POBLACIN ACTIVA

190198

Pob(33%,2.5)
Pob (24%,1)
no consumen

62765.34
45647.52
81785.14

Plazo
corto
mediano
largo

-3%

Mercado

Mercado
potencial
(35%)

Gr por taza
8gr

mercado
meta

1882.9602 60882.3798 21308.83293 426.1766586 5327.208233

1369.4256 44278.0944 15497.33304 123.9786643 3874.33326
105160.474 36806.166 550.155323 9201.54149
total

Ao
1

DPI optimista
36806.16597

Incremento
Anual %
-

DPI pesimista
(diario kg)
9201.5414925

Incremento
anual %
-

71624.50197

4861.23%

17906.1254925

4861.23%

10

502581.55197

8574.87%

125645.387993

8574.87%

Gr por
taza 8gr
106.54416
30.994666
137.53883

Habitantes

Mercado
potencial
(35%)

Coatzacoalco
s

190198

36806.16597

Catemaco
Acayucan
Minatitln
Agua dulce
Nanchital

35000
50934
15780
46010
26804

6982.5
10161.333
3148.11
9178.995
5347.398

756065

430957.05

Mpios

Villahermosa

mercado
meta
9201.541493
1745.625
2540.33325
787.0275
2294.74875
1336.8495
107739.2625

produccin por da (kg)

precio por kilogramo de caf
% de merma
materia prima
azcar

211.7
50
14
241.338
24.1338

caf en granos
azcar

costo
bolsa de 500 gr
cajas de cartn

nota :
costos por cada 100 unidades de b
costo por cada 20 unidades de caja

costo de materia prima

consumo diario
costo por peso/kg
consumo anual
costo anual
156.7842
6271.368
49073.4546
1962938.184
15.67842
282.21156
4907.34546
88332.21828
total
53980.80006 2051270.40228

costo de envases y embalajes

cantidad por da ms el 3% de merma costo por da
costo anual
275
283.25
900
281700
30
30.9
240
75120
total
1140
356820

or cada 100 unidades de bolsa

r cada 20 unidades de cajas

2408090.40228

282211.56
12699.5202

3714829.42 17.6058266
1303269 6.17663033
23.782457 10069.4923 2708693.42

275.06

73991.14

Activo fijo de produccion

CANTIDAD
SELECCIONADORA DE CAF
1
TOSTADORA
1
MOLINO
1
BASCULA ENSECADORA Y ENVASADOR
1
ETIQUETADORA
1
BANDA TRANSPORTADORA
1
TAZAS DE CAF PARA CATACION
6
EQUIPO DE CATACION
1
EQUIPO DE COMPUTO
3
IMPRESORA /ESCANNER
2
ESCRITORIO SECRETARIAL
1
SILLA SECRETARIAL
3
MESA
2
SILLA
6
ESCRITORIO
4
ARCHIVERO
2
TELEFONO/FAX
1
CAMIOTEDA DE 1/2 TONELADA
1
VESTIDOR
4
MUEBLES DE BAO
4
MUEBLES DE BAO REGADERAS
2
AIRE ACONDICIONADO
2
FUENTE DE ORNATO
1
TOTAL

PRECIO UNITARIO EN
PESOS
31000
190889
29280
30800
18000
7500
1500
22000
12000
1400
2000
1100
800
200
1100
500
1200
180000
400
2000
2100
9500
1500
546769

COSTO TOTAL
EN PESOS
31000
190889
29280
30800
18000
7500
9000
22000
36000
2800
2000
3300
1600
1200
4400
1000
1200
180000
1600
8000
4200
19000
1500
606269

COSTO VARIABLE
MANO DE OBRA
MAQUINARIA
MATERIA PRIMA

338469
12283.24

OTROS MATERIALE
CONCEPTO
Cubrebocas
Guantes de ltex
Cofias
Batas
Botas de ltex
Bota industrial
Escobas
Bactericida
Trapeadores
Detergente industrial

CONSUMO MENSUAL
110 pzas
44 pares
44 pzas
5 pzas
6 pares
2 pares
2 pzas
3.5 litros
2 pzas
8 kg

CONSUMO ANUAL
1320
528
528
15
36
6
24
42
24
96

OS MATERIALES

CONSUMO ANUAL
pzas
pares
pzas
pzas
pares
pares
pzas
litros
pzas
kg

COSTO UNITARIO EN PESOS

0.5 pza
10 par
0.8 pza
100 pza
70 par
250 par
20 pza
150 litro
30 pza
75 kg
TOTAL ANUAL

COSTO ANUAL EN
PESOS
660
5280
422.4
1500
2520
1500
480
6300
720
7200
26582.4

CONSUMO DE ENERGA ELCTRICA

EQUIPO
SELECCIONADORA DE CAF
TOSTADORA
MOLINO
BASCULA ENSECADORA Y ENVASADORA
ETIQUETADORA
BANDA TRANSPORTADORA
COMPUTADORA
IMPRESORA
AIRE ACONDICIONADO
ALUMBRADO

NM DE
MOTORES

UNIDADES
1
1
1
1
1
2
3
2
2
-

1
1
1
1
1
3
3
2
2
-

Consumo anual= consumo diario* das laborables

380.60634194
276
Consumo anual = 105047.35037544 Kw/h
Se concidera un 5% adicional de imprevistos
Consumo Tota l= 157571.02556316 Kw/ao
Carga total por hora =
71.3636891138 Kw/h
Demanda concentrada =
0.7 70% de la carga total =
Cargo por mantenimiento = 20% adicional sobre la carga total
Cargo por alumbrado pblico = 6% adicional sobre la carga total
Carga total neta =
63.5422287869 Kw/h
Costo =
1.357 pesos/Kw/h
Horas po ao =
2208 h
Costo anual = 149676.7171824 pesos/ao

ENERGA ELCTRICA
HP DEL
MOTOR
2
4
3
3.5
2.5
1.5
0.15
0.11
0.25
-

CONSUMO
kw/h/motor

Consumo
kw/h total

h/da

1.4914
2.9828
2.9828
11.9312
2.2371
6.7113
2.60995
9.134825
1.86425
4.660625
1.11855
5.033475
0.111855 0.05033475
0.082027 0.01804594
0.186425 0.0932125
7
7
TOTAL

la carga total =

49.95458238

TOTAL
CONSUMO
kw-h/da
8
23.8624
8
95.4496
8
53.6904
8
73.0786
8
37.285
8
40.2678
6 0.3020085
1 0.01804594
7 0.6524875
8
56
380.606342

kw/h
1.357

CONSUMO DE AGUA
Plantilla laboral =
22 personas
Limpieza diaria del equipo de produccin =
130 litros
Limpieza diaria general de la empresa =
70 litros
Riego de reas verdes =
50 litros
Agua disponible para el personal =
3300 litros
Consumo diario total =
3550 litros/da
Consumo anual =
979800 litros
Tomando en consideracin un 5 % de imprevistos
Consumo anual =
1028.79 m3 / ao
Tarifa de consumo industrial de agua =
13.14 pesos
Costo total anual = 13518.301 pesos/ao

Costo de mano de obra directa

PLAZA

Plazas/Turno

Turnos/da

Operario
Almacenista

6
3

1
1

Costo de mano de obra indirecta

Sueldo mensual en
pesos
3300
3200
SUBTOTAL

Personal
Gerente de produccin
Catador
+

Sueldo anual en
pesos
39600
38400
78000

35% DE PRESTACIONES

TOTAL ANUAL

105300

de obra directa
Sueldo
Sueldo anual
mensual/plaza en
plaza en pesos
pesos
2300
2000

PESOS/AO

27600
24000
TOTAL

Sueldo total
anual en pesos
165600
72000
237600

PESOS/AO

FE!A1

COSTOS VARIABLE
CONCEPTO
COSTO TOTAL ANUAL
Materia prima
2051270.40228
Envases y embalajes
356820
Otros materiales
26582.4
Energa elctrica
149676.717182446
Agua
13518.3006
Combustible
40350
Mano de obra directa
237600
105300
Mano de obra indirecta
Control de calidad
10000
TOTAL
2991117.82006245

COSTO TOTAL DE OPERACIN

CONCEPTO
Costo de produccin
Costo de administracin
Costo de ventas
Total
Costo unitario/

COSTO
PORCENTAJE
2991117.82006245 88.9869919354
208020 6.1886810136
162160 4.8243270511
3361297.82006245
100
85

FE!A1
Gastos de administracin
Sueldo
Sueldo anual
mensual en
en pesos
pesos

Personal
Gerente general
Gerente de marketing
Gerente de administracin
Secretaria

3800
3200
3300
1800
SUBTOTAL

45600
38400
39600
21600
145200

35% DE PRESTACIONES

TOTAL ANUAL

Gastos de administracin
CONCEPTO
COSTO
Sueldos del personal
196020
Gastos de oficina
12000
TOTAL ANUAL
208020

COSTO FIJO
Terreno y obra civil
Maquinaria y equipo
Equipo de transporte
Equipo de cmputo
Mobiliario y equipo
Gastos de administracin
Gastos de ventas
TOTAL

517000
338469
180000
38800
229000
208020
162160
1673449

196020

PESOS/AO

Gastos de venta
Personal
Vendedor
Vendedor
Chofer

Sueldo
Sueldo anual
mensual en
en pesos
pesos
2400
2400
2000
SUBTOTAL

28800
28800
24000
81600

35% DE PRESTACIONES

TOTAL ANUAL

Gastos de ventas
CONCEPTO
COSTO
Sueldos del personal
110160
Publicidad
32000
Operacin de vehculos
20000
TOTAL ANUAL
162160

110160

PESOS/AO

Activo fijo de oficinas y ventas

CONCEPTO
EQUIPO DE COMPUTO
IMPRESORA /ESCANNER
ESCRITORIO SECRETARIAL
SILLA SECRETARIAL
MESA
SILLA
ESCRITORIO
ARCHIVERO
TELEFONO/FAX
CAMIOTEDA DE 1/2 TONELADA
VESTIDOR
MUEBLES DE BAO
MUEBLES DE BAO REGADERAS
AIRE ACONDICIONADO
FUENTE DE ORNATO

CANTIDAD

PRECIO
UNITARIO EN
PESOS

3
2
1
3
2
6
4
2
1
1
4
4
2
2
1

12000
1400
2000
1100
800
200
1100
500
1200
180000
400
2000
2100
9500
1500
TOTAL

INVERSIN EN ACTIVO DIFERIDO

CONCEPTO
CLCULO
Planeacin e integracin
1123269
0.03
Ingeniera del proyecto
338469
0.035
Supervisin
1123269
0.015
Administracin del proyecto
1123269
0.005
TOTAL

ventas

COSTO TOTAL DE TERRENO Y OBRA

COSTO TOTAL EN
PESOS
36000
2800
2000
3300
1600
1200
4400
1000
1200
180000
1600
8000
4200
19000
1500

CONCEPTO
Terreno
Construccin concreto
Barda perimetral
TOTAL

267800

ERIDO
TOTAL EN PESOS
33698.07
11846.415
16849.035
5616.345
68009.865

INVERSIN TOTAL EN ACTIVO FIJO Y D

CONCEPTO
Equipo de produccin
Equipo de oficinas y ventas
Terreno y obra civil
Activo diferido
Subtotal
ms 5% de imprevistos
TOTAL

E TERRENO Y OBRA CIVIL

COSTO EN PESOS
100000
407000
10000
517000

EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO

COSTO EN PESOS
338469
267800
517000
68009.865
1191278.865
59563.94325
1250842.80825

FE!A1

DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE ACTIVO FIJO Y DIFE

CONCEPTO
Eq. De produccin
Vehculo
Equipo de oficina
Computadoras
Impresoras
Obra civil
Inversin diferida
TOTAL

VALOR
338469
180000
229000
36000
2800
417000
68009.865

%
9
20
10
25
20
6
10

1
30462.21
36000
22900
9000
560
25020
6800.9865
130743.2

2
30462.21
36000
22900
9000
560
25020
6800.9865
130743.2

ACTIVO FIJO Y DIFERIDO (en pesos)

3
30462.21
36000
22900
9000
560
25020
6800.9865
130743.2

4
30462.21
36000
22900
9000
560
25020
6800.9865
130743.2

5
VS
30462.21 186157.95
36000
0
22900
114500
0
0
560
0
25020
291900
6800.9865 34004.9325
130743.2 626562.88

FE!A1
ACTIVO FIJO
Terreno y obra civil
Maquinaria y equipo
Equipo de transporte
Equipo de cmputo
Mobiliario y equipo
TOTAL

517000
338469
180000
38800
229000
1303269

Costo de inventario de materia prima

Concepto
Consumo anual
Caf orgnico
49073.4546
Azcar
4907.34546

CUENTAS POR COBRAR

452214.842856871
CONCEPTO
Valores e inversiones
Inventarios
Cuentas por cobrar
TOTAL

464130.631773163
368638.85025
452214.842856871
1284984.32488003

INVERSIN FSICA
CAPITAL DE TRABAJO
INVERSIN

Costo anual en pesos

1962938.184
88332.21828
TOTAL
2051270.40228

Costo de 45 das en pesos

282211.56
12699.5202
294911.0802
73727.77005
Inventarios
368638.85025

INVERSIN
1945761.16244002

1303269
6149294.63
7452563.6

208020

Inventarios
Gastos de venta
Gastos de administracin
Inversin en activo
m.o . Direca
m.o. indirecta
Valores e inversiones

68009.865
162160
208020
53220.7668
68009.865
121230.632
237600
105300
464130.632

FE!A1

Ven

Min. de produccion

Max. de produccion

Ventas
Aos
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Produccion kg

Costo (<5%anual)

43049.6444
45225.7904
47401.9364
49578.0824
51754.2284
78691.044
105627.8596
132564.6752
159501.4908
186438.3064

85
89.25
93.7125
98.398125
103.31803125
108.4839328125
113.9081294531
119.6035359258
125.5837127221
131.8628983582

Ventas/anual
0
3659219.774
4036401.7932
4442153.96489
4878390.34926
5347144.98715
8536713.93024
12031871.9052
15855203.8928
20030789.3994
24584295.4469

Plazo

Ao

DPI optimista

Incremento
Anual %

DPI pesimista
(diario kg)

Incremento
anual %

corto

36806.16597

9201.541493

mediano

71624.50197

48.61%

17906.12549

48.61%

largo

10

502581.552

85.75%

125645.388

85.75%

Para poder crear nuestra empresa CAF-UV S. A

bancaria, con un interes del
i= 0.15
i%= 15%
0

CONCEPTO
Inversin
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
TOTAL DE INGRESOS
EGRESOS
Costo Fijo
Costo Variable
Depreciacin
Pago de Intereses
Otros egresos
TOTAL DE EGRESOS
UTILIDAD ANTES DE IMP.
Impuestos
UTILIDAD DESPUES DE IMP.
Depreciacin
Pago de Capital

1945761.16244
3659219.774
0

3659219.774

1673449

1673449
2991117.82006
130743.147
116745.669746

1673449 4912055.63681
-1252835.8628
0
-1252835.8628
130743.147
121610.072653

FNE

-1000482.6432

VP

-869984.90709

VPN
TIR (vpn)

-790465.77685

TRI

-1000482.6432

INVERSION=IFP+CT
IFP= INVERSION FISICA DE LA PLANTA
CT= CAPITAL DE TRABAJO

PE
INGRESOS
30000000

25000000

20000000

EGRESOS

Linear (EGRESOS)

COSTO FIJO

INGRESOS

EGRESOS

Linear (EGRESOS)

COSTO FIJO

30000000

25000000

20000000

$ MDP

15000000

10000000

f(x) = 41.6380872002x + 3187587.79421108

R = 0.9318993562

5000000

f(x) = + 1673449
0 R = 0 20000

40000

60000

80000

100000

Produccion

120000

AF-UV S. A. de C. V. El 50% de nuestra inversion fue finaciad

n interes del 12%, con una recuperacion de capital a 8 ao.

OS)

TIR= 0.2656874876
TIR%= 26.57%

TRI=

FLUJO DE EFECTIVO
AO
2

180000
4036401.79 4442153.96
4036401.79 4442153.96

4878390.3492555 5347144.99 8536713.93

36000
4878390.3492555 5383144.99 8536713.93

1673449
1673449
3260318.42 3586350.27
130743.147 130743.147
102152.461 87559.2523

1673449
1673449
1673449
3980848.79554291 4458550.65 5038162.24
130743.147 130743.147 130743.147
72966.0435915006 58372.8349 43779.6262

5166663.03
-1130261.24
0
-1130261.24
130743.147
121610.073

5478101.67
-1035947.7
0
-1035947.7
130743.147
121610.073

5858006.98613441
-979616.636878908
0
-979616.636878908
130743.147
121610.072652501

6321115.63
-937970.646
0
-937970.646
130743.147
121610.073

6886134.01
1650579.92
264092.787
1386487.13
130743.147
121610.073

-877908.019 -783594.481

-727263.417226407 -685617.426 1638840.35

-663824.589 -515226.091

-415815.219200278 -340873.034

708515.91

5042640.81747866
-548019.538 -386466.548

-283390.831335963 -211081.132 398637.113

-1878390.66 -2661985.14

-3389248.56045359

COSTO FIJO

-4074866 -2436025.63

Linear (COSTO FIJO)

30000000

25000000

20000000

OS)

COSTO FIJO

Linear (COSTO FIJO)

30000000

25000000

20000000

$ MDP

15000000

10000000

5000000

100000

oduccion

120000

140000

160000

180000

200000

version fue finaciada por una empresa

e capital a 8 ao.
8 aos 4 meses 15 dias

10

12031871.9051733 15855203.9 20030789.4 24584295.4

12031871.9051733 15855203.9 20030789.4 24584295.4
1673449
1673449
1673449
1673449
5743504.94862858 6605030.69 7661835.6 8964347.65
130743.147 130743.147 130743.147 130743.147
29186.4174366003 14593.2087
7576883.51306518
4454988.39210813
712798.142737301
3742190.24937083
130743.147
121610.072652501

8423816.05
7431387.85
1189022.06
6242365.79
130743.147
121610.073

9466027.75
10564761.7
1690361.86
8874399.79
130743.147

10768539.8
13815755.6
2210520.9
11605234.7
130743.147

suma VP
2900954.25 6988401.9799

3994543.46902333 6494719.01 9005142.93 11735977.9

1501696.84758875 2123135.17 2559823.65

66
767682.683224734 986162.474 1080319.54 1112383.18 2125761.1633
-934328.78527438 5560390.23

TIR= 0.0008827839

PE
INGRESOS
30000000

25000000

20000000

EGRESOS

COSTO FIJO

Linear (COSTO FIJO)

INGRESOS

EGRESOS

COSTO FIJO

Linear (COSTO FIJO)

30000000

25000000

20000000

$ MDP

15000000

10000000

5000000

AOS

Clasificacion de costos
Conceptos
Ingresos
Costos totales
Costos variables
Costos fijos

Min. de produccion

Max. de produccion

Linear (COSTO FIJO)

Linear (COSTO FIJO)

10

12

asificacion de costos
costos (en miles de pesos)
3659219.774
2991117.82006245
1673449

Aos

Produccion kg

0
1
2
3
4
5
6

0
43049.6444
45225.7904
47401.9364
49578.0824
51754.2284
78691.044

105627.8596

132564.6752

159501.4908

10

186438.3064