Tema

Trabajo Final

Alumno

Luis Carlos Carrasco Parra.

251900

Materia

Presupuesto para Financieros

Catedrtica

Diana Gabriela

Fecha

1 de Junio de 2016
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin

Datos Presupuestados
Matriz % de Ventas Presupuesto de Ventas
V= $ 3,000,000.00 Enero 0.11 Matriz Sucursal 1 Sucursal 2
Sucursal 1 Febrero 0.08 $ 5,404,784.00 $ 4,026,624.00 $ 4,266,304.00
V= $ 1,850,000.00 Marzo 0.1
Sucursal 2 Abril 0.06 Costo de Produccin
V= $ 2,050,000.00 Mayo 0.09 Materia Prima 125
F Junio 0.07 Mano de Obra 250
a) $ 580,000.00 Julio 0.08 Gastos Indirectos 100
b) $ 650,000.00 Agosto 0.1 Costo por Unidad $520.00
c) $ 280,000.00 Septiembre 0.09
E= 0.07 Octubre 0.08 Gastos Financieros
A= 0.12 Noviembre 0.07 Interes Tasa Anual 15%
Diciembre 0.07

Otros Ingresos
Marzo Prestamo Bancario #1 110000
Octubre Prestamo Bancario #2 70000
Noviembre Aumento a Capital 200000

Inventario Inicial Inventario Final

Matriz 3500 3000
Sucursal #1 2000 1500
Sucursal #2 1850 1500

Gasto de Administracin y Ventas

Matriz Sucursal #1 Sucursal #2
Sueldos $10,000.00 $5,000.00 $5,200.00
Renta $10,000.00 $5,000.00 $4,500.00
Previsin Social $0.00 $0.00 $0.00
Servicios $5,000.00 $3,500.00 $3,400.00
Combustibles $5,500.00 $2,400.00 $3,000.00
Papelera $4,600.00 $1,850.00 $1,500.00
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin

Datos Reales
Matriz % de Ventas Presupuesto de Ventas
V= $ 2,900,000.00 Enero 10% Matriz Sucursal 1 Sucursal 2
Sucursal 1 Febrero 9% $ 4,242,000.00 $ 2,828,000.00 $ 3,223,920.00
V= $ 1,650,000.00 Marzo 7%
Sucursal 2 Abril 9% Costo de Produccin
V= $ 2,000,000.00 Mayo 10% Materia Prima 120
F Junio 6% Mano de Obra 200
a) $ 350,000.00 Julio 8% Gastos Indirectos 110
b) $ 400,000.00 Agosto 10% Costo por Unidad $520.00
c) $ 100,000.00 Septiembre 8%
E= 1% Octubre 9% Gastos Financieros
A= 12% Noviembre 7% Interes Tasa Anual 16%
Diciembre 7%

Otros Ingresos
Marzo Prestamo Bancario #1 $200,000.00
Octubre Prestamo Bancario #2 $100,000.00
Noviembre Aumento a Capital $300,000.00

Inventario Inicial Inventario Final

Matriz 3500 3000
Sucursal #1 2000 1500
Sucursal #2 1850 1500

Gasto de Administracin y Ventas

Matriz Sucursal #1 Sucursal #2
Sueldos $12,000.00 $7,000.00 $5,800.00
Renta $8,500.00 $5,000.00 $4,800.00
Previsin Social $0.00 $0.00 $0.00
Servicios $4,500.00 $5,000.00 $4,000.00
Combustibles $6,000.00 $2,600.00 $3,000.00
Papelera $3,950.00 $2,200.00 $2,300.00
 Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin

Presupuesto Maestro
Enero
Pto de Ventas
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Pto de Vta Matriz $ 594,526.24 $ 424,200.00 $ 594,526.24 $ 424,200.00 -$170,326.24
Sucursal 1 $ 442,928.64 $ 282,800.00 $ 442,928.64 $ 282,800.00 -$160,128.64
Sucursal 2 $ 469,293.44 $ 322,392.00 $ 469,293.44 $ 322,392.00 -$146,901.44
Total Pto de Vtas $ 1,506,748.32 $ 1,029,392.00 $ 1,506,748.32 $ 1,029,392.00 -$477,356.32
Pto de Otros Ingresos $ - $ - $ - $ - $ -
Ptmo Banc #1
Prest. Banc#2
Aumento de Capital
Total Pto de Otros Ingresos
Total Pto de Ingresos $ 1,506,748.32 $ 1,029,392.00 $ 1,506,748.32 $ 1,029,392.00 -$477,356.32

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 432,382.72 $ 381,780.00 $1,026,908.96 $ 805,980.00 -$ 220,928.96 $ 540,478.40 $ 296,940.00 $1,567,387.36 $1,102,920.00 -$ 464,467.36
$ 322,129.92 $ 254,520.00 $ 765,058.56 $ 537,320.00 -$ 227,738.56 $ 402,662.40 $ 197,960.00 $1,167,720.96 $ 735,280.00 -$ 432,440.96
$ 341,304.32 $ 290,152.80 $ 810,597.76 $ 612,544.80 -$ 198,052.96 $ 426,630.40 $ 225,674.40 $1,237,228.16 $ 838,219.20 -$ 399,008.96
$ 1,095,816.96 $ 926,452.80 $2,602,565.28 $1,955,844.80 -$ 646,720.48 $ 1,369,771.20 $ 720,574.40 $3,972,336.48 $2,676,419.20 -$1,295,917.28
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00

$ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00

$ 1,095,816.96 $ 926,452.80 $2,602,565.28 $1,955,844.80 -$ 646,720.48 $ 1,479,771.20 $ 920,574.40 $4,082,336.48 $2,876,419.20 -$1,205,917.28

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 324,287.04 $ 381,780.00 $1,891,674.40 $1,484,700.00 -$ 406,974.40 $ 486,430.56 $ 424,200.00 $2,378,104.96 $1,908,900.00 -$ 469,204.96
$ 241,597.44 $ 254,520.00 $1,409,318.40 $ 989,800.00 -$ 419,518.40 $ 362,396.16 $ 282,800.00 $1,771,714.56 $1,272,600.00 -$ 499,114.56
$ 255,978.24 $ 290,152.80 $1,493,206.40 $1,128,372.00 -$ 364,834.40 $ 383,967.36 $ 322,392.00 $1,877,173.76 $1,450,764.00 -$ 426,409.76
$ 821,862.72 $ 926,452.80 $4,794,199.20 $3,602,872.00 -$1,191,327.20 $ 1,232,794.08 $ 1,029,392.00 $6,026,993.28 $4,632,264.00 -$1,394,729.28
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00 $ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00

$ 821,862.72 $ 926,452.80 $4,904,199.20 $3,802,872.00 -$1,101,327.20 $ 1,232,794.08 $ 1,029,392.00 $6,136,993.28 $4,832,264.00 -$1,304,729.28

Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 378,334.88 $ 254,520.00 $2,756,439.84 $2,163,420.00 -$ 593,019.84 $ 432,382.72 $ 339,360.00 $3,188,822.56 $2,502,780.00 -$ 686,042.56
$ 281,863.68 $ 169,680.00 $2,053,578.24 $1,442,280.00 -$ 611,298.24 $ 322,129.92 $ 226,240.00 $2,375,708.16 $1,668,520.00 -$ 707,188.16
$ 298,641.28 $ 193,435.20 $2,175,815.04 $1,644,199.20 -$ 531,615.84 $ 341,304.32 $ 257,913.60 $2,517,119.36 $1,902,112.80 -$ 615,006.56
$ 958,839.84 $ 617,635.20 $6,985,833.12 $5,249,899.20 -$1,735,933.92 $ 1,095,816.96 $ 823,513.60 $8,081,650.08 $6,073,412.80 -$2,008,237.28
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00 $ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00

$ 958,839.84 $ 617,635.20 $7,095,833.12 $5,449,899.20 -$1,645,933.92 $ 1,095,816.96 $ 823,513.60 $8,191,650.08 $6,273,412.80 -$1,918,237.28

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 540,478.40 $ 424,200.00 $3,729,300.96 $2,926,980.00 -$ 802,320.96 $ 486,430.56 $ 339,360.00 $ 4,215,731.52 $3,266,340.00 -$ 949,391.52
$ 402,662.40 $ 282,800.00 $2,778,370.56 $1,951,320.00 -$ 827,050.56 $ 362,396.16 $ 226,240.00 $ 3,140,766.72 $2,177,560.00 -$ 963,206.72
$ 426,630.40 $ 322,392.00 $2,943,749.76 $2,224,504.80 -$ 719,244.96 $ 383,967.36 $ 257,913.60 $ 3,327,717.12 $2,482,418.40 -$ 845,298.72
$ 1,369,771.20 $ 1,029,392.00 $9,451,421.28 $7,102,804.80 -$2,348,616.48 $ 1,232,794.08 $ 823,513.60 $ 10,684,215.36 $7,926,318.40 -$2,757,896.96
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00 $ 110,000.00 $ 200,000.00 $ 90,000.00

$ 1,369,771.20 $ 1,029,392.00 $9,561,421.28 $7,302,804.80 -$2,258,616.48 $ 1,232,794.08 $ 823,513.60 $ 10,794,215.36 $8,126,318.40 -$2,667,896.96
 Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 432,382.72 $ 381,780.00 $ 4,648,114.24 $3,648,120.00 -$ 999,994.24 $ 378,334.88 $ 296,940.00 $ 5,026,449.12 $ 3,945,060.00 -$1,081,389.12
$ 322,129.92 $ 254,520.00 $ 3,462,896.64 $2,432,080.00 -$ 1,030,816.64 $ 281,863.68 $ 197,960.00 $ 3,744,760.32 $ 2,630,040.00 -$1,114,720.32
$ 341,304.32 $ 290,152.80 $ 3,669,021.44 $2,772,571.20 -$ 896,450.24 $ 298,641.28 $ 225,674.40 $ 3,967,662.72 $ 2,998,245.60 -$ 969,417.12
$ 1,095,816.96 $ 926,452.80 $11,780,032.32 $8,852,771.20 -$ 2,927,261.12 $ 958,839.84 $ 720,574.40 $12,738,872.16 $ 9,573,345.60 -$3,165,526.56
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 70,000.00 $ 100,000.00 $ 70,000.00 $ 100,000.00 $ 30,000.00

$ 200,000.00 $ 300,000.00 $ 200,000.00 $ 300,000.00 $ 100,000.00
$ 70,000.00 $ 100,000.00 $ 180,000.00 $ 300,000.00 $ 120,000.00 $ 200,000.00 $ 300,000.00 $ 380,000.00 $ 600,000.00 $ 220,000.00
$ 1,235,816.96 $ 1,126,452.80 $12,030,032.32 $9,252,771.20 -$ 2,777,261.12 $ 1,358,839.84 $ 1,320,574.40 $13,388,872.16 $10,573,345.60 -$2,815,526.56

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 378,334.88 $ 296,940.00 $ 5,404,784.00 $ 4,242,000.00
-$ 1,162,784.00 Matriz
$ 281,863.68 $ 197,960.00 $ 4,026,624.00 $ 2,828,000.00
-$ 1,198,624.00 Suc #1
$ 298,641.28 $ 225,674.40 $ 4,266,304.00 $ 3,223,920.00
-$ 1,042,384.00 Suc #2
$ 958,839.84 $ 720,574.40 $ 13,697,712.00 $ 10,293,920.00
-$ 3,403,792.00 Presupuesto Ventas
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 90,000.00
$ 30,000.00
$ 100,000.00
$ 380,000.00 $ 600,000.00 $ 220,000.00 Presupuesto Otros Ingresos
$ 958,839.84 $ 720,574.40 $ 14,347,712.00 $ 11,293,920.00 -$ 3,053,792.00 Presupuesto Ingreso

Enero
Pto de Costo Produccin Matriz
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Materiales $ 55,000.00 $ 50,880.00 $ 55,000.00 $ 50,880.00 $ 4,120.00
Mano Ob. $ 110,000.00 $ 84,800.00 $ 110,000.00 $ 84,800.00 $ 25,200.00
Gastos Indirectos $ 44,000.00 $ 46,640.00 $ 44,000.00 $ 46,640.00 -$ 2,640.00
Total Pto Costo Prod. Matriz $ 209,000.00 $ 182,320.00 $ 209,000.00 $ 182,320.00 $ 26,680.00
Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 109,875.00 $ 101,640.00 $ 8,235.00 $ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 164,750.00 $ 152,400.00 $ 12,350.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 219,750.00 $ 169,400.00 $ 50,350.00 $ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 329,500.00 $ 254,000.00 $ 75,500.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 87,900.00 $ 93,170.00 -$ 5,270.00 $ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 131,800.00 $ 139,700.00 -$ 7,900.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 417,525.00 $ 364,210.00 $ 53,315.00 $ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 626,050.00 $ 546,100.00 $ 79,950.00

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 219,625.00 $ 203,160.00 $ 16,465.00 $ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 274,500.00 $ 253,920.00 $ 20,580.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 439,250.00 $ 338,600.00 $ 100,650.00 $ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 549,000.00 $ 423,200.00 $ 125,800.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 175,700.00 $ 186,230.00 -$ 10,530.00 $ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 219,600.00 $ 232,760.00 -$ 13,160.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 834,575.00 $ 727,990.00 $ 106,585.00 $ 208,525.00 $ 181,890.00 $1,043,100.00 $ 909,880.00 $ 133,220.00

Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 329,375.00 $ 304,680.00 $ 24,695.00 $ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 384,250.00 $ 355,440.00 -$ 28,810.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 658,750.00 $ 507,800.00 $ 150,950.00 $ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 768,500.00 $ 592,400.00 -$ 176,100.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 263,500.00 $ 279,290.00 -$ 15,790.00 $ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 307,400.00 $ 325,820.00 $ 18,420.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $1,251,625.00 $1,091,770.00 $ 159,855.00 $ 208,525.00 $ 181,890.00 $1,460,150.00 $1,273,660.00 -$ 186,490.00

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 439,125.00 $ 406,200.00 -$ 32,925.00 $ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 494,000.00 $ 456,960.00 -$ 37,040.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 878,250.00 $ 677,000.00 -$ 201,250.00 $ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 988,000.00 $ 761,600.00 -$ 226,400.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 351,300.00 $ 372,350.00 $ 21,050.00 $ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 395,200.00 $ 418,880.00 $ 23,680.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $1,668,675.00 $1,455,550.00 -$ 213,125.00 $ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 1,877,200.00 $1,637,440.00 -$ 239,760.00
 Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 548,875.00 $ 507,720.00 -$ 41,155.00 $ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 603,750.00 $ 558,480.00 -$ 45,270.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 1,097,750.00 $ 846,200.00 -$ 251,550.00 $ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 1,207,500.00 $ 930,800.00 -$ 276,700.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 439,100.00 $ 465,410.00 $ 26,310.00 $ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 483,000.00 $ 511,940.00 $ 28,940.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 2,085,725.00 $1,819,330.00 -$ 266,395.00 $ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 2,294,250.00 $ 2,001,220.00 -$ 293,030.00

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 54,875.00 $ 50,760.00 $ 658,625.00 $ 609,240.00 $ 49,385.00
$ 109,750.00 $ 84,600.00 $ 1,317,250.00 $ 1,015,400.00 $ 301,850.00
$ 43,900.00 $ 46,530.00 $ 526,900.00 $ 558,470.00 -$ 31,570.00
$ 208,525.00 $ 181,890.00 $ 2,502,775.00 $ 2,183,110.00 $ 319,665.00 Matriz

Enero
Pto de Costo Prod. Sucursal 1
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Materiales $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 5,115.00
Mano Ob. $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 19,150.00
Gastos Indirectos $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 970.00
Total Pto Costo Prod. Suc #1 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 25,235.00
Enero
Pto de Costo Prod. Sucursal 2
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Materiales $ 37,500.00 $ 35,040.00 $ 37,500.00 $ 35,040.00 $ 2,460.00
Mano Ob. $ 75,000.00 $ 58,400.00 $ 75,000.00 $ 58,400.00 $ 16,600.00
Gastos Indirectos $ 30,000.00 $ 32,120.00 $ 30,000.00 $ 32,120.00 -$ 2,120.00
Total Pto Costo Prod. Suc #2 $ 142,500.00 $ 125,560.00 $ 142,500.00 $ 125,560.00 $ 16,940.00

Total Pto Costo Produccin $ 472,625.00 $ 403,770.00 $ 472,625.00 $ 403,770.00 $ 68,855.00

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 63,750.00 $ 53,520.00 $ 10,230.00 $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 95,625.00 $ 80,280.00 $ 15,345.00
$ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 127,500.00 $ 89,200.00 $ 38,300.00 $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 191,250.00 $ 133,800.00 $ 57,450.00
$ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 51,000.00 $ 49,060.00 $ 1,940.00 $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 76,500.00 $ 73,590.00 $ 2,910.00
$ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 242,250.00 $ 191,780.00 $ 50,470.00 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 363,375.00 $ 287,670.00 $ 75,705.00
Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,500.00 $ 35,040.00 $ 75,000.00 $ 70,080.00 $ 4,920.00 $ 37,500.00 $ 35,040.00 $ 112,500.00 $ 105,120.00 $ 7,380.00
$ 75,000.00 $ 58,400.00 $ 150,000.00 $ 116,800.00 $ 33,200.00 $ 75,000.00 $ 58,400.00 $ 225,000.00 $ 175,200.00 $ 49,800.00
$ 30,000.00 $ 32,120.00 $ 60,000.00 $ 64,240.00 -$ 4,240.00 $ 30,000.00 $ 32,120.00 $ 90,000.00 $ 96,360.00 -$ 6,360.00
$ 142,500.00 $ 125,560.00 $ 285,000.00 $ 251,120.00 $ 33,880.00 $ 142,500.00 $ 125,560.00 $ 427,500.00 $ 376,680.00 $ 50,820.00

$ 472,150.00 $ 403,340.00 $ 944,775.00 $ 807,110.00 $ 137,665.00 $ 472,150.00 $ 403,340.00 $1,416,925.00 $1,210,450.00 $ 206,475.00

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 127,500.00 $ 107,040.00 $ 20,460.00 $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 159,375.00 $ 133,800.00 $ 25,575.00
$ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 255,000.00 $ 178,400.00 $ 76,600.00 $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 318,750.00 $ 223,000.00 $ 95,750.00
$ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 102,000.00 $ 98,120.00 $ 3,880.00 $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 127,500.00 $ 122,650.00 $ 4,850.00
$ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 484,500.00 $ 383,560.00 $ 100,940.00 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 605,625.00 $ 479,450.00 $ 126,175.00
Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,500.00 $ 35,040.00 $ 150,000.00 $ 140,160.00 $ 9,840.00 $ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 187,375.00 $ 175,080.00 $ 12,295.00
$ 75,000.00 $ 58,400.00 $ 300,000.00 $ 233,600.00 $ 66,400.00 $ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 374,750.00 $ 291,800.00 $ 82,950.00
$ 30,000.00 $ 32,120.00 $ 120,000.00 $ 128,480.00 -$ 8,480.00 $ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 149,900.00 $ 160,490.00 -$ 10,590.00
$ 142,500.00 $ 125,560.00 $ 570,000.00 $ 502,240.00 $ 67,760.00 $ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 712,025.00 $ 627,370.00 $ 84,655.00

$ 472,150.00 $ 403,340.00 $1,889,075.00 $1,613,790.00 $ 275,285.00 $ 471,675.00 $ 402,910.00 $2,360,750.00 $2,016,700.00 $ 344,050.00
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 191,250.00 $ 160,560.00 $ 30,690.00 $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 223,125.00 $ 187,320.00 $ 35,805.00
$ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 382,500.00 $ 267,600.00 $ 114,900.00 $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 446,250.00 $ 312,200.00 $ 134,050.00
$ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 153,000.00 $ 147,180.00 $ 5,820.00 $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 178,500.00 $ 171,710.00 $ 6,790.00
$ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 726,750.00 $ 575,340.00 $ 151,410.00 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 847,875.00 $ 671,230.00 $ 176,645.00
Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 224,750.00 $ 210,000.00 $ 14,750.00 $ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 262,125.00 $ 244,920.00 $ 17,205.00
$ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 449,500.00 $ 350,000.00 $ 99,500.00 $ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 524,250.00 $ 408,200.00 $ 116,050.00
$ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 179,800.00 $ 192,500.00 -$ 12,700.00 $ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 209,700.00 $ 224,510.00 -$ 14,810.00
$ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 854,050.00 $ 752,500.00 $ 101,550.00 $ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 996,075.00 $ 877,630.00 $ 118,445.00

$ 471,675.00 $ 402,910.00 $2,832,425.00 $2,419,610.00 $ 412,815.00 $ 471,675.00 $ 402,910.00 $3,304,100.00 $2,822,520.00 $ 481,580.00

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 255,000.00 $ 214,080.00 $ 40,920.00 $ 31,875.00 $ 26,760.00 $ 286,875.00 $ 240,840.00 $ 46,035.00
$ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 510,000.00 $ 356,800.00 $ 153,200.00 $ 63,750.00 $ 44,600.00 $ 573,750.00 $ 401,400.00 $ 172,350.00
$ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 204,000.00 $ 196,240.00 $ 7,760.00 $ 25,500.00 $ 24,530.00 $ 229,500.00 $ 220,770.00 $ 8,730.00
$ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 969,000.00 $ 767,120.00 $ 201,880.00 $ 121,125.00 $ 95,890.00 $ 1,090,125.00 $ 863,010.00 $ 227,115.00
Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 299,500.00 $ 279,840.00 $ 19,660.00 $ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 336,875.00 $ 314,760.00 $ 22,115.00
$ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 599,000.00 $ 466,400.00 $ 132,600.00 $ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 673,750.00 $ 524,600.00 $ 149,150.00
$ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 239,600.00 $ 256,520.00 -$ 16,920.00 $ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 269,500.00 $ 288,530.00 -$ 19,030.00
$ 142,025.00 $ 125,130.00 $1,138,100.00 $1,002,760.00 $ 135,340.00 $ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 1,280,125.00 $1,127,890.00 $ 152,235.00

$ 471,675.00 $ 402,910.00 $3,775,775.00 $3,225,430.00 $ 550,345.00 $ 471,675.00 $ 402,910.00 $ 4,247,450.00 $3,628,340.00 $ 619,110.00

Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,875.00 $ 26,640.00 $ 318,750.00 $ 267,480.00 $ 51,270.00 $ 31,750.00 $ 26,640.00 $ 350,500.00 $ 294,120.00 $ 56,380.00
$ 63,750.00 $ 44,400.00 $ 637,500.00 $ 445,800.00 $ 191,700.00 $ 63,500.00 $ 44,400.00 $ 701,000.00 $ 490,200.00 $ 210,800.00
$ 25,500.00 $ 24,420.00 $ 255,000.00 $ 245,190.00 $ 9,810.00 $ 25,400.00 $ 24,420.00 $ 280,400.00 $ 269,610.00 $ 10,790.00
$ 121,125.00 $ 95,460.00 $ 1,211,250.00 $ 958,470.00 $ 252,780.00 $ 120,650.00 $ 95,460.00 $ 1,331,900.00 $ 1,053,930.00 $ 277,970.00
Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 374,250.00 $ 349,680.00 $ 24,570.00 $ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 411,625.00 $ 384,600.00 $ 27,025.00
$ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 748,500.00 $ 582,800.00 $ 165,700.00 $ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 823,250.00 $ 641,000.00 $ 182,250.00
$ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 299,400.00 $ 320,540.00 -$ 21,140.00 $ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 329,300.00 $ 352,550.00 -$ 23,250.00
$ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 1,422,150.00 $1,253,020.00 $ 169,130.00 $ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 1,564,175.00 $ 1,378,150.00 $ 186,025.00

$ 471,675.00 $ 402,480.00 $ 4,719,125.00 $4,030,820.00 $ 688,305.00 $ 471,200.00 $ 402,480.00 $ 5,190,325.00 $ 4,433,300.00 $ 757,025.00

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 31,750.00 $ 26,640.00 $ 382,250.00 $ 320,760.00 $ 61,490.00
$ 63,500.00 $ 44,400.00 $ 764,500.00 $ 534,600.00 $ 229,900.00
$ 25,400.00 $ 24,420.00 $ 305,800.00 $ 294,030.00 $ 11,770.00
$ 120,650.00 $ 95,460.00 $ 1,452,550.00 $ 1,149,390.00 $ 303,160.00 Suc #1
Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 37,375.00 $ 34,920.00 $ 449,000.00 $ 419,520.00 $ 29,480.00
$ 74,750.00 $ 58,200.00 $ 898,000.00 $ 699,200.00 $ 198,800.00
$ 29,900.00 $ 32,010.00 $ 359,200.00 $ 384,560.00 -$ 25,360.00
$ 142,025.00 $ 125,130.00 $ 1,706,200.00 $ 1,503,280.00 $ 202,920.00 Suc #2

$ 471,200.00 $ 402,480.00 $ 5,661,525.00 $ 4,835,780.00 $ 825,745.00 Costo Produccin Total

Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Enero
Pto. de Gtos de Adm y Ventas Matriz
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Sueldos $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 -$ 2,000.00
Renta $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 1,500.00
Combustibles $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 -$ 500.00
Servicios $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 500.00
Previsin Social $ - $ - $ - $ - $ -
Papelera $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 650.00
Total Pto de Gtos Adm y Vtas Matriz $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 150.00

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 20,000.00 $ 24,000.00 -$ 4,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 30,000.00 $ 36,000.00 -$ 6,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 20,000.00 $ 17,000.00 $ 3,000.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 30,000.00 $ 25,500.00 $ 4,500.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 11,000.00 $ 12,000.00 -$ 1,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 16,500.00 $ 18,000.00 -$ 1,500.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 10,000.00 $ 9,000.00 $ 1,000.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 15,000.00 $ 13,500.00 $ 1,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 9,200.00 $ 7,900.00 $ 1,300.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 13,800.00 $ 11,850.00 $ 1,950.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 70,200.00 $ 69,900.00 $ 300.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 105,300.00 $ 104,850.00 $ 450.00

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 40,000.00 $ 48,000.00 -$ 8,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 50,000.00 $ 60,000.00 -$ 10,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 40,000.00 $ 34,000.00 $ 6,000.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 50,000.00 $ 42,500.00 $ 7,500.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 22,000.00 $ 24,000.00 -$ 2,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 27,500.00 $ 30,000.00 -$ 2,500.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 20,000.00 $ 18,000.00 $ 2,000.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 25,000.00 $ 22,500.00 $ 2,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 18,400.00 $ 15,800.00 $ 2,600.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 23,000.00 $ 19,750.00 $ 3,250.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 140,400.00 $ 139,800.00 $ 600.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 175,500.00 $ 174,750.00 $ 750.00

Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 60,000.00 $ 72,000.00 -$ 12,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 70,000.00 $ 84,000.00 -$ 14,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 60,000.00 $ 51,000.00 $ 9,000.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 70,000.00 $ 59,500.00 $ 10,500.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 33,000.00 $ 36,000.00 -$ 3,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 38,500.00 $ 42,000.00 -$ 3,500.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 30,000.00 $ 27,000.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 35,000.00 $ 31,500.00 $ 3,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 27,600.00 $ 23,700.00 $ 3,900.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 32,200.00 $ 27,650.00 $ 4,550.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 210,600.00 $ 209,700.00 $ 900.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 245,700.00 $ 244,650.00 $ 1,050.00

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 80,000.00 $ 96,000.00 -$ 16,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 90,000.00 $ 108,000.00 -$ 18,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 80,000.00 $ 68,000.00 $ 12,000.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 90,000.00 $ 76,500.00 $ 13,500.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 44,000.00 $ 48,000.00 -$ 4,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 49,500.00 $ 54,000.00 -$ 4,500.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 40,000.00 $ 36,000.00 $ 4,000.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 45,000.00 $ 40,500.00 $ 4,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 36,800.00 $ 31,600.00 $ 5,200.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 41,400.00 $ 35,550.00 $ 5,850.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 280,800.00 $ 279,600.00 $ 1,200.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 315,900.00 $ 314,550.00 $ 1,350.00

Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 100,000.00 $ 120,000.00 -$ 20,000.00 $ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 110,000.00 $ 132,000.00 -$ 22,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 100,000.00 $ 85,000.00 $ 15,000.00 $ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 110,000.00 $ 93,500.00 $ 16,500.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 55,000.00 $ 60,000.00 -$ 5,000.00 $ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 60,500.00 $ 66,000.00 -$ 5,500.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 50,000.00 $ 45,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 55,000.00 $ 49,500.00 $ 5,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 46,000.00 $ 39,500.00 $ 6,500.00 $ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 50,600.00 $ 43,450.00 $ 7,150.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 351,000.00 $ 349,500.00 $ 1,500.00 $ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 386,100.00 $ 384,450.00 $ 1,650.00

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 10,000.00 $ 12,000.00 $ 120,000.00 $ 144,000.00 -$ 24,000.00
$ 10,000.00 $ 8,500.00 $ 120,000.00 $ 102,000.00 $ 18,000.00
$ 5,500.00 $ 6,000.00 $ 66,000.00 $ 72,000.00 -$ 6,000.00
$ 5,000.00 $ 4,500.00 $ 60,000.00 $ 54,000.00 $ 6,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 4,600.00 $ 3,950.00 $ 55,200.00 $ 47,400.00 $ 7,800.00
$ 35,100.00 $ 34,950.00 $ 421,200.00 $ 419,400.00 $ 1,800.00 Matriz
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Enero
Pto. de Gtos de Adm y Ventas Suc #1
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Sueldos $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 -$ 2,000.00
Renta $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ -
Combustibles $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 -$ 200.00
Servicios $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 -$ 1,500.00
Previsin Social $ - $ - $ - $ - $ -
Papelera $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 -$ 350.00
Total Pto de Gtos Adm y Vtas Suc #1 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 -$ 4,050.00
Enero
Pto. de Gtos de Adm y Ventas Suc #2
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Sueldos $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 -$ 600.00
Renta $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 -$ 300.00
Combustibles $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ -
Servicios $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 -$ 600.00
Previsin Social $ - $ - $ - $ - $ -
Papelera $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 -$ 800.00
Total Pto de Gtos Adm y Vtas Suc #2 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 -$ 2,300.00

Total Pto Gtos Adm y Vtas $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 -$ 6,200.00

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 10,000.00 $ 14,000.00 -$ 4,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 15,000.00 $ 21,000.00 -$ 6,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 4,800.00 $ 5,200.00 -$ 400.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 7,200.00 $ 7,800.00 -$ 600.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 10,000.00 -$ 3,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 10,500.00 $ 15,000.00 -$ 4,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 3,700.00 $ 4,400.00 -$ 700.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 5,550.00 $ 6,600.00 -$ 1,050.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 35,500.00 $ 43,600.00 -$ 8,100.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 53,250.00 $ 65,400.00 -$ 12,150.00
Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 10,400.00 $ 11,600.00 -$ 1,200.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 15,600.00 $ 17,400.00 -$ 1,800.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 9,000.00 $ 9,600.00 -$ 600.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 13,500.00 $ 14,400.00 -$ 900.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 6,800.00 $ 8,000.00 -$ 1,200.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 10,200.00 $ 12,000.00 -$ 1,800.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 3,000.00 $ 4,600.00 -$ 1,600.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 4,500.00 $ 6,900.00 -$ 2,400.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 35,200.00 $ 39,800.00 -$ 4,600.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 52,800.00 $ 59,700.00 -$ 6,900.00

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 140,900.00 $ 153,300.00 -$ 12,400.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 211,350.00 $ 229,950.00 -$ 18,600.00

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 20,000.00 $ 28,000.00 -$ 8,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 25,000.00 $ 35,000.00 -$ 10,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 9,600.00 $ 10,400.00 -$ 800.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 12,000.00 $ 13,000.00 -$ 1,000.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 14,000.00 $ 20,000.00 -$ 6,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 17,500.00 $ 25,000.00 -$ 7,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 7,400.00 $ 8,800.00 -$ 1,400.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 9,250.00 $ 11,000.00 -$ 1,750.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 71,000.00 $ 87,200.00 -$ 16,200.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 88,750.00 $ 109,000.00 -$ 20,250.00
Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 20,800.00 $ 23,200.00 -$ 2,400.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 26,000.00 $ 29,000.00 -$ 3,000.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 18,000.00 $ 19,200.00 -$ 1,200.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 22,500.00 $ 24,000.00 -$ 1,500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 13,600.00 $ 16,000.00 -$ 2,400.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 17,000.00 $ 20,000.00 -$ 3,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 6,000.00 $ 9,200.00 -$ 3,200.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 7,500.00 $ 11,500.00 -$ 4,000.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 70,400.00 $ 79,600.00 -$ 9,200.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 88,000.00 $ 99,500.00 -$ 11,500.00

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 281,800.00 $ 306,600.00 -$ 24,800.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 352,250.00 $ 383,250.00 -$ 31,000.00
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 30,000.00 $ 42,000.00 -$ 12,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 35,000.00 $ 49,000.00 -$ 14,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 14,400.00 $ 15,600.00 -$ 1,200.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 16,800.00 $ 18,200.00 -$ 1,400.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 21,000.00 $ 30,000.00 -$ 9,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 24,500.00 $ 35,000.00 -$ 10,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 11,100.00 $ 13,200.00 -$ 2,100.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 12,950.00 $ 15,400.00 -$ 2,450.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 106,500.00 $ 130,800.00 -$ 24,300.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 124,250.00 $ 152,600.00 -$ 28,350.00
Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 31,200.00 $ 34,800.00 -$ 3,600.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 36,400.00 $ 40,600.00 -$ 4,200.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 27,000.00 $ 28,800.00 -$ 1,800.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 31,500.00 $ 33,600.00 -$ 2,100.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 21,000.00 $ 21,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 20,400.00 $ 24,000.00 -$ 3,600.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 23,800.00 $ 28,000.00 -$ 4,200.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 9,000.00 $ 13,800.00 -$ 4,800.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 10,500.00 $ 16,100.00 -$ 5,600.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 105,600.00 $ 119,400.00 -$ 13,800.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 123,200.00 $ 139,300.00 -$ 16,100.00

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 422,700.00 $ 459,900.00 -$ 37,200.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 493,150.00 $ 536,550.00 -$ 43,400.00

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 40,000.00 $ 56,000.00 -$ 16,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 45,000.00 $ 63,000.00 -$ 18,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 45,000.00 $ 45,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 19,200.00 $ 20,800.00 -$ 1,600.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 21,600.00 $ 23,400.00 -$ 1,800.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 28,000.00 $ 40,000.00 -$ 12,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 31,500.00 $ 45,000.00 -$ 13,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 14,800.00 $ 17,600.00 -$ 2,800.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 16,650.00 $ 19,800.00 -$ 3,150.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 142,000.00 $ 174,400.00 -$ 32,400.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 159,750.00 $ 196,200.00 -$ 36,450.00
Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 41,600.00 $ 46,400.00 -$ 4,800.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 46,800.00 $ 52,200.00 -$ 5,400.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 36,000.00 $ 38,400.00 -$ 2,400.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 40,500.00 $ 43,200.00 -$ 2,700.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 27,000.00 $ 27,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 27,200.00 $ 32,000.00 -$ 4,800.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 30,600.00 $ 36,000.00 -$ 5,400.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 12,000.00 $ 18,400.00 -$ 6,400.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 13,500.00 $ 20,700.00 -$ 7,200.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 140,800.00 $ 159,200.00 -$ 18,400.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 158,400.00 $ 179,100.00 -$ 20,700.00

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 563,600.00 $ 613,200.00 -$ 49,600.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 634,050.00 $ 689,850.00 -$ 55,800.00

Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 50,000.00 $ 70,000.00 -$ 20,000.00 $ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 55,000.00 $ 77,000.00 -$ 22,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ - $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 55,000.00 $ 55,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 24,000.00 $ 26,000.00 -$ 2,000.00 $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 26,400.00 $ 28,600.00 -$ 2,200.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 35,000.00 $ 50,000.00 -$ 15,000.00 $ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 38,500.00 $ 55,000.00 -$ 16,500.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 18,500.00 $ 22,000.00 -$ 3,500.00 $ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 20,350.00 $ 24,200.00 -$ 3,850.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 177,500.00 $ 218,000.00 -$ 40,500.00 $ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 195,250.00 $ 239,800.00 -$ 44,550.00
Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 52,000.00 $ 58,000.00 -$ 6,000.00 $ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 57,200.00 $ 63,800.00 -$ 6,600.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 45,000.00 $ 48,000.00 -$ 3,000.00 $ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 49,500.00 $ 52,800.00 -$ 3,300.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 33,000.00 $ 33,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 34,000.00 $ 40,000.00 -$ 6,000.00 $ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 37,400.00 $ 44,000.00 -$ 6,600.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 15,000.00 $ 23,000.00 -$ 8,000.00 $ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 16,500.00 $ 25,300.00 -$ 8,800.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 176,000.00 $ 199,000.00 -$ 23,000.00 $ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 193,600.00 $ 218,900.00 -$ 25,300.00

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 704,500.00 $ 766,500.00 -$ 62,000.00 $ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 774,950.00 $ 843,150.00 -$ 68,200.00
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,000.00 $ 7,000.00 $ 60,000.00 $ 84,000.00 $ -
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ -
$ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 28,800.00 $ 31,200.00 -$ 2,400.00
$ 3,500.00 $ 5,000.00 $ 42,000.00 $ 60,000.00 -$ 18,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,850.00 $ 2,200.00 $ 22,200.00 $ 26,400.00 -$ 4,200.00
$ 17,750.00 $ 21,800.00 $ 213,000.00 $ 261,600.00 -$ 48,600.00 Suc #1
Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 5,200.00 $ 5,800.00 $ 62,400.00 $ 69,600.00 -$ 7,200.00
$ 4,500.00 $ 4,800.00 $ 54,000.00 $ 57,600.00 -$ 3,600.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ -
$ 3,400.00 $ 4,000.00 $ 40,800.00 $ 48,000.00 -$ 7,200.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500.00 $ 2,300.00 $ 18,000.00 $ 27,600.00 -$ 9,600.00
$ 17,600.00 $ 19,900.00 $ 211,200.00 $ 238,800.00 -$ 27,600.00 Suc #2

$ 70,450.00 $ 76,650.00 $ 845,400.00 $ 919,800.00 -$ 74,400.00 Gasto Administracin y Ventas Totales

Enero
Pto Gtos Financieros
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
Prest Banc #1
Prest Banc. #2
Total Pto Gtos Financieros

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 1,375.00 $ 2,666.67 -$ 1,291.67 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 2,750.00 $ 5,333.33 -$ 2,583.33
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 1,375.00 $ 2,666.67 -$ 1,291.67 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 2,750.00 $ 5,333.33 -$ 2,583.33

Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 4,125.00 $ 8,000.00 -$ 3,875.00 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 5,500.00 $ 10,666.67 -$ 5,166.67
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 4,125.00 $ 8,000.00 -$ 3,875.00 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 5,500.00 $ 10,666.67 -$ 5,166.67

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 6,875.00 $ 13,333.33 -$ 6,458.33 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 8,250.00 $ 16,000.00 -$ 7,750.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 6,875.00 $ 13,333.33 -$ 6,458.33 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 8,250.00 $ 16,000.00 -$ 7,750.00

Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 9,625.00 $ 18,666.67 -$ 9,041.67 $ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 11,000.00 $ 21,333.33 -$ 10,333.33
$ - $ - $ - $ - $ - $ 875.00 $ 1,333.33 $ 875.00 $ 1,333.33 -$ 458.33
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 9,625.00 $ 18,666.67 -$ 9,041.67 $ 2,250.00 $ 4,000.00 $ 11,875.00 $ 22,666.67 -$ 10,791.67

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 1,375.00 $ 2,666.67 $ 12,375.00 $ 24,000.00 -$ 11,625.00
$ 875.00 $ 1,333.33 $ 1,750.00 $ 2,666.67 -$ 916.67
$ 2,250.00 $ 4,000.00 $ 14,125.00 $ 26,666.67 -$ 12,541.67 Gastos Financieros
Presupuestos Universidad Autnoma de Chihuahua Facultad de Contadura y
Administracin
Enero
Pto Antes IMP Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 963,673.32 $ 548,972.00 $ 963,673.32 $ 548,972.00 -$414,701.32

Febrero Marzo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 553,216.96 $ 446,462.80 $1,516,890.28 $ 995,434.80 -$ 521,455.48 $ 827,171.20 $ 240,584.40 $2,344,061.48 $1,236,019.20 -$1,108,042.28

Abril Mayo
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 277,887.72 $ 443,796.13 $2,621,949.20 $1,679,815.33 -$ 942,133.87 $ 689,294.08 $ 547,165.33 $3,311,243.28 $2,226,980.67 -$1,084,262.61

Junio Julio
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 415,339.84 $ 135,408.53 $3,726,583.12 $2,362,389.20 -$1,364,193.92 $ 552,316.96 $ 341,286.93 $4,278,900.08 $2,703,676.13 -$1,575,223.95

Agosto Septiembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 826,271.20 $ 547,165.33 $5,105,171.28 $3,250,841.47 -$1,854,329.81 $ 689,294.08 $ 341,286.93 $ 5,794,465.36 $3,592,128.40 -$2,202,336.96

Octubre Noviembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 552,316.96 $ 444,656.13 $ 6,346,782.32 $4,036,784.53 -$ 2,309,997.79 $ 414,939.84 $ 237,444.40 $ 6,761,722.16 $ 4,274,228.93 -$2,487,493.23

Diciembre
Presupuestado Real Acum. PTO Acum Real Variacion
$ 414,939.84 $ 237,444.40 $ 7,176,662.00 $ 4,511,673.33 -$ 2,664,988.67 Presupuesto Antes de Impuestos

Enero
Pto del ISR $ 289,102.00 $ 164,691.60 $ 289,102.00 $ 164,691.60 -$124,410.40
Pto de PTU $ 96,367.33 $ 54,897.20 $ 96,367.33 $ 54,897.20 -$ 41,470.13

Utilidad Neta $ 578,203.99 $ 329,383.20 $ 578,203.99 $ 329,383.20 -$248,820.79

Febrero Marzo
$ 165,965.09 $ 133,938.84 $ 455,067.08 $ 298,630.44 -$ 156,436.64 $ 248,151.36 $ 72,175.32 $ 703,218.44 $ 370,805.76 -$ 332,412.68
$ 55,321.70 $ 44,646.28 $ 151,689.03 $ 99,543.48 -$ 52,145.55 $ 82,717.12 $ 24,058.44 $ 234,406.15 $ 123,601.92 -$ 110,804.23

$ 331,930.18 $ 267,877.68 $ 910,134.17 $ 597,260.88 -$ 312,873.29 $ 496,302.72 $ 144,350.64 $1,406,436.89 $ 741,611.52 -$ 664,825.37

Abril Mayo
$ 83,366.32 $ 133,138.84 $ 786,584.76 $ 503,944.60 -$ 282,640.16 $ 206,788.22 $ 164,149.60 $ 993,372.98 $ 668,094.20 -$ 325,278.78
$ 27,788.77 $ 44,379.61 $ 262,194.92 $ 167,981.53 -$ 94,213.39 $ 68,929.41 $ 54,716.53 $ 331,124.33 $ 222,698.07 -$ 108,426.26

$ 166,732.63 $ 266,277.68 $1,573,169.52 $1,007,889.20 -$ 565,280.32 $ 413,576.45 $ 328,299.20 $1,986,745.97 $1,336,188.40 -$ 650,557.57

Junio Julio
$ 124,601.95 $ 40,622.56 $1,117,974.94 $ 708,716.76 -$ 409,258.18 $ 165,695.09 $ 102,386.08 $1,283,670.02 $ 811,102.84 -$ 472,567.18
$ 41,533.98 $ 13,540.85 $ 372,658.31 $ 236,238.92 -$ 136,419.39 $ 55,231.70 $ 34,128.69 $ 427,890.01 $ 270,367.61 -$ 157,522.39

$ 249,203.90 $ 81,245.12 $2,235,949.87 $1,417,433.52 -$ 818,516.35 $ 331,390.18 $ 204,772.16 $2,567,340.05 $1,622,205.68 -$ 945,134.37

Agosto Septiembre
$ 247,881.36 $ 164,149.60 $1,531,551.38 $ 975,252.44 -$ 556,298.94 $ 206,788.22 $ 102,386.08 $ 1,738,339.61 $1,077,638.52 -$ 660,701.09
$ 82,627.12 $ 54,716.53 $ 510,517.13 $ 325,084.15 -$ 185,432.98 $ 68,929.41 $ 34,128.69 $ 579,446.54 $ 359,212.84 -$ 220,233.70

$ 495,762.72 $ 328,299.20 $3,063,102.77 $1,950,504.88 -$1,112,597.89 $ 413,576.45 $ 204,772.16 $ 3,476,679.22 $2,155,277.04 -$1,321,402.18

Octubre Noviembre
$ 165,695.09 $ 133,396.84 $ 1,904,034.70 $1,211,035.36 -$ 692,999.34 $ 124,481.95 $ 71,233.32 $ 2,028,516.65 $ 1,282,268.68 -$ 746,247.97
$ 55,231.70 $ 44,465.61 $ 634,678.23 $ 403,678.45 -$ 230,999.78 $ 41,493.98 $ 23,744.44 $ 676,172.22 $ 427,422.89 -$ 248,749.32

$ 331,390.18 $ 266,793.68 $ 3,808,069.39 $2,422,070.72 -$ 1,385,998.67 $ 248,963.90 $ 142,466.64 $ 4,057,033.30 $ 2,564,537.36 -$1,492,495.94

Diciembre
$ 124,481.95 $ 71,233.32 $ 2,152,998.60 $ 1,353,502.00 -$ 799,496.60
$ 41,493.98 $ 23,744.44 $ 717,666.20 $ 451,167.33 -$ 266,498.87

$ 248,963.90 $ 142,466.64 $ 4,305,997.20 $ 2,707,004.00 -$ 1,598,993.20 Utilidad Neta