Pensarretiro

Eneliryvenirdelavidacotidiana,difcilmentenosquedatiempodepensarenelfuturo,
en el momento en el que la naturaleza o el mercado laboral ya no nos permita ser
productivos.
Sinembargolasestadsticasindicanqueelnmerodeadultosmayoresseincrementa
superiormentealoquevenaconsiderndoseanteriormente,estodebidoalcambioenla
pirmidepoblacional,locualsepuedecomprenderconunejemplomuysencillo:
Estimadolector,hagafavordeenumerarcuntostostiene,ahoracompreloconelnmero
dehijosysiustedestdentrodelpromediodelapoblacinelprimernmerodebeser
considerablementemayorqueelsegundo,aunadoalaexpectativadevidaquegraciasalos
avancesdelamedicinamodernasepuedentener,debemosesperarmuchosaosde
pensin.
Paraquelosaosdepensinnoseanunsuplicioniparaeladultomayorniparasufamilia,
esunactoderesponsabilidadtratardecontrolarlapartequenostoca,lafinanciera,yaque
elnotenercarenciasdeestetipocoadyuvaaunamejorcalidaddevidaenlavejez.
SiustedhacotizadoenelInstitutoMexicanodelSeguroSocial,sepaquehageneradouna
seriedederechosimportantesparaesemomentoysiseinscribiporprimeravezantesdel
1dejuliode1997letengounabuenanoticia,ustednodependerdesucuentadela
AFOREsinoquetienederechoaunapensinquesicuidaloselementosconlosquestase
construyepuedellegaraserdeunimporteconsiderable.
REQUISITOSPARAUNAPENSINSOBRELALEYIMSS1997:
HabercotizadoenelIMSSdesdeantesdejuliode1997.
Tenercotizadasalmenos500semanasyubicarseenperododeconservacindederechos.
Habercumplido60aos(parapensinporcesanta)o65(parapensinporvejez).
Estarprivadodetrabajoremunerado.
Dereunirestosrequisitospuedetramitarlapensinquelecorrespondadeacuerdoasu
edadyenelpeordeloscasosgozardelapensinmnimagarantizadaquepara2013
asciendea$2,253.81mensuales,sinembargopermtamecomentarlequeesemontopuede
serconsiderablementemayorsiseaplicaareunirmssemanasyconmejoressalariosde
cotizacin.
PASOSASEGUIRPARALOGRARUNAPENSIN:
GuardarladocumentacinsobrealtasybajasenelInstituto

Solicitarelreconocimientodesemanascotizadas,estohayquehacerloconindependencia
dequenosencontremoscercadelmomentodelapensinoannosfaltenmuchosaos,ya
quenospermitirensucasohaceraclaracionesqueredundenenunamejorpensin
Realizarunclculoprevioantesdedejardetrabajaryaqueparainiciareltrmitedebeestar
privadodetrabajoremunerado.
Estarenperiododeconservacindederechos:Enfuncindelassemanascotizadas,siel
aspiranteapensinnoseencuentracotizando,conservasusderechosporunperiodo
equivalenteal25%delassemanasquetengacotizadas,porejemplosiuntrabajadortiene
936semanascotizadasydejdelaborarhacetiempodebedetenerclaroquedurante234
semanas(936*25%)conservasusderechos,locualsignificaaproximadamente4aosy
medio,siyatienemsdeestetiemposincotizaryanoestenperiododeconservacinde
derechosypararecuperarlodeber:
Silainterrupcinesmenora3aosselereconocenalmomentodesuinscripcinal
rgimenobligatorio(esdecirconqueregresealaboraryporlotantoacotizaralIMSS).
Siseencuentraentre3y6aosselereconocerncuandocoticeunmnimode26semanas
(consecutivasono).
Siesmayorde6aosselereconocernalcotizar52semanas(consecutivasono).
CLCULODELAPENSIN:
Lacuantaanualdelapensinsedeterminacombinandoelementostalescomoedad,
semanascotizadas,salariobasedecotizacinpromediodelasltimas250semanas.Con
estoselementossedeterminalacuantabsicaylacuantadeincrementos.
Paralacuantabsica:Salariopromedio*dasdelao*%deartculo167**
Paralacuantadeincrementos:Salariopromedio*dasdelao*nmerodeincrementos*
%deartculo167**
**Latabladelartculo167constade3columnas,laprimeradeellasubicaenvecesde
salariomnimoelgrupoalquepertenecequienpromuevelapensin,lasegundacolumna
serelporcentajedecuantabsicaqueentremsbajoeselsalariomsporcentaje
correspondealacuantabsica,yaquedehasta1vezelsalariomnimo(primerrengln)da
un80%decuantabsica,hastamsde6.01veceselsalariomnimo(ltimorengln)daun
13%decuantabsica,latercercolumnaserelporcentajedecuantadeincrementables
queentremsbajoeselsalariomenosporcentajecorrespondealacuantade
incrementables,yaquedehasta1vezelsalariomnimo(primerrengln)daun0.5630%de
cuantadeincrementables,hastamsde6.01veceselsalariomnimo(ltimorengln)da
un2.4500%decuantadeincrementables,losincrementossedeterminanconelexcedente
desemanascotizadasunavezdisminuidaslas500requeridasparalacuantabsicase
dividenentre52elresultadoserelnmerodeincrementoscuandoelresiduoseamayora
26seconsiderarunincrementoadicional.
Ejemplo:
Semanascotizadas1,400,salariodiariopromediodelasltimas250semanas$500.00
(>6.01veceselsalariomnimo).

%decuantabsicacorrespondiente13.00%
Salariobase500.00
Dasdelao365
Cuantabsicaanual23,725.00
Ms:
Incrementables:
Semanascotizadas1400
()Semanasdecuantabsica500
(=)Excedente900
Entre52
Incrementables17.30
Redondeoporresidual>26
18(*)
%decuantaincrementable2.45%
(=)%totaldeincrementables44.1%
Salariobase500.00
Dasdelao365
Cuantaincrementableanual80,482.50
Igual:Cuantaanualdelapensin$104,207.50
Alacuantaanualseleaplicael%quecorrespondaalaedadenquesehaceeltrmite,
considerandoqueapartirde60aostodafraccindemsde6mesesconsideraelao
siguiente:60aos75%,61aos80%,62aos85%,63aos90%,64aos95%yde65
aosenadelante100%.
Sisuponemosquienlatramitaennuestroejemplotiene63aosy10mesesle
corresponderel95%delacuantaanualalacualseleaplicanlossiguientesincrementos:
Laspensionesseincrementanconel11%porDecreto+el15%porasignacinfamiliar.:
Cuantaanualdelapensin$104,207.50
(*)%para64aos95%
(=)Cuantaanualdepensinporcesantapara64aos$98,997.12
(+)11%deincrementoproDecreto10,889.68
(=)Baseparaincrementodeasignacinfamiliar$109,886.80
(+)11%deincrementoporasignacinfamiliar16,483.02
(=)Totalanualdelapensin$126,369.82
Otrosincrementos:
Porcadahijode16yhasta25aosqueseencuentreactivoenelsistemaeducativose
otorgarun10%adicional.
Tendrderechoaunaguinaldode30das.

QUHACERPARAINCREMENTARLAPENSIN?
Paralograrlamejorpensinposibleserecomiendacotizaratope(25salarios)lasltimas
250semanas,locualpudelograrsemediantelacontinuacinvoluntariaenelrgimen
obligatorio,stenopermitemodificacionessalariales,esunainversinimportantepor5
aosperoelmontodelapensincambiaraconsiderablemente,paraejemplificarloanterior
desarrollamoslosclculosconeltopede2008desalariodiario$1,314.75yeltotalanual
delapensinde$126,369.82pasaraa$332,289.45loquesignificaunpromediomensual
de27,690.78+aguinaldo.
CONCLUSIN:Laresponsabilidaddeunbuenretiro,implicaplaneacin,inversiny
dedicacin,estonosayudaratenermayorcalidaddevidaalmomentodelapensin.Pre
calculesusestimacionesyconsultealosespecialistasquepuedanauxiliarleenestetema
queporsuimportanciaameritataldedicacin.
ElCPCLuisGuillermoDelgadoPedrozaesSocioDirector
deCorporativoFiscalDcada,S.C.
email:luis.delgado@cofide.org
sitioweb:www.cofide.org
telfono:(55)46304646