PROYECTO DE INVERSION

DOCENTE:
MAG. David Acosta Hinojosa

INTEGRANTES:
- Susan Chambi Tarqui
- Diana Vargas Machaca

INDICE
CAPITULO I.........................................................................................................................1
IDENTIFICACION DEL PROYECTO DE INVERSION...............................................1
1.1

Denominacin del Proyecto.....................................................................................1

1.2

Promotores................................................................................................................1

1.3

Objetivos del proyecto de inversin.........................................................................1

1.4

Justificacin del proyecto de Inversin....................................................................2

1.5

Descripcin del proyecto de Inversin.....................................................................2

CAPITULO II.......................................................................................................................4
ESTUDIO DE MERCADO..................................................................................................4
2.1.
2.1.1

Identificacin del Producto...................................................................................4

2.1.2

Caractersticas de consumo...................................................................................4

a)

Forma de uso............................................................................................................4

b)

Funcionamiento........................................................................................................4

c)

Envase......................................................................................................................5

d)

Etiquetado.................................................................................................................6

e)

Embalaje...................................................................................................................7

2.1.3

Caractersticas ms resaltantes.............................................................................8

a)

Diferenciacin / Especificacin tcnica...................................................................8

b)

Duracin y condiciones de almacenamiento..........................................................10

c)

Especificaciones de rotulacin...............................................................................10

2.1.4
a)
b)

El producto...............................................................................................................4

Condiciones Econmicas del Producto..............................................................10

Tipo de producto.....................................................................................................10

Tipo de mercado al que pertenece.................................................................................12

2.2

Delimitacin geogrfica del mercado.......................................................................12

2.3

Anlisis de la demanda...........................................................................................13

2.3.1

Segmentacin de la Poblacin............................................................................13

2.3.2. Estimacin de la Demanda del producto del Mercado.......................................21

2.3.3. Proyeccin de la Demanda..................................................................................23
2.4

Anlisis de la Oferta...............................................................................................24

2.4.1

Identificacin de las principales empresas competidoras...................................24

2.4.2

Capacidad instalada utilizada en los ltimos aos por los competidores...........24

2.4.3

Anlisis de precios del producto en el mercado.................................................25

2.4.4

Volmenes de produccin del producto..............................................................26

2.4.5

Proyeccin de la Oferta del Producto.................................................................27

2.4.6

Balance Oferta Demanda......................................................................................28

2.5

Sistema de Comercializacin.................................................................................29

2.5.1

La distribucin del producto.................................................................................29

2.5.2

Canales de distribucin.......................................................................................29

2.5.4

Modalidad y Condiciones comerciales................................................................34

2.5.5 Ventas....................................................................................................................35
2.5.6 Estrategias de Posicionamiento..............................................................................35
2.5.7 Promocin..............................................................................................................36
2.5.8 Personal de Ventas o Fuerza de Ventas...................................................................36
2.5.9 Servicio Post Venta.................................................................................................36
CAPITULO III....................................................................................................................37
ESTUDIO TECNICO.........................................................................................................37
3. 1.

Localizacin.........................................................................................................37

3.1.1. Factores de Localizacin...................................................................................37

Factores de Macro localizacin..................................................................................37

Factores de Micro localizacin..................................................................................38

3.2

Tcnicas de Localizacin.....................................................................................40

3.3 Tamao del Proyecto.................................................................................................41

3.3.1 Concepto.................................................................................................................41
3.3.2 Factores que determinan el tamao del proyecto.......................................................42
CAPITULO IV....................................................................................................................43
INGENIERIA DEL PROYECTO......................................................................................43
4.1

Descripcin y especificaciones del producto..........................................................43

4.2

Capacidad y programa de produccin......................................................................44

4.3.

Descripcin del Proceso de Produccin..................................................................45

4.4 Requerimientos de activos fijos, bienes y servicios para el proyecto.......................54

4.5

Organizacin y Administracin................................................................................62

CAPTULO V......................................................................................................................70
ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO...................................................................70
5.1

La inversin............................................................................................................70

5.2

Financiamiento.......................................................................................................72

5.3

Presupuestos de Ingresos y Costos del proyecto....................................................75

5.4. El Flujo de Caja, VAN, TIR, B/C...............................................................................78

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES............................................................79

INDICE DE TABLA
Tabla 1 Poblacin total de Tacna (2000-2015) (N Habitantes)...........................................13
Tabla 2 Estructura % 2015 para estimar poblacin 2000 2011.........................................14
Tabla 3 Cuadro resumen de la poblacin segn sexo y rea del 2000 al 2015 (Resumen).15
Tabla 4 Supuestos (2000-2015)...........................................................................................15
Tabla 5 Poblacin segmentada segn sexo y rea del 2000 al 2015....................................16
Tabla 6 Estructura Porcentual (2000 -2015)........................................................................17
Tabla 7 Poblacin total segn sexo, rea urbano y rural de 0 64 aos del ao 2000 2015
(Resumen).............................................................................................................................18
Tabla 8 Estructura porcentual de la Poblacin que si consume mermelada de tuna del 2000
al 2015 (%)............................................................................................................................18
Tabla 9 Poblacin segn sexo y rea que si consumen la mermelada de tuna del 2000 al
2015 (Resumen)....................................................................................................................19
Tabla 10 Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de
Tacna.....................................................................................................................................19
Tabla 11 Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de
Tacna segn INEI..................................................................................................................20
Tabla 12 Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de
Tacna segn la estimacin del mercado................................................................................20
Tabla 13 Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la Poblacin total de
Tacna segn la estimacin del mercado (resumen)...............................................................21
Tabla 14 Demanda del producto...........................................................................................22
Tabla 15 Demanda del Producto (Unidades de 310 gr.).......................................................23
Tabla 16 Proyeccin de la Demanda (Unidades de 310 gr.)................................................23
Tabla 17 Principales Empresas Competidoras.....................................................................24
Tabla 18 Capacidad instalada de Principales Empresas Competidoras...............................24
Tabla 19 Precio de mermelada por unidad de 310 gr...........................................................25
Tabla 20 Calculo de la Produccin segn las empresas participantes en el mercado
(Unidades).............................................................................................................................26
Tabla 21 Oferta del producto (Resumen).............................................................................27
Tabla 22 Proyeccin de la oferta del producto.....................................................................28
Tabla 23 Balance oferta demanda del producto en unidades...............................................28
Tabla 24 Lista de Factores Relevantes.................................................................................40
Tabla 25 Evaluacin de factores...........................................................................................40
Tabla 26 Por unidad de producto..........................................................................................43
Tabla 27 Programa de Produccin de mermelada de tuna del 2016 al 2026.......................44
Tabla 28 Jornada de trabajo y produccin (Unidades)........................................................44
Tabla 29 Requerimiento de estudios adicionales.................................................................54
Tabla 30 Requerimiento de terreno e infraestructura (s/.)....................................................54
Tabla 31 Licencias y permisos (s/.)......................................................................................54
Tabla 32 Requerimiento de maquinaria, equipo, vehculos (s/.)..........................................55
Tabla 33 Requerimiento de muebles y equipos de oficina (s/.)...........................................56
Tabla 34 Requerimiento de equipos y materiales de laboratorio.........................................57
Tabla 35 Requerimiento de insumos y materia prima para el proceso productivo (s/.).......57
Tabla 36 Requerimiento de personal para la planta industrial (s/.)......................................58

Tabla 37 Requerimiento del vestuario para el proceso productivo (s/.)..............................59

Tabla 38 Requerimiento de Capacitacin del personal........................................................60
Tabla 39 Distribucin de ambientes (m2) (S/.)....................................................................60
Tabla 40 Formacin y constitucin de la empresa...............................................................62
Tabla 41 Personal de la empresa (s/.)...................................................................................69
Tabla 42 Inversin del proyecto (S/.)...................................................................................71
Tabla 43 Financiamiento de un Prestamos (S/.)...................................................................72
Tabla 44 Programa de la Mermelada de Tuna (Unidad) (2016-2026)................................75
Tabla 45 Estructura de precios por Unidad de Envasase de 310 Gr (S/.) (2016-2026)......76
Tabla 46 Presupuesto de Ingreso (S/.) (2016-2026)............................................................76
Tabla 47 Total Costos del Proyecto (S/.) (2016-2026)........................................................77
Tabla 48 Presupuesto de Ingresos y Costos (S/.) (2016-2026)...........................................78

TABLA DE ILUSTRACIONES
Ilustracin 1 Frasco de vidrio de 310 g................................................................................5
Ilustracin 2 Informacin Nutricional de la mermelada de tuna por porcin de 15 gr. (1
cucharada)...............................................................................................................................6
Ilustracin 3 Etiqueta del producto: MERMELADA DE TUNA..........................................7
Ilustracin 4 Embalaje del producto: CAJAS DE CARTN CORRUGADO......................8
Ilustracin 5 Mermelada, jaleas y similares..........................................................................9
Ilustracin 6 ndice de Consumo.........................................................................................22
Ilustracin 7 Canales de Distribucin..................................................................................29
Ilustracin 8 Almacenamiento.............................................................................................30
Ilustracin 9 Balanza Industrial...........................................................................................32
Ilustracin 10 Refractmetro...............................................................................................32
Ilustracin 11 PH METRO..................................................................................................32
Ilustracin 12 Termmetro..................................................................................................32
Ilustracin 13 Gavetas de Plstico.......................................................................................33
Ilustracin 14 HYUNDAI HD78.........................................................................................33
Ilustracin 15 Flujo grama de la mermelada de tuna..........................................................46
Ilustracin 16 Cajas de Plstico...........................................................................................47
Ilustracin 17 Maquina de seleccin de fruta......................................................................47
Ilustracin 18 Balanza Industrial.........................................................................................48
Ilustracin 19 Maquina Despinadora...................................................................................48
Ilustracin 20 Maquina de Lavado......................................................................................49
Ilustracin 21 Maquina peladora.........................................................................................49
Ilustracin 22 Pulpeadora....................................................................................................50
Ilustracin 23 Medidores usados para el proceso...............................................................51
Ilustracin 24 Marmita........................................................................................................52
Ilustracin 25 Envasadora y selladora.................................................................................52
Ilustracin 26 Etiquetadora..................................................................................................53
Ilustracin 27 Plano de Distribucin de Ambientes............................................................61
Ilustracin 28 Organigrama de FRUTY SAC.....................................................................63

CAPITULO I
IDENTIFICACION DEL PROYECTO DE INVERSION
1.1 Denominacin del Proyecto
Proyecto de inversin para la elaboracin de la mermelada de Tuna en la ciudad de
Tacna para el ao 2015
1.2 Promotores
Los inversionistas de esta empresa son los siguientes:
Susan Chambi Tarqui
Diana Vargas Machaca

1.3 Objetivos del proyecto de inversin

Elaborar un producto de calidad usando insumos y materia prima de primera.
Introducir en el mercado un producto innovador con caractersticas que se
diferencian frente a los dems competidores.
Incentivar el consumo de mermelada de tuna, creando la necesidad de
consumidor de adquirir el producto, enfatizando que es un producto natural y
muy saludable.

1.4 Justificacin del proyecto de Inversin

Este proyecto tiene como finalidad crear una mermelada ms saludable para la
poblacin de Tacna, ya que se ve un incremento de personas que buscan algo
ms natural y saludable para el consumo y se sabe adems, que la tuna tiene
propiedades de disminuir el colesterol. Este producto presentar un sabor
innovador y que se diferenciara a los ya existentes en el mercado.
Como son las mermeladas de:
Fresa
Pia
Durazno
El consumo de este tipo de producto es mayor en los hbitos de las personas
que se encuentran en los segmentos especficos de clase media y alta.

1.5 Descripcin del proyecto de Inversin

El presente proyecto est orientado a la elaboracin de mermelada de tuna
en la ciudad de Tacna, elaborado a base de una planta que cuenta con
mltiples propiedades como el de disminuir el colesterol .Para lograr el
objetivo planteado se buscar invertir en los mejores equipos de
procesamiento, asimismo se tendr una buena funcin administrativa y se
har una gran campaa de publicidad para dar a conocer el producto al
mercado tacneo, obteniendo as un producto de alta calidad, para de esta
manera posicionarlo en la mente de los consumidores y lograr el objetivo de
ventas.
El producto se ofrecer en lugares accesibles al consumidor, como son:
tiendas de barrio, minimarket.
La materia prima para la realizacin de la mermelada se obtendr
comprando la fruta a un agricultor, ya que de esta manera se incurrir en
menos costos, luego ser procesada mediante la maquinaria especializada
2

para elaborar este tipo de mermelada. Con este producto se lograr satisfacer
las necesidades del consumidor al ofrecer un producto natural que no crear
perjuicio al organismo adems de brindar mayor calidad.

CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.

El producto

2.1.1

Identificacin del Producto

La mermelada de Tuna es un producto nico, presentado en envases de
vidrio de 310 gr.

2.1.2

Caractersticas de consumo
a) Forma de uso
Este producto puede ser consumido directamente como complemento con
panes, tostadas, galletas.
Otra forma de consumir este producto es como insumo para repostera, para
darle sabor a diversos postres, pasteles y para la decoracin de los mismos.

Lea la etiqueta antes de consumir.

Abrir el producto
Haga el uso de un cubierto para sacar el producto del envase
Unte el producto donde desee.
Despus de abrir para el consumo, conservar en ambiente, limpio, fresco
y seco.

b) Funcionamiento
La mermelada de Tuna necesita un almacenamiento previo antes de su
consumo, por lo cual necesita encontrarse en ciertas temperaturas para su
conservacin y as evitar daos en el producto como la prolongacin de
bacterias dentro del envase, como: hongos, levaduras y mohos.
c) Envase

Se utilizara envases de vidrio (frascos) de forma ovalada de 310 gr; de

primer uso que renan las condiciones necesarias para que el producto
mantenga la frescura y calidad requerida, as como la suficiente proteccin y
durabilidad en las condiciones de manipuleo y transporte.
Los envases no debern presentar manchas de ningn tipo o de cualquier
otro producto extrao.
El envase ser de vidrio por lo siguiente:

Es impermeable a los gases, los vapores y los lquidos y excepcional

como material de proteccin y barrera.

Es un material higinico, fcil de lavar y esterilizar. Es inodoro, no

transmite los gustos ni los altera.

Normalmente transparente, permite controlar visualmente el

producto y hacerlo visible para el consumidor.

No transmite sabor a los alimentos a pesar del tiempo,
convirtindose en garanta de sabor y aroma intacto.
Ilustracin 1
Frasco de vidrio de 310 g

d) Etiquetado
La etiqueta se

encontrara

en

posterior

producto,

brindando

informacin

del

necesaria

la

parte

seguridad

la
al

consumidor.
Estas son las partes que se colocarn en la etiqueta del producto:
5

Elaborado por: FRUTY S.A.C.

RUC: 20140035121

Fecha de elaboracin: 01/ 11/ 2015

Fecha de vencimiento: Sin abrir el envase, durar hasta un ao en

condiciones ptimas de consumo. Una vez abierto se recomienda
consumir en un periodo no mayor de tres semanas.

Contenido neto: 310 gramos

Precauciones: Conservar en un lugar seco y fro.

Ingredientes: Tuna, Azcar, Canela en polvo, Pectina, cido ctrico

y agua

Informacin Nutricional:

Ilustracin 2
Informacin Nutricional de la mermelada de tuna por porcin de 15 gr. (1 cucharada)

Ilustracin 3
Etiqueta del producto: MERMELADA DE TUNA

e) Embalaje
Protegen la mercanca en la distribucin a largas distancias protegindolas de
los riesgos de la carga, transporte, descarga, de los cambios climticos,
bacteriolgicos, biolgicos.
Una de las principales funciones del embalaje es conservar el producto. En
ese sentido, las caractersticas de un buen embalaje son las siguientes:
7

Posibilidad de contener el producto.

Permitir su identificacin.
Capacidad de proteger el producto.
Que se ajuste a las unidades de carga y distribucin del producto.
Que sea resistente a las manipulaciones, transporte y distribucin
comercial.

El embalaje que la empresa FRUTY S.A.C. utilizar para la proteccin del

producto y para el correcto transporte del mismo, sern cajas de cartn
corrugado de forma cubica, relativamente frgil, atenuada con aros de
alambre; ya que son muy econmicos y de fcil manipulacin. El producto
ser embalado y distribuido en cajas de 24 unidades, permitiendo que estas
lleguen en ptimas condiciones a su destino final.
El envase secundario elaborado de cartn corrugado de pared sencilla. El
cartn corrugado de pared sencilla presenta como caras exteriores dos
papeles liner que encierran la flauta.
Ilustracin 4
Embalaje del producto: CAJAS DE CARTN CORRUGADO.

2.1.3 Caractersticas ms resaltantes

a) Diferenciacin / Especificacin tcnica
Caractersticas Organolpticas:

Sabor: Dulce.
Olor: A fruta (tuna).
Textura: Posee una consistencia pastosa o gelatinosa

Caractersticas Fsico - Qumicas:

No mayor a 68 Brix para evitar la cristalizacin de los azcares durante

su almacenamiento.
Se clasifica como conserva de acidez alta, por lo cual, el valor del pH es

de 3.41.
Debe estar libre de bacterias patgenas.

Caractersticas Microbiolgicas:
Las especificaciones microbiolgicas del producto son las establecidas por la
Normativa Vigente DIGESA segn los "Criterios Microbiolgicos de calidad
Sanitaria e Inocuidad para los alimentos y bebidas de consumo humano"
aprobados en la Resolucin Ministerial N615-2003-SA/DM.
Ilustracin 5
Mermelada, jaleas y similares

Donde:
n :Es el nmero de unidades de muestra que deben ser examinados de un
lote de alimentos, para satisfacer los requerimientos de un plan de
muestreo particular
9

c: Es el nmero mximo permitido de unidades de muestra defectuosa.

Cuando se encuentra cantidades mayores de este nmero el lote es
rechazado.
m:Presenta un nivel aceptable y valores sobre el mismo que son
marginalmente aceptables o inaceptables.
M: Es un criterio microbiolgico, que en un plan de muestreo de tres clases,
separa calidad marginalmente aceptable de calidad defectuosa. Valores
mayores a M son inaceptables.

b) Duracin y condiciones de almacenamiento

La mermelada de tuna se mantiene en mejores condiciones en lugares secos
y libres de humedad. El producto se encuentra en calidad ptima durante 24
meses y una vez abierto se recomienda consumir en un periodo no mayor de
tres meses.

c) Especificaciones de rotulacin
En el rotulado se indicar lo siguiente:

Localidad en donde est ubicada la empresa o direccin del fabricante

o del distribuidor.
Nombre comercial del producto.
Clave, cdigo o serie de produccin.
Lista de los ingredientes utilizados en orden decreciente de

proporciones.
Nombre o razn social del productor, envasador o vendedor; en el caso

de productos importados nombre o razn social del importador.

Fecha de Produccin
Fecha de Vencimiento
Peso neto.
Nmero de Lote
Registro Sanitario
10

2.1.4

Lugar de Origen
Ingredientes

Condiciones Econmicas del Producto

a) Tipo de producto

Productos sustitutos:
Mantequilla
Palta
Manjar
Pat

Complementarios: Entre los productos complementarios que se

utiliza la mermelada tenemos:

Pan
Tostada
Galleta

Bien normal: Es un producto normal, debido a que es un producto

con calidad, tambin que si el ingreso de la poblacin aumenta, el
consumo por la mermelada de tuna aumentar.

Bien Inferior: No corresponde

Bien de Capital: No corresponde

Bien de consumo: La mermelada de tuna es un bien de consumo

porque est destinada a la venta y consumo personal en los hogares.
Es decir, el comprador podr acceder a los diferentes lugares de venta

y adquirir el producto.
Bien perecible: La mermelada de tuna es un producto perecible
porque su deterioro est determinado por factores como la
temperatura, la presin o la humedad es por ello que se echan a
perder con facilidad, si estn expuestos al calor, por ellos se

11

mantienen en refrigeracin. Por lo que tambin posee una vida til

corta de un ao si es que esta no se consume.

Bien Duradero: No corresponde

b) Tipo de mercado al que pertenece

Competencia Monopolstica
La mermelada de tuna pertenece a este tipo de mercado debido a que la tuna
sufre una transformacin completa para llegar al producto final, adems que este
posee un valor agregado (tuna) y existe diferenciacin del producto siendo este
nico en el mercado de Tacna. Por lo cual para mantenernos en el mercado
innovaremos de forma continua la elaboracin de nuestra mermelada, la calidad
del producto, se realizara en varias presentaciones (250ml, 310gr, 500gr) para que
el consumidor tenga la opcin de elegir. Adems se realizara estrategias de
Marketing para llegar al cliente. Y lo ms importante que nuestro producto
ingresara al mercado con un precio accesible.

2.2

Delimitacin geogrfica del mercado

Mercado Local:
El mercado al cual ser dirigido este producto ser local, de esta manera
lograremos satisfacer la necesidad que existe en los distritos de la ciudad de
Tacna.
2.2.1 mbito Espacial del Proyecto:
La delimitacin geogrfica escogida para nuestro proyecto abarca siete
distritos de la Cuidad de Tacna, los cuales son:

Distrito Alto de alianza.

Distrito Ciudad nueva.
Distrito Gregorio Albarracn.
12

Distrito Pocollay.
Distrito Tacna.
Distrito de Calana.
Distrito de Pachia.

(VER PLANO EN ANEXOS)

Porcentaje estimado de la poblacin que est involucrado a nivel local en la
delimitacin geogrfica del mercado que se ha elegido es 92.72 %.

2.3 Anlisis de la demanda

2.3.1

Segmentacin de la Poblacin
a) Poblacin Total del Mercado
Tabla 1
Poblacin total de Tacna (2000-2015) (N Habitantes)

En la Tabla N 1, se observa la poblacin total del mercado delimitado, disgregado

por los siete distritos: Tacna, Gregorio Albarracn, Alto de la Alianza, Cuidad Nueva,
Pachia, Calana y Pocollay; en los que abarca a potenciales consumidores desde el ao
2000 hasta el ao 2015, obtenido del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica.

13

 En el mercado tambin se incluye a la poblacin nacional de personas que ingresan

a la ciudad de Tacna desde el ao 2003 al 2015 (VER ANEXO N1)
As como tambin se incluye a ciudadanos del extranjero que visitan nuestro pas
del ao 2000 al 2015. (VER ANEXO N2).
De los cuales seleccionamos a los ciudadanos extranjeros que tienes ms de veinte
ingresos al departamento de TACNA. (VER ANEXO N3)
b) Poblacin por sexo y rea
Tabla 2
Estructura % 2015 para estimar poblacin 2000 2011

Se muestran los porcentajes basados en el ao 2015 de la informacin

extrada del instituto nacional de estadstica e informtica (INEI) de la
poblacin segn sexo y rea del ao 2012 al 2015 (VER ANEXO N4)

En el anexo N4 se observa los datos extrados del INEI, respecto a la poblacin

segn sexo y rea, urbano y rural, del ao 2012 al 2015, sin embargo, se requiere los
datos desde el ao 2000 al 2015, por lo tanto, se elabora una nueva tabla de
poblacin total segn sexo, rea urbano y rural de Tacna del 2000 al 2015,
extrayendo datos del ao 2015 para hallar los datos que se requieren y que no se
encuentran en el INEI. (VER ANEXO N5)

14

Tabla 3
Cuadro resumen de la poblacin segn sexo y rea del 2000 al 2015
(Resumen)

Luego se procede a segmentar mediante estimaciones porcentuales (%) la poblacin

que consumira el producto.
Tabla 4
Supuestos (2000-2015)

15

Se puede observar en la Tabla N4 los porcentajes supuestos, en los cuales se

encuentran la poblacin que efectivamente consumira mermelada de tuna
por los siete distritos previamente seleccionados conforme el rea y el sexo
correspondiente.

La aplicacin de los porcentajes supuestos de la Tabla N4 se encuentran plasmados

en el Anexo N 6, el cual nos brinda una poblacin segmentada en los siete distritos
seleccionados y divididos por el rea rural y urbana, segn el sexo de la poblacin
que se considera que efectivamente consume Mermelada de Tuna. (VER ANEXO
N 6)
Tabla 5
Poblacin segmentada segn sexo y rea del 2000 al 2015

16

c) Poblacin segn edad

Haciendo uso de los datos de Indicadores Demogrficos de la poblacin Urbana y

Rural, obtenida del Instituto Nacional de Estadstica e Informtica, que comprenden
las edades de 0 14, 15-64 y 65- a ms aos, obtendremos la Estructura Porcentual
segn las edades seleccionadas el cual sern de 0 64 aos, ya que son las edades
que tienden a consumir mermelada. (VER ANEXO N 7)
Tabla 6
Estructura Porcentual (2000 -2015)

Se puede observar la estructura porcentual en el rea zona urbana y rural

dividida por sexo y a su vez segmentada por las edades comprendidas de
0 64 aos.

Una vez extrada dicha informacin segn la tabla N6, se pasa a plasmar y aplicar
los porcentajes a la poblacin de Tacna para los siete distritos en que se dividen la
Poblacin Urbana y Rural y sexo. (VER ANEXO N 8)

17

 En la tabla N7 se muestra la poblacin total de 0 a 64 aos del 2000 al 2015 en una

tabla resumen.
Tabla 7
Poblacin total segn sexo, rea
ao 2000 2015
(Resumen)

urbano y rural de 0 64 aos del

Posteriormente se procede a asignar un porcentaje a la poblacin de 0 64 aos que

si consumirn mermelada de tuna.
Tabla 8
Estructura porcentual de la Poblacin que si consume mermelada
de tuna del 2000 al 2015 (%)

18

 Se realiza una nueva tabla usando los nuevos porcentajes asignados a la poblacin
Total de Tacna de 0 64 aos para los siete distritos de la Poblacin. (VER
ANEXO N 9).
Tabla 9
Poblacin segn sexo y rea que si consumen la mermelada de tuna del 2000 al 2015
(Resumen)

19

En la Tabla N 9 se observa un cuadro resumen de la poblacin de Tacna que

efectivamente consumirn la mermelada de Tuna del 2000 al 2015
d) Segmentacin segn estratos de niveles de ingresos

Tabla 10
Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de Tacna

En la Tabla N 10, estn plasmados los porcentajes que se presume, consumiran

efectivamente mermelada de tuna, por Grupos de Ingresos en la cuidad de Tacna,
desde el grupo A al grupo E.

Tabla 11
Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de Tacna segn
INEI

En la Tabla N11, observamos la Poblacin total segmentada segn niveles de

Ingresos segn el INEI.

Tabla 12
Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la poblacin total de Tacna segn la
estimacin del mercado

20

En la Tabla N12 se encuentra la poblacin segmentada aplicando los porcentajes

que se asign segn niveles de ingresos de las personas que efectivamente
consumen Mermelada de Tuna.
En el estrato E, la estimacin es de 0% ya que lo poblacin se encuentra con nivel
muy bajo de ingresos como para disponer de un producto que no es bsico.

Tabla 13
Segmentacin segn los estratos de niveles de ingresos de la Poblacin total de Tacna segn la
estimacin del mercado (resumen)

21

2.3.2. Estimacin de
del Mercado.

la Demanda del producto

ndice de consumo
Se estima que por
consuma una persona

cada pan con mermelada que

contiene

10

gramos

de

mermelada, entonces en promedio al da una persona consume 4 panes (2 en el

desayuno y 2 en la cena). Lo cual nos da al da un aproximado de 40 gr. De
mermelada por persona.
Se considera que solo se consume mermelada 10 das al mes, y 8 meses al ao.
Dndonos un total de 80 das al ao.

22

Ilustracin 6
ndice de Consumo

POR PERSONA:

Al da: 4panes x 10gr. = 40gr.

Al mes: 10 das x 40gr = 400gr.

Al ao: 400gr. x 8 meses= 3200gr.

Tabla 14
Demanda del producto

En la Tabla N 14 se ha determinado el consumo anual de Mermelada por

persona y ha sido multiplicado por la poblacin final segmentada que
consume potencialmente el producto, de manera que esta ha sido plasmada
desde el ao 2000 al ao 2015.

Finalmente en la tabla N 15 se puede observar el consumo total en unidades de

envase de 310 gramos del 2000 al 2015 quedando de la siguiente manera:
23

Tabla 15
Demanda del Producto (Unidades de 310 gr.)

2.3.3. Proyeccin de la Demanda.

a) Proyecciones.

Mtodo de la Lnea de la Tendencia.

Se pide proyectar la demanda de Mermelada de Tuna para los siguientes diez

aos.
Se tiene la informacin del consumo del producto:
Tabla 16
Proyeccin de la Demanda (Unidades de 310 gr.)

24

 Al tener la informacin del Consumo de mermelada del ao 2000 al 2015, se

procede en determinar la Proyeccin de Consumo del 2016 al 2026.
2.4 Anlisis de la Oferta
2.4.1

Identificacin de las principales empresas competidoras

Tabla 17
Principales Empresas Competidoras

En la Tabla N 17, podemos observar los distintos competidores con el que cuenta
nuestra empresa y su respectiva clasificacin ya sea excelente, bueno y regular.
2.4.2

Capacidad instalada utilizada en los ltimos aos por los competidores

Tabla 18
Capacidad instalada de Principales Empresas Competidoras

25

En la Tabla N18 podemos ver la capacidad instalada en porcentajes, de las

principales empresas o competidores que se encuentran en el mercado.

2.4.3

Anlisis de precios del producto en el mercado

Tabla 19
Precio de mermelada por unidad de 310 gr.

En la Tabla N19 podemos ver que del ao 2000 al 2015 el precio de la mermelada
se ha ido incrementando.

26

2.4.4

Volmenes de produccin del producto

a) Serie histrica de volmenes de produccin:

Tabla 20
Calculo de la Produccin
participantes en el
(Unidades)

segn las empresas

mercado

Tabla 20(Continuacin)
Calculo de la Produccin
participantes en el
(unidades)

segn las empresas

mercado

En la Tabla N 20,
podemos observar el
clculo de
capacidad instalada de
empresas competidoras de mermelada, que existe en el mercado.

Tabla

21

Oferta del producto (Resumen)

27

En la Tabla N21 se observa el clculo de la produccin del producto basndonos en

las empresas participantes del mercado desde el ao 2000 al 2015. Ha habido un
incremento del consumo del producto en el transcurso de los aos.

2.4.5

Proyeccin de la Oferta del Producto

Para determinar la proyeccin de cada ao se hace uso de la misma frmula que se

us para hallar la demanda proyectada:

Pf = Pi (1+i)n

Tabla 22
Proyeccin de la oferta del producto

28

En la Tabla N 22 se realiz una proyeccin de 10 aos del ao 2016 al 2026

de la oferta del producto.
2.4.6

Balance Oferta Demanda

Una vez obtenida la demanda y oferta proyectada se calcula la demanda insatisfecha

de la resta entre la demanda y la oferta.
Tabla 23
Balance oferta demanda del producto en unidades

En la Tabla N 23 se muestra que el saldo es positivo, por lo tanto es conveniente

ingresar a este negocio debido a que existe una demanda insatisfecha en el mercado
local.

2.5 Sistema de Comercializacin

2.5.1

La distribucin del producto

Distribucin Intensiva:

29

Nuestro producto se comercializara de forma intensiva, debido a que es de

consumo habitual. La distribucin abarcar los distritos ms comerciales de Tacna,
llegando a supermercados, minimarkets, mercados y tiendas.

2.5.2

Canales de distribucin
Ilustracin 7
Canales de Distribucin

Nuestro producto lo distribuiremos a minoristas debido a que:

2.5.3

Se pueden vender mayores cantidades porque los productos se ofrecen en

muchos ms locales que en el caso de que uno mismo estuviera haciendo
la comercializacin.
Almacenamiento, infraestructura y equipo

Almacenamiento

Se contar con dos almacenes, uno para las materias primas e insumos y otro
para los productos terminados. Teniendo solo una persona a cargo para
ambos almacenes.

Los servicios con los que contar el almacn son:

Energa Elctrica
Correcta Limpieza
Buena ventilacin
Buena iluminacin
Extintores
Seales de Evacuacin
Refrigerador Minisplit (Con filtro absoluto y reduccin de olores
hasta un 98%)
30

Se utilizaran anaqueles adecuados que sern colocadas a una distancia de 15

cm sobre el piso, 50 cm de la pared y 25 cm del techo, ya que debe existir
una adecuada organizacin y separacin entre materia prima y producto
terminado.
Despus de transcurridas 24 a 48 horas en el almacn, se procede a la
distribucin y entrega del producto terminado.
Ilustracin 8
Almacenamiento

Infraestructura

Las instalaciones se mantendrn en ptimas condiciones sanitarias para

evitar contaminar el producto y mantener su vida til.
Nuestra empresa contar con las normas tcnicas tanto el HACCP y la ISO
9001, las cuales certificaran la calidad de nuestro.
Las Buenas Prcticas de Manufactura engloban las condiciones de higiene
en las instalaciones de alimentos:
TECHOS: Sern ser construidos y acabados de tal forma que reduzcan la
acumulacin de suciedad, condensacin, formacin de mohos y costras que
puedan contaminar el producto.
PISOS: Sern de material impermeable, antideslizante y lavable, no deben
tener grietas ni irregularidades en su superficie y uniones para impedir la
acumulacin de materia orgnica, ya que es fuente de contaminacin
microbiana, tener desage y una pendiente que permita la evacuacin rpida
y se evite la formacin de charcos, construirse con materiales resistentes al
deterioro por contacto con sustancias qumicas y maquinaria.
31

 PAREDES: Las paredes exteriores debern estar construidas de concreto o

ladrillo y de estructuras prefabricadas de diversos materiales. Las paredes
interiores deben estar construidas o revestidas de material impermeable, no
absorbente, lisos, fcil de lavar y desinfectar, pintadas de color blanco y sin
grietas. Estas deben estar recubiertas por un material lavable hasta una altura
de 1.5 m, debido a las condiciones de humedad que puedan darse durante el
proceso. Las uniones entre una y otra pared as como entre estas y los pisos
debe tener una curvatura sanitaria, para evitar la acumulacin de residuos,
facilitar la limpieza y sanitizacin.
VENTANAS: Estarn construidas de forma ajustada que impida la entrada
de agua, plagas y acumulacin de suciedad y si lo amerita provistas de una
malla contra insectos que sea fcil de desmontar y limpiar. Los quicios de
estas deben tener un declive y un tamao que evite la acumulacin de polvo
e impida el almacenar objetos.
PUERTAS: Sern de material liso, no absorbentes, fcil de limpiar,
ajustadas a su marco y deben abrirse hacia afuera.

Equipo

En cuanto al equipo que se requerir para la elaboracin de mermeladas de

tuna, se tendr en cuenta el proceso y las mquinas que se necesitaran.

Ilustracin 9
Balanza Industrial

32

Ilustracin 10
Refractmetro

Ilustracin 11
PH METRO

Ilustracin 12
Termmetro

Ilustracin 13
Gavetas de Plstico

33

Transporte

Nuestra empresa contar con dos camiones modelos Hyundai HD78, para
una correcta distribucin. Los camiones no contaran con un sistema de
refrigeracin debido a que el producto soporta temperaturas normales de
ambiente.
Ilustracin 14
HYUNDAI HD78

2.5.4

Modalidad y Condiciones comerciales

La empresa FRUTY S.A.C realizara ventas al crdito, nica y
exclusivamente a empresas que hagan pedidos en cantidad de 6 unidades a
ms, en un plazo de pago no mayor a 30 das.
Las ventas tambin sern al contado a los clientes que soliciten menos a 6
unidades.
Condiciones comerciales:

34

Entrega

El cliente deber realizar una inspeccin al producto entregado y firmar un

documento aceptando la conformidad de la entrega. Una vez firmado dicho
documento el cliente no tiene derecho a reclamo sobre el producto,
asumiendo este el riesgo y la responsabilidad.
La entrega se realizar por medio de nuestros transportes al local del cliente.
Se emitir una factura de los productos entregados.

Plazos de entrega, demora

Una vez que el cliente solicite el producto, este ser entregado luego de 3
das; los plazos de entrega empezarn a cumplirse a partir del momento en el
que el cliente reciba nuestra confirmacin de pedido.

Precios, condiciones de pago

Los precios es fijado por la empresa y este se har saber al cliente al

momento de ofrecerle el producto.
Debido a que seremos una empresa que entrara al mercado con un producto
innovador, el tiempo de pago ser flexible:
A los supermercados se les dar un tiempo de pago de aprox. 60 das
una vez emitido la factura.
A los minimarkets y tiendas se les dar un tiempo de pago de aprox.
20 das. Emitindoles la factura una vez transcurrido ese tiempo.

Garanta

El cliente podr solicitar el cambio del producto, solo si este se llegue a

vencer.
2.5.5 Ventas

Ventas Directas

35

Las ventas sern directas porque estas sern realizadas por nuestro personal
de ventas, quienes irn a los locales de nuestros clientes a ofrecer el
producto, entregarlos y realizar el respectivo cobro.

Ventas por Internet

Sabemos que hoy en da las personas estn ms asociadas con el internet es

por eso que se realizar ventas por internet creando una pgina web de la
empresa, de esta manera se buscara incrementar la cartera de clientes y el
volumen de ventas.

Ventas por Telfono

Para darle ms facilidad al cliente y poder llegar a clientes nuevos tambin

se realizar ventas por telfono, esto estar a cargo de un operador, quien
recibir los pedidos de los clientes.

2.5.6 Estrategias de Posicionamiento

Se participara en ferias con el fin de dar a conocer nuestra marca.
Promocionaremos nuestro producto e informaremos los beneficios que
posee este.
Se harn degustaciones para que el mercado en general pueda conocer
el producto.

2.5.7 Promocin
Las formas en las cuales promocionaremos nuestro producto sern a travs
de:

Redes Sociales
Publicidad Radial y televisiva
Muestra Gratis
Paneles en vas de mayor transito
Afiches en locales distribuidos
Exhibiciones en puntos de venta
Merchandising

2.5.8 Personal de Ventas o Fuerza de Ventas

36

Nuestro personal de ventas estar conformado por:

1 supervisor, encargado del personal de ventas

7 vendedores, basndonos en la cantidad de distritos seleccionados.

Sus respectivas remuneraciones sers las siguientes:

Supervisor: S/. 2500 soles

Vendedor: S/. 750 soles + S/100(viticos) = S/.850 soles

2.5.9 Servicio Post Venta

Asesora al Consumidor
En las ferias a las que asistiremos, en los puntos exhibicin se darn
asesora al cliente en cuanto a beneficios que posee la mermelada de tuna.

Cambios
Se realizaran cambios del producto cuando este se haya vencido.

CAPITULO III
ESTUDIO TECNICO

3. 1.

Localizacin

3.1.1. Factores de Localizacin

Factores de Macro localizacin

a) Ambiente poltico

37

Durante el gobierno de Ollanta Humala, se ha demostrado que el Per es uno de

los pases de Amrica Latina con una economa ms slida y estable. Que a
diferencia de otros pases que resultaron afectados por la baja en la economa
nuestro pas fue afectado en menor intensidad.
b) Consideracin Geopoltico
El Per es un pas que se encuentra ubicado en una situacin geogrfica
favorable ya que cuenta con cercanas fronterizas, puertos, recursos naturales.
Demostrando que es un pas para realizar inversiones.
c) Poltica de descentralizacin
El Per es un estado descentralizado y unitario a la vez porque cuenta con tres
niveles de gobierno los cuales son gobierno nacional, gobierno regional y
gobierno local. Con el fin de mejorar la prestacin de servicios, lograr mayor
eficiencia administrativa y econmica para as tener una mejor comprensin de
las necesidades internas del pas.
Esto nos beneficia si deseamos instalar nuestra planta en cualquier regin del
pas ya que por la poltica empleada se cuenta con un gobierno a cargo que se
encargara de informar las necesidades que se tiene como empresa.

d) Poltica econmica
El estado Peruano emplea estrategias para conducir la economa del pas con el
fin de reducir el desempleo y la inflacin, incentivando el desarrollo de sectores
(agricultura, industria, etc.).
Se tiene como proyeccin que el PBI se ir incrementando hasta en un 4.3%
para el 2016.
e) Ambiente social y conflictividad
Nuestro pas posee un alto ndice de inseguridad lo que genera la preocupacin
y la duda entre si invertir o no, retrasando el crecimiento econmico del pas.
f) Competitividad de infraestructura econmica
38

En cuanto a infraestructura y el entorno macroeconmico el Per retrocedi en

el ranking 2015 - 2016 cuatro posiciones segn el Foro Econmico Mundial.
Considerado por los inversionistas como uno de los factores principales para la
toma de decisin de una inversin en el pas.

Factores de Micro localizacin

a) Costos de Transporte de insumos y productos

Los costos de transporte no sern tan elevados debido a que los insumos
principales sern llevados directamente a fbrica por un servicio de transporte
contratado y en cuanto a los insumos secundarios se harn con el medio de
transporte con el que cuenta la empresa ya que al localizarnos en una zona
cntrica la distancian es corta y las cantidades son menores.

El transporte de los productos terminados se realizar desde el punto de

distribucin el cual es nuestra planta hacia los diferentes distritos de la ciudad.
Haciendo uso de nuestros propios medios de transporte.

b) La localizacin de la competencia

Las empresas competidoras se encuentran ubicadas en su mayora en la

provincia de Tacna, debido a que presenta una mayor concurrencia de
potenciales clientes.

c) Recursos humanos
Los recursos humanos estn distribuidos por toda la ciudad de Tacna.
d) Medios de Transporte

No ser necesario incurrir en costos de transportes para el personal, ya que la

localizacin de la empresa se encuentra en una zona en donde se tiene el acceso
39

al transporte pblico. As como tambin no es necesario el uso del transporte

durante el proceso productivo.

e) Valor de terreno

El terreno a adquirir ser en el parque industrial de Tacna por ser una zona
adecuada para la instalacin de nuestra planta, adems de contar con todos los
servicios bsicos y la cercana al mercado.

f) Clima estacionalidad

La tuna es producida en los meses de Marzo hasta Diciembre siendo esto una
ventaja al no afectar la produccin de la mermelada de tuna.

g) Impuestos y servicios pblicos

Los impuestos no presentan relevancia y en cuanto a los servicios pblicos de

agua y luz, estos sern con la tarifa aplicada normalmente.

h) La calidad de vida
El nivel de ingresos de la poblacin de Tacna se ha ido incrementado segn el
INEI.

40

3.2

Tcnicas de Localizacin
a) Mtodo Cualitativo por puntos o ponderado.

Tabla 24
Lista de
Relevantes

Factores

En la Tabla N24,se muestra las listas de factores relevantes en la que nos

basamos para la localizacin de la empresa y su respectiva valoracin

Despus de realizar la valoracin, se asigna una escala de 0 a 10 en cada distrito

seleccionado y se multiplica la calificacin por el peso.
Tabla 25
Evaluacin de factores

41

Tabla N 25 (Continuacin)
Evaluacin de factores

En la Tabla N 25, se realiz la respectiva evaluacin por distrito y se

observa que en el distrito de Tacna es el total es ms elevado a diferencia de
los dems distritos y por ende es el ms apropiado para poner nuestra Planta
de mermelada de Tuna.

3.3 Tamao del Proyecto

3.3.1 Concepto
La capacidad de produccin de nuestra planta ser de:
DESCRIPCIN
TAMAO DEL
PROYECTO

UNIDADES DE
PRODUCCIN
864000 unidades de mermelada
de tunas al ao de 310 gramos
empacadas en cajas de cartn con
un contenido de 24 unidades por
caja.

42

3.3.2 Factores que determinan el tamao del proyecto

a) Poblacin Afectada y demanda insatisfecha (dficit)

Basndonos en nuestros clculos anteriores, nuestra empresa abarcar

un 50 % de la demanda insatisfecha en el mercado, lo que significa que
este ser el 100% de la produccin que podr realizar la planta al ao.
Esto puede variar de acuerdo a la aceptacin del producto en el
mercado.

b) Financiamiento
En cuanto a la inversin necesaria para poder cuantificar el proyecto
en trminos monetarios, se invertir una suma de dinero por nuestra
parte que ascender a S/. 613,330 nuevos soles, sin embargo tambin
se requerir un prstamo Bancario a una Entidad determinada de
aproximadamente una suma de S/. 1 171 424 nuevos soles.
c) Economas de Escala y Tecnologa
Nuestra empresa har la adquisicin de maquinarias con alta
tecnologa para el proceso de elaboracin del producto. Esto se har
con el fin de reducir mano de obra, por lo tanto, el constante pago de
salarios mensuales.
d) Disponibilidad de insumos
En cuanto a los insumos, estos se obtendrn en el departamento de
Tarata, ya que es una zona donde se produce la tuna que es nuestra
materia prima, en cantidad teniendo mayor disponibilidad de dicho
insumo durante el ao.

43

CAPITULO IV
INGENIERIA DEL PROYECTO

4.1

Descripcin y especificaciones del producto

a) Descripcin tcnica
Sabor: El sabor de la mermelada de tuna es dulce
Coloracin: El color de la mermelada de tuna es de color mostaza, posee un
color brillante y atractivo, reflejando el color de la fruta.
Consistencia: La mermelada de tuna tiene una consistencia pastosa,
gelatinosa y densa.
Forma: El envase ser un frasco de vidrio en formo de pomo.
Peso: El peso de la presentacin del producto ser de 310 gr.
b) Especificaciones tcnicas del producto
Se detalla los componentes bsicos del producto de
acuerdo a lo siguiente:
Tabla 26
Por unidad de producto

44

4.2

En la Tabla N 26 se muestra la cantidad en gr. y ml. que se usarn en la

elaboracin de mermelada de tuna de 310 gr.

Capacidad y programa de produccin

La empresa FRUTY S.A.C. iniciar con una capacidad instalada del 50 %
debido a que es un producto nuevo en el mercado.
Tabla 27
Programa de Produccin de mermelada de tuna del 2016 al 2026

En la Tabla N 27 se observa el Programa de produccin de mermelada

de tuna, detallando desde el ao 2016 al ao 2026, con la respectiva
capacidad instalada detallada en porcentaje, como tambin la Produccin
programada. A travs de los aos, se ver un incremento en el porcentaje
a usar de la capacidad instalada hasta llegar a un 100%.
Tabla 28
Jornada de trabajo y produccin
(Unidades)

45

En la Tabla N28 se observa las jornadas laborales de trabajo de cada

trabajador, as como tambin la produccin programada en da, mes y
ao.

Observaciones
Las 08 horas de trabajo no incluye las horas de refrigerio, ya que se les
otorgar un descanso de 1 hora y 30 minutos el cual ser de 12:00 p.m. a
01:30 p.m.
Cabe aclarar que los das de labor sern con normalidad de lunes a sbado,
mientras que los domingos se requerir de una menor cantidad de personal.
Los das domingo el trmino de las labores sern a las 1:00 p.m., no
incluyendo la hora de refrigerio.

4.3.

Descripcin del Proceso de Produccin.

El flujo grama de la produccin de la mermelada de tuna es:

46

47

Ilustracin 15
Flujo grama de la mermelada de tuna

48

Se procede a describir cada proceso de la produccin:

a) Recepcin de la Materia Prima (Tuna)

Se pasa a recepcionar la Tuna en el rea de almacenamiento de materia prima e

insumos en cajas de plstico con:
Dimensiones: 495 x 370 x 290 mm.
Recomendado para mercancas diversas y frutas en general.
Ilustracin 16
Cajas de Plstico

b) Seleccin

En esta operacin se eliminan aquellas frutas en estado de podredumbre. El

fruto recolectado debe ser sometido a un proceso de seleccin, ya que la calidad
de la mermelada depender de calidad de la fruta.
Los Operarios se colocaran en ambos lados de la mesa de seleccin separando
manualmente las frutas en estado de podredumbre.
Ilustracin 17
Maquina de seleccin de fruta

49

c) Pesado

Es importante para determinar rendimientos y calcular la cantidad de los otros

ingredientes que se aadirn posteriormente.
Ilustracin 18
Balanza Industrial

d) Despinado
Aqu es necesario colocar la fruta en una mquina de limpieza denominada
desespinadora, la cual limpia a la fruta casi en la totalidad de la espina que
contiene.
Ilustracin 19
Maquina Despinadora

50

e) Lavado

Se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partculas extraas,

suciedad y restos de tierra que pueda estar adherida a la fruta.
Ilustracin 20
Maquina de Lavado

f) Pelado

Se elimina
fruta.

la

cascara, el corazn de la

Ilustracin 21
Maquina peladora

51

g) Pulpeado

Consiste en obtener la pulpa o jugo, libres de cscaras y pepas. Esta operacin

se realiza a nivel industrial en peleadoras.
Ilustracin 22
Pulpeadora

h) Pre coccin de la fruta

La fruta se cuece suavemente hasta antes de aadir el azcar. Este proceso de
pre coccin es importante para romper las membranas celulares de la fruta y
extraer toda la pectina. Adems cuanto ms madura sea la fruta menos agua se
precisa para reblandecerla y cocerla. La fruta se calentar hasta que comience a
hervir. Despus se mantendr la ebullicin a fuego lento con suavidad.
i) Coccin

52

Se realiza un tiempo de coccin corto para conservar el color y sabor natural de

la fruta ya que una excesiva coccin producir un oscurecimiento de la
mermelada debido a la caramelizaran de los azcares.

Adicin del azcar, cido ctrico y canela

Una vez que el producto est en proceso de coccin y el volumen se haya

reducido en un tercio, se procede a aadir el cido ctrico y la mitad del
azcar en forma directa del 50%, dejndola cocer a una temperatura de 80
C, hasta obtener 65 Brix. Seguidamente se colocara el 50% restante de
azcar, junto con la pectina y se hace una coccin hasta alcanzar los 70
Brix. La mermelada se remover hasta que se haya disuelto todo el azcar.
Una vez disuelta el azcar, la mermelada ser removida lo menos posible y
despus ser llevada hasta el punto de ebullicin rpidamente.
Posteriormente se procede a integrar la canela en la mezcla.

Clculo de cido ctrico

Toda fruta tiene su acidez natural, sin embargo para la preparacin de

mermeladas esta acidez debe ser regulada. La acidez se mide a travs del
pH empleando un instrumento denominado pH-metro.

Refractmetro

La mermelada debe llegar hasta un pH de 3.5. Esto garantiza la

conservacin del producto.

Punto de gelificacin

Finalmente la adicin de la pectina se realiza mezclndola con el azcar

que falta aadir, evitando de esta manera la formacin de grumos. Durante
esta etapa la mezcla debe ser removida lo menos posible.

53

La coccin debe finalizar cuando se haya obtenido el porcentaje de slidos

solubles deseados, comprendido entre 65-68%. Para la determinacin del
punto final de coccin se tomara muestras peridicas hasta alcanzar la
concentracin correcta de azcar y de esta manera obtener una buena
gelificacin.
Ilustracin 23
Medidores usados para el proceso

Ilustracin 24
Marmita

j) Transvase
Una vez llegado al punto final de coccin se retira la mermelada de la fuente de
calor, y se introduce una espumadera para eliminar la espuma formada en la
superficie de la mermelada. Inmediatamente despus, la mermelada debe ser
trasvasada a otro recipiente con la finalidad de evitar la sobre coccin, que
puede originar oscurecimiento y cristalizacin de la mermelada. El trasvase
permitir enfriar ligeramente la mermelada (hasta una temperatura no menor a
los 85C, la cual favorecer la etapa siguiente que es el envasado.

54

k) Envasado y cerrado
Se realiza en caliente a una temperatura no menor a los 85C. Esta temperatura
mejora la fluidez del producto durante el llenado y a la vez permite la
formacin de un vaco adecuado dentro del envase por efecto de la contraccin
de la mermelada una vez que ha enfriado. En este proceso se utiliza la
envasadora y la maquina cerradora industrial que la empresa tendr.
Ilustracin 25
Envasadora y selladora

l) Enfriado

El producto envasado debe ser enfriado rpidamente para conservar su calidad

y asegurar la formacin del vaco dentro del envase. El enfriado se realiza con
chorros de agua fra, que a la vez nos va a permitir realizar la limpieza exterior
de los envases de algunos residuos de la mermelada que se hubieran
impregnado.
m) Etiquetado y almacenado

El etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboracin de

mermeladas. En la etiqueta se incluir toda la informacin sobre el producto
almacenado. El producto ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco;
con suficiente ventilacin a fin de garantizar la conservacin del producto hasta
el momento de su comercializacin.

Ilustracin 26
Etiquetadora

55

4.4 Requerimientos de activos fijos, bienes y servicios para el proyecto

a) Requerimiento de Estudios Adicionales
Tabla 29
Requerimiento de estudios adicionales

En la tabla N 29 se observa que en el requerimiento de Estudios

adicionales se establece nicamente el Expediente Tcnico, ya que es un
gasto necesario para el debido funcionamiento de la planta productiva.

b) Requerimiento de Terrenos e Infraestructura

56

Se requerir de un terreno de 2000 m2, siendo el precio por metro cuadrado

de 270 nuevos. Esta rea ser dividida para cada uno de los procesos
necesarios, oficinas respectivas. (VER ANEXO N10)
Tabla 30
Requerimiento de terreno e infraestructura
(s/.)

c) Contratos de patentes, marcas y/o licencias

Podemos observar las licencias necesarias para el correcto funcionamiento
de nuestra planta.
Tabla 31
Licencias y permisos (s/.)

d) Requerimiento Tecnologa
vehculos, otros activos

Maquinas,

equipos,

herramientas,

Se determinan las mquinas y equipos necesarios para el proceso de

produccin.
Tabla 32
Requerimiento de maquinaria, equipo, vehculos (s/.)

57

En la Tabla N 32, se observamos detalladamente con los respectivos precios, las

maquinarias, equipos y vehculos, que sern necesarios para un ptimo
funcionamiento de la produccin de mermelada de tuna.

e) Requerimiento de muebles y equipos de oficina

Se muestra los muebles, enseres y equipos que se usaran para el
desarrollo de las actividades integrales de la futura empresa.
Tabla 33
Requerimiento de muebles y equipos de oficina
(s/.)

58

En la Tabla N 33, se observa en detalle la relacin de muebles y equipos de oficina,

para el correcto desarrollo de las actividades de la futura empresa.

f) Requerimiento de equipos y materiales de laboratorio

Se describe los equipos y materiales de medicin y elaboracin que se
usaran en la elaboracin de la mermelada de tuna.

Tabla 34
Requerimiento de equipos y materiales de laboratorio

59

En la Tabla N 34, se observa los requerimientos necesarios de equipos y

materiales para el Laboratorio con el que contar la empresa para
desarrollar la mermelada de tuna.

g) Requerimientos de insumos y materia prima para el proceso productivo

Tabla 35
Requerimiento de insumos y materia prima para el proceso productivo (s/.)

Tabla 35 (Continuacin)
Requerimiento de insumos y materia prima para el proceso productivo (S/.)

En la Tabla N 35 se observamos los insumos y materia prima a requerir

para el proceso productivo con sus respectivas cantidades

60

especificndose el consumo de cada uno de los ingredientes por da, mes

y ao.
h) Requerimiento de personal para la Planta Industrial
Se muestra el personal que laborara en las distintas reas de nuestra
empresa con su respectiva remuneracin.
Tabla 36
Requerimiento de personal para la planta industrial (s/.)

En la Tabla N 36, se especifica el personal fijo que se necesitara en la

Planta Industrial para la elaboracin de la mermelada, as como los
sueldos y gratificaciones que percibirn en el periodo de un ao.

i) Requerimiento de vestuario para el proceso de produccin

61

Tabla 37
Requerimiento del vestuario para el proceso productivo
(s/.)

Tabla 37 (Continuacin)
Requerimiento del vestuario para el proceso de produccin

En la Tabla N 37, se especifica el Requerimiento de Vestuario en las

cantidades necesarias y sus respectivos costos que usar el personal de la
planta para realizar sus labores diarias.

j) Requerimiento de capacitacin.
62

Tabla 38
Requerimiento de Capacitacin del personal

En la Tabla N 38, se menciona la capacitacin Tcnica y Administrativa que

se le brindar al personal de la planta, as como los costos en los que se
incurrir en esta.

k) Detalle de la distribucin del terreno

Tabla 39
Distribucin de ambientes (m2) (S/.)

Podemos observar en la Tabla N 39, la distribucin del terreno que la

empresa va a adquirir, la cual se divide en distintas zonas para hacer una
63

distribucin correcta y eficiente de las distintas reas para el funcionamiento

preciso de la elaboracin de mermelada.

Se muestra tambin el costo de construccin por rea y el costo de

construccin total.
Ilustracin 27
Plano de Distribucin de Ambientes

4.5
Administracin

Organizacin y

64

a) La formacin y constitucin de la empresa

Tabla 40
Formacin y constitucin de la empresa

Se observa diferentes aspectos de la formacin y constitucin de la empresa

FRUTY SAC, como el Tipo de Sociedad, razn social, en qu sector y actividad
econmica se desenvuelve, entre otros.

b) Estructura orgnica de la empresa

65

Ilustracin 28
Organigrama de FRUTY SAC

En el Ilustracin N 27, observamos la estructura orgnica con la que contar

la empresa FRUTY SAC, para un eficiente funcionamiento de la empresa

c) Descripcin de Funciones y Cargos

El personal que se ha de contratar en nuestra empresa deben ser personas
capacitadas y con experiencia en el rea respectiva.

Juntas de Accionistas

66

Es el rgano supremo de la empresa y estar integrada por todos los socios

legalmente convocados, que se encuentren en goce de sus derechos; las funciones
que debern desempear son las siguientes:
Nombrar al gerente general; sealndole sus remuneracin y removindolo si

hubiera causas justificadas.

Elaborar los estatus y reglamentos internos de la empresa.
Aprobar el presupuesto de la empresa.
Conocer y resolver: las cuentas, balances, inventarios e informes que presenten

los administradores.
Resolver sobre el aumento o reduccin del capital.
Resolver sobre la forma de reparto de utilidades.

Est conformada por:

Accionistas (2)

Gerente General
Este puesto va a ser desempeado por una persona y realizar las siguientes
funciones:
Representar legalmente a la empresa
Definir y hacer una planificacin de las metas y objetivos de la empresa
Autorizar los desembolsos de efectivo que la empresa tenga que realizar as

como supervisar el endeudamiento de la misma.

Controlar y planear las funciones de los diferentes reas.
Presentar a la Junta general de accionistas informes, balances y la cuenta de

prdidas y ganancias.
Est conformada por:
Gerente general (1)

Administracin
Define metas, establece estrategias y desarrolla planes para coordinar

actividades.

67

 Determina qu actividades deben realizarse, con quien se cuenta para

realizarlas, como se van a agrupar las actividades, quien va a informar a quien y

que decisiones tienen que tomarse.
Motiva a empleados, dirige a otros, selecciona los canales de comunicacin
ms efectivos y resolver conflictos.

Realiza un seguimiento de las actividades para asegurarse de que se estn

cumpliendo como planearon y corregir cualquier desviacin significativa.

Est conformado por:

Administrador (1)

Secretaria
La persona que desempee este puesto deber cumplir las siguientes funciones:

Prestar sus servicios de secretaria tanto a la Gerencia como a los dems

departamentos.
Atender a los clientes y proveedores.
Recibir y enviar correspondencia.
Mantener al da los archivos de la empresa.
Est conformada por:
Secretaria Ejecutiva (1)

Contabilidad
La persona que ocupe este puesto deber cumplir con las siguientes funciones:

Llevar la contabilidad de la empresa.

Realizar los pagos de impuestos correspondientes y trmites legales.
Elaborar los estados financieros y presentarlos al Gerente general.
Elaborar el rol de pagos de obligaciones de ley.
Est conformado por:
68

 Contador pblico (1)

Jefe de calidad
Se encargar de llevar un control durante todo el proceso de elaboracin de los
productos y garantizar el cumplimiento de los estndares de produccin. Dentro
de sus funciones se encuentran:

Verificar la calidad de la materia prima a ingresar en la planta.

Llevar un control de los productos a empacarse.
Analizar y comprobar el sabor, textura, color y esttica de los proveedores en

proceso.
Sugerir en caso de ser necesario para el mejoramiento del producto.

Est conformado por:

Jefe de Calidad (1)

Jefe de Planta
Se encargar de dirigir las funciones relacionadas con el proceso productivo
como son. Elegir la materia prima, seleccionar al mejor proveedor y controlar el
proceso en s; especficamente las funciones que deber realizar son:

Coordinar la recepcin y control de calidad de la materia prima que ingresa a

planta.
Asegurar los registros requeridos en el proceso de produccin en cada una de sus
fases y etapas.
Elaborar reportes y/o informes peridicos sobre produccin diaria, semanal y
mensual.
Asegurar la continuidad de la produccin.

Est conformado por:

69

 Jefe de planta (1)

Operador de maquinaria (8)
Operarios (15)

rea de Logstica

Seleccionar a los proveedores.

Buscar mecanismos para mejorar los tiempos de produccin.
Optimiza la poltica de aprovisionamiento y distribucin de la empres
Coordina las diferentes reas de almacn (entradas, reposicin, preparacin de

pedidos y transporte de los mismos).

Est conformado por:
Jefe de Logstica (1)
Transportista (2)

rea de Comercializacin
Define la estrategia comercial y contribuir al desarrollo de la empresa a travs del
desarrollo de productos, innovacin y marketing con el propsito de segmentar los
mercados para enfrentar exitosamente los desafos de la industria, contribuyendo a
fortalecer la sustentabilidad, rentabilidad, diferenciacin del producto.

Realizar los contratos con los clientes y proveedores

Coordinar el envi de los productos.
Realizar pedidos, devoluciones, reclamos en el caso de que hubiere que hacerlo.
Realizar cuando se necesario estudio de mercado.
Determinar las polticas de precios cuando lo requiera.
Est conformado por:
Jefe de Ventas (1)
Operador telefnico (1)
Vendedores (7)

rea de Recursos Humanos

Crear planes de formacin y llevarlos a cabo, estudiar el potencial del personal,
de evaluar la motivacin, de controlar el desempeo de las tareas, de incentivar
la participacin.
70

 Determina cul es el perfil ptimo para cubrir un determinado puesto. Adems

debern realizar todas las acciones que sean necesarias para lograr atraer a los
mejores candidatos. Una vez superada esta fase comenzar el proceso de
seleccin de personal.
Administra, determina y gestiona sueldos, prestaciones y beneficios de los
trabajadores, es decir, sus horarios de trabajo, sus vacaciones, sus retenciones
(por impuestos, pensiones y seguros), descuentos, etc.
Evaluacin del desempeo y control del personal, controlarse aspectos como el
absentismo, las horas extraordinarias, los movimientos de plantilla, la pirmide
edad o las relaciones laborales, adems de corregir los desajustes entre las
competencias del trabajador y las exigidas por el puesto.

Est conformado por:

Jefe de Recursos humanos (1)
Seguridad (2)
Personal de Limpieza (4)

71

Tabla 41
Personal de la empresa (s/.)

En Tabla N41, se observa el cuadro de personal total detallando los cargos que
se requerirn para el completo funcionamiento de la empresa, tanto como sus
respectivas remuneraciones mensuales y anuales.

72

CAPTULO V
ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO

5.1 La inversin
La inversin en el proyecto de instalacin de una planta de elaboracin de mermelada
de tuna, llegar a un monto de S/. 1785662 Nuevos soles, en el cual existe una
descripcin de la inversin total del Proyecto, en la cual se desglosa el aporte propio
y el prstamo que se har para llevar a cabo el proyecto, por lo tanto se describe la
inversin fija y el capital de trabajo, lo cual nos lleva a la inversin total, contando
con el 8% de la totalidad de la inversin para los imprevistos en la realizacin de este
proyecto.

Tabla 42
Inversin del proyecto (S/.)

73

5.2 Financiamiento

74

En cuanto al Financiamiento, se llevar a cabo un prstamo que asciende a los

S/.1171424 nuevos soles, los cuales requerimos para llevar a cabo el funcionamiento
del proyecto de inversin, este prstamo se solicitar a la BCP.
Se tiene en cuenta que la tasa efectiva anual es del 15%, las cuotas sern mensuales
por 120 meses, lo que da un total de 10 aos; la amortizacin ser de S/. 9761,87
nuevos soles.
Tabla 43
Financiamiento de un Prestamos (S/.)

75

76

77

5.3 Presupuestos de Ingresos y Costos del proyecto.

a) Presupuesto de Ingresos

Tabla 44
Programa de la Mermelada de Tuna (Unidad)
(2016-2026)

78

En la Tabla N 44, se observa el programa de productos en el cual se precisa la

cantidad de Mermelada de Tuna que se producir a travs de los prximos 10
aos, detallando la produccin diaria, mensual y anual, informacin necesaria
para calcular el Presupuesto de Ingresos.
Tabla 45
Estructura de precios por Unidad de
Envasase de 310

Gr (S/.)
(2016-

2026)

En la Tabla N 45, se observa la Estructura de precios, el cual se emplear a

travs de los prximos 10 aos, vemos un incremento en el precio de 0.10
cntimos al pasar los aos, esto se dar por la fluctuaciones que se presenciarn
a medida que pasen los aos, la calidad de vida, el aumento de precio de los
insumos, entre otros.
Tabla 46
Presupuesto de Ingreso (S/.)
(2016-2026)

En la Tabla N 46, observamos el Presupuesto de Ingresos en nuevos soles, se

ha hallado la cantidad monetaria de ingresos multiplicando la cantidad
proyectada a producir por el precio unitario, se ha tomado en cuenta una
proyeccin de 10 aos.
79

b) Presupuesto de Costos.

Tabla 47
Total Costos del Proyecto (S/.) (2016-2026)

En la Tabla N 47, se observa el resumen de todos los costos a incurrir en el

Proyecto de inversin, estos estn conformados por los Costos Administrativos,
de Comercializacin, de Fabricacin y Financieros, los cuales, la suma de ellos,
nos da los Costos Totales en la proyeccin de 10 aos.

1. Costos Administrativos.

En los Costos Administrativos podemos encontrar el personal administrativo,

como tambin la depreciacin de los bienes, ya sean muebles o equipos; en los
costos administrativos tambin se detallan los servicios con los que contaremos
como los bsicos de agua, luz, telefona, internet, etc.
Cabe recalcar que se incluye la capacitacin del personal, todos estos puntos con
una proyeccin de 10 aos. (VER ANEXO N 11)
2. Costos de Fabricacin u Operacin.
En los Costos de Operacin se encuentra el personal que fabricar e
inspeccionar la produccin de Mermelada de Tuna, como tambin la
depreciacin de los bienes y maquinaria con la que se contar para su
elaboracin, como los insumos, el vestuario del personal de planta, entre otros.
Los servicios bsicos con los cuales se contar para la elaboracin de la
mermelada estn tambin detallados como los dems en una proyeccin de 10
aos. (VER ANEXO N 12)
3. Costos de Comercializacin.

80

En los Costos de Comercializacin encontramos el Jefe de Ventas, los

vendedores, el transportista para la distribucin del producto y el operador,
como tambin la depreciacin de los viene y maquinarias que son necesarios.
Los servicios bsicos, la capacitacin y publicidad radial. (VER ANEXO N
13)

4. Costos Financieros.
En los Costos Financieros encontraremos al Jefe de Finanzas quien controlara
nuestras finanzas cada ao, tambin se cuenta con el pago anual del prstamo
que la empresa se hara para sobrellevar la implementacin del proyecto de
inversin. (VER ANEXO N 14)
c) Presupuesto de Ingresos y Costos.
Tabla 48
Presupuesto de Ingresos y Costos (S/.)
(2016-2026)

En la Tabla N 48, podemos observar el Presupuesto de Ingresos y Costos,

detallando as la cantidad y el precio de la mermelada de Tuna en los prximos
10 aos, los cuales tienen cierto incremento, como tambin los costos, donde se
restan los Ingresos totales menos los Costos totales para poder saber cul es el
saldo que obtendr la empresa.

5.4. El Flujo de Caja, VAN, TIR, B/C.

El Flujo de Caja de la empresa comienza con la inversin que se har de S/. 1785662
nuevos soles, para luego detallar los Ingresos y los Costos, los cuales nos dan un Saldo
de Operacin, al cual a continuacin se le resta el porcentaje del impuesto a la renta
que actualmente es del 23%, por lo tanto se cuenta con el Flujo de Caja para una
81

proyeccin de 10 aos, en el cual se empieza en el ao 1 con una ganancia ligera, sin

embargo, al observar los siguientes aos, se cuenta con un incremento valorable.
En cuanto a los indicadores econmicos, se han obtenido los siguientes:
- Tasa Interna de Retorno: 32%
-

Valor Actual Neto: S/. 4211156

B/C (Beneficio/Costo): 1,15

(VER ANEXO N 15)

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUCIONES
1. CONCLUSION
El monto de la inversin haciende en S/.1785662, de los cuales se considera un
aporte propio ascendente a S/. 614237 y un crdito del Banco Central del Per por
el monto de S/.1171424 a ser devuelto a una tasa de inters de 10%.
2. CONSLUSION
Los indicadores de rentabilidad muestran las siguientes bondades:
Se tiene un VAN ascendente a S/. 4211156 y el TIR es de 32 %
La relacin beneficio costo arroja un 1,15

RECOMENDACIONES
1. RECOMENDACIN
En vista de que los indicadores de rentabilidad muestran performances financieros
se recomienda la inmediata implementacin del proyecto.

82

83

ANEXO

84

ANEXO N1
Poblacin Nacional de personas que ingresan Tacna del ao 2003 al 2015

INTERPRETACION:

En la siguiente tabla podemos observar el total de la poblacin nacional por ao que ingresan a la ciudad de TACNA del ao
2003 al 2015.

Observamos tambin que el ao 2013 es el ao donde ms poblacin nacional ha ingresado a TACNA con un total de
90260128 personas

El ao 2006, fue el ao en el que ingreso menos poblacin nacional a TACNA con un total de 14730417 personas.

85

ANEXO N2
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000
AL 2015

86

ANEXO N2 (CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000
AL 2015

87

ANEXO N2 (CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000
AL 2015

88

ANEXO N2 (CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000
AL 2015

89

ANEXO N2 (CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000
AL 2015

90

ANEXO N2 (CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJEROS QUE INGRESAN AL DEPARTAMENTO DE TACNA DEL 2000 AL 2015

En la siguiente tabla se puede observar el movimiento migratorio de ciudadanos extranjeros al departamento de Tacna en
donde se aprecia la cantidad de veces que ingresan desde el 2000 al 2015, siendo el pas vecino de Chile quien ms visita
tiene al departamento de TACNA con un total de 8,877.760 visitas del ao 2000 al 2015, seguido del pas de Bolivia con un
total de 235.318 visitas del ao 2000 al 2015.

91

ANEXO N3
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJERO QUE TIENEN MAS DE VEINTE INGRESOS AL DEPARTAMENTO DE TACNA
DEL 2000 AL 2015

ANEXO N3(CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJERO QUE TIENEN MAS DE VEINTE INGRESOS AL DEPARTAMENTO DE TACNA
DEL 2000 AL 2015
ANEXO N3(CONTINUACION)

92

MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJERO QUE TIENEN MAS DE VEINTE INGRESOS AL DEPARTAMENTO DE TACNA
DEL 2000 AL 2015

ANEXO N3(CONTINUACION)
MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJERO QUE TIENEN MAS DE VEINTE INGRESOS AL DEPARTAMENTO DE TACNA
DEL 2000 AL 2015
ANEXO N3(CONTINUACION)

93

MOVIMIENTO MIGRATORIO DE CIUDADANOS EXTRANJERO QUE TIENEN MAS DE VEINTE INGRESOS AL DEPARTAMENTO DE TACNA
DEL 2000 AL 2015

INTERPRETACION:

En los aos 2000 al 20015 se consider como OTROS aquellos pases que ingresaron a la ciudad de TACNA, menos de 20 veces. Como:

2000:
ANDORRA,BAHREIN,BELGICA,BERMUDAS,BUTHAN,BOTSWANA,BULGARIA,CAMERUN,CROACIA,CUBA,EGIPTO,COREA
DEL
NORTE,ESCOCIA,ESLOVAQUIA,ESTONIA,FILIPINAS,GHANA,GRECIA,GUATEMALA,GUYANA,HONDURAS,HONG
KONG,HUNGRIA,INDONESIA,IRAN,ISLANDIA,JAMAICA,JORDANIA,KENIA,LIBANO,LIECHTENSTEIN,LITUANIA,LUXEMBURGO,MAL
ASIA,MALTA,MARRUECOS,MONACO,MYANMAR,NICARAGUA,PALESTINA,PORTUGAL,PUERTO

94

RICO,R.F.YUGOSLAVIA,RUMANIA,RUSIA,SALOMONISLA,SANTA
LUCIA,
TOBAGO,TUUNEZ,TURQUIA,UCRANIA,ZAMBIA, NO DEFINIDO Y ZIMBABWE.

SINGAPUR,SRILANKA,TAILANDIA,TRINIDAD

2001:
AFGHANISTAN,ALEMANIA
DEM,ANDORRA,BAHAMAS,BARBADOS,BELGICA,BEICE,BIELORRUSIA,BULGARIA,BURKINA
FASO,
CABO
VERDE,CAMERUN,CONGO,COSTAMARFIL,CROACIA,CUBA,DOMINICA,EL
SALVADOR,ESCOCIA,ESLOVAQUIA,ESLOVENIA,ESTONIA,FILIPINAS,GEORGIA,GHANA,GRANADA,GRECIA,GUATEMALA,GUINEA,
GUINEA
BISSAU,HAIT,HONDURAS,HONG
KONG,HUNGRIA,INDONESIA,IRAN,ISLANDIA,JAMAICA,JORDANIA,KENIA,KUWAIT,LIBANO,LITUANIA,LUXEMBURGO,MALASIA,MAL
DIVAS,MALTA,MARRUECOS,MONACO,NIGERIA,PTO.RICO,RF.YUGOSLAVIA,REP.DOMINICANA,RUMANIA,RUSIA,SALOMON
ISLA,SAN
MARINO,SIERRA
LEONA,SINGAPUR,SIRIA,SRI
LANKA,SURINAM,SWAZILANDIA,TAILANDIA,TRINI.TOBAGO,TUNEZ,TURQUIA,UCRANIA,ZIMBABWE.

2002
:ALEMANIA
DEM,ARGELIA,ARMENIA,ARUBA
,BAHAMAS,BANGLADESH,
,BELGICA
,BULGARIA,BURUNDI,CAMBOYA,CAMERUN,CHIPRE,CROACIA,CUBA,DOMINICA,EGIPTO,ESCOCIA,ESLOVAQUIA,EXR.YUG
MACEDONIA,FIJI,GHANA,GRANADA,GUATEMALA,HAITI,HONDURAS,HONG
KONG,HUNGRIA,INDONESIA,IRAN,ISLANDIA,JAMAICA,JORDANIA,KAZAJTAN,KENIA,LAOS,LIECHTENSTEIN,LITUANIA,LUXEMBUR
GO,MALAWI,MALTA,MARRUECOS,NAMIBIA,NEPAL,NICARAGUA,NIGERIA,PANAMA,PTO.RICO,RF.YUGOSLAVIA,RUMANIA,RUSIA,R
WANDA,SALOMON
ISLA,SIERRA
LEONA,SINGAPUR,SIRIA,SUDAN,SWAZILADIA,TAILANDA,TONGA,TRINI.TOBAGO,TURQUIA,UCRANIA,UGANDA,ZIMBABWE.

2003:
ALBANIA,ALEMANIA
DEM,ANDORRA,ANGOLA,ARGELIA,BAHAMAS,BARBADOS,BELGICA,BIRMANIA,BULGARIA,CAMERUN,CHIPRE,CONGO,CROACIA,
CUBA,EGIPTO,EL
SALVADOR,ESCOCIA,ESLOVAQUIA,ESTONIA,ETIOPIA,GABON,GRANADA,GRECIA,GUATEMALA,GUINEA,HAITI,HONDURAS,HONG
KONG,INDONESIA,IRAN,IRAQ,ISLAND
MARSHALL,ISLANDIA,JAMAICA,JORDANIA,KENIA,LIBANO,LIECHTENSTEIN,LITUANIA,LUXEMBURGO,MALASIA,MALAVI,MALDIVA
S,MALTA,MARRUECOS,MONGOLIA,MOZAMBIQUE,MYANMAR,NEPAL,NICARAGUA,NIGERIA,PALESTINA,PTO.RICO,RF.YUGOSLAVI
A,REP.MOLDOVA,RUMANIA,RUSIA,SANTA
LUCIA,SINGAPUR,SIRIA,SOMALIA,SRI
LANKA,SURINAM,SWAZILANDIA,TAILANDIA,TRINI.TOBAGO,TURQUIA,UCRANIA,VIETNAM,ZAMBIA.

2004:
ALEMANIA
DEM,ANDORRA,ANT.BARBUDA,ARABIA
SAUDITA,BANGLADESH,BARBADOS,BELGICA,BELICE,BULGARIA,CAMERUN,CHIPRE,COREA
DEL
NORTE,CROACIA,DOMINICA,ESCOCIA,ESLOVAQUIA,ESTONIA,FIJI,FILIPINAS,GHANA,GRECIA,GUATEMALA,HAITI,HONDURAS,H
ONGKONG,INDONESIA,IRAN,IRAQ,ISLANDIA,JAMAICA,JORDANIA,KENIA,KIRGUISTAN,LETONIA,LIBANO,LIECHTENSTEIN,LITUAN
IA,LUXEMBURO,MALASIA,MALTA,MARRUECOS,MYANMAR,PALESTINA,PAPUA(NG),PTO.RICO,RF.YUGOSLAVIA,RUMANIA,RUSIA,
SINGAPUR,SURINAM,TAILANDIA,TOGO,TONGA,TRINI.TOBAG,TURQUIA,UCRAIA,ZAMBIAY ZIMBABWE.

95

ANEXO N4
POBLACION SEGN SEXO Y AREA DEL 2012 AL 2015

ANEXO N4 (CONTINUACION)
POBLACION SEGN SEXO Y AREA DEL 2012 AL 2015

ANEXO N4 (CONTINUACION)
POBLACION SEGN SEXO Y AREA DEL 2012 AL 2015

ANEXO N4 (CONTINUACION)
POBLACION SEGN SEXO Y AREA DEL 2012 AL 2015

96

ANEXO N5
POBLACION TOTAL SEGN SEXO, AREA URBANO Y RURAL DE TACNA DEL AO 2000 - 2015
(N DE HABITANTES)

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin Propia

97

ANEXO N5 (CONTINUACIN)
POBLACION TOTAL SEGN SEXO, AREA URBANO Y RURAL DE TACNA DEL AO 2000 - 2015
(N DE HABITANTES)

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin Propia

98

ANEXO N5 (CONTINUACIN)
POBLACION TOTAL SEGN SEXO, AREA URBANO Y RURAL DE TACNA DEL AO 2000 - 2015
(N DE HABITANTES)

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin Propia

99

ANEXO N5 (CONTINUACIN)
POBLACION TOTAL SEGN SEXO, AREA URBANO Y RURAL DE TACNA DEL AO 2000 - 2015
(N DE HABITANTES)

Fuente: Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI)

Elaboracin Propia

100

ANEXO N6
POBLACIN SEGN SEXO Y REA QUE CONSUMEN EL PRODUCTO 2000 AL 2015

ANEXO N6 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA QUE CONSUMEN EL PRODUCTO 2000 AL 2015

101

ANEXO N6 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA QUE CONSUMEN EL PRODUCTO 2000 AL 2015

ANEXO N6 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA QUE CONSUMEN EL PRODUCTO 2000 AL 2015

102

ANEXO N 7
TACNA: INDICADORES DEMOGRFICOS DE LA POBLACIN URBANA Y RURAL, 2000-2015

103

ANEXO N7 (CONTINUACION)
TACNA: INDICADORES DEMOGRFICOS DE LA POBLACIN URBANA Y RURAL, 2000-2015

104

ANEXO N 8
POBLACIN SEGN SEXO Y REA DE 0 - 64 AOS 2000 AL 2015

ANEXO N 8 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA DE 0 - 64 AOS 2000 AL 2015

105

ANEXO N 8 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA DE 0 - 64 AOS 2000 AL 2015

ANEXO N 8 (CONTINUACION)
POBLACIN SEGN SEXO Y REA DE 0 - 64 AOS 2000 AL 2015

106

ANEXO N9
POBLACION SEGN SEXO Y AREA QUE SI CONSUMEN LA MERMELADA DE TUNA DEL 2000 AL 2015

ANEXO N9 (CONTINUACION)

107

POBLACION SEGN SEXO Y AREA QUE SI CONSUMEN LA MERMELADA DE TUNA DEL 2000 AL 2015

108

ANEXO N9 (CONTINUACION)
POBLACION SEGN SEXO Y AREA QUE SI CONSUMEN LA MERMELADA DE TUNA DEL 2000 AL 2015

ANEXO N9 (CONTINUACION)
POBLACION SEGN SEXO Y AREA QUE SI CONSUMEN LA MERMELADA DE TUNA DEL 2000 AL 2015

109

ANEXO N 10
PRECIO DE VENTA POR M2 SEGN GOBIERNO REGIONAL DE TACNA

ANEXO 11

110

COSTOS ADMINISTRATIVOS

ANEXO 11 (Continuacin)

111

COSTOS ADMINISTRATIVOS

ANEXO 12
COSTOS DE FABRICACION U OPERACIN

112

ANEXO 12 (Continuacin)
Costos de Fabricacin u Operativos

113

114

ANEXO 13
Costos de Comercializacin

ANEXO 13 (Continuacin)
COSTOS DE COMERCIALIZACIN

115

ANEXO 14
COSTOS FINANCIEROS

116

117

ANEXO 14 (Continuacin)
COSTOS FINANCIEROS

118

ANEXO 15
FLUJO DE CAJA, VAN, TIR, B/C

119