambm cancelar um protocolo ou uma Guia de Recolhimento, se a mesma no tiver sido
quitada.
Para entrar no mdulo de remisso de guia de recolhimento, preciso selecionar no menu "Guias de
Recolhimento -> Remisso de Guia"
, significa
Guia de Recolhimento
43
Ao clicar neste boto, o sistema solicitar ao usurio uma nova data para vencimento da mesma:
Escolha uma data para pagamento. O sistema ir calcular o valor do imposto com multa e juros. A nova
guia trar o valor do imposto corrigido e a nova data de vencimento.
Caso seja solicitado o cancelamento de uma guia de recolhimento ser exibida uma mensagem como
esta:
7.3
44
ISS.net Online
- Se os documentos declarados forem TODOS de natureza imune ou isenta, a guia de recolhimento ira
mostrar uma mensagem dizendo que um protocolo ser gerado com relao dos documentos
declarados e a competncia ser encerrada.
-Caso o contribuinte no tenha declarado nenhum tipo de documento, ser exibida a seguinte
mensagem:
Guia de Recolhimento
45
- Aps gerada a declarao de no movimentao para uma determinada competncia, para a gerao
de uma guia ser necessrio excluir a declarao de no movimentao.
Livro Fiscal
O mdulo de Livro Fiscal permite ao usurio gerar livro fiscal de ISSQN, termos de abertura e de
encerramento. Para gerao dos itens relacionados acima, selecione no menu do sistema "Livro Fiscal
-> Emitir Livro Fiscal" e selecione o modelo de documento desejado.
46
ISS.net Online
8.1
Ao solicitar a impresso, possvel alm de imprimir, exportar o livro fiscal para o formato
texto do Microsoft Word com a extenso .doc,ou para o formato de planilha do Microsoft
Excel com extenso .xls.
8.2
Livro Fiscal
47
Outras Opes
9.1
Plano de Contas
No mdulo de plano de contas possvel visualizar os servios bancrios cadastrados no sistema
relacionados a instituio financeira, podendo ser editados, excludos e adicionados novos servios.
- Editar um servio bancrio
- Adicionar um servio bancrio
- Excluir um servio bancrio
Para acessar o mdulo de plano de contas, selecione o menu "Outras Opes -> Instituio Financeira
-> Plano de Contas".
48
ISS.net Online
localizado na
localizado na parte
em para salvar ou
para cancelar.
O sistema solicitar a confirmao da excluso. Clique em 'Sim' para confirmar a excluso ou 'No' para
cancelar.
Outras Opes
9.2
49
Alterar Senha
Para alterar a senha atravs do menu do sistema, selecione a opo "Outras Opes -> Alterar
Senha". Para realizar a troca de senha, siga as instrues abaixo:
- No campo "Senha Atual" informe a senha atualmente utilizada;
- No campo "Nova Senha" digite uma senha nova, contendo de 4 (quatro) a 8 (oito) dgitos
obrigatoriamente numricos;
- No campo "Confirmar Senha" necessrio digitar novamente a senha para confirmar.
9.3
Extrato
No mdulo de extrato possvel visualizar a movimentao econmica do contribuinte em determinado
perodo.
Para emitir um extrato, possvel utilizar filtros para datas inicial e final, e para status do lanamento
que podem ser:
- Aberto;
- Cancelado;
- Protestado;
- Quitado;
- Recurso Administrativo;
- Recurso Judicial;
E filtros por Tipo de Dvida:
50
ISS.net Online
- Normal;
- Parcelada.
Ser exibida a relao dos lanamentos do contribuinte de acordo com o filtro aplicado.
Ambos os filtros so opcionais. Se a data inicial e final no forem informadas, ser exibido
um extrato de TODOS os lanamentos com o status do filtro selecionado.
Outras Opes
51
) e clique no
Para imprimir a guia de recolhimento, selecione o dbito desejado e clique no boto "Imprimir Guia". Se
a guia estiver vencida, ser exibida uma tela solicitando que informe a nova data de vencimento. Informe
a data de vencimento desejada e clique na caixa para confirmar
. Feito isto, ser exibida uma tela
para confirmao do valor da guia e os detalhes referentes a atualizao dos valores (multa e juros).
Confira os dados e clique em "Imprimir". A guia de recolhimento ser gerada com os valores
atualizados.
52
9.4
ISS.net Online
9.5
Guias de Parcelamento
Para os contribuintes que possuem parcelamentos realizados, atravs deste subitem possvel imprimir
as guias de recolhimento referentes ao parcelamento. Esta opo possibilita apenas a impresso de
tais guias. Para consultar detalhes sobre o parcelamento necessrio dirigir-se central de ISSQN.
Para emitir a guia, basta selecionar o item "Guias de Parcelamento", localizado no menu " Outras
opes".
Os parcelamento sero exibidos por data de solicitao.
Outras Opes
53
- Nmero da guia;
- Valor;
- Nosso nmero;
- Data de vencimento;
-Complemento;
- Status da guia.
9.6
Alterar Logomarca
Este subitem permite alterar ou at mesmo cadastrar uma logomarca. O arquivo de imagem deve
possuir extenso '.jpg' ou '.bmp'.
Clique em procurar , selecione a imagem desejada e clique em gravar.
9.7
Grficas Autorizadas
Esta seo est disponvel somente para contribuintes cadastrados junto ao municpio como grficas
credenciadas. Nesta situao, as grficas so exibidas ao contribuinte no momento de solicitar os
54
ISS.net Online
documentos do tipo AIDF, e aquela escolhida ficar responsvel pela produo e entrega do documento
fiscal impresso ao contribuinte.
9.7.1
Aidfs Abertas
A seo de consulta de AIDFs abertas permite grfica autorizada pelo municpio realizar a consulta de
solicitaes de AIDFs emitidas para sua empresa. possvel ainda entregar (informar a produo)
destes documentos e imprimir a AIDF.
Para realizar a consultar das AIDFs abertas, v em Outras Opes -> Grficas -> AIDFs Abertas.
9.7.2
Consulta de AIDFs
Permite grfica autorizada pelo municpio realizar a consulta do status de solicitaes de AIDFs.
As opes disponveis para realizar uma consulta so:
- Nmero da AIDF;
- Tipo do Documento;
- Data de solicitao;
- Inscrio Municipal.
Outras Opes
55
9.8
Pendncias
Esta opo possibilita ao contribuinte visualizar as suas pendncias junto ao municpio. As seguintes
pendncias podem ser exibidas:
Dbitos Vencidos - Dvida Corrente: Ao visualizar esta opo, o sistema redireciona o contribuinte
para a tela de extrato.
Dbitos Vencidos - Dvida Parcelada: Exibe os parcelamentos em aberto.
ISSQN Retido e no declarado: Traz os documentos cujo imposto tenha sido declarado como retido
para o tomador, em que o contribuinte ainda no tenha declarado.
Competncias pendentes de declarao: Mostra as competncias que encontram-se sem vnculo
com fechamento mensal e emisso de guia para a competncia.
Documentos fiscais Vencidos no devolvidos: Exibe aqueles documentos que esto com o prazo de
validade vencidos e ainda encontram-se com o contribuinte.
Documentos Declarados no inclusos em Guia: o sistema exibe um relatrio com todos os
documentos declarados pelo contribuinte, mas que no esto vinculados a nenhuma guia emitida
para a competncia.
Solicitaes de Cancelamento de NFS-e Pendentes: Nos municpios em que o cancelamento de uma
nota eletrnica depende de deferimento por parte da prefeitura, esta opo possibilita visualizar as
solicitaes deferidas que ainda no foram confirmadas pelo contribuinte.
56
10
ISS.net Online
Nota Eletrnica
A Nota Fiscal Eletrnica um documento emitido e armazenado eletronicamente, que poder tambm
ser impresso, e cuja validade jurdica assegurada pela assinatura digital do contribuinte emissor.
Possui um cdigo de barras bi-dimensional, que agrega mais segurana e rapidez a validao do
documento.
As opes relacionadas a Nota Eletrnica so as seguintes:
-Emitir Nota Eletrnica.
-Consultar Nota Eletrnica.
-Consultar solicitaes de cancelamento.
Nota Eletrnica
10.1
57
2. Dados do Destinatrio:
- Se o destinatrio for estrangeiro, selecione a caixa "Exterior" , e escolha o pas de origem;
- Informe o CPF ou CNPJ do destinatrio e os demais campos sero preenchidos
automaticamente (se o tomador no for encontrado, abrir a tela de
cadastro rpido);
os
58
ISS.net Online
dados;
- Aps salvar, o servio ser listado logo abaixo (caso queira alterar algum campo clique em
para excluir).
ou em
5. Dedues:
- Informe dados referentes as dedues que sero aplicadas ao valor da nota:
- PIS (Programa de Integrao Social);
- Cofins (Contribuio para o Financiamento da Seguridade Socia)l;
- CSLL (Contribuio Social sobre o Lucro Lquido);
- IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte);
- INSS (Imposto de Contribuio Previdncia Social);
- Total das Dedues (preenchido automaticamente);
6. Valor do Documento:
- Base de Clculo do ISSQN (preenchido automaticamente);
- Valor do ISSQN / Resp. Tributrio (preenchido automaticamente);
- Total do ISSQN (preenchido automaticamente);
- Total dos Servios(preenchido automaticamente);
7. Condies de Pagamento:
- Informe dados referentes ao parcelamento do valor total da nota:
- Fatura N (nmero da fatura);
- Venc. (vencimento da fatura);
- R$ (valor da parcela);
Nota Eletrnica
59
8. Dados da Transportadora:
- Informe dados referentes transportadora responsvel pelo frete:
- CNPJ;
- Nome;
- Endereo;
- Nmero;
- CEP;
- Frete por Conta (responsvel pelo pagamento do frete - Emitente ou Destinatrio);
- Quantidade;
- Espcie;
- Peso Lquido (em Kg);
- Peso Bruto (em Kg);
Clicando no boto visualizar ser apresentada uma prvia da nota. Caso as informaes estejam
corretas clique em gravar.
A nota gerada no modo de visualizao no possui valor legal, esta s ter validade aps
a gravao no sistema.
10.2
60
ISS.net Online
Os filtros adicionais servem para refinar os resultados da busca, quanto mais informaes
forem preenchidas mais especficos sero os resultados.
Os resultados da busca sero apresentados com as seguintes informaes:
- Nmero do documento;
- Valor da nota;
- Valor total do ISSQN;
- Data de emisso;
- CPF/CNPJ do Tomador;
- Razo social do tomador;
- Status;
, cancelar
, visualizar a
, exportar todas
ou
Nota Eletrnica
61
emitida, s ser possvel editar algum servio vinculado a esta guia aps cancel-la. A guia s
poder ser cancelada se no estiver quitada.
10.3
Esta opo varia de acordo com a legislao do municpio. Aps solicitar o cancelamento, este passa
por anlise do municpio e poder ser deferido ou no.
Para consultar informe:
- Srie do documento;
- Status da Solicitao;
- Nmero Inicial;
- Nmero Final;
Clique em localizar
Sero exibidas todas as notas, no intervalo, que tm uma solicitao de cancelamento. Com
as seguintes informaes:
- Nmero do Documento;
- Data de Solicitao;
- Data Limite de Cancelamento;
- Natureza da Operao;
- Pessoa que Solicitou o Cancelamento;
11
62
ISS.net Online
11.1
Para emitir uma Nota Eletrnica no padro ABRASF informe os seguintes dados:
1. Identificao da Nota Fiscal:
- Modelo do Documento Fiscal;
- Data de Emisso (preenchido automaticamente);
- Selecionar a Natureza da Operao;
- Nmero da Nota Fiscal (preenchido automaticamente);
2. Identificao do RPS (estes campos deveram ser preenchidos caso exista um RPS
relacionado, e que esteja sendo convertido para nota eletrnica):
- Nmero do RPS (Recibo Provisrio de Servio);
- Data de Emisso (preenchida manualmente);
- Modelo do RPS;
e o pas de origem);
63
6. Reteno de Impostos:
- PIS (Programa de Integrao Social);
- Cofins (Contribuio para o Financiamento da Seguridade Socia)l;
- INSS (Imposto de Contribuio Previdncia Social);
- IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte);
- CSLL (Contribuio Social sobre o Lucro Lquido);
- ISSQN Retido (preenchido automaticamente);
- Outras Retenes;
7. Resumo da Nota:
- O resumo da nota composto pelos campos "Valor Total dos Servios", "Valor de
Descontos", "Valor de Retenes" e o "Valor Lquido",
calculados automaticamente, de acordo com
os dados informados na nota.
8. Informaes Complementares:
- Neste espao poder ser inserida qualquer observao referente aos servios ou observaes.
64
ISS.net Online
12
65
12.1
Para aderir ao Simples Nacional, o contribuinte tem que se enquadrar no limite da receita bruta anual
conforme a Lei Complementar 123/2006. A adeso s poder ser feita para contribuintes que possuem
CNPJ. No prprio sistema, na pgina principal, h um banner no lado direito "Adeso Simples
Nacional", clique nele para aderir.
66
ISS.net Online
Aps ter clicado no banner, uma nova tela ir aparecer junto com os dados do contribuinte, verifique os
dados e preencha a vigncia inicial e final da adeso. Depois desses passos, clique no boto "Aceitar".
67
Caso a adeso seja deferida pela prefeitura, ao efetuar o login do sistema novamente, alguns menus
sero apresentados de forma diferenciada. Entretanto, as funcionalidades so similares.
12.2
O menu "Escriturao Livro Fiscal" contm as opes de declarao de servios prestados, so elas:
"Incluir", "Consultar e Retificar", "Documentos no Declarados" e "Importao da Declarao".
Na declarao de documentos fiscais atravs do menu "Escriturao Livro Fiscal", existe uma
diferena, no campo "Alquota'' do ISSQN pois esta deve ser informada de acordo com o enquadramento
do Simples Nacional que o contribuinte est submetido. A atividade informada apenas a ttulo de
informao, no est mais vinculada alquota. Opcionalmente a alquota digitada pode ser copiada
nos demais campos atravs do boto
.
68
12.3
ISS.net Online
69
da declarao, imprimir
Clique em "Aceitar" que uma tabela de "Movimentao Mensal" ser mostrada. No campo de "No
Movimentao" existe uma impressora
,clique para visualizar o relatrio de no movimentao.
70
ISS.net Online
, significa
71
Escolha uma data para pagamento. O sistema ir calcular o valor do imposto com multa e juros. A nova
guia trar o valor do imposto corrigido e a nova data de vencimento.
- Se uma solicitao de cancelamento de guia for realizada, ser exibida uma mensagem como esta:
12.4
DAS
O menu "Guia de Recolhimento" mudou para "DAS" (Documento de Arrecadao do Simples). Aqui
est a maior alterao em todo o processo de escriturao Simples Nacional. No submenu "Incluso
DAS" e "Incluso No Movimento" ser disponibilizada uma tela com todos os documentos escriturados
correspondente a competncias em que o contribuinte est enquadrado como Simples Nacional.
importante salientar que SO OS DOCUMENTOS da competncia selecionada (data de emisso),
desde que estes j no faam parte de uma DAS. Tambm possvel consultar a DAS.
- Incluso DAS;
Nota Control Tecnologia
72
ISS.net Online
- Incluso No Movimento;
- Consulta DAS.
No final esto relacionadas possveis mensagens de erro que podem ser exibidas pelo sistema.
73
Aps ter confirmado a "Declarao de No Movimento", uma tabela aparecer mostrando todos os
dados da "Movimentao Mensal". Poder imprimir a "Guia de Recolhimento", imprimir um relatrio de
"No Movimentao". Se o boto cancelar
estivar ativo, possvel fazer fazer o cancelamento a guia
de no movimentao.
74
ISS.net Online
Se tiver feito uma "Declarao de No Movimento" na competncia em que estiver, ser exibida a
seguinte mensagem:
Se tiver feito uma declarao de DAS na competncia em que estiver, ser exibida a seguinte
mensagem:
12.5
75
Contribuinte MEI
O Empreendedor Individual a pessoa que trabalha por conta prpria e que se legaliza como pequeno
empresrio. Para ser um empreendedor individual, necessrio faturar no mximo at R$ 36.000,00 por
ano, no ter participao em outra empresa como scio ou titular e ter um empregado contratado que
receba o salrio mnimo ou o piso da categoria.
A Lei Complementar n 128, de 19/12/2008, criou condies especiais para que o trabalhador conhecido
como informal possa se tornar um Empreendedor Individual legalizado.
Alm disso, o Empreendedor Individual ser enquadrado no Simples Nacional e ficar isento dos
tributos federais (Imposto de Renda, PIS, Cofins, IPI e CSLL).
Para maiores informaes consulte http://www.portaldoempreendedor.gov.br/.
O contribuinte MEI conta com os mesmos recursos do contribuinte simples nacional.
13
Anexos
13.1
Modelos de Documentos
MODELOS DE DOCUMENTOS
CDIGO
MODELO DE DOCUMENTO
1
Srie 1
2
Srie Mista
3
Outros Documentos
4
Outros Municpios
5
Declarao
6
R.P.A
7
Srie nica
8
Srie Simplificada
9
NFS-e - Nota Fiscal de Servios Eletrnica
10
RT - Recibo Temporrio
11
NFSA-e - Nota Fiscal de Servios Eletrnica Avulsa
12
NFE Especial
13
Cupom Fiscal
Os modelos de documentos variam entre diferentes municpios. Em caso de dvidas,
entre em contato com a central de atendimento de ISS.
13.2
Natureza da Operao
NATUREZA DA OPERAO
NATUREZA DA OPERAO
D
I
G
O
1
Prestao de Servios
Isento
76
ISS.net Online
4
5
6
13.3
Simples Remessa
Anulada
Vencida
Glossrio
ABRASF
AIDF
Atividade
Competncia
Contribuinte
Correo Monetria
Default
Documento
padronizado
Emolumento
Filtro
Est relacionado com filtrar, selecionar.
Guia de Recolhimento Documento para pagamento que informa o valor total dos impostos que o
contribuinte reteve consigo, na declarao de servios prestados e
contratados. A Guia vencida calcula tambm os valores de juros, multa e
correo monetria.
Instituio cuja atividade bsica consiste em prestar servios de natureza
Instituio Financeira financeira, por exemplo:
Receber depsitos de dinheiro, efetuar emprstimos, transacionar com ttulos
de crdito privados ou pblicos, entre outros.
ISSQN
Abreviao para "Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza".
Juros de Mora
Porcentagem de valor acrescida diariamente ao valor normal devido ao atraso
de pagamento.
Layout
Diz-se do formato, do desenho de algo. Neste caso, diz-se da distribuio
fsica e tamanho de elementos como texto, grficos ou figuras num
determinado espao, ou mesmo quantidade de caracteres de determinados
campos.
Login
Processo de identificao em um sistema online, onde o usurio executa a
operao de digitar seu nome de usurio e senha.
Logotipo
Marca que pode ser constituda por um grupo de letras, siglas ou palavras,
com objetivo de representar uma instituio ou empresa, por exemplo.
Movimentao
todo o servio prestado ou contratado que a pessoa (contribuinte ou no)
Econmica
efetuou durante a competncia.
Multa
Porcentagem cobrada em acrscimo ao valor total como pena pelo atraso do
pagamento. Independente da data de pagamento aps vencimento, o valor da
multa ser o mesmo.
Outros Documentos
Utilizado para documentos que no necessitam de autorizao da prefeitura
Anexos
77
13.4
Busca de Contribuinte
Para selecionar um contribuinte, localize-o pela Inscrio Municipal, pelo CPF / CNPJ ou pelo Nome /
Razo Social (ser ordenado alfabeticamente).
O sistema permite a visualizao de 10 (dez) empresas por pgina, que podem ser alteradas atravs da
paginao.
Ao localizar o contribuinte na lista, clique no boto selecionar
A busca deve ser feita por Inscrio Municipal ou CPF/CNPJ ou Nome/Razo Social.
78
13.5
ISS.net Online
Anexos
13.6
79
Busca de Logradouros
Busca
Possibilita a busca de logadouros atravs dos filtros de pesquisa que so:
- Pas (obrigatrio);
- Estado;
- Cidade;
- DDD (preenchido automaticamente);
- Logradouro;
- Bairro;
- Cep;
A ''Busca Aproximada'' uma filtragem auxiliar, que possibilita efetuar a busca por nomes similares ao
desejado.
Informe o maior nmero possvel de dados para efetuar a busca (Estado, Cidade,
Logradouro). Quanto maior o nmero de dados mais eficiente ser sua consulta.
Incluso
Aps efetuar a busca por determinado logradouro, se o mesmo no for encontrado ser possvel fazer o
cadastro. Para isso clique em "Incluir", selecione o "Pas", "Estado" e a "Cidade". Aps selecionados,
digite o nome do "Logradouro", "Bairro" e "Cep". obrigatrio o preenchimento desses campos para
que o cadastro seja efetuado. Clique em "Gravar" para finalizar. O cadastro ser efetuado e voc poder
selecionar o novo cadastro para utiliz-lo em seu documento.