LABORATORIO DE DERECHO BANCARIO.

1. Como practicaban la intermediacin los sacerdotes en la antigua

babilonia?

Reciban de los jefes de las tribus y otros individuos, productos obtenidos de la

explotacin de grano y extensiones de tierra propias y arrendadas.
con recursos obtenidos prestaban cereales con inters a agricultores y
comerciantes u ofrecan recursos a los esclavos y a guerreros hechos prisioneros,
para ser liberados.
Todas las operaciones se realizaban en especie, no exista la moneda y los
prstamos eran garantizados con casas, predios o esclavos.
2. Cul es el antecedente ms destacado en babilonia? El cdigo Hammurabi,
(1792-1750 a.de.c)
3. Que regulaba el cdigo Hammurabi?
El prstamo con inters, testigos y contrato.
La comisin mercantil y el depsito.
Ya perteneca a sacerdotes y laicos
4. En qu ao y donde los griegos acuaron piezas metlicas (moneda) para
las operaciones bancarias?
En el ao 645 antes de Cristo en una pequea isla del mar Egeo.
El uso de la moneda se expandi rpidamente en el mundo griego y llego a
convertirse en la moneda internacional del mediterrneo
5. Cules fueron las operaciones bancarias que desarrollaron los romanos?

Cobros y pagos por cuenta de sus clientes

Liquidacin de herencias por el sistema de remate
Entrega de dinero a inters
Testificacin de contratos
Recepcin de depsitos, etc.
6. Quienes jugaron un papel importante en el florecimiento de la actividad
comercial y por ende la bancaria?

Templarios: caballeros banqueros, sustentados en sus fuerzas militares, estaban

en condiciones de garantizar el transporte de especies monetarias, y su
conservacin. alquilar cajas fuertes a sus clientes
Orfebres: dieron un sistema de proteccin y seguridad a terceros de quienes
reciban sus especies preciosas en custodia, a cambio de las cuales expedan un
certificado en el cual constaba su recibo, para que el titular demandara la entrega
o devolucin de los bienes. Luego con base en los depsitos en su poder los
orfebres comenzaron a transferir los bienes o a otorgar crditos primero en forma
censurable pero despus legitimada por su repeticin
7. Que es importante resaltar en la edad media sobre el terreno monetario?

Que en el imperio romano de oriente o bizantino se orden la acuacin de la

moneda de oro plata y bronce
Luego Carlomagno, fundador del sacro imperio romano, reorganizo el sistema
monetario alrededor de una nueva moneda de plata y proclamo el derecho real
para emitirla, esta se mantuvo como moneda en Europa incluso hasta mediados
del siglo Xlll
A finales del siglo XIV y finales del XV aparecen diversos organismos financieros
como los MONTES para financiar municipalidades y bancos como la LA CASA DI
SAN GIORGIO en Gnova Italia
8. Cules son las caractersticas modernas que adquiri la banca respecto
al descubrimiento de Europa?

La presencia del billete como forma monetaria

Que la emisin de la moneda quedo reservada al poder pblico en los trminos
que ahora conocemos.
 Garantizar el desempeo de los banqueros mediante el otorgamiento de fianzas
por los crditos dados
9. En Que banco se origina la primera moderna bolsa de mercancas? En el
banco de AMBERES fundado en 1531
10. Que banco fue el primero en poner en circulacin la moneda
fiduciaria? El banco de Estocolmo, fundado en 1656.

11. Qu puntos son importante resaltar sobre los bancos a finales del
siglo XX?

La globalizacin, q tiende a conformar un solo gran mercado mundial

Desde la dcada de los setenta prevalecen los negocios financieros con divisa,
papeles, ttulos y documentos representativos de derechos y crditos.
Los bancos amplan significativamente sus negocios financieros, pues ya no solo
consista en tomar y dar dinero al pblico, sino incluye la prestacin de mltiples
servicios y su participacin en el mercado de capitales.
12. Cules son las cuatro etapas en que divide la legislacin bancaria
guatemalteca?

1877-1926: operaron los bancos por concesin gubernamental

1926-1946: hubo legislacin general, por medio de la ley de instituciones de
crdito.
1946-2002: en la que estuvo vigente con modificaciones la ley de bancos
originada en el cambio de gobierno causado por la revolucin de 1944.
2002 en adelante: el sistema bancario nacional, contaba con ms de treinta
instituciones bancarias que vinieron a contribuir en gran medida al fortalecimiento
del control sobre estas entidades como consecuencia de operaciones irregulares,
realizadas por algunos bancos y sociedades financieras.
13. A que se le llama globalizacin econmica? Al proceso econmico por
el cual el comercio se internacionaliza, para ello se suprimen muchos de los
aranceles, tasas e impuestos nacionales, tendentes a proteger la produccin
nacional.
14. Definicin de derecho bancario? Es el conjunto de normas que regulan la
actividad bancaria y financiera en general referida a sus relaciones con el estado y
los particulares
15. Autonoma del derecho bancario? No es un derecho autnomo, puesto
que es una rama jurdica del derecho mercantil q estudia y regula las instituciones
y operaciones peculiares de los bancos.
16. Cules son las fuentes del derecho bancario?

Fuentes reales o materiales: son los factores histricos, polticos, sociales,

econmicos, culturales, ticos que influyen en la creacin y contenido de las
normas jurdicas. Y en cuanto al derecho bancario son:
- Debieron ser tomados en cuenta, por la asamblea nacional constituyente que
promulgo nuestra actual constitucin; q contempla el rgimen econmico y
social de nuestro estado
- Deben ser tomados en cuenta por el O.L. al aprobar las leyes ordinarias en
materia bancaria y leyes conexas
- Deben ser tomados en cuenta por el ejecutivo al sancionar y promulgar leyes
de contenido bancario y financiero, q le envi el legislativo.
- Deben ser tomados en cuenta por la junta monetaria, para la emisin de
resoluciones y reglamentos necesarios para autorizar, desarrollar y fiscalizar la
actividad bancaria.
Fuentes formales: es la forma externa de manifestarse los preceptos o normas de
conducta exterior, q deben ser observados socialmente.
- La ley
- La costumbre ( usos mercantiles )
- Jurisprudencia
- Doctrina
 17. Definicin de banco? Son las personas jurdicas que con habitualidad y
nimo de lucro, reciben del pblico en forma de depsito irregular (con
autorizacin de usar la cosa depositada) o en otras anlogas, fondos que aplican
por cuenta propia a operaciones activas de crdito y otras inversiones con arreglo
a las leyes y los usos mercantiles, prestando adems por regla general a sus
clientes servicios de giro, transferencia, custodia, mediacin y otros en relacin
con los anteriores propios de la comisin mercantil. Aquella dedicada a brindar
financiamiento a sus clientes mediante la previa captacin de recursos que
destinaba a esa finalidad.
18. Cul es la actividad principal de los bancos? Ser intermediarios
financieros en el proceso de captacin de recursos de capital, por medio de los
depsitos del pblico y de colocacin y o transferencia de dichos recursos, a los
sectores productivos por medio del otorgamiento de crditos, en sus distintas
modalidades.

19. Definicin de sociedades financieras? (sus clientes son sus bancos)

Art. 1 de la ley de sociedades financieras. Son instituciones bancarias que actan
cono intermediarios financieros especializados en operaciones de banca, de
inversin, promueven la creacin de empresas productivas mediante la captacin
y canalizacin de recursos internos y externos de mediano y largo plazo, siempre
que promuevan al desarrollo y diversificacin de la produccin.
20. para qu fueron concebidas las sociedades financieras? Para
complementar las operaciones realizadas por la banca comercial e hipotecaria.
21. Qu realizaban los bancos comerciales? Hacan prstamos a plazo
destino a las necesidades de caja o de tesorera de comerciantes y requerimientos
de particulares.
22. Qu realizaban los bancos hipotecarios? Destinaban los recursos
captados por medio de depsito de ahorro y de plazo mayor, principalmente a
financiar operaciones activas de mediano y largo plazo relacionadas con la
construccin de vivienda.
23. Cul es el riesgo en la actividad bancaria? El fraude de quienes actan
por el banco y de quienes operan con la entidad.
24. Que son las reservas monetarias internacionales? Son una cantidad
determinada de recursos que los pases poseen y que se utilizan para cumplir
compromisos internacionales, se encuentran representadas en monedas
extranjeras y otros activos como el oro, y pueden ser tambin utilizados por el
banco central para intervenir en el mercado cambiario y defender la tasa de
cambio cuando sea necesario; es decir para evitar que la moneda nacional pierda
o gane mucho valor en comparacin con otras monedas extranjeras.
25. Definicin de secreto bancario? Es un deber especial de discrecin o de
secreto que impide a los bancos revelar a terceros la informacin econmica de
sus clientes, salvo las obligaciones y deberes establecidos por la normativa sobre
lavado de dinero y otros activos.

DTO. 37-2016 LEY PARA EL FORTALECIMIENTO Y LA TRANSPARENCIA FISCAL Y

LA GOBERNANZA DE LA SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA

26. En qu fecha se emiti esta ley? El 19 de julio de 2016

27. Como se llama el periodo que transcurre entre la publicacin y
vigencia de una ley? Vacatio legis
28. mbito de aplicacin?
Personales: Todas las personas individuales y jurdicas, Trabajadores de la S.A.T.
Temporal:
Territorial: repblica de Guatemala
Jurdico: administracin de la SAT, financiero, fiscal, tributario, mercantil.
29. Porque se emite esta ley? Para incrementar y asegurar el cumplimiento
de las obligaciones tributarias de los contribuyentes incluyendo la cooperacin y
asistencia mutua de otras entidades.
para fiscalizar y asegurar el cumplimiento de las obligaciones tributarias.
Para reformar la estructura organizacional de la S.A.T.
Exigencia internacional
30. Cules son las leyes que modifica?
La ley orgnica de la S.A.T. DTO. 1-98
Ley de bancos y grupos financieros DTO. 19-2002
Cdigo tributario DTO. 6-91
Ley del registro nacional de las personas DTO. 90-2005
Cdigo de comercio DTO. 2-70
31. En que consiste la facultad de la S.A.T.? Requerir por orden judicial los
estados de cuenta bancarios y de otras entidades financieras, cuando considere
que no es suficiente la fiscalizacin que est realizando en cierta empresa o
negocio para constatar que los ingresos que el contribuyente declarar sean
realmente los que recibe. Art. 30 C.T.
32. CUALES SON LOS EFECTOS DE LA IMPLEMENTACION DEL DTO. 37-
2016?
Cancelar la empresa
Ya no fundar un empresa nueva
trasladar la empresa nueva a otro pas
ms carga de trabajo a las dependencias publicas
mayor control de la s.a.t.
Ms trabajo a los peritos contadores y auditores.
33. Que es el fondo monetario internacional? centro de anlisis de polticas
internacionales financieras
34. Cul es el objetivo del fondo monetario internacional?
Asegurar la economa de los pases
Regula el valor de cada moneda frente a las dems
35. Que es el banco mundial? Es una organizacin internacional
especializada en finanzas que da asistencia tcnica y financiera a pases en
desarrollo o cualquier otro apoyo econmico para poder superarse
Tiene su sede en Washington, fue creado en 1944 y est integrado por 189
pases miembros.
36. Cules son los objetivos del banco mundial BIRD?
Ayudar al financiamiento de la reconstruccin de los pases destruidos por la
segunda guerra mundial
Desarrollo rural pobreza urbana
Asesora y capacitacin
37. Que es el banco interamericano de desarrollo? Es una organizacin
financiera internacional que ayuda a financiar proyectos viables de desarrollo
econmico, social e institucional y promover la integracin comercial regional en
el rea de amrica latina y el caribe.
38. Cul es el objetivo del banco interamericano de desarrollo? Acelerar
el desarrollo econmico de los pases miembros
39. Esquema o procedimiento de averiguacin?
Escrito dirigido a juez competente
a. Indicando nombre, propsito de la informacin, justificando competencia,,
informacin requerida, medios y forma
En no ms de tres das el juez resuelve
Con lugar
Sin lugar--------apelacin
En no ms de tres das deber notificarse a la S.A.T., BANCOS COOPERATIVAS,
GRUPOS FINANCIEROS ETC.
En no ms de ocho das la informacin requerida se enva a la S.A.T.