LUCAS FERNANDO VAQUERO ROVIRIEGO

O MODELO DE CONCESSES PORTURIAS BRASILEIRO:

UMA ANLISE SOB A TICA DA CONCESSO DO PORTO DE IMBITUBA-SC

Este Trabalho foi julgado adequado para obteno do Ttulo de Especialista em Engenharia e
Gesto Porturia, e aprovado em sua forma final pelo Departamento de Engenharia Civil da
Universidade Federal de Santa Catarina.

________________________

Prof. Jucilei Cordini, Dr.

Coordenador do curso

________________________

Prof. Gilberto Barreto da Costa Pereira

Orientador

Banca Examinadora:

________________________

Prof. Gilberto Barreto da Costa Pereira

UFSC/SEP

________________________

Prof. Jucilei Cordini, Dr.

UFSC
 UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA CATARINA
CENTRO TECNOLGICO
DEPARTAMENTO DE ENGENHARIA CIVIL
Curso de Especializao em Engenharia e Gesto Porturia

O MODELO DE CONCESSES PORTURIAS BRASILEIRO:

UMA ANLISE SOB A TICA DA CONCESSO DO PORTO DE IMBITUBA-SC

AUTOR: Lucas Fernando Vaquero Roviriego Engenheiro Civil

Trabalho de Concluso de Curso apresentado Universidade Federal de Santa Catarina como requisito
para a obteno do ttulo de Especialista em Engenharia e Gesto Porturia

Orientador: Gilberto Barreto da Costa Pereira

Florianpolis/SC

Novembro de 2013
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RESUMO

ROVIRIEGO, Lucas Fernando Vaquero. Modelo de Concesses Porturias

Brasileiro:Uma Anlise sob a tica da Concesso do Porto de Imbituba-SC. 2013.
102p. Monografia (Curso de Especializao em Engenharia e Gesto Porturia).
Florianpolis.

O Porto de Imbituba foi dado em concesso iniciativa privada pelo perodo 1942 a 2012.
Durante estes 70 anos, a legislao se modernizou. Esta evoluo na legislao traz a tona
uma discusso que se projeta para futuros planos de transferncia da atividade de
Administrao Porturia para o capital privado: a legislao atual adequada concesso
porturia? No tocante s concesses, o principal ponto das mudanas ocorridasdecorre da
descentralizao da operao porturia,que permitiu que os terminais porturios, fossem
explorados por privados os chamados arrendamentos, dentro dos portos pblicos. Com
base nesse panorama, buscou-se explorar as caractersticas da concesso porturia, a
legislao de regncia e sua adequao realidade econmica das transferncias dos
servios pblicos atividade privada no Brasil atual. Foi utilizada uma abordagem
fundamentada por levantamento documental de forma a descrever a legislao brasileira
que rege as concesses porturias e, baseada na anlise dos dados da concesso de Porto
Imbituba, foram identificados os aspectos tcnicos, econmicos e financeiros da concesso
de portos. Tambm foram analisadas as implicaes decorrentes do trmino desta
concesso para o aprimoramento do regramento das concesses porturias. Observou-se
que a legislao brasileira que trata das concesses porturias se mostra complexa e de
difcil aplicao e interpretao. Existem esforos recentes no sentido de regulamentar e
normatizar as concesses, porm, o assunto ainda no est pacificado. Sob o prisma da
viabilidade tcnica, econmica e financeira, utilizando o caso concreto da Concesso do
Porto de Imbituba SC observou-se vivel a concesso da Administrao Porturia,
deixando a operao a cargo dos operadores e arrendatrios de Terminais. Outro ponto
importante avaliado situa-se na aplicabilidade atual da Lei n 3.421/1958 e do normativo
que a regulamentou, o Decreto n 74.619/1974. Estes dispositivos legais, apesar de ainda
vigentes, se mostraram desalinhados com a realidade da regulao porturia Brasileira,
pois limitam o ganho do Concessionrio a uma parcela do capital investido e instituem o
controle pela Unio dos custos da concesso, por meio das tomadas de contas anuais,
enquanto a legislao atual que trata do setor porturio indicaque os parmetros de
aferiode servios porturios transferidos privados sejam a capacidade de
movimentao de carga e a tarifa cobrada ao usurio dos servios.

Palavras Chave: Concesso Porturia; Porto de Imbituba; Tomada de Contas

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ABSTRACT

ROVIRIEGO, Lucas Fernando Vaquero. Brazilian Model for Ports Concession: A

Review from the Outlook of the Concession of Port of Imbituba. 2013. 102p.
Monografia (Curso de Especializao em Engenharia e Gesto Porturia). Florianpolis.

The Port of Imbituba was given in concession to private companies for the period 1942-
2012. During these 70 years, the Brazilian legislation was modernized. These changes in
legislation brought up a discussion that forwards to future plans for the transfer of the Port
Management to private capital: Is the current Brazilian legislation fitted to the port
concessions? Regarding concessions, the focal point of these changes stems from the
decentralization of port operations, allowing the port terminals to be operated by private -
called leases - when located within the public ports. Based on this overview, we sought to
explore the characteristics of the port concessions, the current legislation and its
conformity to the economic reality of the transfer of public services to the private activity
in Brazil. To answer this question we used a document survey-based approach in order to
describe the Brazilian legislation about port concessions and, based on analysis of data
from the granting of Port Imbituba, we sought to identify the technical, economic and
financial aspects of granting ports and also to analyze the implications of the end of this
lease for the enhancement of the port concessions rules. It was observed that Brazilian
legislation concerning port concessions are complex and difficult to apply and interpret.
There are recent efforts in order to regulate and standardize the concessions, however, it is
not yet pacified. From the perspective of technical, economic and financial feasibility,
using the study case of the concession of the Port of Imbituba - SC, it is observed to be
viable the granting the port administration itself, granting the operations to specific
operators and lessee Terminals. Another important point observed is about the current
applicability of Law No. 3.421/1958 and its normative, the Decree 74.619/1974. These
legal arrangements, although still existing, proved misaligned with the reality of Brazilian
port regulation. They limit the gain of the Concessionaire to a portion of the invested
capital and establish control by the Federal Government to the cost of providing port
services, through the annual account taking. Thus, this comes upon the current ports
legislation that defines the governmental control ofconcessionsto be focused on the quality
of service, such as the cargo handling capacity and the rate charged to the user of these
services.

Keywords: Port Concession; Imbituba Port; Port Accounting

 3

LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Modelos de administrao porturia ................................................................. 12

Figura 2. Portos martimos ............................................................................................... 17
Figura 3. Processo de outorga de Portos Organizado (Portaria SEP/PR 108 de 2010) .... 35
Figura 4. Estrutura societria da CDI aes com direito a voto ..................................... 71
Figura 5. Risco e Regulao ............................................................................................. 84
 4

LISTA DE TABELAS

Tabela 1. Resumo do arcabouo institucional ............................................................... 16

Tabela 2. Comparativo sinttico entre as propostas analisadas ..................................... 50
Tabela 3. Situao societria da Companhia Docas de Imbituba CDI ....................... 56
Tabela 4. Resumo das Tomadas de Contas aprovadas do Porto de Imbituba 1994 a
2011 ....................................................................................................................... 60
Tabela 5. Principais Credores da Concessionria, em julho de 2012 ............................ 63
Tabela 6. Projeo de valores da Tomada de Contas de 2012 ...................................... 73
Tabela 7. Passivo a ser transferido ................................................................................ 74
Tabela 8. Valores contingentes provisionados (at julho/2012) ................................... 74
Tabela 9. Evoluo do Passivo da Concesso 2008/2011 .......................................... 77
Tabela 10. Receitas x Custos da explorao porturia (2012) ........................................ 79
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LISTA DE SIGLAS

Agncia Nacional de Transportes Aquavirios Antaq

Comisso Nacional das Autoridades nos Portos Conaportos

Companhia Brasileira de Portos - CBP

Companhia das Docas do Estado da Bahia - Codeba

Companhia Docas do Cear CDC

Companhia Docas do Esprito Santo - Codesa

Companhia Docas do Estado de So Paulo - Codesp

Companhia Docas de Imbituba CDI

Companhia Docas do Par CDP

Companhia Docas do Rio Grande do Norte - Codern

Companhia Docas do Rio de Janeiro - CDRJ

Conselho Nacional de Integrao de Polticas de Transportes Conit

Empresa Brasileira de Portos S.A. Portobras

Indstria Carboqumica Catarinense - ICC

Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renovveis Ibama

Ministrio dos Transportes MT

Secretaria de Portos da Presidncia da Repblica SEP/PR

Sociedade de Propsito Especfico SPE

Siderrgica de Santa Catarina S.A. - Sidesc

Siderrgica Sul Catarinense - Sidersul

Terminal de Uso Privado TUP

Tribunal de Contas da Unio TCU

 6

SUMRIO

RESUMO .............................................................................................................................. 1
ABSTRACT .......................................................................................................................... 2
LISTA DE FIGURAS ........................................................................................................... 3
LISTA DE TABELAS .......................................................................................................... 4
LISTA DE SIGLAS .............................................................................................................. 5
SUMRIO ............................................................................................................................. 6
CAPTULO N 1. INTRODUO .................................................................................... 7
1.1 Objetivos do Trabalho ............................................................................................ 8
1.2 Mtodo de Pesquisa ................................................................................................ 9

CAPTULO N 2. FUNDAMENTAO TERICA ...................................................... 10

2.1 Os Modelos de Explorao Porturia Apresentados na Literatura ....................... 10
2.2 Breve Histrico da Atividade Porturia no Brasil ................................................ 12
2.3 Organizao dos Portos Brasileiros ...................................................................... 15
2.4 A Explorao Porturia no Brasil ......................................................................... 18
2.5 A Explorao Porturia no Mundo ....................................................................... 30
2.6 Concesso Porturia no Brasil .............................................................................. 33

CAPTULO N 3. ESTUDO DE CASO: O PORTO DE IMBITUBA............................. 51

3.1 O Porto de Imbituba .............................................................................................. 51
3.2 As Tomadas de Contas da Concesso do Porto .................................................... 57
3.3 O Trmino da Concesso ...................................................................................... 61
3.4 A situao atual do Porto de Imbituba e a relao ps-concesso entre a Unio e a
CDI .............................................................................................................................. 75
3.5 Sntese dos fatos observados................................................................................. 76

CAPTULO N 4. CONCLUSES .................................................................................. 80

4.1 Sugestes para Trabalhos Futuros ........................................................................ 86

CAPTULO N 5. REFERNCIAS .................................................................................. 87

Apndice 1 Decreto n 7.842, de 13 de setembro de 1941 ............................................... 90
 7

CAPTULO N 1. INTRODUO

Enquanto os demais portos brasileiros eram explorados por empresas estatais, por meio das
Companhias Docas, ou por estados ou municpios, por meio de delegaes, o nico porto
brasileiro cuja explorao fora concedida iniciativa privada, no atual momento histrico
o Porto de Imbituba, localizado no Estado de Santa Catarina.

O Porto de Imbituba foi dado em concesso Companhia Docas de Imbituba - CDI por 70
anos, conforme Decreto Federal n 7.842, de 13 de setembro de 1941 (BRASIL, 1941). O
prazo da concesso terminou em 15 de dezembro de 2012. As regras e disposies que
regeram esta relao foram delineadas pelo Contrato de Concesso - includo no mesmo
Decreto.

Por este instrumento a Unio concedeu CDI autorizao para realizar as obras e o
aparelhamento do Porto de Imbituba, bem como a explorao do trfego desse porto, com
poderes, inclusive, de fazer desapropriaes para sua expanso. O prazo da concesso foi
de 70 anos, a contar da data em que o Tribunal de Contas registrou o contrato contido no
Decreto n 7.842/41, 15 de dezembro de 1942.

A Lei n 3.421/58 (BRASIL, 1958), que trata dos concessionrios do melhoramento,

aparelhamento e explorao comercial dos portos, ainda vigente, estabeleceu o atual
regramento da explorao de concesses porturias. Determinou que as receitas e despesas
dos portos outorgados fossem apuradas de forma a se remunerar o concessionrio e a
Unio, compor os fundos de depreciao e de amortizao do capital da concesso, assim
como levantar o supervit ou dficit da explorao porturia. Por esta Lei, o saldo da
explorao, se superavitrio, deve ser contabilizado Conta de Resultados a Compensar
que ao trmino da concesso ficar livre e a disposio da Unio.

Regulamentando esta Lei, o Decreto 74.619, de 26 de setembro de 1974 (BRASIL, 1974),

delineou as instrues para as Tomadas de Contas dos concessionrios de portos
organizados. Neste, foi institudo que as contas dos concessionrios deveriam ser apuradas
por uma Junta de Tomada de Conta constituda por um representante da concessionria,
por um representante da inspetoria-geral de finanas do Ministrio dos Transportes, na
qualidade de rgo integrante do sistema de controle interno da Unio e pelo Inspetor
 8

Fiscal do Porto, na qualidade de presidente nato da mesma. Com a reforma do sistema de

transportes brasileiro, em 2001, as obrigaes do poder pblico relativas a estes
procedimentos passaram a ser exercidas pela Agncia Nacional de Transportes
Aquavirios - Antaq.

Ocorreu que, durante estes 70 anos, a legislao que trata tanto das concesses quanto dos
portos se modernizou. A operao porturia foi descentralizada permitindo que os
terminais porturios fossem explorados por privados em troca de pagamento de outorga
onerosa- agora seriam explorados como arrendamentos. As licitaes de arrendamentos
passaram a considerar aspectos tcnicos, econmicos e financeiros previamente definidos,
permitindo ao arrendatrio maior flexibilidade na absoro de ganhos de produtividade
(BRASIL, 1993).

Ao transferir para a iniciativa privada a operao porturia, e as receitas decorrentes desta

operao, as Companhias Docas estatais, em geral, viram-se em complicadas condies
financeiras. Diante disto surgiu a crena de que a atividade de administrao da explorao
porturia, a princpio o objeto da concesso do Porto Organizado, no financeiramente
atrativa, e quase sempre deficitria.

Com base nesse panorama, busca-se explorar as caractersticas da concesso porturia, a

legislao de regncia e sua adequao realidade econmica das transferncias dos
servios pblicos atividade privada no Brasil atual.Esta condio mpar traz a tona uma
discusso que se projeta para futuros planos de transferncia da Administrao Porturia
para o capital privado: a legislao atual adequada concesso porturia?

Sob este prisma, se faz premente explorar quais os aspectos deste arcabouo legal
necessitam de adequaes e regulamentaes: por no funcionarem, por estarem
ultrapassados ou por serem ineficientes; e quais devem ser mantidos ou aprimorados.

1.1 Objetivos do Trabalho

Como objetivo geral deste trabalho, busca-se avaliar a legislao brasileira que trata da
concesso de portos no Brasil, sob o prisma da viabilidade tcnica, econmica e financeira,
utilizando como parmetro exploratrio o caso da Concesso do Porto de Imbituba SC.

De toda forma, tambm so perseguidos os seguintes objetivos especficos:

Descrever a legislao brasileira que rege as concesses porturias;

 9

Identificar os aspectos tcnico, econmico e financeiro da concesso de Portos;

Analisar o trmino da Concesso do Porto de Imbituba-SC e suas implicaes para

o aprimoramento do regramento de concesses porturias.

1.2 Mtodo de Pesquisa

A abordagem utilizada neste trabalho baseia-se na anlise dos dados da nica concesso de
porto organizado iniciativa privada presente no Brasil recente. Para alcanar os objetivos
propostos, fundamentou-se o presente trabalho com base em levantamento documental de
forma a atingir a compreenso das seguintes temticas:

A organizao atual do setor porturio Brasileiro: aspectos legais e institucionais;

Os modelos de administrao porturia no Mundo;
Concesses porturias no Brasil.
Inicialmente buscou-se a compreenso de conceitos fundamentais dos propsitos da
regulao porturia, identificao das instituiespblicas tradicionalmente atuantes e seus
papis, bem como a parte que cabe iniciativa privada nas formas mais usuais de
organizao do setor. Tambm foi descrita a evoluo recente e o estado atual do setor
porturio brasileiro.

Com base nos aspectos verificados, pretendeu-se confrontar o modelo deconcesses

porturias vigente com os aspectos observados na concesso do Porto de Imbituba.
Utilizou-se a concesso desteporto como estudo de caso, de forma a identificar em um caso
real, as fragilidades, problemas e vantagens da Concesso Porturia Brasileira.
 10

CAPTULO N 2. FUNDAMENTAO TERICA

2.1 Os Modelos de Explorao Porturia Apresentados na Literatura

Em seus trabalhos Goldberg (2009) conceitua que os estgios diferentes da evoluo fsica
e da participao privada no setor porturio requerem formas alternativas de administrao
porturia. Descreve quatro modelos j consagrados na literatura, variando o escopo e a
intensidade da participao pblica e privada nas suas atividades. So: os serviceports, os
toolports, os landlordports e os fullyprivatizedports (WORLD BANK, 2007). A descrio
feita por este autor reproduzida, a seguir,neste trabalho.

No modelo de serviceports, os portos so construdos e geridos pelo estado:o governo,

diretamente ou por meio de Autoridades Porturias pblicas, constri a infraestrutura
porturia e de acesso terrestre e martimo e a superestrutura, equipa os terminais, os opera
assim como administra todo o complexo porturio. No Brasil, este modelo vigorou durante
todo o perodo de concesses aos governos estaduais e especialmente entre 1975 e 1990,
durante a existncia da Empresa Brasileira de Portos S.A. - Portobras.

Apresenta-se como uma variao deste modelo a gesto dos portos por empresas estatais.
Mantendo todos os ativos sob o controle pblico, as administraes porturias so
pressionadas a atuarem como empresas pblicas geridas sob regras e incentivos prprios
do setor privado.

No modelo chamado toolport o governo investe na infraestrutura, na superestrutura e nos

equipamentos porturios, porm alguns servios passam a ser abertos a empresas ou
cooperativas privadas, mediante concesso (com exclusividade) ou autorizao (sem
exclusividade, bastando apenas a comprovao da qualificao do prestador). Estas no
precisam de grandes investimentos, mas tambm disputam um mercado reduzido.

Pontualmente ainda constata-se a ocorrncia deste modelo nos portos brasileiros quando a
administrao do porto ainda explora servios de fornecimento de equipamento e atua
como fiel depositria de mercadorias,empregando trabalhadores porturios, destinando
equipes de fiis e conferentes prprios s instalaes de armazenagem que no foram ainda
arrendadas, ou por falta de iniciativa ou porque ao mercado no interessa explorar estes
equipamentos.
 11

O modelo sucessivamente adotado foi o de landlordports. Nestes os operadores porturios

so privados e tm o direito de explorar comercialmente instalaes e servios pblicos,
devendo investir em superestrutura e equipamentos sobre uma terra e infraestrutura
pertencentes ao governo, que outorga o direito explorao mediante concesso e por um
prazo definido, ao trmino do qual os bens so devolvidos ao governo.

Quando, por outro lado, o operador privado apenas presta um servio utilizando ativos no
concedidos, a outorga pode ser meramente uma autorizao. Estes operadores s podem
realizar servios de movimentao e armazenagem com ativos no concedidos, de forma
que pode ser interessante o governo manter partes da infraestrutura como, por exemplo, os
beros, estritamente pblicos, ou ao menos no concedidos com exclusividade. Este
modelo bastante caracterstico das operaes com carga geral nas instalaes no
arrendadas dos portos pblicos brasileiros, em que operadores porturios executam a
operao e utilizam os armazns e ptios da administrao do porto, mediante pagamento
de tarifa de armazenagem. A autorizao , ento, apenas a pr-qualificao do operador
porturio pela administrao do porto.

Os contratos de concesso/arrendamento nos landlordports em geral preveem a explorao

comercial de reas e instalaes porturias de servios porturios por um prazo definido,
observado parmetros de preo, desempenho operacional e qualidade no servio, entre
outros, ao trmino do qual os bens sero revertidos ao poder concedente (governo).

O ultimo grau do processo de privatizao porturia o modelo de fullyprivatizedports, em

que a operao, a administrao porturia e todos os investimentos em infraestrutura,
superestrutura e equipamentos so assumidos pelo setorprivado, inclusive (e
principalmente) para a movimentao de cargas de terceiros. A participao do poder
pblico, de forma geral, resume-se ao exerccio do poder de polcia e controle de segurana
e meio-ambiente, no se estendendo de forma alguma sobre as questes mercadolgicas.

A Figura 1 a seguir mostra esquematicamente os provedores predominantes de servios

relacionados atividade porturia para cada modelo, se pblicos (Pu) ou privados (Pr).
 12

Figura 1. Modelos de administrao porturia

Admin. Admin. Infraestr. Infraestr. Superestr. Superestr. Operao Servios de Outras
Modelo Porturia Nutica Nutica Porturia (equip.) (edificaes) Porturia
Praticagem Rebocador
amarrao
Dragagem
Funes
Public Pu Pu Pu Pu Pu
Service Pu Pu Pu Pu Pu Pu Pu
Port Pr Pr Pr Pr Pr
Private Pu Pu Pu
Sector Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr Pr
Port Pr Pr Pr

Tool Pu Pu Pu Pu Pu
Pu Pu Pu Pu Pu Pu Pr
Port Pr Pr Pr Pr Pr

Landlord Pu Pu Pu Pu Pu
Pu Pu Pu Pu Pr Pr Pr
Port
Pr Pr Pr Pr Pr

Fonte: Adaptado de WORLDBANK(2007)

2.2 Breve Histrico da Atividade Porturia no Brasil

Conforme aponta o Tribunal de Contas da Unio - TCU (2009b), historicamente, o setor

porturio brasileiro formado por ciclos caracterizados por maior ou menor interveno
estatal. A primeira grande transformao ocorreu em 1808 com a abertura dos portos s
naes amigas. Nesse perodo a participao do setor privado impulsionou o
desenvolvimento porturio a partir de investimentos em infraestrutura.

Pagnoncelli (2009) faz um breve histrico da atividade porturia no Brasil o qual se

reproduz adiante. Ensina o autor que, ao tempo das capitanias hereditrias e do Brasil
colnia, havia a permisso para que qualquer um, de qualquer lugar, por conta e risco
prprios, aportasse ou zarpasse com cargas embarcadas.

Em decorrncia do progresso do intercmbio martimo, o Governo Imperial, j em 1866,

expediu a Lei n3.314, regulando a construo de docas por particulares, seguida, em 1869,
pelo Decreto n1.746, normatizando a concesso da explorao de portos queles que os
construssem ou ampliassem (MARKUS, 19881 apud PAGNONCELLI, 2010). Em 1888, o
porto de Santos foi entregue, por meio do Decreto Imperial n 9.979, explorao
comercial por um grupo de empresrios. Surge a Companhia Docas de Santos.

TCU (2009b) aponta que um segundo momento histrico de grandes mudanas adveio em
1934. Nessa poca, estabeleceu-se o conceito jurdico de que a cada porto organizado

1
MARKUS, Arno Oscar. O conceito de porto e as funes porturias. Braslia, 1988. 18f. Trabalho
apresentado no Curso Superior de Portos da Portobrs, Braslia, 1988.
 13

corresponderia o monoplio da explorao de uma hinterlndia2. Por essa estrutura de

organizao geogrfica, o territrio nacional foi particionado, consistindo cada hinterlndia
de uma parte do litoral e sua respectiva projeo para o interior do pas.

Este mesmo perodo nomeado por Pagnoncelli (2009) de a Era das Concesses, seja
iniciativa privada ou a governos estaduais, sob a orientao e fiscalizao do Governo
Federal. A ao do Estado foi, progressivamente, sendo entregue a rgos cada vez mais
especializados: Inspetoria de Portos Rios e Canais, criada pelo Ministrio da Viao e
Obras Pblicas (MVOP), em 1912, para regular os setores de portos e navegao, que
funcionavam independentes; ao Departamento Nacional de Portos e Navegao (DNPN),
por meio do Decreto n 23.607, de 23 de agosto de 1935, que uniu essas atividades sob
uma nica administrao; ao Departamento Nacional de Portos, Rios e Canais (DNPRC),
por meio do Decreto-Lei n 6.166, de 31 de dezembro de 1943, ao Departamento Nacional
de Portos e Vias Navegveis (DNPVN), por meio da Lei n 4.213, de 14 de fevereiro de
1963 e Portobras, por meio da Lei n 6.222, de 10 de julho de 1975 (MARKUS, 1988
apud PAGNONCELLI, 2010).

Esse momento se destaca tambm pelo incio da sistematizao da legislao porturia

nacional, com a publicao dos Decretos ns24.447/1934, 24.508/1934 e 24.550/1934
(TCU, 2009b).

O declnio da chamada Era das Concesses iniciou-se na dcada de 60 quando os

concessionrios desinteressaram-se de suas concesses e passaram a devolv-las ao
Governo Federal, ou a descumprir relevantes clusulas contratuais, motivando
intervenes e encampaes (PAGNONCELLI, 2009).

Essa fase de maior controle estatal sobre a atividade porturia foi intensificada com a
criao da Portobrasem 1964. Pagnoncelli (2009) ensina que, em 1967, por fora do
Decreto-Lei n 200, foi extinto o MVOP e criado o Ministrio dos Transportes - MT.
Segue-se a poca do DNPVN, quando so criadas as primeiras unidades autnomas, sob a
forma de sociedades de economia mista, que foram a Companhia Docas do Cear - CDC,

2
Hinterlndia ou rea de Influncia do Porto Organizado: a regio servida por meios ou vias de
transporte terrestres, fluviais ou lacustres para onde se destinam os fluxos de cargas decorrentes das
operaes de descarga de navios e embarcaes, no sentido da importao, ou de onde se originam os fluxos
de carga para o carregamento de navios e embarcaes, destinados ao comrcio exterior, exportaes, ou a
portos nacionais, quando se utiliza da navegao de cabotagem. (Glossrio Porturio. Disponvel em:
http://www.antaq.gov.br/portal/PDF/Glossario_ANTAQ_marco_2011.pdf. Acessado em Acessado em: 12.
abr.2013.)
 14

em 1965, e a Companhia Docas do Par - CDP, em 1967. Foi o estgio preparatrio

organizao da atividade porturia em Sistema, efetivada em 1976 com a constituio da
Portobras.

O Sistema Porturio, estrutura administrativa praticada ao tempo da Portobras, era

constitudo por uma empresa holding para todos os portos e hidrovias, instalada em
Braslia, e ligados a essa empresa estavam os portos pblicos diretamente administrados
pela Unio (atravs da Portobras) ou por meio das Companhias Docas, e os portos
administrados sob o regime de concesso a governos estaduais ou empresas privadas, caso
nico do Porto de Imbituba SC, administrado pela CDI, alm das hidrovias interiores e
portos hidrovirios, organizados em oito Administraes Hidrovirias diretamente
administradas.

Tovar e Ferreira (2006) apontam que a extino da Portobras, em maro de 1990, criou
certo transtorno administrativo, j que os portos e administraes hidrovirias diretamente
controladas por ela tambm se extinguiram nessa mesma data. Para contornar essa
situao, a Unio, por intermdio do Decreto n 99.475, de agosto de 1990, autorizou o
ento Ministrio de Infraestrutura a descentralizar, mediante convnio, a administrao dos
portos, hidrovias e eclusas s sociedades de economia mista subsidirias da Portobras ou s
unidades federadas, pelo prazo de um ano.

Os mesmos autores informam que ao longo do perodo de 1990 a 1997, foram ampliados
os modelos de gesto dos portos pblicos brasileiros, principalmente em virtude de
processos de descentralizao e de delegao para os estados e municpios. Outro fato
importante, ocorrido nesse mesmo perodo, foi a construo de um novo arcabouo
jurdico e institucional para o setor, a partir da promulgao da Lei n 8.630 (BRASIL,
1993), denominada Lei de Modernizao dos Portos. (TOVAR; FERREIRA, 2006).

Conforme TCU(2009b), em que pese algumas aes anteriores de liberalizao do setor

porturio, esta Lei ficou conhecida como o marco dessa nova fase. Em linhas gerais, o
aumento da participao privada na explorao da atividade porturia pode ser
caraterizado:

pela quebra do monoplio estatal nos servios de movimentao de cargas nos cais
pblicos que passam a ser realizados por empresas privadas, mediante sua
qualificao como operadores porturios;
 15

pela quebra do monoplio dos sindicatos de trabalhadores avulsos no fornecimento

e escalao da mo-de-obra para as operaes porturias, com a constituio dos
rgos de Gesto de Mo-de-Obra (OGMO);

pela implantao dos Conselhos de Autoridade Porturia (CAP);

pela reestruturao do papel das Autoridades Porturias;

pela movimentao de cargas de terceiros em terminais de uso privativo misto; e

pela concesso de reas e instalaes porturias, por meio de contratos de

arrendamento, para empresas privadas, agora mediante licitao.

Por fim, em 6 de dezembro de 2012, o poder executivo editou a Medida Provisria n 595,
transformada na Lei n 12.815 de 05 de junho de 2013 (BRASIL, 2013a), que dentre outras
disposies, revogou a Lei n 8.630. Apesar de revogar a Lei dos Portos, no que tange
concesso de portos organizados, a nova legislao no alterou drasticamente o aparato
legal existente, como ser discutido adiante neste trabalho.

2.3 Organizao dosPortos Brasileiros

A atual legislao porturia definiu dois tipos de portos: o porto organizado, cujo trfego e
operaes porturias esto sob jurisdio de uma autoridade porturia, e a instalao
porturia de uso privado (juntamente com a estao de transbordo de cargas, instalao
porturia de pequeno porte e instalaes porturias de turismo), explorada por pessoa
jurdica de direito privado ou pblico, fora dos limites da rea do porto organizado.

Com relao ao arcabouo institucional que intervm no setor porturio, este composto,
prioritariamente, pelas instituies descritas na Tabela 1, a seguir:
 16

Tabela 1. Resumo do arcabouo institucional

Instituio Atribuio

Conselho interministerial propositor de polticas de integrao de

Conit
transporte e moderador de conflitos entre agentes
rgo setorial formulador das polticas pblicas especficas para o setor
SEP
porturio
Antaq rgo regulador e fiscalizador do setor porturio
Autoridade
rgo gerenciador e executor
Porturia
CAP rgo consultivo da atividade porturia local
Comisso integradora das atividades desempenhadas pelos rgos e
Conaportos
entidades pblicas nos portos e instalaes porturias
Fonte: Adaptado de TCU (2009a)
As principais mudanas que alteraram o arcabouo institucional do setor porturio
brasileiro foram constitudas ao longo dos ltimos 15 anos, a partir do advento da Lei n
8.630. Nela foram criados o Conselho de Autoridade Porturia - CAP e o rgo Gestor da
Mo-de-Obra OGMO(TCU, 2009a).

Posteriormente, com a Lei n 10.233 (BRASIL, 2001), foram introduzidos novos atores no
sistema, com a criao do Conselho Nacional de Integrao de Polticas de Transportes
Conit - e da Antaq. Nova alteraoneste arcabouo institucional foi trazida pela Lei n
11.518 de 2007, ao dispor sobre a Secretaria de Portos SEP/PR.Por fim, a ltima
instituio a ser inserida no arcabouo porturio foi o Conaportos - Comisso Nacional das
Autoridades nos Portos, institudo pelo Decreto n 7.861 de 2012, com a finalidade de
integrar as atividadesdesempenhadas pelos rgos e entidades pblicos nos portos e
instalaes porturias.

Tambm, conforme apontado no item 2.4.3 deste trabalho, a recente Lei n 12.815 disps
sobre os novos conceitos, competncias e obrigaes das autoridades porturias e dos
operadores porturios, da Antaq e da SEP.

Conforme bem apontado por TCU (2009a), existem, ainda, outras instituies que
desempenham funes importantes no setor porturio. Esto nesse conjunto a Polcia
Federal, a Receita Federal, o Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos
Naturais Renovveis Ibama- e os rgos ambientais estaduais, a Agncia Nacional de
Vigilncia Sanitria Anvisa - e as Capitanias dos Portos. Dentre as instituies privadas,
destaque para os operadores porturios, armadores e o OGMO. Pela Lei n8.630, o OGMO
 17

uma entidade privada, gerida pelos operadores porturios, que faz a intermediao para
contratar a mo-de-obra no porto organizado.

De acordo com a SEP/PR3, osistema porturio brasileiro 4

composto por 34 portos
pblicos, entre martimos e fluviais. Desse total, 16 so delegados, concedidos ou tem sua
operao autorizada administrao por parte dos governos estaduais e municipais. Os
outros 18 portos martimos so administrados diretamente pelas Companhias Docas,
sociedades de economia mista, que tem como acionista majoritrio o Governo Federal.
Existem ainda 42 terminais de uso privativo (hoje designados com Terminais de Uso
Privado, pela nova Lei 12.815) e trs complexos porturios que operam sob concesso
iniciativa privada 5.

Figura 2. Portos martimos

Fonte: http://www.portosdobrasil.gov.br/sistema-portuario-nacional

3
Secretaria de Portos: Sistema Porturio Nacional. Disponvel em:
http://www.portosdobrasil.gov.br/sistema-portuario-nacional. Acessado em: 13.fev.2013.
4
Apesar deste trabalho no adotar a terminologia sistema porturio brasileiro para definir a organizao
dos portos no Brasil, manteve-se os termos utilizados pela fonte original.
5
Manteve-se a terminologia da fonte original. Os terminais citados no se referem concesso porturia
conforme definio utilizada neste trabalho. Estes trs complexos porturios que operam sob concesso
iniciativa privada se referem aos Terminais de Uso Privativo / Privado: Porto-Sul (BA), Superporto do A
(RJ) e Embraport (SP).
 18

Ainda segundo a SEP/PR, ao todo, so sete Companhias Docas, assim distribudas:

Companhia Docas do Par (CDP)- Portos de Belm, Santarm e Vila do Conde.

Companhia Docas do Cear (CDC)- Porto de Fortaleza.

Companhia Docas do Rio Grande do Norte (Codern) - Portos de Natal e Macei,

alm do Terminal Salineiro de Areia Branca.

Companhia Docas do Estado da Bahia (Codeba) - Portos de Salvador, Ilhus e

Aratu.

Companhia Docas do Esprito Santo (Codesa) - Portos de Vitria e Barra do

Riacho.

Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ)- Portos do Rio de Janeiro, Niteri,

Angra dos Reis e Itagua.

Companhia Docas do Estado de So Paulo (Codesp)- Porto de Santos.

2.4 A Explorao Porturia no Brasil

Segundo Gallardo (2011) o modelo de explorao de infraestrutura porturia pblica,

vigente na maioria dos casos brasileiros, consiste na administrao dos complexos
porturios e investimentos em infraestrutura por parte do Estado, ao passo que os agentes
privados investem em superestrutura e prestam os servios de movimentao e
armazenagem.

Conforme disposto anteriormente, no item 2.2 deste trabalho, este modelo surgiu em 1993
com a Lei n 8.630 - Lei dos Portos, e foi responsvel por grande aumento de capacidade
de movimentao e armazenagem agregada nos primeiros anos aps a sua criao,
essencialmente a partir de ganhos de produtividade sobre a infraestrutura existente. Esta lei
tambm permitia a possibilidade de explorao do porto como um todo, por meio da
concesso integral de portos organizados, o que, na prtica, no ocorreu sob a sua vigncia.

Os portos organizados so definidos pelo Art. 2, inciso I da Lei n 12.815 como o bem
pblico construdo e aparelhado para atender a necessidades de navegao, de
 19

movimentao de passageiros ou de movimentao e armazenagem de mercadorias, e cujo

trfego e operaes porturias estejam sob jurisdio de autoridade porturia.

Outra forma de explorao porturia permitida pela legislao brasileira por meio
Terminais de Uso Privado - TUP, que passaram a ser assimdenominadospela Lei n
12.815. A partir desta nova legislao estes terminais passam a transportar, sem nenhum
tipo de limitao,cargas de terceiros.

Alm da concesso do porto organizado, do arrendamento e do TUP,a nova legislao

tambm trouxe possibilidades de explorao do servio de transporte aquavirio pelos
seguintes institutos(BRASIL, 2013a):

- estao de transbordo de carga: instalao porturiaexplorada mediante autorizao,

localizada fora da rea do portoorganizado e utilizada exclusivamente para operao de
transbordo demercadorias em embarcaes de navegao interior ou cabotagem;

- instalao porturia pblica de pequeno porte: instalaoporturia explorada mediante

autorizao, localizada fora doporto organizado, utilizada em movimentao de
passageiros ou mercadoriasem embarcaes de navegao interior; e

- instalao porturia de turismo: instalao porturia explorada mediante arrendamento

ou autorizao, utilizada em embarque, desembarque e trnsito de passageiros, tripulantes
e bagagens, e de insumos para o provimento e abastecimento de embarcaes de turismo.

Em se tratando daoperao de cargasrealizadadentrodo porto organizado, Tovar e

Ferreira (2006) explicam que existem trs modalidades de transferncia da operao das
reas porturias pblicas para o setor privado:

Concesso da administrao porturia - na concesso, a licitao realizada na

modalidade de concorrncia e, nesse caso, a explorao de portos pblicos poder
ser exercida por qualquer entidade privada que vencer a licitao.

Qualificao e atuao de operadores porturios privados - nessa forma, h um

ato administrativo da autoridade porturia, para cumprimento de normas, para a
qualificao e para a prestao de servios de movimentao de cargas, efetuados
exclusivamente pelos operadores privados; e
 20

Arrendamento de reas e instalaes porturias - a explorao de atividades

porturias efetuada com seleo por meio de licitao nas modalidades de
concorrncia ou leilo, exceto quando o interessado for titular do domnio til da
rea e tenha obtido autorizao para operar um terminal de uso privado antes de
dezembro de 2012.

Portanto, a concesso do porto organizado e dos arrendamentos de terminais dentro do

porto organizadoser sempre precedida de licitao (artigo 4 da Lei n 12.815 e artigo 28,
II da Lei 10.233). J a explorao dos TUP, estao de transbordo de carga, instalao
porturia pblica de pequeno porte e instalao porturia de turismo requerem autorizao.
Observa-se que a autorizao ser precedida dechamada e processo seletivo pblicopara o
caso dos TUP(artigo 8, da Lei 12.815 BRASIL, 2013a).

Desta forma, observa-se que os modelos de explorao porturia adotados atualmente no

Brasil se assemelham aos seguintes modelos, consagrados pela literatura:

Fullyprivatizedports, para o caso dos terminais de uso privado, estao de

transbordo de carga, instalao porturia pblica de pequeno porte, e instalao
porturia de turismo (quando fora da rea do Porto organizado) em que a operao,
a administrao porturia e todos os investimentos em infraestrutura, superestrutura
e equipamentos so assumidos pelo poder privado, inclusive (e principalmente)
para a movimentao de cargas de terceiros. A participao do poder pblico, de
forma geral, resume-se ao exerccio do poder de polcia, regulao e controle de
segurana e meio-ambiente, no se estendendo de forma alguma sobre as questes
mercadolgicas.

Landlordports, no caso dos portos organizados, onde a infraestrutura possuda

pelo governo (tanto a infraestrutura terrestre como a martima) eos operadores
porturios so privados e adquirem o direito de explorar comercialmente as
instalaese servios pblicos, devendo investir em superestrutura e equipamentos.

Sobre a realidade prtica brasileira observa-se que algumas atividades porturias realizadas
em alguns portos ainda so executadas pela Administrao do Porto, com caractersticas
semelhantes de toolport, mas em escala muito pequena, considerando o conjunto dos
demais portos pblicos.
 21

Tambm se discute at onde deve ser transferida a infraestrutura do porto organizado ao

setor privado, no caso dos arrendamentos. Muitos beros no foram integrados aos editais
de licitao de arrendamentos por restries da prpria Agncia Reguladora do setor, a
Antaq, alegando que a exclusividade de atracao inviabilizaria os demais terminais do
Porto. Alguns especialistas argumentam que isso foi um equvoco estratgico, pois o cais
arrendado no tira da Administrao do Porto o poder de determinar a prioridade de
atracao segundo prev o Regulamento de Explorao do Porto, ou seja, no d
exclusividade de uso ao arrendatrio.

Alegam que, como os cais so estruturas que demandam massivo investimento e requerem
custos elevados de manuteno no s das estruturas como dos sistemas de defensas,
cabeos de amarrao, etc., em contrapartida a uma receita tarifria de atracao no
equivalente aos custos de manuteno, perdeu-se a oportunidade de abrir mo apenas
dessas pequenas receitas e de transferir esses elevados custos, inclusive de reposio dos
cais quando necessrio ao setor privado.

A partir desta descrio observa-se que na explorao do porto organizado (do tipo
landlordport), h que se separar as atribuies de administrao porturia e operao
porturia, que sero abordadas nos itens 2.4.1 e 2.4.2. deste texto.

2.4.1 Operao porturia

Uma das inovaes da Lei n 8.630 e mantida pela Lei 12.815 foi retirar das competncias
da Autoridade Porturia a operao porturia (movimentao e armazenagem de cargas) e
repass-la aos operadores porturios (pessoa jurdica previamente qualificada pela
Autoridade Porturia inciso XIII do art2 da n Lei 12.815 BRASIL, 2013a). O Estado
retirou-se da prestao direta do servio pblico, permanecendo como detentor da
infraestrutura.

Dessa forma,nos casos de explorao de instalao porturia localizadadentro da rea do

porto organizado, o interessado deve celebrar contrato dearrendamento, mediante prvia
licitao, com a Unio, no caso de exploraodireta, ou com sua concessionria.

O prazo de arrendamento dever ser suficiente para amortizar os investimentosprevistos no

contrato a serem feitos pela arrendatria e proporcionar-lhe a adequada remunerao.
 22

Extinto oarrendamento, retornam autoridade porturia os direitos e privilgios

decorrentesdo arrendamento, at a celebrao de novo contrato de arrendamento.

Ainda dentro dos portos organizados, tambm permitida a operao porturia em reas de
uso pblico. Nestes casos os operadores porturios devem ser pr-qualificados pela
Administrao Porturia que remunerada por tarifas, de acordo com o tipo de uso e o
operador este por sua vez poder ser contratado diretamente pelo dono da carga ou pelo
armador e ser remunerado de acordo com o tipo de servio prestado ao usurio.

O trabalho porturio dentro do porto organizado realizado por trabalhadores porturios

cadastrados ou registrados no rgo Gestor de Mo-de-Obra OGMO.Este rgo pode
ceder trabalhador porturio avulso, registrado, em carter permanente, ao operador
porturio (embora a Lei 12.815trate apenas de trabalhador avulso a Lei n 9.7196, trata
de registrado). Nos terminais de uso privado, fora da rea do porto organizado, a
contratao de trabalhadores cedidos pelo OGMO opcional.

Os trabalhos de capatazia7, estiva8, conferncia de carga9, conserto de carga10, vigilncia de

embarcaes11 e bloco12 sero sempre realizados por trabalhadores porturios com vnculo
empregatcio por prazo indeterminado (contratados por arrendatrios de acordo com

6
BRASIL. Lei n 9.719 de 27 de novembro de 1998. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9719.htm. Acessado em: 12. abr.2013.
7
Capatazia: atividade de movimentao de mercadorias nas instalaes dentro do porto organizado,
compreendendo o recebimento, conferncia, transporte interno, abertura de volumes para a conferncia
aduaneira, manipulao, arrumao e entrega, bem como o carregamento e descarga de embarcaes, quando
efetuados por aparelhamento porturio (Lei 12.815 BRASIL, 2013).
8
Estiva:atividade de movimentao de mercadorias nos conveses ou nos pores das embarcaes principais
ou auxiliares, incluindo o transbordo, arrumao, peao e despeao, bem como o carregamento e a
descarga, quando realizados com equipamentos de bordo (Lei 12.815 BRASIL, 2013).
9
Conferncia de carga: contagem de volumes, anotao de suas caractersticas, procedncia ou destino,
verificao do estado das mercadorias, assistncia pesagem, conferncia do manifesto, e demais servios
correlatos, nas operaes de carregamento e descarga de embarcaes (Lei 12.815 BRASIL, 2013).
10
Conserto de carga: reparo e restaurao das embalagens de mercadorias, nas operaes de carregamento e
descarga de embarcaes, reembalagem, marcao, remarcao, carimbagem, etiquetagem, abertura de
volumes para vistoria e posterior recomposio (Lei 12.815 BRASIL, 2013).
11
Vigilncia de embarcaes: atividade de fiscalizao da entrada e sada de pessoas a bordo das
embarcaes atracadas ou fundeadas ao largo, bem como da movimentao de mercadorias nos portals,
rampas, pores, conveses, plataformas e em outros locais da embarcao (Lei 12.815 BRASIL, 2013).
12
Bloco: atividade de limpeza e conservao de embarcaes mercantes e de seus tanques, incluindo
batimento de ferrugem, pintura, reparos de pequena monta e servios correlatos (Lei 12.815 BRASIL,
2013).
 23

Consolidao das Leis do Trabalho CLT) e/ou por trabalhadores porturios avulsos,
requisitados junto ao OGMO.

A contratao de operao porturia dentro do porto organizado dispensvel em:

operaes que por seus mtodos de manipulao, suas caractersticas de automao ou
mecanizao, no requeiram a utilizao de mo de obra ou possam ser executadas
exclusivamente pela tripulao das embarcaes; em embarcaes empregadas em obras
de servios pblicos nas vias aquticas do Pas; no transporte de gneros de pequena
lavoura e da pesca, para abastecer mercados de mbito municipal; na navegao interior e
auxiliar; na movimentao de cargas em rea sob controle militar, quando realizadas por
pessoal militar ou vinculado a organizao militar; materiais por estaleiros de construo e
reparao naval; e peas sobressalentes, material de bordo, mantimentos e abastecimento
de embarcaes e relativas ao abastecimento de aguada, combustveis elubrificantes para a
navegao.

Observa-se, portanto, que a atividade de operao porturia pode ser caracterizada por dois
elementos principais: localizao e tipo de movimentao.

Se a operao for localizadadentro do porto organizado,deve ser feita por operadores

pr-qualificados pela administrao porturia, com trabalhadores registrados ou
cadastrados no OGMO, salvo em casos que e o tipodemovimentao for totalmente
automatizada, ou para alguma atividade especfica (geralmente no comercial) listada
exaustivamente na jurisdio. Se for localizada fora do porto organizado, em terminais
de uso privado, estaes de transbordo de carga ou instalao porturia pblica de pequeno
porte a operao porturia no necessita destas pr-condies, independentemente do tipo
de movimentao.

2.4.2 Administrao Porturia

As administraes porturiasacumulam as funes de regulao, fiscalizao, gesto de

patrimnio e a gesto porturia.J a instalao porturia de uso privado explorada por
pessoa jurdica de direito pblico ou privado, sendo isenta de taxas, tarifas, contribuies e
adicionais porturios, salvo se utilizar acessos e proteo do porto organizado ou se estiver
situada na sua rea de abrangncia. Quanto fiscalizao, cabe autoridade aduaneira,
 24

martima, sanitria e do trabalho o seu exerccio, e inclusive administrao do porto, nas

respectivas reas de atividade.

A legislao listou somente as competncias da administrao porturia aos portos

organizados, omitindo-se de versar sobre os portos totalmente privados os terminais de
uso privado com administrao e operao totalmente privatizada. (na realidade, perante
a legislao brasileira s o porto organizado tem uma administrao do porto).De acordo
com a Lei n 12.815(BRASIL, 2013a) so, sinteticamente,atribuies da Administrao de
um porto:

pr-qualificar os operadores porturios;

arrecadar os valores das tarifas relativas s suas atividades;

fiscalizar ou executar as obras de construo, reforma, ampliao, melhoramento e

conservao das instalaes porturias;

fiscalizar a operao porturia, promover a remoo de embarcaes ou cascos de

embarcaes que possam prejudicar o acesso ao porto;

autorizar a entrada e sada, inclusive atracao e desatracao, o fundeio e o trfego

de embarcao na rea do porto, ouvidas as demais autoridades do porto;

autorizar a movimentao de carga das embarcaes assim como suspender

operaes porturias que prejudiquem o funcionamento do porto;

estabelecer o horrio de funcionamento do porto;

organizar a guarda porturia, em conformidade com a regulamentao expedida

pelo poder concedente;

estabelecer, manter e operar o balizamento do canal de acesso e da bacia de

evoluo do porto (sob coordenao da autoridade martima);

delimitar as reas de fundeadouro, de fundeio para carga e descarga, de inspeo

sanitria e de polcia martima (sob coordenao da autoridade martima);
 25

estabelecer e divulgar o calado mximo de operao dos navios, em funo dos

levantamentos batimtricos efetuados sob sua responsabilidade (sob coordenao
da autoridade martima); e

estabelecer e divulgar o porte bruto mximo e as dimenses mximas dos navios

que trafegaro, em funo das limitaes e caractersticas fsicas do cais do porto
(sob coordenao da autoridade martima);

delimitar a rea de alfandegamento (sob coordenao da autoridade aduaneira).

Observa-se ento que a Administrao Porturia, tambm denominada Autoridade

Porturia pela Lei 12.815, possui a funo precpua de gerenciar e organizar o
condomnio do porto organizado. Suas receitas provm, em sua maior parte, de tarifas
porturias e de arrendamentos de reas nos portos. Eventualmente, utiliza-sede recursos do
Tesouro Nacional em caso de investimentos em infraestrutura ou mesmo saneamento
financeiro, no caso das empresas estatais.

De acordo com Tovar e Ferreira (2006) as tarifas, constantes das despesas de

movimentao, equivalem aos pagamentos realizados s administraes dos portos pelos
operadores porturios, armadores ou donos de mercadorias, decorrentes do uso de
instalaes pblicas e equipamentos.

Existem diversas tabelas que compem a estrutura tarifria porturia, cabendo a cada
autoridade porturia definir a sua estrutura tarifria ideal. As duas principais tabelas se
referem utilizao da infraestrutura de acesso aquavirio e atracao e utilizao da
infraestrutura terrestre (TOVAR; FERREIRA, 2006).Porm, observa-se que a variao nas
estruturas tarifrias dos portos brasileiros muito grande, com diferentes tabelas e
diferentes unidades de incidncia at numa mesma tabela, como por exemplo: R$/metro
linear por hora ou R$/cais disposio por hora, para a atracao.

As receitas de arrendamento so apropriadas individualmente para cada contrato de

terminal porturio arrendado. Existe uma gama de contratos firmados em vrios perodos,
at mesmo anteriores Lei dos Portos. Estes podem remunerar a Administrao Porturia
por metro quadrado ocupado, por quantidade de carga movimentada ou pelos dois critrios
combinados.
 26

Dessa forma, a Administrao Porturia conta, em tese, com recursos para custear as
diversas despesas do porto, como a dragagem de manuteno, a manuteno do sistema
virio e at mesmo para financiamento de investimentos em infraestrutura de menor porte.

Vrios autores discorrem sobre situao das Administraes Porturias aps a reforma
porturia. Rego (2010) aponta que a infraestrutura comum dos portos organizados, foi
mantida sob administrao dos entes federados Unio, estados e municpios e,
atualmente, os gargalos que alguns dos principais portos do Pas enfrentam encontram-se
exatamente na infraestrutura porturia sob a gesto de entidades estatais. Segundo este
mesmo autor, a ausncia de novas administraes porturias privadas deve-se falta de
clareza sobre as responsabilidades das autoridades porturias pblicas e das empresas
administradoras porturias privadas.

Auditoria realizada 16 anos depois da entrada em vigor da Lei n 8.630, pelo Tribunal de
Contas da Unio (TCU, 2009a), concluiu que a sada das administraes porturias das
atividades de operao reduziu drasticamente suas receitas. Segundo este autor, a
modernizao dos portos embora tenha inovado no setor porturio brasileiro, no previu
um perodo de transio para que as autoridades porturias se adaptassem ou adequassem
os portos pblicos s suas novas funes. Continua, afirmando que a ruptura abrupta, sem
a necessria transio para o novo modelo, impactou diretamente nas finanas das
empresas que j se encontravam em situao crtica. Dessa forma o descasamento entre as
receitas e as despesas operacionais produziu grandes desequilbrios no balano patrimonial
das Administraes Porturias.

TCU (2009a) observou tambm que houve um longo perodo de congelamento das tarifas
porturias. Por outro ladoas administraes porturias passaram a receber as receitas de
arrendamento sem nenhumacrscimo de despesa. Neste sentido, este mesmo relatrio de
auditoria considerou a falta de gesto profissional dos portos como uma das causas dos
desempenhos financeiros negativos.

Alm disso, existem outros gargalos enfrentados pelos portos que no so necessariamente
da esfera de atuao das Autoridades Porturias. Pode-se citaraqueles causados pelo
desembarao aduaneiro: na estadia de cargas, impondo investimentos adicionais em
instalaes de armazenagem e equipamentos para suportar o dwell time (tempo gasto por
um continer de importao em um terminal alfandegado) ou os custos adicionais das
cargas a granel com despacho antecipado, obrigadas a grande deslocamentos e
 27

armazenagens intermedirias em armazns da zona secundria antes de retornarem aos

armazns no alfandegados da zona primria, aps a nacionalizao.

2.4.3 A Lei 12.815, de 5 de junho de 2013

Por trazer algumas inovaes e ser muito recente, a aplicao integral da Lei n 12.815
ainda de regulamentao em alguns pontos. Porm, j vigente, define as aes legais do
setor. Ainda so necessrios trabalhos interpretativos e detalhamento de procedimentos
para que seja aplicvel.

Com a ajuda da interpretao feita por Pereira (2012) ainda Medida Provisria n 595,
que foi convertida na Lei 12.815, e no que tange ao objeto e aos objetivos deste trabalho,
descreve-se a seguir, as principais inovaes desta legislao.

Sobre os conceitos de carga prpria ou de terceiro: A diviso entre terminais de uso

pblico e terminais de uso privativo chega ao fim. Com relao ao Terminal de Uso
Privado - TUP, no h meno na Lei 12.815 a carga prpria ou a carga de terceiro.
Esta Lei estabeleceu que, exceo dos terminais j existentes, terminais dentro dos
limites de rea do porto organizado devem ser arrendamentos e terminais totalmente
privados devem ser localizados fora do porto organizado: Terminal de Uso Privado e
Estao de Transbordo de Carga.

Os terminais privados sero explorados mediante autorizao. Esta dever ser precedida de
chamada e processo seletivo pblicos para o caso dos Terminais de Uso Privado. A
operao porturia em instalaes localizadas fora da rea do porto organizado ser
disciplinada pelo titular da respectiva autorizao, observadas as normas estabelecidas
pelas autoridades martima, aduaneira, sanitria, de sade e de polcia martima.A
autorizao de instalao porturia ter prazode at 25 (vinte e cinco) anos, prorrogvel por
perodossucessivos, desde quea atividade porturia seja mantida; e o autorizatrio promova
os investimentosnecessrios para a expanso e modernizao das instalaes.Desta forma,
os TUPs podem ser caracterizados como uma espcie de Fullyprivatizedports.

As licitaes para concesses ou arrendamentos: as concesses de portos e os contratos

de arrendamento, com durao de at 25 anos prorrogveis por igual perodo de 25 anos,
so outorgados a empresas selecionadas por meio de licitao pblica. Os critrios de
julgamento na licitao so preferencialmente uma combinao da maior capacidade de
 28

movimentao de carga que o licitante se compromete a realizar e o menor tarifaou o

menor tempo de movimentao de carga. Porm, o edital e o regulamento podem adotar
outros critrios.

Como nos contratos de arrendamento e de concesso porturia a tarifa espcie de

remunerao paga administrao porturia, aludindo-se a preo para denotar a
importncia cobrada do usurio do terminal, caber interpretar a regra para definir como se
combinaro os parmetros de maior capacidade de movimentao e menor tarifa.
Entende-se que quando a Lei se refere Tarifa, na verdade est se referindo ao valor
cobrado pelo arrendatrio aos usurios dos servios porturios por ele prestado.

Art. 6 Nas licitaes dos contratos de concesso e arrendamento, sero

considerados como critrios para julgamento, de forma isolada ou
combinada, a maior capacidade de movimentao, a menor tarifa ou o
menor tempo de movimentao de carga, e outros estabelecidos no
edital, na forma do regulamento. (BRASIL, 2013)

O trabalho porturio e o OGMO: O trabalho porturio em si no sofreu mudanas

significativas. O Art. 40 prev que o trabalho porturio ser realizado nos portos
organizados por trabalhadores porturios com vinculo empregatcio por prazo
indeterminado ou por trabalhadores porturios avulsos vinculados ao OGMO. Faculta-se
aos terminais sob regime de autorizao (p. ex. Terminais de Uso Privado) a contratao
de trabalhadores a prazo indeterminado observado o disposto no contrato, conveno ou
acordo coletivo de trabalho das respectivas categorias econmicas preponderantes.

A Administrao do Portotambm designada Autoridade Porturia. Desta forma a

concessionria de Portos Organizados dever, necessariamente, assumir as obrigaes de
autoridade porturia a Lei 12.815 no inovou de forma a facilitar a separao clara entre
as atribuies tpicas da gesto do Porto e as atribuies tpicas da autoridade porturia,
com caractersticas de atividade de estado. Mais uma vez define que esta pr-qualificada
como operador porturio indicando que a funo do administrador do porto no se limita
somente gesto do Porto. Observa-se, porm, que a responsabilidade pela vigilncia e a
segurana do porto organizado exercida pela guarda porturia foi eliminada das atribuies
da Administrao Porturia/Autoridade Porturia, retirando desta o poder de polcia,
incompatvel com a as funes de uma administrao porturia privada.
 29

As principais atribuies da Administrao Porturia so: arrecadar os valores das tarifas

relativas s suas atividades, fiscalizar a operao porturia, pr-qualificao do operador
porturio, autorizar a entrada e sada, inclusive atracao e desatracao, o fundeio e o
trfego de embarcao na rea do porto, reportar infraes e representar junto Antaq,
estabelecer o horrio de funcionamento do porto; explorar direta ou indiretamente reas
no afetas s operaes porturias.

O CAP passa a ser consultivo: O CAP Conselho da Autoridade Porturia perde

importncia, deixando de ser rgo deliberativo para passar a ter carter consultivo para a
Administrao Porturia.

Art. 20. Ser institudo em cada porto organizado um conselho de

autoridade porturia, rgo consultivo da administrao do
porto.(BRASIL, 2013)

Definio do Poder Concedente: o poder concedente nas concesses de portos federais

exercido pela SEP/PR, de acordo com o pargrafo nico do Art. 1 do Decreto 8.033
(BRASIL, 2013b). A nova legislao atribui institui a figura do Poder Concedente, que
passa a ser formalmente responsvel por:

I - elaborar o planejamento setorial em conformidade com as polticas e

diretrizes de logstica integrada;

II - definir as diretrizes para a realizao dos procedimentos licitatrios,

das chamadas pblicas e dos processos seletivos de que trata esta Lei,
inclusive para os respectivos editais e instrumentos convocatrios;

III - celebrar os contratos de concesso e arrendamento e expedir as

autorizaes de instalao porturia, devendo a Antaq fiscaliz-los em
conformidade com o disposto na Lei no 10.233, de 5 de junho de 2001; e

IV - estabelecer as normas, os critrios e os procedimentos para a pr-

qualificao dos operadores porturios.

1o Para os fins do disposto nesta Lei, o poder concedente poder

celebrar convnios ou instrumentos congneres de cooperao tcnica e
administrativa com rgos e entidades da administrao pblica federal,
 30

dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios, inclusive com repasse

de recursos.

2o No exerccio da competncia prevista no inciso II do caput, o poder

concedente dever ouvir previamente a Agncia Nacional do Petrleo,
Gs Natural e Biocombustveis sempre que a licitao, a chamada
pblica ou o processo seletivo envolver instalaes porturias voltadas
movimentao de petrleo, gs natural, seus derivados e
biocombustveis.

Desta forma, a SEP/PR passa a ser responsvel por, dentre outras coisas, a celebrar os
contratos de concesso e de arrendamentos, que sero licitados pela Antaq.
Tradicionalmente, os contratos de arrendamento eram licitados e celebrados pelas
autoridades porturias.

2.5 A Explorao Porturia no Mundo

Conforme Lacerda (2005) explica, as escolhas sobre o escopo da atuao do setor pblico
nos portos variam desde o forte envolvimento dos governos na proviso tanto de servios
porturios quanto de infraestrutura porturia at a total privatizao dos portos.

De acordo com este mesmo autor, a tendncia internacional, nas ltimas dcadas, de
aumento da participao privada nos portos, principalmente nos terminais de
movimentao e armazenagem de cargas. No obstante, os governos em geral continuam a
ter importante participao nos assuntos porturios. CommissionofEuropeanCommunities
(2001) 13 apud Lacerda (2005) informa que cerca de 90% do comrcio transportado por via
martima, nos pases da Comunidade Europeia, so movimentados em portos nos quais o
investimento e outras decises polticas e administrativas so, em vrios graus,
dependentes ou, pelo menos, influenciados por entidades pblicas.

Goldberg (2009) cita como exemplo de sistema majoritariamente estadualizado o dos

EUA. Lacerda (2005) afirma que ao contrrio da China e do Brasil, os Estados Unidos
possuem uma longa tradio de descentralizao das administraes porturias e de criao
de mecanismos limitadores do poder discricionrio dos governos nos assuntos porturios.

13
COMMISSION OF THE EUROPEAN COMMUNITIES.Reinforcing quality service in sea ports: a key for
European transport.Communication from the Commission to the European Parliament and the Council, 2001.
 31

14
Segundo Sherman (2004) apud Lacerda (2005), nos Estados Unidos no existe uma
autoridade porturia nacional e as responsabilidades pblicas sobre os portos so dispersas
pelos trs nveis de governo federal, estadual e municipal. As autoridades porturias nos
Estados Unidos so estabelecidas ou delegadas pelos legislativos estaduais e, nem o
Congresso Federal, nem qualquer agncia pblica federal, tm o poder ou o direito de
indicar ou demitir os diretores ou empregados das autoridades porturias, ou alterar as suas
responsabilidades. A autonomia e a independncia das autoridades porturias com relao
aos poderes pblicos locais, no entanto, podem ter vrias gradaes.

Afirma o mesmo autor que o sistema porturio canadense, por sua vez, sujeito
jurisdio do parlamento nacional. A aprovao, em 1998, do Canada Marine Act permitiu
a transferncia de vrios portos anteriormente administrados pelo Ministrio dos
Transportes canadense para entidades pblicas (no-federais) e privadas. Os maiores
portos so administrados por autoridades porturias federais, e a autoridade final a respeito
desses portos permanece constitucionalmente com o parlamento. O Canad Marine Act
criou um sistema porturio nacional composto por 18 autoridades porturias federais
financeiramente autossuficientes. Os recursos de emprstimos tomados pelas autoridades
porturias devem ser obtidos com o setor privado, tendo como referncia as receitas futuras
da autoridade porturia. O governo canadense no deve oferecer garantias para esses
emprstimos e as tarifas cobradas pelas autoridades porturias devem cobrir seus custos.
Os demais portos canadenses, anteriormente administrados pelo Ministrio dos
Transportes, vm sendo vendidos a empreendedores privados ou transferidos para os
governos estaduais e municipais.

Desta forma, observa-se nos exemplos de Estados Unidos e Canad a institucionalizao

de mecanismos de governana que impem limites ingerncia dos governos nos assuntos
porturios, por meio do disciplinamento do poder de indicao poltica de cargos de
direo das autoridades porturias e de sua autonomia financeira com relao aos
governos.

J no norte da Europa existe uma longa tradio de relacionamento entre as prefeituras e os

portos em Roterd (Holanda), Anturpia (Blgica) e Hamburgo (Alemanha), entre

14
SHERMAN, R. B. Seaport governance in the United States and Canada.American Association of Port
Authorities, 2004.
 32

outros(GOLDBERG, 2009). De acordo com Tovar et al (2004) 15 apud Lacerda (2005), os

investimentos em infraestrutura porturia so realizados por meio de vrios modelos de
governana. Existem fundos municipais, como no norte da Europa (Holanda, Blgica e
Alemanha), nos quais a responsabilidade pela poltica porturia dos governos locais. H
tambm os modelos de investimentos realizados pelos governos centrais dos pases, alm
do modelo, cada vez mais comum, de autofinanciamento porturio, em que os recursos
para investimentos tm origem em empresas privadas ou nas tarifas porturias arrecadadas
pela autoridade porturia.

Lacerda (2005) cita que na Inglaterra, por outro lado, todo os principais portos foram
privatizados, pois se acreditava que a competio entre portos seria suficiente para
disciplinar os custos porturios, visto que se trata de uma ilha em que todas as cidades
mdias e grandes encontram-se a menos de 100 milhas de pelo menos dois portos. Em
contraste com a experincia inglesa, a autoridade porturia de Cingapura uma empresa
estatal que atua na construo de terminais de contineres ao redor do mundo e opera
terminais na China, Camboja, Indonsia, ndia, Tailndia, Vietn e Imen.

Wang et alii (2004) 16 apud Lacerda (2005), cita que nos portos chineses tornou-se prtica
comum o estabelecimento, pelas autoridades porturias locais, de entidades independentes
para participao em joint ventures para construo e operao de instalaes porturias.
Ao mesmo tempo, as autoridades porturias assumiram funes de regulao local, sob
delegao dos governos municipais. O governo central se afastou do financiamento de
projetos porturios, em favor de outras fontes de recursos, como recursos privados
domsticos e internacionais, recuperados por meio de tarifas cobradas dos usurios.

Continua o autor afirmando que uma Lei dos Portos chinesa, aprovada em 2003,
estabeleceu dois nveis de planejamento para os portos chineses: em nvel nacional, o
planejamento continuou a cargo do Ministrio das Comunicaes; em nvel local, o
planejamento est sob a responsabilidade das autoridades municipais, que devem submeter
aprovao do Ministrio das Comunicaes um plano de desenvolvimento do porto,
determinando os limites jurisdicionais do porto e as suas condies naturais, as suas

15
TOVAR, B., TRUJILLO, L. e JARA-DAZ, S. Organization and regulation of the port industry: Europe
and Spain, 2004.
16
WANG, J. J., NG, A. K. e OLIVIER, D. Port governance in China: a review of policies in an era of
internationalizing port management practices. TransportPolicy, 11, 2004.
 33

funes correntes e futuras e os seus desenvolvimentos futuros. As autoridades porturias

no so mais responsveis pela administrao dos portos, que deve ser realizada por novas
entidades estabelecidas pelos municpios, com responsabilidades reguladoras sobre os
mercados porturios, a fim de garantir a competio entre operadores, fiscalizao das leis
porturias e manuteno da segurana dos portos.

Observa-se nas experincias de alguns pases, como China, Canad e Inglaterra, que houve
uma reduo da atuao dos governos na operao porturia, principalmente nos terminais,
mas tambm na infraestrutura comum. Por outro lado, os exemplos internacionais tambm
mostram que a proviso pblica de infraestrutura porturia comum e que a gesto pblica
pode ser bastante eficiente.

Cada pas, uma realidade. Em Cingapura, a explorao porturia responde por parte
substancial do PIB do pas, as leis locais consideram crime boa parte do que no Brasil
considerado apenas como irreverncia. A histria dos portos do Norte da Europa
milenar. A experincia inglesa vem sendo reavaliada. Mas h pontos comuns quando se
trata de bons resultados, em todos os portos: nas formas eficazes e menos custosas de obter
financiamentos, na independncia e tcnica de gesto, etc. etc.

2.6 Concesso Porturia no Brasil

Conforme discutido no item 2.4, a transferncia das obrigaes de explorao porturia

para a iniciativa privada no Brasil pode ser do tipo Landlordou do tipo
Fullyprivatizedports. O primeiro tipo o caso dos portos organizados, onde a infraestrutura
possuda pelo governo (tanto a infraestrutura terrestre como a martima) e os operadores
porturios so privados e adquirem o direito de explorar comercialmente as instalaese os
servios pblicos, devendo investir em superestrutura e equipamentos. O segundo tipo o
caso dos TUP, estao de transbordo de carga, instalao porturia pblica de pequeno
porte, e instalao porturia de turismo (quando fora da rea do porto organizado) em que a
operao, a administrao porturia e todos os investimentos em infraestrutura,
superestrutura e equipamentos so assumidos pelo poder privado.

Alm da transferncia da operao porturia ao privado, a legislao brasileira ainda

permite que a administrao porturia de portos construdos pelo poder pblico (os portos
organizados) seja transferida para o privado por meio de concesso. Ento, os portos
 34

organizados podem ser explorados diretamente (Unio ou estados e municpios, por

convnio de delegao) ou indiretamente, via concesso precedida de licitao.

Conforme aponta Tovar e Ferreira (2006) o quadro jurdico atual completado pela Lei n
10.233 (BRASIL, 2001). Ao criar a Antaq, essa lei tambm tratou do tema das outorgas de
concesses, autorizaes e permisses no setor de transporte como um todo e tambm
especificamente no setor aquavirio. Conforme o artigo 30 destalei, permitida a
transferncia da titularidade das outorgas de concesso, preservando-se seu objeto e as
condies contratuais, desde que o novo titular atenda requisitostcnicos, econmicos e
jurdicos estabelecidos pela agncia reguladora. A transferncia da titularidade referida
depende de prvia e expressa autorizao da Antaq.

Sobre a concesso de um porto organizado, a Lei n 12.815define como cesso onerosa

do porto organizado, com vistas administrao e explorao de sua infraestrutura por
prazo determinado(g.n.). Observa-se que previsto o pagamento de algum tipo de
outorga pela concesso (a outorga implica em nus ao outorgado).

Conforme afirma Lacerda (2005) a concesso das administraes porturias a entidades

privadas prevista na Constituio Federal, mas o arcabouo legal criado ainda no
conseguiu prover segurana para que isso seja realizado, pois as administraes porturias
so tambm autoridades porturias e, em tese,at a Lei 12.815 detinham atribuies
tipicamente pblicas, que no so passveis de delegao ao setor privado. Conforme j
citado, o autor conclui que a ausncia de novas administraes porturias privadas se d
pela falta de regulamentao da legislao at ento existente.

Conforme analisado adiante, no Item 2.6.1, referncias confuso entre as denominaes

Administrao Porturia e Autoridade Porturia, e suas respectivas atribuies, so
recorrentes na literatura consultada.

Gallardo(2011) aponta que esta dificuldade juntamente com a crescente necessidade

terminais porturios fez com que a iniciativa privadainiciasse um movimento de instalar
terminais de uso privados com fins pblicos, quando isso ainda no era permitido
(anteriormente lei 12.815).

O mesmo autor informa que, particularmente para o caso de contineres, esse movimento
gerou reaes negativas dos operadores de terminais pblicos arrendados que, entre outros
argumentos, alegavam que os consrcios de investidores que obtiveram autorizaes da
 35

Antaq para implantao no dispunham de volumes de cargas prprias suficientes para

justific-las, conforme determinado pela legislao at ento vigente (Lei n 8.630).

Neste contexto, a Secretaria Especial de Portos da Presidncia da Repblica (SEP/PR)

publicou o Decreto 6.620, em outubro de 2008 (BRASIL, 2008). EsteDecreto, revogado
pelo novo Decreto 8.033 (BRASIL, 2013b) reforava a definio de que os terminais de
uso privativo deveriam ser destinados movimentao de cargas prprias, sendo a carga de
terceiros eventual e subsidiria.

O Decreto n 8.033, que veio substituir o Decreto n 6.620, acabou de uma vez por todas
com esta indefinio. Porm, assim como a nova Lei dos Portos para o caso dos
arrendamentos de instalaes porturias, o citado Decreto n 8.033 no detalhou pontos a
respeito dos procedimentos necessrios para a concesso de novos portos organizados.

Em 2010, ainda sob a gide dos dispositivos da Lei 8.630 e do Decreto 6.620, a Secretaria
de Portos - SEP publicou a Portaria 108 (SEP/PR, 2010) que, alm de estabelecer o objeto
da concesso porturia, descreveu os pontos que devero constar nos editais de licitao, as
formas de remunerao do concessionrio e o prazo das concesses, define os seguintes
procedimentos para a concesso de portos:

Figura 3. Processo de outorga de Portos Organizado

(Portaria SEP/PR 108 de 2010)

Fonte: Gallardo (2011)

 36

De acordo com os dispositivos desta Portaria n 108, presume-se que o concessionrio

dever acumular as funes exercidas atualmente pelas Administraes Porturias e pelos
arrendatrios de instalaes.

Alguns especialistas do setor argumentam que faltou aos legisladores o entendimento das
diferenas fundamentais entre terminais de granis (essencialmente terminais de donos de
carga ou de consrcio de donos de carga, quando so poucas, ou de investidores quando
principalmente com lquidos so muitos os produtos e pequenas as quantidades, o que os
assemelha aos terminais de contineres) e terminais de contineres (essencialmente
terminais de armadores ou de investidores, inclusive operadores porturios). Observam
que, devido as grandes diferenas operacionais e negociais estes terminais deveriam ter
tratamentos diferenciados pela legislao.

Conforme explica Gallardo (2011), um ponto de indefinio est associado s obras de

infraestrutura de acesso terrestre. A implantao de rodovias e ramais ferrovirios sempre
necessria e deveria ser oferecida pela iniciativa pblica, dependendo, portanto, de acordos
com os governos. Disputas polticas podem inviabilizar acordos nesse sentido, alm de
representarem um risco elevado.

Com relao s receitas do concessionrio, o artigo 12 da Portaria 108prev que decorram

de:

I. tarifas porturias;

II. valores decorrentes de arrendamentos que realizarem;

III. de receitas alternativas, complementares ou acessrias ou de projetos associados,

conforme previso em Edital e no contrato de concesso.

Em um primeiro momento, nota-se um conflito entre a citada portaria e a Lei 12.815. A

origem das receitas decorrentes de arrendamentos ainda no muito clara. Esta Lei, em seu
art. 6 prev que o critrio de licitao de arrendamentos ser o de maior capacidade
combinada com a menor tarifa ou o menor tempo de movimentao de carga. Por outro
lado, define arrendamento como cesso onerosa que recolhe outorga. Disto, existe a
possibilidade legal do arrendamento tanto recolher outorga administrao porturia como
no faz-lo, dependendo do modelo escolhido no momento da licitao.

Outro ponto a ser definido se caso o concessionrio decida por desempenhar tambm o
papel dos operadores porturios, isto ser permitido. Em caso positivo, as receitas previstas
 37

de valores de arrendamentos de instalaes operacionais devero ser substitudas pelos

valores associados prestao do conjunto de servios oferecidos aos usurios. Alm
disso, como ficar a concorrncia entre o concessionrio (operador) e o operador
independente ou arrendatrio?

At 15 de dezembro de 2012, s existia uma concesso de porto organizado no Brasil, no

Porto de Imbituba. Esta concesso de 1942 e no foi precedida de licitao por ter sido
anterior a Constituio de 1988. Na poca o marco regulatrio era o Decreto n 24.59917 de
3 de julho de 1934, que Autoriza a concesso de obras e melhoramentos dos portos
nacionais, seu aparelhamento e a explorao do respectivo trfego, somente revogado
em 15 de fevereiro de 1991.No captulo seguinte deste texto asituao e o trmino desta
concesso especfica sero descritos.

Alm da possvel nova concesso do Porto de Imbituba,Brito (2012) aponta que j existem
a possibilidade de projetos para:

Concesso para construo e explorao para os seguintes novos Portos Pblicos:

o Novo Porto de Manaus/AM chamamento pblico realizado pela SEP;

estudos em curso para o projeto escolhido.

o Porto Sul/BA projeto de interesse do Governo do Estado da BA.

o Porto de guas Profundas/ES projeto de interesse do Governo do Estado

do ES.

Concesso da explorao de Portos Pblicos existentes

o Porto de Aratu/BA interesse apresentado por consrcio de principais

usurios.

2.6.1 Crticas e Propostas para o aprimoramento do modelo de concesso brasileiro

Conforme j adiantado, existem dificuldades conceituais para a concesso de portos

organizados no Brasil. Na literatura consultada, observam-se algumas crticas

17
BRASIL. Decreto N 24.599 de 3 de julho de 1934. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto/1930-1949/D24599.htm. Acessado em: 04. set.2013.
 38

acompanhadas de propostas para aprimorar o modelo de concesso brasileiro. Pretende-se

a seguir descrever e sistematizar os seus principais pontos.

Lacerda (2005), acompanhado posteriormente por outros autores, propem que seja feita
uma distino entre administrao porturia e autoridade porturia, tendo em vista algumas
atribuies da autoridade porturia serem de carter estritamente de estado:

Em vista da experincia internacional, e considerando a evoluo

recente do ambiente institucional porturio no Brasil, conclui-se que os
investimentos em infra-estrutura porturia podem ser estimulados pela
separao legal entre administraes porturias e autoridades
porturias, cabendo s primeiras as responsabilidades comerciais sobre
investimentos, manuteno e operao da infra-estrutura porturia, e s
segundas as funes de planejamento, regulao,fiscalizao e
administrao patrimonial do porto. (LACERDA, 2005, pp. 313)

Nesta mesma linha, Tovar e Ferreira(2006)buscam operacionalizar esta diviso, propondo

que a concesso da administrao porturia seja permitida ao privado por meio da
subconcesso, continuando o poder pblico por meio das delegaes, empresas estatais
ou mesmo diretamente responsvel pela autoridade porturia. Na estrutura proposta, as
autoridades porturias continuariam com duas fontes de receitas: os arrendamentos de
instalaes porturias e a receita da subconcesso (os pagamentos mensais do
subconcessionrio). A receita da administrao porturia seria atravs de um percentual
(fixo ou varivel ao longo do tempo) incidente sobre as tarifas porturias arrecadadas.

Tendo em vista que as atribuies atuais da autoridade porturia, na

forma do artigo 33 da Lei 8.630/93, abrangem diversas atividades
inerentes administrao pblica, os contratos de subconcesso devero
detalhar quais atribuies sero subconcedidas e quais permanecero
sob a responsabilidade da autoridade porturia (com destaque para a
arrecadao de tarifas, que caber subconcessionria).

Ressalta-se que a autoridade porturia permanecer responsvel pelo

arrendamento das instalaes porturias, conforme j citado
anteriormente. Isso importante, uma vez que no se pode, por meio
dessa nova estrutura, esvaziar as Companhias Docas nem, em especial,
retirar todas as suas fontes de receitas. Deve-se deixar claro que
 39

diversas das atuais competncias da autoridade porturia sero

mantidas, especialmente s relacionadas ao poder de polcia (que, via de
regra, s pode competir aos entes da administrao pblica direta ou
indireta).

Por outro lado, as Companhias Docas hoje tm um conjunto de

despesasregulares e, merece destaque, um passivo trabalhista
considervel, para oqual imprescindvel a continuidade de gerao de
receitas. Ora, na estruturaproposta, as Docas continuaro com duas
fontes de receitas: de umlado, provenientes dos arrendamentos de
instalaes porturias; de outro,provenientes da subconcesso (os
pagamentos mensais do subconcessionrio).

Com relao a esta ltima, a estrutura poderia ser, por exemplo,atravs

de um percentual (fixo ou varivel ao longo do tempo) incidentesobre as
tarifas porturias arrecadadas.

Por fim, o contrato de subconcesso, a ser celebrado entre o

subconcessionrioe a autoridade porturia, dever prever um
mecanismo de reajustetarifrio anual, por ndices de preos setoriais que
reflitam a variao doscustos de produo ou dos insumos utilizados.
(TOVAR e FERREIRA, 2006 pp. 228).

Goldberg (2009) busca avaliar o modelo de concesso porturia permitido pela legislao
vigente sob o enfoque de trs dimenses: 1) oferta de servios porturios satisfatrios
quanto a preos, desempenho operacional e qualidade para os usurios; 2) atratividade para
o investidor privado; e 3) instrumento de desenvolvimento regional.

Assim como os antecessores, o autor tambm aponta a necessidade de desvinculao entre

autoridade porturia e administrao porturia, mantendo a atividade principal do porto a
operao porturia como um bem privado.

Se for possvel desintegrar a explorao do porto de forma que o poder

pblico explore as atividades com caracterstica de bem pblico, e o
setor privado explore aquelas com caracterstica de bem privado elas
sero desenvolvidas com a mxima eficincia. Esta diviso muito bem
explorada no modelo de landlordport, o que provavelmente o motivo de
 40

fundo do sucesso deste modelo, como se ver mais adiante. (GOLDBERG

2009, pp. 39)

[...]

O principal rgo fiscalizador das operaes porturias , segundo a Lei

dos Portos, a AP. No Novo Modelo, entretanto, esta relao no seria
aplicvel, posto que a figura do administrador do PO e do seu operador
so unificadas. Tal situao poderia favorecer uma deteriorao do nvel
de servio aos usurios. (GOLDBERG 2009, pp. 122)

O autor demonstra a necessidade de fiscalizao e regulao da operao porturia, tarefa

que deve ser feita pela Antaq. Observa-se que estas inovaes foram abrangidas pela Lei
12.815 em seus artigos 6, 7, 9 e 27.

Alm da ausncia da competio intra-portos no auxlio ao controle de

preos, qualidade e desempenho operacional, o Novo Modelo apresenta
tambm uma lacuna significativa do ponto de vista regulatrio.

[...]

A fiscalizao e o controle exercido pela ANTAQ se daro em duas

frentes, no Novo Modelo.

A primeira est relacionada ao papel de AP do concessionrio, que sofre

regulao da ANTAQ com base na Lei 10.233 de 2001 e na Resoluo
858 de 2007.

[...]

A segunda frente est relacionada fiscalizao das operaes

porturias. A ANTAQ exercer, nesta seara, um papel regulador
semelhante ao que exerce as APs hoje em relao aos arrendatrios. Ela
realizar todos os procedimentos associados licitao, a elaborao
dos editais e contratos e a fiscalizao das operaes, entre outros.
(GOLDBERG 2009, pp. 122/124)

Com relao ao procedimento de escolha do concessionrio o autor prev a necessidade de

restrio participao como concessionrios de alguns atores, como operadores
 41

porturios j atuantesna mesma regio de influncia, armadores e embarcadores. Tambm

aponta que o critrio de seleo deva ser o de melhor projeto.

Deve-se atentar, todavia, para a sede de concentrao destas

transnacionais. A aquisio de terminais ou POs por parte de players j
atuantes na mesma regio anula parcialmente os benefcios da
competio j que, ressalvadas condies especificadas neste contrato,
operar como apenas um terminal expandido. Tal situao poder gerar
um monoplio regional.

[...]

Mas se a escassa capacidade porturia num pas ou regio estiver

concentrada nas mos de empresas do setor de navegao estas podero
impedir o acesso de suas competidoras ou exclu-las por meio da
discriminao de preos, reduo da qualidade no servio ou sabotagem
(danificao de carga, etc.) comprometendo a competitividade daquele
setor. A integrao vertical incita ainda uma operao ineficiente porque
o monoplio protege o operador porturio da presso competitiva do
mercado de navegao.

Numa licitao, os preos ofertados pelo negcio poderiam ser

extremamente baixos, pois poderiam ser compensados (ou mais que
compensados) pelos fretes (ENGEL; FISCHER; GALETOVIC, 2004).
Outro risco para o poder concedente que a empresa poder alterar
rotas, elimin-las ou deixar de operar em funo de alteraes nos
portos onde opera. E poder faz-lo conforme sua vontade sem
necessariamente respeitar os interesses de outros agentes.

[...]

O efeito pode ser idntico participao de empresas de navegao,

porm com impacto no mercado de venda de produtos, em geral
commodities. A situao prejudicial existe apenas caso no existam
terminais competidores na regio. (GOLDBERG 2009, pp. 135/138)

Sobre as receitas dos concessionrios o autor aponta que a legislao permite que seja
composta de uma cesta de servios, que incluiria os servios atualmente remunerados
 42

por tarifa alm de servios de operao porturia e eventualmente praticagem e reboque,

entre outros. Apesar de entender que o concessionrio tambm poderia operar, o autor
entende ser relevantecitar que isso iria inibir arrendamentos concorrentes no mesmo porto
organizado.

O objeto da concesso de um PO ou de um terminal no se estende todas

as atividades prestadas pelo porto ou terminal: apenas quelas de
relevante interesse pblico (servios essenciais), e que puderem
tecnicamente ser exploradas pelo setor privado.

No caso da concesso (arrendamento) de terminais, a cesta de servios

dever incluir os principais itens da operao porturia apenas, mas no
os servios comuns do porto, como dragagem do canal de acesso, por
exemplo. Um exemplo para terminais de contineres a definio de
quatro cestas bsicas de servios a serem regulados, como mostra a
Figura 25, elaborada pelo autor.

[...]

Na concesso de POs inteiros a cesta de servios essenciais deve ser

expandida para incluir tambm a disponibilizao e manuteno de
infraestrutura bsica porturia e de acesso, eventualmente praticagem e
reboque, entre outros (GOLDBERG 2009, pp. 153)

[...]

Partindo da hiptese que a prestao de servios porturios

corresponde operao porturia, como definida na Lei dos Portos, e,
portanto, movimentao de passageiros ou a de movimentao ou
armazenagem de mercadorias, tudo que for enquadrado como tal seria
objeto da concesso e servio pblico. (GOLDBERG 2009, pp. 154)

[...]

e) Mesmo contra a vontade do concessionrio, um interessado poderia

obter o direito ao arrendamento de uma rea ou instalao porturia no
PO em segunda instncia, junto ao CAP, ou terceira, junto ANTAQ
relevncia mdia, pois embora contradiga o modelo de mster
concessions e possa restringir a autonomia do concessionrio,
 43

dificilmente um interessado ir se aventurar a requisitar um

arrendamento indesejado pelo concessionrio do PO (GOLDBERG
2009, pp. 189)

[...]

A concesso e o desenvolvimento dos POs existentes no so, todavia,

imiscveis. Uma reviso do Decreto 6.620 de 2008 (ou publicao de
outro) poderia prever a possibilidade da concesso, iniciativa privada,
das APs existentes, mas sem incluir a operao porturia em seu objeto.
Trata-se de uma potencial soluo para sanear e melhorar, onde
necessrio, a gesto dos POs pblicos, tambm contribuindo para a
descentralizao do setor e para o aumento da capacidade por meio de
arrendamentos. (GOLDBERG 2009, pp. 193)

Rego (2010) tambm aponta a necessidade de separao das atribuies entre a

administrao porturia e a autoridade porturia. Entende que as receitas da concesso
devem ser as tarifas porturias.

A lei, em seu artigo 33, apesar de estabelecer a possibilidade de a

administrao do porto ser exercida pela entidade concessionria do
porto organizado, declara como competncias da administrao do
porto uma srie de atribuies que no so delegveis a entidades
privadas, por serem de competncia eminentemente pblica, tais como:
fazer cumprir as leis, os regulamentos do servio e as clusulas do
contrato de concesso; fiscalizar as operaes porturias; organizar e
regulamentar a guarda porturia; lavrar autos de infrao e instaurar
processos administrativos, aplicando as penalidades previstas em lei.

A viabilizao da concesso privada da infra-estrutura porturia,

portanto, depende da separao entre administraes porturias e
autoridades porturias, atribuindo s primeiras as funes melhor
desempenhadas pelo setor privado como a realizao de investimentos
e a gesto da infra-estrutura porturia e s segundas as funes
tipicamente pblicas planejamento, regulao e fiscalizao do porto.

As administraes porturias privadas devem ter sua esfera de atuao

definida em contrato de concesso, especificando os investimentos a
 44

serem realizados e as suas fontes de recursos, na forma das tarifas de

infra-estrutura, assim como os procedimentos para reajustes tarifrios
peridicos. O poder discricionrio dos governos pode ser limitado,
utilizando-se a independncia das autoridades porturias, pela adoo
de regras para a indicao e demisso de seus dirigentes e de sua
autonomia financeira, e pelo compartilhamento do poder decisrio sobre
as questes porturias com usurios, operadores e trabalhadores dos
portos, por meio do fortalecimento dos Conselhos de Autoridade
Porturia. (REGO 2010, pp. 35)

Apesar de Rochaet al. (2011) no tratarem especificamente da concesso porturia, estes

autores propem um modelo de precificao paraarrendamentos de reas e instalaes
porturias baseado na sustentabilidade da administrao porturia. O modelo proposto
baseado em dois elementos bsicos: (a) As dificuldades oramentais intertemporais dos
portos, e (b) o custo de oportunidade de infraestrutura porturia. Os autores tambm
propem que os recebveis de um arrendamento sejam utilizados para garantir emprstimos
e financiamentos.

In Brazil, there is a pressing need for new and improved port

infrastructure. However, public ports cannot afford to take on the
necessary investments (Lacerda, 2005; Rocha &Britto, 2010).

We argue that port leases can serve as a funding mechanism. It is

proposed that the lease agreement be underwritten as a preferred non-
callable bond with guarantees. The following assets can be included in
the agreement as collateral: movable property, real estate and lease
proceeds. Assets pledged as collateral may be owned by either the lessee
or conglomerate firms, or they may belong to third party entities (e.g.,
insurance companies).

So as to minimize risks, the underwriting should include a clause that

details the reasons for which the lease can be cancelled. In addition, the
underwriting must include a safety clause that mandates the port
authority cannot cancel the lease for reasons other than the ones agreed
previously. (ROCHA et al. 2011, pp. 11)

[...]
 45

Finally, the model proposed here allows the resources to be anticipated

so that the port can perform the desired investments. It is worthy
mentioned that Rocha &Britto (2010) have suggested securitization
operations of leases of port areas and installations for that purpose.
(ROCHA et al. 2011, pp. 12)

Esta prtica j existe em contratos de arrendamentos de terminais porturios, como por

exemplo, no Edital de Arrendamento do Terminal de Contineres - TECON no Porto de
Suape, onde previu o direito da arrendatria de ceder o contrato no mbito de
financiamento por ela obtido para a instalao do TERMINAL DE CONTINERES nos
termos de um Project finance realizado para tal instalao, conforme disposto no
presente CONTRATO, podendo, inclusive, constituir direito real de garantia sobre o
mesmo suceder as receitas ou demais direitos provenientes do presente CONTRATO
mediante notificao prvia a SUAPE. Para tanto, SUAPE dever receber cpia do
respectivo contrato de financiamento, comprometendo-se, desde j, a manter confidenciais
quaisquer provises de tal contrato estabelecidas como confidencialismo mesmo. Se
solicitado pela ARRENDATRIA no mbito de tal financiamento, SUAPE firmar termo
de consentimento em razo do qual concordar com cesso de receitas e outros direitos de
que for titular em favor dos financiadores, a ttulo de garantia, na forma acordada entre a
ARRENDATRIA e os financiadores.

Em apresentao endereada ao setor porturio, Brito (2012) demonstra a viso da Agncia

Nacional de Transportes Aquavirios Antaq sobre a concesso porturia, cuja
normatizao est pendente. Citam-se os principais pontos desta proposta de norma, de
acordo com os objetivos deste trabalho.

A proposta de norma excluiria da concesso as funes indelegveis: poder de polcia e

aplicao de sanes e penalidades. Tais funes foram nomeadas como funes de
autoridade porturia pelos autores analisados at aqui. Tambm impe Antaq a funo de
fiscalizar a operao porturia e aplicar penalidades.

DA OUTORGA

1. A SEP ou MT ordenar a prioridade de licitao dos projetos.

2. Administrao do porto pelo concessionrio, nos termos da Lei n

8.630/93, ressalvadas as competncias indelegveis do Poder Pblico.
 46

(ex.: Poder de Polcia de aplicar sanes e penalidades dentro do

porto, que poder ser exercido pela ANTAQ com base na Lei n
10.233/2001)

3. Responsabilidade pelas operaes no porto a ser definida em edital

com base nas peculiaridades de cada projeto. (ex.: Novo Porto de
Manaus = Terminal de Contineres de Uso Pblico = Previso para o
concessionrio realizar operaes porturias)

4. Previso da instalao de Conselho de Autoridade Porturia (CAP),

rgo Gestor de Mo de Obra (OGMO) e observncia da legislao
trabalhista inerente.

5. Prazo de concesso de at 25 anos, com possibilidade de prorrogao

por igual perodo. (BRITO 2012)

O processo licitatrio seria pela menor tarifa, maior valor de outorga da concesso ou
combinao destes critrios.

DA LICITAO

1. Processo licitatrio nas modalidades leilo ou concorrncia,

precedidos de Audincia Pblica para divulgao das condies bsicas
do edital de licitao.

2. Critrios para seleo do licitante vencedor (a ser definido no edital

com base nas peculiaridades de cada projeto):

menor valor da tarifa porturia a ser praticada; ou

maior valor de oferta pela outorga da concesso; ou ainda

combinao dos critrios anteriores, aplicvel exclusivamente

modalidade concorrncia.

3. Dentre outras condies bsicas do edital, destacam-se:

relao de servios a serem oferecidos aos usurios e atividades que

podero ser exercidas pelo concessionrio;
 47

no caso de o concessionrio no realizar diretamente operao

porturia, possibilidade dele participar da receita dos operadores
porturios pr-qualificados no porto;

previso de fixao dos preos mximos dos operadores, quando

existirem condies que restrinjam a competio, e das tarifas mximas
do concessionrio, inclusive a de prestao de servio bsico, no caso
dele realizar exclusivamente a operao porturia;

dependendo do projeto, estabelecimento de condicionantes

participao de agentes econmicos na licitao, objetivando impedir
situaes que possam comprometer a competio ou ensejar infrao
ordem econmica.

4. Observncia de procedimento clere para julgamento das propostas

dos licitantes (escolha do licitante vencedor segundo critrio objetivo
definido no edital, para, na sequncia, promover a avaliao da
documentao de habilitao econmicofinanceira, jurdica, de
regularidade fiscal e tcnica do melhor classificado).

[...]

DAS DISPOSIES GERAIS E TRANSITRIAS

1. Quando previsto no edital, o valor de outorga da concesso poder ser

destinado promoo de investimentos e a aes de fomento para o
subsetor porturio. (BRITO 2012)

Aponta como receitas do concessionrio as tarifas porturias, participao na receita de

operadores porturios, quando o concessionrio no realizar a operao, valores
decorrentes de arrendamento e receitas alternativas.

DO CONTRATO

[...]

2. Receitas bsicas para remunerao do concessionrio:

tarifas porturias pelo fornecimento de infraestruturas de acesso

aquavirio, de acostagem, terrestres e outras cabveis, a considerada a
 48

de prestao de servio, no caso de o concessionrio realizar operao

porturia;

participao na receita de operadores porturios, quando o

concessionrio no realizar a operao;

valores decorrentes de arrendamento, quando for o caso;

receitas alternativas, complementares, acessrias ou de projetos

associados.

3. Tarifas porturias fixadas pelo concessionrio, com as respectivas

propostas de reviso e reajuste tarifrios submetidas ANTAQ para
aprovao.

4. Preservao do equilbrio econmico-financeiro do contrato de

concesso, com base nos seguintes procedimentos:

reajuste tarifrio ordinrio anual (reposio de parte dos valores de

cobrana em face de evoluo de ndices inflacionrios);

reviso tarifria quinquenal (reavaliao do Plano de Negcios do

concessionrio luz da dinmica do subsetor porturio); e

reviso tarifria extraordinria (reavaliao do Plano de Negcios do

concessionrio em decorrncia de eventos imprevisveis)

[...]

DOS ENCARGOS DO CONCESSIONRIO

1. Cumprir e fazer cumprir as normas do servio e as clusulas

contratuais da concesso;

2. Desenvolver as funes de Administrao do Porto, conforme

previstas na Lei n 8.630/93, que no colidam com as competncias
privativas da ANTAQ de regulamentao e fiscalizao da concesso;

3. Zelar pela integridade dos bens vinculados concesso, mantendo em

dia o respectivo inventrio de registro desses bens;
 49

4. Disponibilizar ANTAQ o Plano de Negcios para explorao da

concesso, etc. (BRITO 2012)

Portanto, de uma maneira geral, observa-se que todos os autores entendem ser impossvel
associar concesso do porto organizado algumas responsabilidades da Administrao
Porturia. Observa-se, entretanto, que todas estas consideraes foram feitas antes da Lei
12.815, que, conforme j citado no item 2.4.3, excluiu a responsabilidade pela vigilncia e
a segurana do porto organizado das atribuies da Administrao Porturia/Autoridade
Porturia.

No se verifica consenso sobre a possibilidade do administrador poder tambm operar

observa-se sempre ou a negao ou o receio por parte de alguns autores, que tentam limitar
a participao na concesso de operadores que j operam na mesma de rea de influncia.

Tambm no existe consenso sobre as receitas da concesso, mas estas sempre incluem as
tarifas porturiase, de acordo com o autor consultado, podem ser complementada com:
participao nas operaes, receitas das prprias operaes porturia (quando so
executadas pela administrao porturia), valores de arrendamento e receitas alternativas.

A Tabela 2 a seguir sintetiza os principais pontos levantados pelos autores analisados:

 50

Tabela 2. Comparativo sinttico entre as propostas analisadas

Operao Porturia
Autoridade x Procedimento de
executada pela Receitas da Fiscalizao da
Administrao Outorga onerosa escolha do
Administrao Concessionria operao porturia
Porturia concessionrio
Porturia
TARIFAS PORTURIAS,
PARTICIPAO NA RECEITA
limitao da particio de
DISSOCIADAS. Excluiria da DE OPERADORES
PERMITE. Eventualmente a operadores concorrentes,
concesso as funes PORTURIOS, quando o
administro porturia SIM, podendo ser inclusive embarcadores e armadores.
BRITO (2012) indelegveis: poder de concessionrio no realizar Fiscalizao pela ANTAQ.
poderia realizar a operao critrio de licitao. menor tarifa, maior valor de
polcia e aplicao de a operao, valores
porturia outorga da concesso ou
sanes e penalidades decorrentes de
combinao destes critrios
ARRENDAMENTO e
RECEITAS ALTERNATIVAS
Receitas de
ARRENDAMENTOS, baseada
ROCHA et al.
N/A N/A nas necessidades de N/A N/A N/A
(2011)
investimentos dos portos e
TARIFAS PORTURIAS.
DISSOCIADAS. Entende as NO PERMITE. Entende que
REGO (2010) concesses da autoridade devem ater-se a TARIFAS PORTURIAS. N/A N/A N/A
porturia invivel. administrao somente.
As receita dos
DISSOCIADAS. Opina por concessionrios seria
desintegrar a explorao do composta de uma cesta de
porto de forma que o poder PERMITE. Porm, pontua servios, que incluiria os NO. Sem pagamento de
limitao da particio de
pblico explore as que "dificilmente um servios atualmente outorga. O autor entende A ANTAQ exercer um papel
operadores concorrentes,
GOLDBERG atividades com interessado ir se aventurar remunerados por TARIFAS que a regulao deve ser a regulador semelhante ao
embarcadores e armadores.
(2009) caracterstica de bem a requisitar um PORTURIAS alm de regulao tarifria, que exerce as APs hoje em
Critrio de escolha do tipo
pblico, e o setor privado arrendamento indesejado receitas de OPERAO transferindo ganhos ao relao aos arrendatrios.
melhor projeto
explore aquelas com pelo concessionrio do PO". PORTURIA e RECEITAS usurio.
caracterstica de bem EVENTUAIS como
privado. praticagem e reboque,
entre outros
DISSOCIADAS. A concesso
da administrao porturia
seja permitida ao privado
por meio da subconcesso, Percentual (fixo ou varivel
TOVAR e SIM. Pagamento de outorga
continundo o poder pblico ao longo do tempo)
FERREIRA N/A de subconcesso N/A
por meio das delegaes, incidente sobre as TARIFAS
(2006) Autoridade Porturia
empresas estatais ou PORTURIAS arrecadadas.
mesmo diretamente
responsvel pela
autoridade porturia
DISSOCIADAS. Separao
legal entre administraes
porturias e autoridades
porturias cabendo s
primeiras as
responsabilidades
comerciais sobre
LACERDA
investimentos, manuteno N/A N/A N/A N/A N/A
(2005)
e operao da infra-
estrutura porturia, e s
segundas as funes de
planejamento,
regulao,fiscalizao e
administrao patrimonial
do porto

Fonte: elaborao prpria

 51

CAPTULO N 3. ESTUDO DE CASO: O PORTO DE IMBITUBA

3.1 O Porto de Imbituba

A seguir, apresenta-se uma breve descrio histrica do Porto de Imbituba, totalmente

baseada nos trabalhos de Goularti Filho (2005):

O porto de Imbituba foi construdo pelos ingleses em 1880 para escoar a produo de
carvo extrado nas minas na cabeceira do Rio Tubaro e transportado pela Estrada de
Ferro Dona Teresa Cristina. No incio do sculo XX, a concesso das minas de carvo e da
ferrovia foi transferida para a firma carioca Lage & Irmos, que tambm assumiu o
porto.Com a ampliao das atividades carbonferas em Santa Catarina, a Lage & Irmos
resolveu ampliar o porto de Imbituba para atender quase que exclusivamente aos seus
navios, o estaleiro na Ilha do Viana no Rio de Janeiro e a futura siderurgia.

No dia 3 de novembro de 1922, foi fundada a Companhia Docas de Imbituba (CDI), que
nasceu assumindo toda a rea porturia (principalmente o quebra-mar em construo) e as
instalaes existentes.

Em dezembro de 1935, foram iniciadas as obras do cais acostvel de 100 metros, do silo
para depsito de carvo com capacidade para 3.000 toneladas, do caixo de fundao, da
moega subterrnea com capacidade para 20 toneladas e das correias (alimentadora,
elevadora e distribuidora). As obras foram executadas pela Companhia Nacional de
Construes Civis e Hidrulicas.

O Decreto n 7.842 concedeu Companhia Docas de Imbituba o direito explorao do

trfego do porto de Imbituba por 70 anos e a autorizao para realizar as obras de
aparelhamento.

Durante a Segunda Guerra Mundial, estavam sendo construdos concomitantemente os

portos de Laguna e Imbituba. Laguna j era um porto pblico, e Imbituba tinha sido
encampado em setembro de 1942, portanto, durante a Guerra, ambos dependiam de
recursos pblicos. O problema de Imbituba, a falta de abrigo, foi solucionado com a
construo do quebra-mar, j o de Laguna, o assoreamento na entrada da barra, ainda
persistia. Com o fim da Guerra, e diante da irreversibilidade do problema de Laguna, o
 52

governo optou pelo porto de Imbituba e o transformou no nico porto carvoeiro de

embarque no Pas.

Aps o fim da Guerra, houve uma queda considervel no consumo do carvo nacional, por
outro lado, comeou a ser consumido pela recm-inaugurada CSN (Companhia Siderrgica
Nacional) o carvo metalrgico. O carvo extrado nas minas de Cricima, Urussanga,
Lauro Mller e Siderpolis era transportado pela Estrada de Ferro Dona Teresa Cristina at
o lavador de carvo da CSN, localizado em Tubaro, onde era separada a frao
metalrgica do rejeito. Do lavador, o carvo metalrgico seguia por trem at o porto de
Imbituba.

A segunda ampliao de cais foi iniciada em 1968, se deu com a construo do cais n 2 de
168 metros, elevando ao todo para 308 metros. Em seguida, entre 1972 e 1975, foi
ampliado o molhe de abrigo. Esta ampliao foi para aumentar a capacidade de
movimentao de carvo, em razo do aumento do consumo do carvo metalrgico pelas
siderurgias estatais.

Em 1962, foi constituda a Sidesc (Siderrgica de Santa Catarina S.A.), uma siderurgia que
seria instalada em Imbituba para produzir ao melhor aproveitando o carvo catarinense.
Em 1966, houve uma mudana no Plano Siderrgico Nacional orientando o aumento da
produo nas siderrgicas j instaladas, evitando a construo de novas unidades. Com
isto, os planos da Sidesc foram redirecionados, transformando-a numa carboqumica para
produzir o enxofre a partir da pirita carbonosa (rejeito do carvo). Em 1969, a Sidesc foi
transformada em ICC (Indstria Carboqumica Catarinense), sendo redirecionada para
produzir cido sulfrico e cido fosfrico destinados indstria de fertilizantes.

A terceira ampliao de cais, para atender ICC e ao aumento da demanda por carvo, se
iniciou em 1978, tambm financiada pelo governo, agora pela Portobras. Esta ampliao
estava prevista no Plano Diretor Porturio do Brasil 1975-1984. A estas obras foram
includas o reforosno projeto de prolongamento do molhe e a construo de instalaes
para carvo. O cais seria ampliado em mais 230 metros, com largura de 40 metros. Os
objetivos da ampliao do porto de Imbituba, segundo o Plano Diretor, eram: atender s
exportaes de carvo previstas no Plano Siderrgico Nacional e atender demanda da
ICC. Deve-se destacar a expectativa que foi gerada na regio com o Projeto Sidersul
(Siderrgica Sul Catarinense), que seria implantado em Imbituba. Em 1982, foi concluda a
construo do cais ro-ro de 24 metros de comprimento.
 53

Ao longo dos anos 1980, o porto movimentou em mdia 3,29 milhes de toneladas, sendo
2,43 milhes de carvo, ou seja, de toda carga movimentada, 73,86% era carvo,
principalmente o metalrgico. O porto fazia parte do complexo carbonfero catarinense
formado por minas, ferrovia, lavador, termoeltrica, carboqumica e porto. Na segunda
metade dos anos 1980, comearam os cortes nos subsdios para o transporte ferrovirio do
carvo catarinense, e aumentou a quota de importaes do carvo metalrgico, com isto a
movimentao no porto comeou a cair rapidamente. Em 1990, o governo Collor liberou
por completo a importao do carvo metalrgico, fechou o Lavador de Capivari e as
minas da CSN em Cricima, Siderpolis e Iara. A exportao de carvo por Imbituba
passou de 2 milhes de toneladas em 1988 para 795 mil em 1990, zerando em 1994.
Imbituba deixava de ser o porto carvoeiro e necessitava urgentemente de uma
reestruturao. Para agravar ainda mais a situao do porto, a ICC foi reduzindo a
produo a partir de 1992, e em 1994 encerrou suas atividades.

O porto de Imbituba, atualmente, o nico porto privado do Pas. Mesmo com a Lei de
Modernizao dos Portos, a Companhia Docas de Imbituba atuava como administrador e
operador porturio. No incio, isto fazia uma diferena e era positivo para o a CDI, porm,
com o advento da Lei de Modernizao, tornou-se um srio entrave para as operaes
porturias. Logo aps a queda do carvo, se iniciou a movimentao de contineres, e em
1994 o porto de Imbituba movimentava a mesma quantidade de So Francisco do Sul e
Itaja. Nesta fase de reestruturao, o silo de carvo foi desmontado e foi construdo o
Terminal Frigorfico (Terfrio) pelos Armazns Gerais de Imbituba com capacidade inicial
de estocagem de 3,8 mil toneladas, que, atualmente, est sendo operado pela Frangosul.

Depois do final das exportaes do carvo e do fechamento da ICC, parecia que as coisas
comearam a reverter para a CDI. Porm, uma mudana arbitrria nas tarifas porturias
promovida pela CDI, que as elevou em 100%, causou uma evaso de cargas
conteinerizadas, reduzindo-as a zero. Aps uma mudana gerencial, os novos gestores
reiniciaram a corrida em busca pelo tempo perdido, uma vez que So Francisco do Sul,
Itaja e Rio Grande canalizaram todas as linhas e clientes (exportadores e importadores).

Tomando como referncia o ano de 1880, quando foram iniciadas as obras de construo e
observado o movimento da longa durao no porto de Imbituba no sculo XX, possvel
identificar quatro perodos, destacando a evoluo estrutural, a movimentao de carga e a
administrao.
 54

a) 1880 a 1919 Construo e abandono do porto ingls Neste perodo, o porto,

construdo pelos ingleses, estava sob os regimes dos ventos. A falta do quebra-mar
dificultava a entrada de navios na enseada aberta. Com a sada dos ingleses em 1902, o
porto foi abandonado, e cogitava-se construir outro porto em Massiambu.

b) 1919 a 1942 Porto Henrique Lage Em 1919, Henrique Lage assumiu o porto e fez
dele um ancoradouro para os seus navios. Reiniciou a movimentao de cargas gerais
(alimentos e madeira) e carvo, e fez obras de melhoramentos. Em 1922, foi organizada a
Companhia Docas de Imbituba, encarregada de concluir as obras. Em 1941, o porto foi
encampado pelo governo Vargas.

c) 1942 a 1990 Porto carvoeiro do Plano Nacional do Carvo Em 1942, sob a tutela
do governo, as obras de ampliao foram inauguradas, e Imbituba comeou a disputar com
Laguna o ttulo de exclusividade de porto carvoeiro. Neste longo perodo, Imbituba se
ajustava ao Plano Nacional do Carvo. Em 1979, passou a atender s demandas da ICC.

d) 1990 at hoje Tentativas de reestruturao Com o fim das exportaes do carvo e o

fechamento da ICC, houve uma tentativa de reestruturao do porto adaptando-o para a
movimentao de contineres. Na segunda metade da dcada, novamente o porto voltou a
operar com alta capacidade ociosa.

(GOULARTI FILHO, 2005)

3.1.1 A Concesso do Porto de Imbituba

O Porto de Imbituba foi dado em concesso Companhia Docas de Imbituba - CDI por 70
anos, sendo regido pelo Contrato de Concesso includo no Decreton 7.842 (BRASIL,
1941). Por este instrumento a Unio concedeu Companhia Docas de Imbituba
autorizao para realizar as obras e o aparelhamento deste Porto, bem como a explorao
do trfego, pelo perodo de 70 anos, a contar da data em que o Tribunal de Contas registrou
o contrato, 15 de dezembro de 1942, conforme publicado no Dirio Oficial da Unio, pgs.
1372 e 1373, em 30 de janeiro de 1943.

Em linhas gerais durante o perodo da concesso, que se encerrou em 15 de dezembro de

2012, coube Concessionria:
 55

Fazer s suas expensas o investimento em infraestrutura e superestrutura (obras e

aparelhamento), inclusive com autilizao dos terrenos de marinha e respectivos
acrescidos que fossem necessrios execuo das obras;

Conservar as instalaes porturias, bem como as manutenes e a renovao que

estas exigissem, para que fossem mantidas em perfeito estado e em plena
eficincia;

Arrecadar receitas referentes tarifas (taxas porturias), arrendamentos e demais

servios (rendas diversas, acessrios, eventuais ou extraordinrias) em
contrapartida ao custeio dos custos referentes manuteno, operao e gesto do
Porto.

A constituio da CDI como empresa do tipo Sociedade Annima S.A. se deu em 1922.
A integralizao do patrimnio desta empresaconstituiu-se dos terrenos e instalaes do
Porto de Imbituba. A criaoda empresa teve como subscritores os srs.EuvaldoLodt,
Arnaldo Werneck, lvaro Monteiro de Barros Cato, Jos Domingues Rache, Henrique
Lage, Joaquim Catramby, Renaud Lage, Oswaldo dos Santos Jacintho, F.W. Correa e
Castro, Augusto Rocha e Arthur Rocha, conforme a Acta da Assembleia Geral publicada
no Dirio Oficial de 6 janeiro de 192318.

Portanto, historicamente, a concesso do Porto de Imbituba sempre foi explorada pelo

grupo de empresas ligadas ao Srs.Henrique Lage e lvaro Cato, recentemente
representado pelas empresas:Emacobras; Indstrias Anhembi S/A e Nora Lage S/A.

Na histria recente do controle da CDI existemtrs momentosquando houve transferncias

e alterao na administrao daquela Companhia. A Tabela 3 a seguir demonstra estas
alteraes:

18
. Acta da Assembleia Geral. Dirio Oficial da Unio (DOU) de 6 de janeiro de 1923, pginas 55/56.
Disponvel em: http://www.jusbrasil.com.br/diarios/1720372/dou-secao-1-06-01-1923-pg-156. Acessado em
22.abr.2013.
 56

Tabela 3. Situao societria da Companhia Docas de Imbituba CDI

Situao em 2000 Situao em 2005 Situao em 2012

Acionistas Situao em 2001 (%)
(%) (%) (%)

Fonte: Economtica

Em 2001, a empresa Fator Projetos e Assessorias Ltda passou a possuir 11,9% das aes
com direito a voto da CDI. Nesta poca o Porto passava por dificuldades financeiras que
culminaram com a emisso,pelo Ministrio dos Transportes - MT,da Portaria GM n
381/2001, de 24 de outubro de 200119.

Esta Portaria foi baseada em relatrios de Avaliao da Gesto Administrativa da CDI

edeterminou Concessionria que executasse procedimentos licitatrios para
arrendamentos de reas e instalaes;elaborasse programa para o saneamento financeiro e
reforma administrativa do porto;auditasse todos os contratos de arrendamentos
vigentes;explicitasse o programa de investimentos em infraestrutura.

Este processo de saneamento financeiro e reforma administrativa culminou com a

transferncia do controle da CDI, em 2005, para a empresa Royal Transportes e Servios
Ltda. Esta operao foi aprovada pela Antaq por meio da Resoluo n 391-ANTAQ, de 16
de fevereiro de 200520.

19
MINISTRIO DOS TRANSPORTES. Portaria GM n 381/2001, de 24 de outubro de 2001. Disponvel em:
http://www2.transportes.gov.br/. Acessado em: 22. abr.2013.
20ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Resoluo-ANTAQ n 391, de 16 de fevereiro
de 2005. Dirio Oficial da Unio(DOU). Seo I. Braslia DF. 21.fev.2005
 57

O terceiro momento ocorreu prximo ao trmino da concesso, no ano de 2011, quando a

empresa CBP Companhia Brasileira de Portos passou a controlar a CDI. A transferncia
de controle ocorreu por meio de operaes de aquisio de ativos21 pela Concessionria.
Para realizar estas aquisies a CDI teve aumentado o seu capital social por meio da
integralizao de quotas, que foram dadas em troca dos ativos adquiridos. Esta operao
fez com que o volume de aes negociadas da empresa saltasse de, aproximadamente, 60
milhes para 190 milhes. Desta forma, diluindo a participao dos demais scios,o
controle acionrio da Concessionria, representado pela posse da maioria das aes
ordinrias, passou para as mos da CBP que foi a empresa vendedora dos ativos
adquiridos pela CDI, tendo recebido por isto aes da prpria Concessionria. Toda esta
alterao societria foi feita sem qualquer tipo de avaliao ou anuncia da Agncia
Reguladora.

3.2 As Tomadas de Contas da Concesso do Porto

A Lei n 3.421 (BRASIL. 1958), vigente at os dias atuais,estabeleceu regras destinadas

aos concessionrios do melhoramento, aparelhamento e explorao comercial dos
portos. A regulamentao atual desta Lei foi dada pelo Decreto N 74.619 (BRASIL,
1974), que aprovou instrues para tomadas de contas dos concessionrios de portos de
organizados.

Em linhas gerais esta legislao instituiu a apurao anual das contas dos concessionrios,
por meio das tomadas de contas. Os procedimentos indicam que as empresas
concessionrias devem:

Manter escriturado os valores recebidos da Unio (direta ou indiretamente), valores

estes que no se confundem com o capital da concesso e devem ser remunerados
de forma a reembolsar a Unio;

Considerar como despesas da concesso:

i. a depreciao e amortizao do capital da concesso;

21
Estes ativos adquiridos pela CDI se referem s empresas: ZIMBA Operadora Porturia e Logstica S.A;
IEP Imbituba Empreendimentos e Participaes LTDA e Union Trade Empreendimentos e Participaes
S.A.
 58

ii. a remunerao dos investimentos feitos pelo concessionrio (capital da

concesso);

iii. o material, servios ou pessoal empregados na operao ou administrao

dos servios porturios e na conservao do patrimnio do porto;

iv. custo de reposio dos bens e instalaes depreciveis que compem o

patrimnio do porto/Unio (Reserva para Depreciao). Os valores da
Reserva de Depreciao devem ser depositados em conta bancria e s
sero movimentados para aquisio de novos bens.

Constituir reserva para amortizao do Capital Inicial e Capitais Adicionais (capital

investido pelo concessionrio) de forma a amortiz-los por quotas para reproduzi-
los ao trmino da concesso;

Remunerar o concessionrio com base no capital da concesso (capital investido

pelo concessionrio). A remunerao ser de 10% ao ano sobre o valor do capital
investido adicionada do valor dos materiais em almoxarifado e das despesas da
explorao porturia (giro). Estes valores devem ser apurados em tomadas de
contas anuais.

Creditar o supervit da explorao porturia (receitas maiores que as despesas) na

conta de Resultados a Compensar (Fundo de Compensao). Estes valores devem
ser depositados em conta especial do Banco do Brasil. Em caso de extino da
concesso, o saldo deste Fundo retornar Unio.

Desta forma, a lei vigente que regulamenta as concesses porturias determinou que as
receitas e despesas dos portos outorgados fossem apuradas anualmente, de forma a se
remunerar o concessionrio e a Unio, compor os fundos de depreciao e de amortizao
do capital da concesso, assim como levantar o supervit ou dficit da explorao
porturia. O saldo desta exploraoser contabilizado Conta de Resultados a Compensar,
que ao trmino da concesso ficar livre e a disposio da Unio.

Com base nisto, as instrues para tomadas de contas dos concessionrios de portos
organizados dispe que as contas dos concessionrios sero tomadas por uma Junta de
Tomada de Conta constituda por um representante da concessionria, por um
 59

representante da inspetoria-geral de finanas do Ministrio dos Transportes, na qualidade

de rgo integrante do sistema de controle interno da Unio e pelo Inspetor Fiscal do
Porto, na qualidade de presidente nato da mesma. Estas atribuies passaram a ser
exercidas pela Antaq.

Importante observar uma peculiaridade da legislao citada: ela no veda concessionria

de explorar outros negcios alm da concesso, tampouco determina que a empresa
constitua uma Sociedade de Propsito Especfico - SPE ou algo similar, com o objeto
nico da explorao porturia. Desta forma ao tomar as contas do concessionrio o poder
pblico sempre teve a dificuldade de fazer distino entre as contas da explorao do
Porto de Imbituba e da Concessionria CDI (S.A.). Esta situao foi particularmente
danosa s prestaes de contas uma vez que e o contrato de concesso dispunha que as
receitas decorrentes da explorao porturia somente poderiam ser aplicadas em despesas
correntes da explorao porturia a confuso entre a contabilidade da S.A. e a do Porto
de Imbituba sempre foram objetos de apurao e glosas por parte do poder pblico.

Atualmente as tomadas de contas do Porto de Imbituba esto aprovadas pela Antaq at o

exerccio de 2011. A Tabela 4, resume os valores apurados e aprovados pela Antaq at
2011.
 60

Tabela 4. Resumo das Tomadas de Contas aprovadas do Porto de Imbituba 1994 a 2011
RESUMO TOMADA DE CONTAS (Em Reais) 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

1 - Capital da Concesso 5.521.448 6.828.201 6.828.201 7.172.626 7.231.840 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150 7.283.150

2- Receitas 5.794.522 11.132.128 5.025.339 6.086.233 8.169.008 8.704.003 9.959.839 9.520.769 8.676.430 8.202.120 11.899.468 13.795.775 15.540.454 14.009.437 146.021.642 19.035.264 25.675.862 32.404.287
Receita Tarifria 5.161.702 9.697.169 4.298.660 5.838.173 7.632.489 8.267.299 9.011.652 9.089.484 7.582.474 7.501.963 11.273.932 12.747.462 13.902.944 11.217.304 3.221.642 27.890.010 33.303.462 42.131.073
Outras 632.820 1.434.959 726.679 248.060 536.519 436.705 948.187 431.286 1.093.957 700.157 625.536 1.048.313 1.637.509 2.792.133 142.800.000 -8.854.746 -7.627.600 0

3 - Despesas de Explorao 8.489.142 14.083.585 10.404.488 11.824.691 12.724.060 16.372.587 19.687.966 23.846.869 27.884.012 26.244.549 21.190.702 22.665.658 28.631.189 24.389.118 80.468.731 25.764.580 26.096.989 29.341.872

4 - Glosas -447.938 -640.967 -729.868 -783.635 -823.008 -2.623.420 -2.261.255 -3.494.502 -4.873.869 -5.289.322 -4.397.091 -1.247.291 -3.523.765 -4.159.395 -39.568.674 0 -3.289.896 -10.331.933

5 - Fundo de Amorizao do Capital da

Concesso 178.436 391.278 616.890 856.040 1.109.538 1.378.245 1.663.076 1.964.996 2.285.031 2.659.689 3.094.370 3.517.587 3.966.198 4.441.725 7.945.783 5.480.086 6.046.446 6.646.788

6 - Remunerao do Capial Investido pelo

Concessionrio 595.268 753.562 734.954 777.004 756.778 803.610 819.532 838.183 852.437 834.257 813.319 835.723 854.107 829.973 933.544 858.232 843.198 824.234

7 - Custos dos Servios Porturios 8.798.509 14.398.315 10.611.709 12.020.196 12.859.966 14.754.913 18.448.378 21.392.732 24.069.012 22.031.339 17.884.202 22.493.047 26.210.488 21.308.653 42.082.559 26.871.769 23.899.249 20.082.230
Despesas de Explorao 8.041.204 13.442.617 9.674.620 11.041.056 11.901.052 13.749.167 17.426.711 20.352.367 23.010.142 20.955.227 16.793.611 21.418.367 25.107.424 20.229.723 40.900.058 25.764.580 22.807.093 19.009.039
Remunerao do FPN 0 0 0 0 0 0 0 47 4.297 4.297 4.297 11.402 11.402 11.402 11.402 11.402 11.402 11.402
Remunerao do Concessionrio 595.268 753.562 734.954 777.004 756.778 803.610 819.532 838.183 852.437 834.257 813.319 835.723 854.107 829.973 933.544 858.232 843.198 824.234
Amortizao 162.037 202.136 202.136 202.136 202.136 202.136 202.136 202.136 202.136 237.555 272.975 237.555 237.555 237.555 237.555 237.555 237.555 237.555

8 - Resultado da Explorao -3.003.987 -3.266.187 -5.586.370 -5.933.962 -4.690.959 -6.050.909 -8.488.539 -11.871.963 -15.392.581 -13.829.218 -5.984.734 -8.697.272 -10.670.035 -7.299.215 103.939.083 -7.836.505 1.776.613 12.321.157

9 - Resultado a Compensar -3.179.156 -6.445.343 -11.946.714 -17.880.676 -22.571.635 -28.622.544 -37.111.084 -48.982.280 -64.374.861 -78.204.072 -84.188.806 -92.886.078 -103.278.044 -107.255.787 14.383.246 6.328.087 13.885.802 44.579.348
Saldo Devedor Exerc. Anterior -175.169 -3.179.156 -6.445.343 -11.946.714 -17.880.676 -22.571.635 -28.622.544 -37.111.084 -48.982.280 -64.374.861 -78.204.072 -84.188.806 -92.886.078 -103.278.044 -107.255.787 14.383.246 6.328.087 13.885.087
Resultado da Explorao -3.003.987 -3.266.187 -5.586.370 -5.933.962 -4.690.959 -6.050.909 -8.488.539 -11.871.963 -15.392.581 -13.829.218 -5.984.734 -8.697.272 -10.670.035 -7.299.215 103.939.083 -7.836.505 1.776.613 12.321.157
Outros (ajustes exerccios anteriores) 0 0 85.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.599.541 17.419.613 -280.338 5.781.102 18.373.104

Fonte: adaptado de ANTAQ (2012)

 61

A Conta de Resultados a Compensar demonstra que a explorao porturia foi deficitria de 1994 at o
exerccio de 2007. Quando da apurao do resultado de 2008 a conta passou a ser superavitria aps a
licitao do Terminal de Contineres. Nesta ocasio a CDI recebeu a importncia de R$ 120 milhes a
ttulo de Downpayment (receita porturia antecipada).

O que se observou no trmino da concesso que a empresa CDI (ai includo todos os negcios da
Concessionria) apresentava um elevado passivo a despeito do saldo superavitrio da explorao
porturia. De acordo com a o Relatrio de Acompanhamento e Proposio de Aes Relativas ao
Encerramento da Concesso do Porto de Imbituba-SC (ANTAQ, 2012), em Julho de 2012 a
empresa apresentava passivo total de R$ 168,6 milhes. Deste valor R$ 43,7 milhes referia-se ao
passivo circulante, o que corresponde a 26% do total e R$ 124,9 milhes referia-se ao passivo no
circulante, 74% do total.

3.3 O Trmino da Concesso

Conforme demonstrado no Item 5.2, at o exerccio de 2011 a explorao porturia, representadas pela
Conta de Resultados a Compensar da concesso era superavitria em R$ 44,5 milhes. Este valor
deveria ter sido depositado na conta Fundo de Compensao, 30 dias aps a publicao da Resoluo-
ANTAQ 2.775 de 30 de janeiro de 201322, que aprovou a Tomada de Contas do Exerccio de 2011.
Porm, a situao financeira da CDI, em Julho de 2012, assemelhava-se de insolvncia23: o passivo
total da Companhia Docas de Imbituba era de R$ 168,6 milhes, e com o termino da concesso a
Companhia viria perder sua maior (se no nica) fonte de receitas.

22
ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Resoluo-ANTAQ n 2.275, de 30 de janeiro de 2013. Dirio
Oficial da Unio(DOU). Seo I. Braslia DF. 4.fev.2013.
23
A insolvncia um estado em que o devedor tem prestaes a cumprir superiores aos rendimentos que recebe. Portanto
um insolvente no consegue cumprir as suas obrigaes (pagamentos). Uma pessoa ou empresa insolvente poder ao final
de um processo ser declarada em definitivamente insolvente, em falncia ou em recuperao. Do Art. 94 da Lei
11.101/2005 (Disponvel em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2004-2006/2005/lei/l11101.htm, acessado em
24.abr.2013):
Art. 94. Ser decretada a falncia do devedor que:
[...]
III pratica qualquer dos seguintes atos, exceto se fizer parte de plano de recuperao judicial:
[...]
c) transfere estabelecimento a terceiro, credor ou no, sem o consentimento de todos os credores e sem ficar com
bens suficientes para solver seu passivo;
 62

Para explicar esta divergncia entre o resultado da explorao porturia e o resultado da

Concessionria, Antaq (2012) conclui que:

CDI no reverteu as glosas determinadas pelas Tomadas de Contas, que de 1994 a 2010
somaram R$ 83.934.998,06;

os outros negcios da Concessionria, alheios explorao porturia, resultaram em aumento

do passivo da CDI (S.A.); e

algumas despesas apropriadas nas Tomadas de Contas no foram quitadas (as despesas so
apuradas por competncia e a sua liquidao acontece no seu vencimento).

Sobre as glosas, estas se referem s despesas apuradas pelas juntas de tomada de contas como
indevidas ou alheias explorao porturia, de acordo com as definies decreto n 74.619. Nestes 16
anos analisados por Antaq (2012), de 1994 a 2010, as glosas s despesas do Porto de Imbituba foram
compostas por juros de emprstimos considerados indevidos, despesas no comprovadas pela CDI e
despesas consideradas alheias explorao porturia.

Com relao a outros negcios da CDI, alheios explorao porturia econstantes no passivo daquela
empresa, Antaq (2012) apontoua existncia de valores contabilizados conta de provises de
investimentos (R$ 6.478.260,90), contas a pagar Comisso de Valores Mobilirios (R$ 190.800,00) e
dvidas referentes compra das coligadas,com a empresa Brasportos (R$ 811.669,00).

Com relao ao no pagamento de despesas porturias apuradas em tomadas de contas, Antaq (2012)
demonstra que a Companhia tinha por hbito no recolher os impostos e contribuies sociais
contabilizados. Prtica recorrente era acumular tais valores para parcelar a dvida, transferindo parte
dos dbitos desta conta para conta no passivo no circulante. Alm disso, a CDI chegou ano pagar o
INSS e PIS/COFINS/CSLL recolhidos de alguns prestadores, o que se configura como apropriao
indbita.

Destas prticas, resultou que a Unio se tornou a maior credora da CDI, conforme demonstra a Tabela
5 a seguir.
 63

Tabela 5. Principais Credores da Concessionria, em julho de 2012

Curto Prazo Longo Prazo % do
Credor Total Obs.
(pass. circ.) (ex. long. praz.) Passivo
Refere-se ao conta de resultados a compensar,
Unio - Resultado da concesso - 41.318.900,43 - 41.318.900,43 24,51%
apurada anualmente.
Dvidas incluem parcelamentos no curto e longo
prazos alm de valores com exigibilidade
INSS - 3.662.926,37 - 31.741.188,97 - 35.404.115,34 21,00%
suspensa por deciso cautelar da justia at o
julgamento do mrito.
Dvidas incluem parcelamentos no curto e longo
prazos de PIS, COFINS e IRRF. No curto prazo
Receita Federal - PIS/COFINS/IRRF - 5.822.333,94 - 13.839.662,26 - 19.661.996,20 11,66% inclui o recolhimento do exerccio alm do
UNIO

recolhimento na fonte sobre o servio de

terceiros e no repassados RFB.
Dvidas referentes cobranas do aforamento
SPU - 320.022,71 - 2.419.633,50 - 2.739.656,21 1,62% do terreno na rea do Porto e do Terreno da
empresa IEP.
Remunerao do capital da Unio investido no
Remunerao do Fundo Porturio Nacional - 99.497,05 - 99.497,05 0,06%
Porto, apurada anualmente.
Fundo de depreciao dos bens da Unio, sob
Fundo de Depreciao - 195.759,83 - 195.759,83 0,12%
guarda e responsabilidade da concessionria.
Adicional de Tarifa Porturia - 6.328,40 - 6.328,40 0,00% Tarifa extinta.
TOTAL UNIO - 10.007.371,25 - 89.418.882,21 - 99.426.253,46 58,97%
Provises para processos trabalhistas, cveis e
Processos Judiciais - Provises - 16.614.317,06 - 16.614.317,06 9,85% fiscais (pode incluir afetos somente
concessionria)
Dvida originada em 1995, cobrada na justia
Fosfrtil - 12.552.001,71 - 12.552.001,71 7,44%
pela credora.
Downpayment: adiantamento contratual
recebido. Receita lanada como passivo devido
ATIVIDADE PORTURIA

Fertisanta - 5.901.070,11 - 5.901.070,11 3,50% a indeciso sobre o real montante a ser pago.
Tambm existem valores lanados como
investimentos feitos pela arrendatria.
Adiantamento de tarifa porturia/arrendamento
Santos Brasil - 5.183.694,02 - 5.183.694,02 3,07% feito pela Santos Brasil para dragar o canal de
acesso do porto.
Tringulo - Vigilncia e Limpeza - 1.655.223,93 - 1.655.223,93 0,98% Dvida por inadimplemento.
CRB - Operadora Porturia - 808.841,03 - 808.841,03 0,48% Adiantamento de tarifa porturia.
Agncia Martima Imbituba Ltda - 662.346,72 - 662.346,72 0,39% Dvida por inadimplemento.
CELESC S/A - 220.503,64 - 220.503,64 0,13% Dvida por inadimplemento.
Bradesco S/A. - 150.704,54 - 150.704,54 0,09% Emprstimo - capital de giro.
BV. Financeira S/A - 72.209,84 - 72.209,84 0,04% Emprstimo - financiamento de veculo
TOTAL AFETO EXPLORAO PORTURIA - 14.654.593,83 - 29.166.318,77 - 43.820.912,60 25,99%
Empresas Coligadas - 6.478.260,90 - 6.478.260,90 3,84% Provimento para cobrir patrimnio a descoberto
de empresas
Restante paracoligadas.
o pagamento de aquisies de
S.A.

Brasportos - 811.669,00 - 811.669,00 0,48%

empresas coligadas.
CVM/Bolsa de Valores - 263.116,98 - 263.116,98 0,16% Dvida por inadimplemento.
TOTAL NO AFETO EXPLORAO PORTURIA - 7.553.046,88 - - 7.553.046,88 4,48%
Demais Credores (fornecedores, folha de
- 4.425.536,29 - 987.727,70 - 5.413.263,99 3,21%
DEMAIS

pagamento, contingncias..) Demais credores incluem: fornecedores, folha

Faturamento p/ taxas porturias - 7.054.492,81 - 7.054.492,81 4,18% de pagamento, contingncias
Depsitos judiciais e contratuais - 5.332.222,81 - 5.332.222,81 3,16%
TOTAL DEMAIS CREDORES - 11.480.029,10 - 6.319.950,51 - 12.467.756,80 7,39%

TOTAL - 43.695.041,06 - 124.905.151,49 - 168.600.192,55 100,00%

Fonte: ANTAQ (2012)

3.3.1 Os valores do Fundo de Amortizao do Capital de Concesso, suas quotas e aplicaes

conforme a legislao de regncia

A Clusula XXVIII do Contrato de Concesso (BRASIL, 1941) estabelece que a Concessionria crie,
pela capitalizao de quotas anuais retiradas da renda liquida (receita do porto), os seguintes
fundospara reconstituir o capital inicial e as parcelas do capital adicional:

a. fundo de compensao do capital inicial: a constituio deste fundo comea no fim do dcimo
ano do prazo da concesso e a quota a capitalizar calculada de modo a reproduzir a
importncia dos valores investidos incialmente na concesso, no fim do prazo da concesso;
 64

b. fundo de compensao do capital adicional: para cada parcela do capital adicional iniciada a
constituio de um fundo de compensao, logo aps o encerramento da respectiva conta,
calculando-se a quota anual a capitalizar de forma a reproduzir a importncia da parcela
correspondente, no fim do prazo da concesso.

J o pargrafo segundo, da mesma clusula do contrato, estabelece que a importncia das quotas anuais
destinadas constituio dos fundos de compensao deve ser aplicada, imediatamente, pela
Concessionria em ttulos da dvida pblica da Unio, que assegurem a essa importncia, no mnimo,
juros de seis por cento (6%) ao ano. vedado Concessionria dispor desses ttulos. Com o advento da
Lei n 3.421, de 10 de julho de 1958 e, portanto j com a concesso em marcha, o fundo de
compensao passou a ser denominado de fundo de amortizao.

At o trmino da Concesso, os valores calculados das quotas e dos juros corresponderam ao montante
de R$ 7.283.150,27, igualando seu valor ao valor do Capital de Concesso. Entretanto, este montante
no foi aplicado em ttulos da dvida pblica, como determinava o Contrato de Concesso, ou seja,
apesar de estar registrado contabilmente inexistia o respaldo financeiro do Fundo.

A despeito da constatao de que, quando o resultado da explorao porturia passou a ser

superavitrio, a Concessionria poderia ter realizado as aplicaes das quotas calculadas dos fundos de
amortizaes em ttulos da dvida pblica,ao trmino da concesso, a Concessionria passou a alegar
que a concesso acumulou prejuzos ao longo de muitos anos e, por conseguinte, no dispunha de
recursos financeiros para compor os fundos, mesmo que estes valores sempre tenham sido apropriados
no custo do servio.

3.3.2 A Conta de Resultados a Compensar

Conforme o 4, art. 19, da Lei n 3.421 (BRASIL, 1958), o conceito e a origem da Conta de
Resultados a Compensar :

4 O excesso de remunerao do capital da concesso, verificado em qualquer

exerccio, ser levado a crdito de uma conta de Resultados a Compensar, para ser
compensado nos exerccios seguintes. As importncias correspondentes aos saldos
credores da Conta de Resultados a Compensar sero depositadas pelo concessionrio,
at 30 (trinta) dias depois da aprovao das tomadas de contas, em conta especial
 65

(Fundo de Compensao) do Banco do Brasil S.A., ou no Banco Nacional do

Desenvolvimento Econmico. Esta conta s poder ser movimentada, mediante
autorizao do Departamento Nacional de Portos, Rios e Canais. Os juros bancrios
dste depsito sero creditados conta de Resultados a Compensar. Em caso de
extino da concesso, o saldo do Fundo de Compensao ficar a livre disposio da
Unio.

Com a proximidade do trmino da Concesso, a CDI, atravs de nota explicativaem seu balano
patrimonial anual, passou a apresentar valores correspondentes referida conta de duas formas:
histricos e corrigidos. Os valores histricos seriam inerentes aos supervits/dficits ocorridos a cada
ano. J os valores corrigidos representariam a atualizao pela variao da taxa Selic24. Dessa forma,
at Dezembro 2011, havia no balano patrimonial publicado pela CDI um prejuzo acumulado de R$
19,4 milhes (histrico) referente conta de resultados a compensar. Esse valor, atualizado atravs do
critrio adotado pelaConcessionria, atingia a cifra de R$ 339,7 milhes. Ressalte-se que, no
entendimento daquela empresa, o referido prejuzo acumulado deveria ser integralmente ressarcido pela
Unio ao trmino do prazo de concesso:

Conforme descrito na nota explicativa n. 1, a conta de resultados a compensar

corresponde aos resultados anualmente gerados pela atividade porturia, que esto
sujeitos a validao pelo Ministrio dos Transportes atravs do processo de tomada de
contas, e ser uma das contas a serem consideradas na negociao com a Unio ao
final do perodo de concesso. (ANTAQ, 2012)

O Relatrio da Antaq (2012), todavia, discordou dos valores apresentados e atualizados pela CDI, pelos
seguintes motivos:

Omisso no decreto de concesso e na legislao que trata das Tomadas de Contas:no h no

Decreto n 7.842, que concede Companhia Docas de Imbituba o Porto de Imbituba, remisso
sobre quaisquer tipos de atualizao monetria de valores, tampouco a respeito de
ressarcimentos CDI no caso de prejuzos oriundos da atividade porturia;

24
a taxa apurada no Sistema Especial de Liquidao e Custdia - Selic, obtida mediante o clculo da taxa mdia
ponderada e ajustada das operaes de financiamento por um dia, lastreadas em ttulos pblicos federais e cursadas no
referido sistema ou em cmaras de compensao e liquidao de ativos, na forma de operaes compromissadas.
(http://www.bcb.gov.br/?SELICDESCRICAO)
 66

Extino da correo monetria dos balanos patrimoniais: em 1995, com o advento da Lei n.
9.24925, o governo extinguiu a correo monetria de balano. A CDI ao corrigir a Conta de
Resultados a Compensar estaria fazendo algo anlogo a corrigir o seu balano patrimonial. Isto
fica evidente quando se verifica que os valores so apresentados corrigidos em nota explicativa
e no no prprio balano da empresa;

Natureza cumulativa da Conta de Resultados a Compensar: acresce-se ainda a particularidade

da Conta de Resultados a Compensar ser de natureza cumulativa. Contas dessa natureza, ao
exemplo da conta prejuzos acumulados do patrimnio lquido, possuem uma caracterstica
transitria, ou seja, prejuzos passados podem ser absorvidos por lucros futuros. Uma vez que a
concesso se estendeu at o ano de 2012, resultados superavitrios cobririam dficits anteriores,
e foi exatamente isso que aconteceu, a partir do ano de 2008, com a conta ora em questo, que
passou de posio deficitria para posio superavitria;

O saldo deficitrio da explorao porturia reflete o endividamento do Porto para com credores
externos: O saldo deficitrio da explorao porturia, contido na conta de Resultados a
Compensar, reflete o endividamento do Porto para com credores externos. S seriam dvidas do
Porto com a CDI (concessionria) se os recursos para cobrir estes dficits fossem injetados pela
Companhia ou por seus acionistas.

Desta forma, o exato valor do saldo da Conta de Resultados a Compensar est sendo disputado uma vez
que o Poder Concedente alega que a concessionria deve R$ 40 milhes a ttulo de resultados
excedentes da concesso e a Concessionria alega que tem a receber R$ 340 milhes a ttulo de
prejuzos acumulados no perodo da concesso.

25
BRASIL, 1995. Lei n 9.249, de 26 de dezembro de 1995. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9249.htm. Acessado em: 05.set.2013.
 67

3.3.3 Os bens da Concesso e os valores de tarifa porturia vinculados a emprstimos realizados

pela Concessionria.

Conforme dispe o contrato de concesso, ao trmino desta, os bens da concesso revertem ao Poder
Concedente:

CLUSULA XXX

REVERSO

Findo o prazo do contrato, revertero ao domnio da Unio as obras, o

aparelhamento, terrenos, instalaes diversas e tudo mais que constituir o acervo da
concesso. A Concessionria incorporar no seu patrimnio a importncia dos fundos
de compensao a que se refere a clusula XXVIII (vinte e oito), e receber da Unio,
em ttulos da dvida pblica federal, pela cotao que tiverem na Bolsa de Ttulos do
Rio de janeiro, a parte de cada uma das parcelas do capital adicional de que trata a
clusula XI (onze) e que, na poca, ainda no estiver compensada pelo respectivo
fundo.

Em 2011, por meio da Portaria n 260/2011 ANTAQ26 foi institudo um Grupo de Trabalho com
vistas a inventariar os bens da concesso do Porto de Imbituba, entre os quais foram identificados 3
categorias (ANTAQ, 2012):

Aqueles pertencentes CDI e reconhecidos pelo Poder Concedente Capital da Concesso;

Aqueles pertencentes Unio sob a guarda e responsabilidade da concessionria;

Bens em processo de incorporao, alegados como sendo adquiridos com os recursos da

Concessionria, portanto sendo requerido o seu reconhecimento como Capital Adicional da
Concesso.

26
ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Portaria n 260/DG de 15 de setembro de 2011. Dirio Oficial
da Unio(DOU). Seo II. Braslia DF. 19.set.2011.
.
 68

No decorrer dos trabalhos de inventariana foi constatado que as imobilizaes pretendidas pela
Concessionria para a formao do 6 Capital de Concesso, no valor de R$ 23.096.962,85, foram
adquiridas com recursos tarifrios, ou seja, no foram adquiridas com capital do concessionrio e no
deveriam compor o Capital da Concesso (a ser restitudo ao trmino desta).

Assim, as imobilizaes foram inventariadas como bens da Unio e os valores correspondentes

includos como despesas de capital, deduzindo os valores ainda no compensados.

A dificuldade encontrada pela equipeteve relao coma avaliao e precificao dos ativos. Para tanto
se considerou o soma dos valores como despesas de capital por meio da seguinte forma (ANTAQ,
2012):

a. Apurao dos valores histricos, lanados na contabilidade da CDI;

b. Verificao da comprovao dos valores contabilizados, que ocorreram da seguinte maneira:

Bens adquiridos/construdos pelo Porto: verificao das notas fiscais e comprovantes

arquivados na contabilidade;

Bens adquiridos/construdos por terceiros, e pagos pela antecipao de tarifas: verificao

de contratos, comprovantes e documentao comprobatria dos valores das tarifas
efetivamente adiantadas;

c. Definio dos valores a serem debitados da Conta de Resultados a Compensar.

Observou-se que existiam contratos de adiantamento de receitas que no foram quitados at o trmino
da concesso. Para estes casos, a soluo encontrada foi apropriar o valor lquido j desembolsado
como despesa de capital, deduzindo do valor total imobilizado os valores ainda no compensados,
restando os saldos a pagar para descontar dos futuros faturamentos do Porto de Imbituba.

3.3.4 Aquisies de empresas e alteraes na composio acionria da CDI

Durante o exerccio de 2011 a CDI adquiriu duas empresas em transaes que envolveram tanto o
aumento do capital social daquela Concessionria, quanto quitao de dvidas e a transferncia de
valores em moeda corrente. O montante total dispendido pela CDI nestas aquisies ultrapassou a cifra
 69

de R$ 198 milhes, sendo que R$ 190 milhes foram obtidos por meio de aumento do capital social,
com emisso de novas aes, e R$ 8 milhes foram pagos em espcie, com recursos retirados do caixa
do Porto (ANTAQ, 2012).

Pelos seguintes motivos, Antaq (2012) levantou suspeitas sobre tais transaes, ocorridas no perodo
final da concesso:

Os ativos adquiridos se resumem a 50% do direito de propriedade e explorao de rea

contgua ao Porto de Imbituba, avaliados em R$ 380 milhes, embasado na previso
otimista de vultosas movimentaes de cargas nesta rea, que s poderiam se
concretizar a partir de massivo investimento;

Tais direitos adquiridos no se mostraram to certos e bem documentados. Eram

baseados em um contrato feito entre empresas que no estavam envolvidas diretamente
nas negociaes. Somou-se a isto o fato do direito sobre a posse da rea estar sendo
questionado na justia;

Tais direitos de explorao adquiridos estavam sendo, na verdade, readquiridos pela

Companhia. Alm disso, todas as transaes foram feita por empresas cujo Conselheiro
da CDI detinha participao ou controle.

Apesar da contabilidade da explorao porturia ser considerada em separado com a contabilidade da

CDI, estas transaes contriburam para descapitalizar o Porto de Imbituba, uma vez que o caixa da
empresa (financeiro) tanto da explorao como o da CDI sempre se confundiram. Alm disso, houve
outro efeito, talvez at mais danoso ao patrimnio pblico: a alterao societria e transferncia do
controle da concesso a uma terceira empresa.

atribuio da Antaq aprovar a transferncia de titularidade de concesses porturias. Esta atribuio

conferida pelo art. 27, inciso VI, da Lei n 10.233, de 5 de junho de 2001 e pelo art. 27, da Lei n
8.98727, de 13 de fevereiro de 1995, o ltimo transcrito a seguir:

27
BRASIL, 1995. Lei n 8.987, de 13 de fevereiro de 1995. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8987cons.htm. Acessado em: 05.set.2013.
 70

Art. 27. A transferncia de concesso ou do controle societrio da concessionria sem

prvia anuncia do poder concedente implicar a caducidade da concesso.

1 Para fins de obteno da anuncia de que trata o caput deste artigo, o

pretendente dever:

I - atender s exigncias de capacidade tcnica, idoneidade financeira e regularidade

jurdica e fiscal necessrias assuno do servio; e

II - comprometer-se a cumprir todas as clusulas do contrato em vigor.

2 Nas condies estabelecidas no contrato de concesso, o poder concedente

autorizar a assuno do controle da concessionria por seus financiadores para
promover sua reestruturao financeira e assegurar a continuidade da prestao dos
servios.

3 Na hiptese prevista no 2 deste artigo, o poder concedente exigir dos

financiadores que atendam s exigncias de regularidade jurdica e fiscal, podendo
alterar ou dispensar os demais requisitos previstos no 1, inciso I deste artigo.

4 A assuno do controle autorizada na forma do 2 deste artigo no alterar as

obrigaes da concessionria e de seus controladores ante ao poder concedente.

Dessa forma, cabe Antaq assegurar, por meio de aprovao prvia, que a nova empresa que ir
administrar a concesso seja idnea e assuma o cumprimento integral do contrato de concesso. Com
as operaes de aquisio de ativos pela CDI, o volume de aes negociadas da empresa saltou de,
aproximadamente, 60 milhes para 190 milhes. Isto se deveu ao fato desta ter aumentado o seu capital
social por meio da integralizao de quotas, que foram dadas em troca dos ativos retro citados.

Segundo Antaq (2012), a composio societria da Companhia Docas de Imbituba foi alterada
conforme a seguir:
 71

Figura 4. Estrutura societria da CDI aes com direito a voto

ltima estrutura societria Estrutura societria ao trmino da concesso, 2012

aprovada em 2005

Fonte: ANTAQ (2012)

Com isto, observou-se a descapitalizao do porto ao final da concesso e a transferncia do controle

acionrio da Concessionria (e com isto o passivo da Companhia), representado pela posse da maioria
das aes ordinrias, para a ento desconhecida CBP Companhia Brasileira de Portos.

3.3.5 Os Funcionrios do Porto

De acordo com Antaq (2012), ao trmino da concesso o Porto de Imbituba contava com 70
empregados ativos, envolvidos nas atividades porturias, e 59 aposentados que recebiam
complementao integral. O direito complementao dos aposentados foi institudo por acordo
coletivo aprovado pela Resoluo n 03/88 do Conselho Interministerial de Salrios de Empresas
Estatais - CISE, que garantia aposentadoria a todos os empregados admitidos at maio de 1965. A
partir de 1989, por meio de acordo coletivo entre a CDI e os Funcionrios sem aprovao do Poder
 72

Concedente - este mesmo direito havia sido estendido aos empregados admitidos at 1989.
Posteriormente, o direito complementao foi sendo renovado, passando a abranger todos os
empregados da Companhia (ANTAQ, 2012).

Com a chegada do trmino da Concesso, a definio sobre a situao dos funcionrios foi ficando
cada vez mais delicada. Seus empregos apresentavam caractersticas peculiares - desempenhavam
funo de autoridade/administrao porturia, atividade desempenhada por empregados pblicos no
restante dos portos brasileiros - e a empresa a qual estavam vinculados estava prestes a no necessitar
mais de seus trabalhos, mesmo que a atividade que desempenhavam continuaria existindo.

Sobre isto, Antaq (2012) apresentou o seguinte posicionamento:o entendimento deste Grupo de
Trabalho de que eles so funcionrios da atividade porturia, ou seja, de uma concesso de servio
pblico, que ter o seu fim em 15/12/2012. Assim sendo, todas as despesas relacionadas s demisses
so de responsabilidade da atividade porturia, cujo montante gira em torno de R$ 15 milhes,
considerando estabilidade sindical, estabilidade pr-aposentadoria, direito adquirido de
complementao de aposentadoria concedida nos termos da Resoluo CISE, estabilidade da CIPA e
multa de 50% sobre a soma dos depsitos do fundo de garantia.

Diante disto aquele autor visualizou 2 solues para a situao: demisso ou sucesso trabalhista,
opinando pela segunda opo.

Caso a opo seja a demisso, a Unio ter que aportar recursos para as despesas trabalhistas
destacadas anteriormente.

Caso a opo seja a sucesso trabalhista, a nova entidade exploradora da atividade porturia
absorveria estes funcionrios, e caso fosse necessrio, firmaria um termo de compromisso com
o Poder Concedente para realizar concurso pblico, em prazo razovel, para regularizar a
situao funcional dos empregados do porto.

3.3.6 Encontro de contas ao trmino da concesso

Conforme apresentado em Antaq (2012), os valores definitivos relativos ao trmino da concesso

somente sero apurados aps a ltima Tomada de Contas, que ser realizada com fechamento do
balano da explorao porturia. Normalmente os balanos das empresas so fechados at 30 de maro
 73

do ano seguinte, ou seja, em 2013. De qualquer forma, objetivando antecipar os resultados finais da
concesso, Antaq (2012) elaborou uma projeo dos valores finais da concesso:

Tabela 6. Projeo de valores da Tomada de Contas de 2012

CDI (R$) UNIO (R$)
Fundo de Depreciao - 237.555,20
Fundo de Amortizao (*) - -
Remunerao dos investimentos da Unio (FPN)
- 364.313,94
(**)
Saldo da Conta de Resultados a Compensar - 40.712.981,74

Total (***) - 41.314.850,88

(*) O Fundo de amortizao deveria ter sido composto pela Concessionria para ser resgatado ao trmino, porm isto
nunca aconteceu.
(**) O valor da remunerao do FPN no foi recolhido at a aprovao da ltima Tomada de Contas exerccio de 2010 -
feita pela ANTAQ em 2012. Os valores apropriados e que devero ser recolhidos so descritos na tabela abaixo:
ANO 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Total
Remunerao
do FPN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46,70 4.296,70 4.296,70 4.296,70 11.402,20 11.402,20 11.402,20 11.402,20 11.402,20 11.402,20 11.402,20 271.561,74 364.313,94

(***) Conforme demonstrado, o resultado da concesso ser positivo em aproximadamente R$ 40,7 milhes. Dessa
forma, alm do depsito deste valor na conta Fundo de Compensao no Banco do Brasil, a concessionria responsvel
por todo o passivo existente contabilmente no valor estimado em R$ 168,2 milhes. Caso a Companhia no honre os
pagamentos, e questione judicialmente o resultado da concesso, a Unio dever aportar recursos para saldar grande
parte do passivo existente, face sua responsabilidade na continuidade da prestao do servio pblico.

Fonte: ANTAQ (2012)

Alm do valor de R$ 41,3 milhes a ser revertido para a Unio ao trmino da concesso, existe tambm
parte do passivo da CDI que dever ser absorvida pela nova entidade responsvel pela explorao do
Porto de Imbituba. Estes so valores comprometidos em funo do adiantamento de tarifa ou
financiamentos de bens a serem revertidos:
 74

Tabela 7. Passivo a ser transferido

Valor firme
Passivo Forma de quitao
(R$)
Dragagem realizada pelo
Renncia de receitas da tarifa
Arrendatrio TECON (Santos 7.210.889,14
destinada ao Fundo de Dragagem
Brasil)
ISPS CODE - emprstimo
realizado para a adequao do 650.681,12 Renncia de receitas da tarifa
Porto
Acerto quando a arrendatria quitar a
Armazm n 12 2.336.946,05 dvida contratual (Downpayment +
indenizao)
Pagamento das parcelas restantes do
Veculos 63.405,86
financiamento
Total 10.350.601,32

Fonte: ANTAQ (2012)

Existem, ainda, valores que podem ser concretizados medida que os processos judiciais sejam
julgados e o Porto tenha que responder de alguma forma, solidariamente. O montante s ser definido
aps o julgamento de cada ao.

Tabela 8. Valores contingentes provisionados (at julho/2012)

Conta Valor Descrio

Processos Judiciais 16.614.317,06 Provises para processos cveis, dissdios e fiscais

Contingncias PIS e COFINS sobre receita operacional de 2006 a 2012,

397.264,66
fiscais e INSS de servios prestados por prestadora de servios.

Contingncias
539.000,00 Honorrios da Diretoria e do CONSAD.
trabalhistas

Fonte: ANTAQ (2012)

Desta forma, os encargos decorrentes do trmino da concesso (projetado) em nmeros foram:

Concessionria: pagar R$ 41,3 milhes a Unio alm de arcar com alto passivo da Companhia
sem sua maior (e talvez nica) fonte de receitas, o Porto;
 75

Unio: Assumir dbitos na monta de R$ 10,3 milhes, a serem quitados por meio de renncia
de tarifas porturias (receita do Porto) nos prximos anos;

Concessionria e possivelmente Unio: Quitao de valores questionados em juzo e

decorrentes da explorao porturia de at R$ 17.550.581,72 (valores estimados).

3.4 A situao atual do Porto de Imbituba e a relaops-concessoentre a Unio e a CDI

Aps o trmino da concesso a administrao Porto foi delegada pela Unio ao Estado de Santa
Catarina. O Estado, por sua vez est administrando a delegao por intermdio da empresa SCPar Porto
de Imbituba S.A., subsidiria integral da holding estadual SC Participaes e Parcerias S.A.

A esta empresa foram transferidos os direitos e obrigaes dos contratos de arrendamento assim como
foram repassados/renovados os alvars, licenas e autorizaes necessrios ao funcionamento do Porto.

Muitos dos funcionrios da CDI que trabalhavam na administrao do Porto haviam sidomantidosem
suas funes, desta vez sendo contratados pela SCPar, em bases salariais diferentes das anteriormente
existentes (com a CDI). A situao segue indefinida.

Com relao reverso dos bens da concesso, uma comisso foi composta com vistas atualizao do
inventrio e elaborao de termo de recebimento destes. A priori apontou-se a necessidade de
investimentos da ordem de R$ 70 milhes para que os bens e instalaes estejam em estado de plena
eficincia, conforme determina o contrato de concesso.

Sobre a relao entre a CDI e a Unio, uma batalha judicial se iniciou logo aps o trmino da
concesso. A empresa entrou com aes nas varas estadual e federal pedindo a prorrogao do prazo da
concesso por mais 1.319 dias, perodo em que o houve interveno no Portopor parte do governo
brasileiro, durante a Segunda Guerra Mundial(de 02/09/1942 a 26/07/1946). Em primeira instncia, os
intentos da Companhia no lograram xito.

A Unio, por sua vez,junto 8 vara federal de Santa Catarina,por meio de aes ordinria e
cautelaresinominada e fiscal, pedequeseja decretada,em sntese:

a indisponibilidade do patrimnio dos rus (CDI e empresas controladas/ligadas aesta pessoas

jurdicas e seus respectivos acionistas eadministradores pessoas fsicas), visando salvaguardar
o pagamento da dvida apurada aps a reverso dos bens do Porto Unio;
 76

a obrigao dos rus de apresentarem um planejamento que demonstre a capacidade do grupo

econmico em saldar os seus dbitos para com a Unio e para com terceiros;

a condenao solidria dos rus obrigao de pagar os valores devidos Unio, a ttulo de
ressarcimento pelo excesso tarifrio verificado na Tomada de Contas de 2010, na qual se
apurou o montante de R$ 13.885.802,00, bem como os valores relativos s Tomadas de Contas
de 2011 (cuja apurao pela Antaq ainda no transitou em julgado, mas que provavelmente
elevar de R$ 13.885.802,00 para mais de R$ 41 milhes o resultado positivo da concesso a
ser devolvido pela CDI Unio) e da Tomada de Contas de 2012 (final), at o trmino da
concesso, tudo com correo monetria e juros legais, a partir de cada vencimento, a serem
apurados em liquidao de sentena;

a condenao solidria dos rus ao pagamento dos valores necessrios manuteno do Porto
de Imbituba em perfeito estado e em plena eficincia, valores estimados pela Antaq em R$ 70
milhes, com correo monetria e juros;

a condenao solidria dos rus no pagamento do Fundo de Depreciao (Lei n 3.421),

projetado pela Antaq em R$ 213.782,38, com correo monetria e juros, a contar do
vencimento da dvida;

a condenao solidria dos rus ao pagamento do Fundo Porturio Nacional (Lei n 3.421),
apurado pela Antaq em R$ 99.497,05, com correo monetria e juros, a contar do vencimento
da dvida;

Liminarmente o juiz federal decidiu pela indisponibilidade de bens de alguns dos ruse pelobloqueio de
valores - o que se mostrou infrutfero, uma vez que, at ento, no foram encontrados fundos nas contas
bancrias dos rus.

Em suma, acontenda judicial envolve altssimos valores - mais de R$ 100 milhes -, promete ser longa,
desgastante e custosa; tanto para o errio pblico como para a CDI.

3.5 Sntese dos fatos observados

Diante do trmino de concesso do Porto de Imbituba, que ainda no chegou a bom termo, resta
sintetizar os principais problemas observados:
 77

Tendncia de aumentono endividamento da concesso com a proximidade do seu trmino

Notou-se um aumento considervel no endividamento da Concessionria ao se aproximar o trmino da

concesso. A despeito das apuraes anuais das contas da explorao porturia apontar que as receitas
e despesas do Porto estavam equilibradas aps o ano de 2008, a Concessionria vinha apresentando
aumento incremental anual no seu endividamento com Governo INSS, IRRF e Contribuies Sociais.
A Tabela 9 a seguir demonstra este fato.

Tabela 9. Evoluo do Passivo da Concesso 2008/2011

CONTA NOME dez/08 dez/09 dez/10 dez/11

2 PASSIVO 104.146.909 235.085.957 161.521.073 159.124.446

21 PASSIVO CIRCULANTE 27.985.443 48.258.060 60.324.223 69.248.822
2101 CONTAS A PAGAR 29.005 30.200 24.637 5.893.577
2102 FORNECEDORES 6.658.128 6.142.025 7.077.929 6.019.584
2103 FOLHAS A PAGAR 2.777.316 2.366.881 2.113.071 1.535.803
2104 DEPOSITOS DE GARANTIA C/ USUARI 2.492.586 9.346.043 10.895.035 10.755.618
2105 CONTRIBUIES SOCIAIS A RECOLHER 1.861.751 4.774.855 10.895.143 11.664.853
2106 IMPOSTOS E TAXAS A RECOLHER 2.241.032 2.823.830 5.080.060 6.710.800
2107 ARRECADAO P/CTA. TERCEIROS 8.833 8.833 0 0
2108 FOLHAS DE PAGAMENTO 0 0 0 0
2109 DIVIDENDOS A PAGAR 48.128 48.128 48.128 48.128
2110 FATURAMENTO P/ TAXAS PORTRIAS 4.302.107 4.228.733 4.672.466 5.815.218
2111 FUNDO PORTURIO NACIONA 0 0 0 0
2115 EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS 7.566.558 11.322.198 17.214.815 16.294.376
2116 ADIANT P/CONTA SERVS ALUG. FUTU 0 0 0 0
2118 DEBENTURES 0 0 0 0
2119 ANTECIPAES CONTRATUAIS 0 7.166.334 2.302.938 0
2120 PROVISES DE INVESTIMENTOS 0 0 0 4.510.866
22 PASSIVO A LONGO PRAZO 76.161.466 186.827.897 101.196.849 89.875.624
2201 FGTS - PARCELAMENTO 0 0 0 0
2202 REMUN. DOS RECURSOS DO FPN 58.639 70.041 81.444 92.846
2203 FOLHAS A PAGAR 0 0 0 0
2204 5214 RESULTADO A COMPENSAR 0 0 0 19.491.358
2205 INSS COM EXIGIBILIDADE SUSPENS * 16.526.955 17.941.101 19.284.780 21.110.182
2206 CONTRIBS, IMPOSTOS E TAXAS SUS ** 0 0 0 0
2207 CONTRIB. SOC. S/FATUR. PARCELAM 4.885.463 4.760.273 4.317.308 9.409.797
2208 INSS - PARCELAMENTO 4.084.718 4.085.671 2.247.142 2.707.915
2209 RESULTADOS A COMPENSAR *** 0 0 0 0
2210 PARCELAMENTO R.F.B. 0 144.215 98.802 0
2211 FAT. TAXAS PORTUARIA 0 0 0 0
2212 EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS 28.637.990 26.559.191 18.115.408 13.049.473
2213 CRED TRIB EM COMPENSACAO 2.178.083 2.178.083 2.178.083 0
2214 DEBENTURES 0 0 0 0
2215 FORNECEDORES 214.526 214.526 214.526 0
2216 INSS - PARCELAMENTO ESPECIAL 0 0 0 0
2217 CONTRATOS DE MUTUO 0 0 0 0
2218 DEPOSITO DE GARANTIA C/USUARIO 0 0 0 0
2219 INSS - PROC EXECUCAO FISCAL 0 0 0 0
2220 PASSIVOS CONTINGENTES 16.460.102 16.102.014 17.013.849 19.099.278
2221 DEPSITOS JUDICIAIS E CONTRATUAIS 3.114.990 3.240.114 4.106.854 4.914.774
2222 ANTECIPAES CONTRATUAIS 0 111.532.668 33.538.654 0

Fonte: adaptado de ANTAQ (2012)

Dificuldades no controle,avaliao e reverso dos bens da concesso

Observaram-se dificuldades por parte do Poder Concedente, de fiscalizar e atualizar o inventrio dos
bens da concesso. Informaes como valores exatos de investimento, valores atualizados e correta
manuteno dos bens para que se mantenham em funcionamento no foram levantadas e
 78

sistematizadasat a criao da Antaq, em 2002. Este tipo de controle, antes executado pelas inspetorias
fiscais da Portobras, foi negligenciado com o fim daquela empresa estatal. Mesmo aps a criao da
Antaq os procedimentos para este tipo de controle ainda so incipientes.Para sanear esta deficincia, ao
trmino da Concesso, uma comisso foi composta com vistas a atualizar o inventrio e elaborar um
termo de recebimento dos bens. A priori apontou-se a necessidade de investimentos pela
Concessionria da ordem de R$ 70 milhes para que os bens e instalaes estejam em estado de plena
eficincia conforme dispe o contrato. Estes valores ainda no esto consolidados e muito
provavelmente s sero resolvidos por vias judiciais.

Eficincia das prestaes de contas

O sistema de controle da concesso institudo pela Lei 3.421 e pelo Decreto 74.619 mostrou-se
ineficiente. As tomadas de contas previramcontabilmente glosas e reverses de despesas, que nunca
foram realizadas financeiramente pela Concessionria. A isto tambm contribuiu o atraso na aprovao
das Tomadas de Contas pela Antaq. Verificou-se por fim uma discrepncia entre as contas da
explorao porturia apresentada nas tomadas de contas e as contas apresentadas nos balanos da
Concessionria.

A administrao do Porto

A falta de vedao legal fez com que a Concessionria confundisse a explorao porturia com outros
negcios como:aquisies de empresas, negociao de dvidas, emprstimos da Concessionria
garantidos por recebveis de contratos de arrendamentos. Tambm, sempre houve uma tendncia em
misturar as despesas da Concessionria com as despesas de explorao porturia.

Alm disso, durante o longo perodo da concesso os funcionrios da Concessionria que trabalhavam
no Porto adquiriram direitos tpicos de funcionrios pblicos como as complementaes de
aposentadoria. Com o trmino da concesso e a reduo drstica nas atividades da Concessionria,
estes funcionrios, restou acionar judicialmente o Porto (e quem o administra agora) para buscar seus
direitos.

A operao porturia

Alteraes no marco legal ao longo do perodo da Concesso fez com que a Concessionria transferisse
a operao porturia a privados: seja por meio de arrendamentos seja por meio do cadastramento de
 79

operadores porturios. Esta situao fez com que a Companhia se reestruturasse, reduzindo seus
quadros e focando na administrao porturia.

Problemas, entretanto, ocorreram. Observou-se que empresas ligadas ao grupo controlador da

Concessionria (por exemplo a empresa Libra Sul) foram beneficiadas por contratos de arrendamento
irregulares e indenizaes despropositadas e desproporcionais(ANTAQ,2012).

A viabilidade da concesso da administrao porturia

A concesso do Porto de Imbituba, aps a Lei 8.630 foi transformada na explorao de servios de
Administrao Porturia. Com isso as receitas eram decorrentes de contratos de arrendamento,
recebimento de tarifas porturias e locao de imveis. Os custos de explorao do Porto eram
relacionados administrao e a gesto porturia: pessoal, material de consumo, servios de terceiros,
manuteno, encargos diversos e eventuais investimentos.

Com vistas a demonstrar a viabilidade operacional do Porto a Antaq (2012)apresentou o resultado da

explorao do Porto de Imbituba em 2012, sendo que os 3 ltimos meses eram uma projeo.
Observou-se um supervit mdio mensal de, aproximadamente, R$ 1,6 milho, conforme a Tabela 10 a
seguir:

Tabela 10. Receitas x Custos da explorao porturia (2012)

ESTUDO PARA DETERMINAO DOS CRITRIOS DA BASE DE CUSTOS - 2 SEMESTRE 2012

69 Funcionrios 68 Funcionrios 69 Funcionrios 70 Funcionrios 70 Funcionrios 70 Funcionrios 70 Funcionrios 70 Funcionrios 70 Funcionrios

Receita 1 SEM. 2012 JUL AGO SET OUT NOV DEZ TOTAL MDIA

GRANEL SLIDO 3.627.568,66 455.915,63 1.256.850,29 383.395,35 500.000,00 500.000,00 500.000,00 7.223.729,93 601.977,49
GRANEL LQUIDO 560.156,88 98.325,78 120.378,68 66.859,04 90.000,00 90.000,00 90.000,00 1.115.720,38 92.976,70
CARGA GERAL 949.959,77 124.430,63 276.246,64 140.431,03 150.000,00 150.000,00 150.000,00 1.941.068,07 161.755,67
RENDA DIVERSAS 1.060.414,95 166.934,06 125.599,46 110.664,41 140.000,00 140.000,00 140.000,00 1.883.612,88 156.967,74
SERVIOS ACESSRIOS 50.149,94 4.798,88 7.243,42 4.647,82 7.000,00 7.000,00 7.000,00 87.840,06 7.320,01
ARRENDAMENTOS 24.721.187,62 338.479,52 391.766,15 493.034,44 490.000,00 490.000,00 490.000,00 27.414.467,73 2.284.538,98
ARMAZENAGEM 1.121.770,87 136.129,66 232.748,79 228.924,14 230.000,00 230.000,00 230.000,00 2.409.573,46 200.797,79
T OT AL 32.091.208,69 1.325.014,16 2.410.833,43 1.427.956,23 1.607.000,00 1.607.000,00 1.607.000,00 42.076.012,51 3.506.334,38

Itens da base de custo 1 SEM. 2012 JUL AGO SET OUT NOV DEZ TOTAL MDIA

(1)Custos folha pagamento 4.105.649,06 744.591,59 748.948,49 711.547,81 720.500,00 720.500,00 720.500,00 8.472.236,95 706.019,75
Honorrios Diretoria/Conselho 114.000,00 33.000,00 26.000,00 29.000,00 29.000,00 29.000,00 29.000,00 289.000,00 24.083,33
Salrios 1.975.787,92 342.749,44 351.451,26 349.696,12 350.000,00 350.000,00 350.000,00 4.069.684,74 339.140,40
Outras Remuneraes (Frias/13 Salrio) 333.858,18 70.088,72 72.979,62 42.180,95 50.000,00 50.000,00 50.000,00 669.107,47 55.758,96
Encargos 833.263,23 156.763,85 158.737,77 149.840,63 150.000,00 150.000,00 150.000,00 1.748.605,48 145.717,12
Benefcios 499.275,88 82.688,18 80.550,56 80.588,83 82.500,00 82.500,00 82.500,00 990.603,45 82.550,29
Estagirios 18.052,50 3.023,00 3.173,00 4.185,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 40.433,50 3.369,46
Complemantao Aposentadoria 331.411,35 56.278,40 56.056,28 56.056,28 55.000,00 55.000,00 55.000,00 664.802,31 55.400,19

(2)Custos Fixos 3.327.971,55 635.981,08 564.900,49 565.507,20 560.000,00 560.000,00 560.000,00 6.774.360,33 564.530,03
Custo Fixo - Administrao 2.251.064,27 415.415,37 361.163,45 395.994,20 380.000,00 380.000,00 380.000,00 4.563.637,30 380.303,11
Custo Fixo - Gesto Porturia 598.823,40 139.488,45 122.659,78 88.435,74 100.000,00 100.000,00 100.000,00 1.249.407,37 104.117,28
Custo Fixo - ISPS CODE 478.083,88 81.077,26 81.077,26 81.077,26 80.000,00 80.000,00 80.000,00 961.315,66 80.109,64
(3)Custos Variveis 4.118.013,83 319.937,95 430.269,65 327.988,24 387.000,00 387.000,00 387.000,00 6.357.209,67 529.767,47
Custo Varivel - Administrao 3.271.745,53 181.031,50 308.536,43 203.571,93 250.000,00 250.000,00 250.000,00 4.714.885,39 392.907,12
Custo Varivel - Gesto Porturia 66.601,96 10.272,20 9.938,84 12.178,09 10.000,00 10.000,00 10.000,00 128.991,09 10.749,26
Custo Varivel - ISPS CODE 86.220,57 32.480,10 15.328,31 15.358,55 17.000,00 17.000,00 17.000,00 200.387,53 16.698,96
Custo Varivel - Dragagem 693.445,77 96.154,15 96.466,07 96.879,67 110.000,00 110.000,00 110.000,00 1.312.945,66 109.412,14
(4)Custos diversos 425.412,44 76.061,92 76.603,33 75.655,37 73.100,00 73.100,00 73.100,00 873.033,06 72.752,76
Assessoria Jurdica 338.191,75 56.962,19 58.838,75 56.962,19 57.000,00 57.000,00 57.000,00 681.954,88 56.829,57
Assessoria Mdica 12.725,00 1.888,00 1.888,00 1.888,00 2.100,00 2.100,00 2.100,00 24.689,00 2.057,42
Encargos Financeiros 74.495,69 17.211,73 15.876,58 16.805,18 14.000,00 14.000,00 14.000,00 166.389,18 13.865,77
CUSTO TOTAL 11.977.046,88 1.776.572,54 1.820.721,96 1.680.698,62 1.740.600,00 1.740.600,00 1.740.600,00 22.476.840,01 1.873.070,00
RESULTADO MS 20.114.161,81 -451.558,38 590.111,47 -252.742,39 -133.600,00 -133.600,00 -133.600,00 19.599.172,50 1.633.264,38
RESULTADO ACUMULADO 20.114.161,81 19.662.603,42 20.252.714,89 19.999.972,50 19.866.372,50 19.732.772,50 19.599.172,50 19.599.172,50 1.633.264,38

OBS: Outubro/Novembro/Dezembro (PREVISO)

Fonte: ANTAQ (2012)

 80

CAPTULO N 4. CONCLUSES

A legislao brasileira que trata das concesses porturias se mostra complexa e de difcil aplicao e
interpretao. Existem esforos recentes sendo feitos pelo governo federal no sentido de regulamentar e
normatizar as concesses, porm, o assunto ainda no foi pacificado. Sobre isto, as principais questes
analisadas por este trabalho e suas concluses so:

Autoridade x Administrao Porturia

A dissociao entre as atribuies da autoridade porturia e da administrao porturia, conforme
descrita e definida pela interpretao da Lei 8.630/1993 pelos autores consultados, entendida
necessria (BRITO, 2012; REGO,2010; GOLDBERG,2009; LACERDA,2005). Todos apontam pela
separao legal entre administraes porturias e autoridades porturias cabendo s primeiras as
responsabilidades comerciais sobre investimentos, manuteno e operao da infraestrutura porturia, e
s segundas as funes de planejamento, regulao, fiscalizao e administrao patrimonial do porto.

No estudo de caso analisado, observou-se efetivamente a precariedade para com o controle patrimonial
dos bens da concesso, alm deum esvaziamento financeiro da concessionria. Com relao
contratao de obras e servios, a administrao privada demonstrou agilidade.

Lacerda (2005) aponta que quando a contratao de obras realizada por entidade pblica, os
procedimentos devem se enquadrar na lei que governa os contratos da administrao pblica. A Lei n
8.66628 de 21 de junho de 1993, que institui normas para licitaes e contratos da administrao
pblica, estabelece condies mais restritivas sobre as possibilidades e a agilidade de contrataes de
obras por partes de entidades estatais. A entidade estatal responsvel pela administrao porturia deve
contratar as obras de infraestrutura no porto por meio de licitao pblica, dentro das modalidades
aceitas pela lei, e o regime jurdico do contrato entre as partes confere empresa pblica o direito de
modific-lo unilateralmente, o que aumenta o risco para a empresa construtora que contrata com a
entidade pblica.

Empresas privadas de administrao porturia, por outro lado, no esto sujeitas s mesmas provises
das empresas estatais e tm maior liberdade para realizar a contratao de obras e servios. A natureza

28
BRASIL, 1993. Lei n 8.666, de 21 de junho de 1993. Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8666cons.htm. Acessado em: 05.set.2013.
 81

jurdica diferenciada das entidades pblicas tambm resulta em custos de administrao de mo-de-
obra mais altos, em relao aos custos de entidades privadas, que tm maior flexibilidade para contratar
e dispensar trabalhadores.

Enquanto as administraes porturias estatais devem recorrer licitao pblica para todas as suas
necessidades de obras dragagens, manuteno de ativos fixos e expanses da infraestrutura , os
contratos de concesso envolvem a licitao pblica somente quando da escolha da empresa
concessionria do porto. A partir de ento, todas as necessidades de obras so contratadas entre partes
privadas.

Em consonncia com estas observaes, observa-se que a recente Lei 12.815 resolveu este conflito. A
responsabilidade pela vigilncia e a segurana do porto organizado, que antes era exercida pela guarda
porturia, foi eliminada das atribuies da Administrao Porturia/Autoridade Porturia, retirando
desta o poder de Polcia, incompatvel com a as funes de uma administrao porturia privada. As
funes de regulao e fiscalizao foram atribudas Agncia Reguladora do setor, a ANTAQ.

Operao Porturia executada pela Administrao Porturia

Com relao operao porturia Brito (2012) e Goldberg (2009) entendem que, eventualmente a
administrao porturia poderia realizar a operao porturia. Goldberg, entretanto, pontua que
"dificilmente um interessado ir se aventurar a requisitar um arrendamento indesejado pelo
concessionrio do PO". Outros autores, mesmo que indiretamente, entendem que a concessionria deve
somente administrar o Porto, sendo, para tanto ressarcidas por tarifas porturias e outorga derivada de
arrendamentos.

No caso do Porto de Imbituba, mesmo que a concessionria tenha sido impedida de operar, a questo
da restrio da concorrncia foi observada. A administrao beneficiou empresas ligadas ao seu grupo
controlador, que foram autorizadas a construir e operar no porto, sem licitao. Ao regularizar a
questo estas empresas foram indenizadas de maneira julgada despropositada e desproporcional pela
Agncia Reguladora29.

29
ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Resoluo n 2691-ANTAQ de 19 de novembro de 2012.
Dirio Oficial da Unio(DOU). Seo II. Braslia DF. 22.nov.2012.
 82

Receitas da Concessionria

Muitos autores consultados entendem que as receitas das Concessionrias devem ser providas pelas
tarifas porturias e pela outorga derivada de arrendamentos (TOVAR eFERREIRA,2006; ROCHA et
al.,2011).Rego (2010) entende que a receita deve ser somente a tarifa porturia. Brito (2012) e
Goldberg (2009) entendem que a receita da concessionria deve ser composta, alm das tarifas e dos
arrendamentos, dos preos cobrados pela operao porturia.

Com relao s tarifas porturias, observa-se que a variao nas estruturas tarifrias dos portos
brasileiros muito grande. Uma estrutura mais homognea permitiria melhor comparao pelos
usurios e pela prpria Unio, em sua fiscalizao, inclusive para aferir prtica de descontos que
contribuem para a formao de dficits na explorao do porto e de pedidos de aporte financeiro do
tesouro Nacional para cobrir despesas de custeio.

Esse apenas um dos aspectos a ser considerado. Embora transferindo as receitas de operao, as
Companhias Docas e outros administradores de portos pblicos passaram a usufruir de considerveis
receitas de arrendamento, sem que para isso tivessem qualquer custo adicional alm dos custos j
estabelecidos de administrao. Como o TCU (2009a) apontou, grande parte dos problemas financeiros
das Docas e de outros portos decorreu da falta de profissionalizao da gesto, a parte da reforma
porturia brasileira que deixou de ser feita, com portos submetidos a gestores que desconhecem o
negcio e no tm compromisso com o porto, pois que exercendo cargos por indicao poltica e de
curta durao.

No caso da Concesso analisada, a maior parte da receita provm da outorga de arrendamento

porturio. De acordo com a Tabela 10 o Porto seria deficitrio se somente tivesse por receita as tarifas
porturias. Com as receitas de arrendamento, mesmo sem os recursos da operao porturia, as contas
da administrao porturia se mostraram equilibradas.

Os novos contratos de arrendamento, que no tero como critrio de licitao o valor de arrendamento,
tendem a reduzir este tipo de receita da Administrao Porturia, que dever se apoiar em tarifas
porturias mais adequadas.

Outorga onerosa
Brito (2012) e Tovar e Ferreira (2006) entendem que a outorga pode ser inclusive o critrio de licitao
usado para definir o licitante vencedor.J Goldberg (2009) entende que outorga no deve ser
 83

instrumento de regulao da concesso. Para este autor, os esfores regulatrios devem ser focados na
regulao tarifria, com vistas transferncia dos ganhos ao usurio.

No caso em anlise Concessionria no foi cobrada nenhuma espcie de outorga, mesmo assim o
rendimento lquido da concessionria sempre foi limitado a 10% ao ano calculado sobre a monta do
capital da concesso. Eventual supervit deveria ser poupado para cobrir dficits posteriores. Ocorreu
que a Concessionria no depositou os valores superavitrios e a disputa sobre estes valores foi parar
nos tribunais.

Regulao da concesso porturia

Conforme demonstrado, para o caso do Porto de Imbituba, alm das fiscalizaes operacionais da
Antaq, as verificaes quanto regularidade financeira e correto uso dos recursos do Porto eram
realizadas nas tomadas de contas. O lapso entre a extino da Portobras e constituio e
operacionalizao da Antaq, de certa forma, contribuiu para que a situao do encontro de contas final,
entre o Poder Concedente e a Concessionria no chegasse a bom termo.

Sobre as Tomadas de Contas, esta prtica se mostrou desalinhada com a realidade da regulao
porturia Brasileira por dois motivos principais: grandes dificuldades e custos de se apurar
rigorosamente as despesas da concessionria; e uma vez que fossem impostas as glosas s despesas,
quando verificadas, estas nunca foram revertidas pela concessionria a estratgia foi baseada em
recursos e questionamentos feitos pela Concessionria e consequente demora na aprovao da tomada
de contas.

Ao se utilizar como Parmetro para as concesses os contratos de arrendamentos, a regulao feita at

ento foca no desempenho do arrendamento e no nas despesas da empresa arrendatria. O modelo que
vinha sendo utilizado at a Lei 12.815era baseado na maior outorga possvel a ser paga pelo
arrendatrio Administrao Porturia, sendo esta definida no momento da licitao (a estrutura lgica
deste modelo foi explicada por Harold Demsetz30 e conhecida como leilo de Demsetz). Com isto, as
imperfeies dos estudos anteriores licitao e seus efeitos futuros assim como problemas decorrentes
do monoplio natural seriam ajustadas pela concorrncia, quando o excedente (ou parte dele) seria
pago, a ttulo de outorga para vencer a licitao.

30
DEMSETZ, H.Why Regulate Utilities? Journal of Law and Economics, Vol. 11, No. 1, pp. 55-65. Abr. 1968.
Publicadopor: The Universityof Chicago Press.
 84

J o modelo pretendido pela Lei 12.815 e aplicado nas licitaes em fase de consulta pblica, conforme
dispe a Resoluo-ANTAQ 3.02131 de 09 de agosto de 2013, tanto para concesses como para
arrendamentos, institui que a licitao deve ser baseada na maior capacidade de movimentao e menor
tarifa. Observa-se ento, que a lgica anterior de licitaes deve ser alterada e, alm disso, a
fiscalizao e regulamentao sobre o preo cobrado pelos arrendatrios aos usurios devem ser
realizadas.

Os autores consultados entendemque a fiscalizao das concessionrias deve ficar a cargo da Antaq.
Isto j ocorre na prtica, porm questes relacionadas s finanas, receitas e despesas da outorga
somente so normatizadas pela Lei 3.421, que tende a cair em desuso, seno revogada expressamente.
Alm disso, a Lei n 12.815 incorporou explicitamente estas obrigaes Agncia Reguladora,
imprimindo maior importncia regulao do servio pblico.

Esta necessidade de maior regulao tambm discutida por World Bank (2007) e demonstrada na
Figura 5. Odesalinhamento do interesse pblico com o do investidor faz com que a regulao consuma
recursos considerveis do poder pblico e nunca ser perfeita, j que invivel controlar as aes do
poder privado todo o tempo, em todas as dimenses (GOLDBERG, 2009).

Figura 5. Risco e Regulao

Fonte: WORLD BANK (2007)

31
ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Resoluo-ANTAQ n 3.021, de 09 de agosto de 2013. Dirio
Oficial da Unio(DOU). Seo I. Braslia DF. 10.ago.2013.
 85

Alertam tambm os autores sobre o procedimento de escolha do concessionrio que deve prever a
limitao da participao de operadores concorrentes, embarcadores e armadores. Critrios de licitao
baseados na menor tarifa, maior valor de outorga da concesso ou combinao destes critrios
poderiam ser adotados.

A legislao brasileira que trata da concesso de portos no Brasil

Retomando a questo que permeia este trabalho, resta comprovado que a legislao brasileira que trata
da concesso de portos no Brasil ainda precisa de adequaes.

Sob o prisma da viabilidade tcnica, econmica e financeira, utilizando o caso concreto da Concesso
do Porto de Imbituba SC observou-seque possvel que seja licitada somente a Administrao
Porturia. Em que pese o negcio administrao porturia apresentar um possvel baixo retorno em
relao necessidade de altos investimentos, em alguns casoseste tipo de concesso seria at desejvel
para evitar conflitos de interesses entre a Concessionria do Porto e operadores e arrendatrios ali
constitudos. Tais conflitos levariam a restries competitivas se mal regulados.

De qualquer forma,a criao de Sociedade de Propsito Especfico SPE com fim nico e exclusivo de
administrar a concesso medida necessria. Isto reduzir os problemas com a apurao contbil da
concesso assim como facilitar a verificao de eventuais confuses societrias e aaquisio de
empresas superavaliadas, como ocorreucom a CDI.

Com relao cobrana de outorga onerosa pela concesso, ao analisar os parmetros econmicos da
Concesso do Porto de Imbituba, percebe-se que durante boa parte do perodo de concesso o porto
passou por situao deficitria. Nestes perodos a outorga seria mais um encargo a ser custeado pelo
prprio ambiente porturio (que se encontrava em dificuldades financeiras).

Ademais, hoje, em situao superavitria o excedente necessrio para o pagamento da outorga seria
provido por outra outorga: o arrendamento porturio. Esta outorga, por sua vez repassada aos
usurios do servio.Em ltima anlise, a outorga porturia ser sempre custeada pelos usurios do
servio porturio, encarecendo-o.

A desvinculao entre Administrao Porturia e Autoridade Porturia j uma questo ultrapassada

pela Lei n 12.815 quando, em seu Art. 17, que impe que a Administrao do Porto tambm
denominada Autoridade Porturia assim como exclui das suas competncias as atividades tpicas de
 86

estado comoo poder de polcia: guarda porturia e de poder fiscalizar infraes e aplicar multas e
sanes.

Outro ponto importante sobre a Lei n 3.421 e o decreto que a regulamentou, o Decreto n 74.619.
Estes normativos, apesar de ainda vigentes, se mostraram desalinhados com a realidade da regulao
porturia brasileira. Limitam o ganho do Concessionrio a uma parcela do capital investido e instituem
o controle pela Unio dos custos da concesso, por meio das tomadas de contas anuais, enquanto a
legislao atual determina que os parmetros de aferio da Concesso sejam a capacidade de carga
movimentada e a tarifa cobrada ao usurio dos servios. Desta feita, estas leis devem
sercontemporizadas, seno revogadas.

4.1 Sugestes para Trabalhos Futuros

Finalmente, como sugesto para trabalhos futuros, poder-se-ia apontar o acompanhamento econmico
destas licitaes que dispe a Resoluo-ANTAQ 3.021, que j esto sendo modeladas de acordo com
a nova legislao do setor Porturio.
 87

CAPTULO N 5. REFERNCIAS

ANTAQ Agncia Nacional de Transportes Aquavirios. Resoluo-ANTAQ n 2.240, de 4 de

outubro de 2011. Dirio Oficial da Unio(DOU). Seo I. Braslia DF. 7.out.2011.

______. Relatrio de Acompanhamento e Proposio de Aes Relativas ao Encerramento da

Concesso do Porto de Imbituba-SC. Grupo de Trabalho Designado pela Portaria N 074-DG
ANTAQ DE 13/04/2012. Braslia-DF.2012.

BRASIL. Decreto n 7.842, de 13 de setembro de 1941. Disponvel em:

http://www6.senado.gov.br/legislacao/ListaPublicacoes.action?id=9361. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______. Lei n 3.421, de 10 de julho de 1958. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/1950-1969/L3421.htm. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______. Decreto n 74.619, de 26 de setembro de 1974. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto/1970-1979/D74619.htm. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______, Lei n 8.630, de 25 de fevereiro de 1993 (LEI DOS PORTOS). Disponvel em:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8630.htm. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______, Lei n 10.233, de 5 de junho de 2001. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/LEIS_2001/L10233.htm. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______, Decreto n 6.620, de 29 de outubro de 2008. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2007-2010/2008/Decreto/D6620.htm. Acessado em: 13.
Fev.2013.

_______, Medida Provisria n 595 de 06 de dezembro de 2012. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2011-2014/2012/Mpv/595.htm. Acessado em: 13. Fev.2013.

_______, Lei n 12.815, de 05 de junho de 2013. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2011-2014/2013/Lei/L12815.htm. Acessado em: 12.
jun.2013.
 88

_______, Decreto n 8.033, de 27 de junho de 2013. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/Decreto/D8033.htm. Acessado em: 26.
ago.2013.

BRITO, P . Concesses Porturias: Desafios do Novo Paradigma. In: MaritimeSummit - Rio de

Janeiro-RJ, 2012. Disponvel em: http://www.antaq.gov.br/portal/pdf/palestras
/ConcessoesPortuariasDesafiosNovoParadigmaRevFinalRJFev2012.pdf. Acessado em 13. fev.2013.

GALLARDO, A. P. Avaliao da viabilidade financeira de um novo porto de contineres, luz

das diretrizes do decreto 6.620. Dissertao (Mestrado) Escola Politcnica da Universidade de So
Paulo, p. 143. 2011

GOLDBERG, D. J. K. Regulao do setor porturio no Brasil. Dissertao (Mestrado) Escola

Politcnica da Universidade. So Paulo, p.225. 2009

GOULARTI FILHO, A. Sistema Porturio Catarinense: A Construo dos Portos de So Francisco do

Sul, Itaja e Imbituba. J82a Jornadas de Histria Regional Comparada, 2005: Porto Alegre. Anais
[recurso eletrnico] / 2. Jornadas de Histria Regional Comparada, Porto Alegre: PUCRS, 2005. 1
CD-ROM. Evento realizado na PUCRS, em Porto Alegre, de 3 a 6 de outubro de 2005.

LACERDA, S. M.. Investimentos nos Portos Brasileiros: Oportunidades da Concesso da Infra-

Estrutura Porturia. BNDES Setorial, Rio de Janeiro, n. 22, p. 297-315, set. 2005.

PAGNONCELLI, M. Setor Porturio. Curso de Formao Profissional... Apostila. Centro de Seleo

e de Promoo de Eventos CESPE UnB. Braslia. p. 118. 2009.

PEREIRA, C. A. G. A Medida Provisria 595: mudanas no marco regulatrio do setor porturio no

Brasil. Informativo Justen, Pereira, Oliveira e Talamini, Curitiba, n. 70, dezembro de 2012.
Disponvel em http://www.justen.com.br//informativo.php?I=pt&informativo=70&artigo=872.
Acessado em 14/02/2013.

REGO, A. M. Arrendamento Porturio. Trabalho de concluso de curso. Fundao Getlio Vargas.

Orientador: Prof. Frederico Lustosa. Braslia. p 43. 2010

ROCHA, C. H.; GARTNER, I. R.; CAVALCANTE, L. R. A modelofleaseofportareas: a new

contribution. JournalofTransportLiterature, vol. 5. n. 3, p. 4-15. 2011.

SEP/PR - SECRETARIA DE PORTOS DA PRESIDNCIA DA REPBLICA. Portaria 108 de 06 de

abril de 2010. Dirio Oficial da Unio. Seo I. Braslia DF. 7.abr.2010
 89

TCU- Tribunal de Contas da Unio. ACRDO N 1904/2009 TCU Plenrio. Dirio Oficial da
Unio (DOU). Seo I. Braslia-DF. 28.out.2009.

______. ACRDO N 2896/2009 TCU Plenrio. Dirio Oficial da Unio (DOU). Seo I.
Braslia-DF. 04.dez.2009.

WORLD BANK. Port Reform Toolkit 2nd Edition.Public-Private Infrastructure Advisory Facility,
vol. 1, The World Bank, Washington, DC: World Bank, 2007.
 90

APNDICE 1 DECRETO N 7.842, DE 13 DE SETEMBRO DE 1941

Concede Companhia Docas de Imbituba autorizao

para realizar as obras e o aparelhamento do porto de
Imbituba, bem como a explorao do trfego desse porto.

O Presidente da Repblica, usando da atribuio que lhe confere o artigo 74, letra a, da Constituio,
atendendo ao que requereu a Companhia Docas de Imbituba e vista do disposto no decreto-lei n 2.667, de 3 de
outubro de 1940, art. 3, letra f,
decreta:

Artigo nico. concedida Companhia Docas de Imbituba, nos termos do decreto n 24.599, de 6 de
julho de 1934, autorizao para realizar as obras e o aparelhamento do porto de Imbituba, no Estado de Santa
Catarina, bem como a explorao do trfego desse porto, durante o prazo de 70 anos, de acordo com as clusulas
que com este baixam, assinadas pelo ministro da Viao e Obras Pblicas.
Pargrafo nico. Para a assinatura do respectivo contrato fixado o prazo de seis meses, a contar da data
da publicao do presente decreto no Dirio Oficial, sob pena de ficar sem efeito a concesso.

Rio de Janeiro, 13 de setembro de 1941; 120 da Independncia e 53 da Repblica.

GETULIO VARGAS

Joo da Mendona Lima

Clusulas a que se refere o decreto n 7.842, de 13 de setembro de 1941

CLUSULA I

OBJETIVOS E PRAZO DA CONCESSO REGISTO DO CONTRATO PELO TRIBUNAL DE CONTAS

concedida Companhia Docas de Imbituba, nos termos do decreto n 24.599, de 6 de julho de 1934,
autorizao para realizar as obras e o aparelhamento do porto de Imbituba, bem como para a explorao do
trfego desse porto, durante o prazo de setenta (70) anos, a contar da data em que o Tribunal de Contas ordenar o
registo do contrato que se celebrar em virtude deste decreto, e que s ento entrar em vigor. No caber
nenhuma responsabilidade Unio no caso de ser denegado o registo.
 91

CLUSULA II

AUTORIZAO PARA UTILIZAR OS TERRENOS DE MARINHA E OS SEUS ACRESCIDOS

A Unio autoriza a utilizao pela Concessionria dos terrenos de marinha e respectivos acrescidos que
forem necessrios execuo das obras previstas no contrato.

CLUSULA III

DIREITO DE DESAPROPRIAO POR UTILIDADE PBLICA

Sero desapropriados por utilidade pblica, se no puderem ser adquiridos por outra forma, os terrenos e
construes necessrios execuo das obras compreendidas no contrato, ficando a cargo exclusivo da
Concessionria as despesas de indenizao e quaisquer outras decorrentes das desapropriaes ou aquisies, as
quais sero levadas conta de capital do porto, depois de reconhecidas pelo Governo.

OS TERRENOS E BENFEITORIAS ADQUIRIDOS OU DESAPROPRIADOS PARA O PORTO

CONSTITUIRO PARTE INTEGRANTE DO SEU PATRIMNIO

Pargrafo nico. Os terrenos e benfeitorias adquiridos ou desapropriados, cujo custo tenha sido levado
conta do capital do porto, constituiro parte integrante do patrimnio do mesmo, durante o prazo da concesso.

CLUSULA IV

CESSO DE SOBRAS DE TERRENOS DO PORTO POR VENDA OU ARRENDAMENTO

A Concessionria poder dispor, mediante venda ou arrendamento, cujos preos e demais condies sero
submetidos aprovao do Governo, das sobras dos terrenos adquiridos por compra ou desapropriao, desde
que no sejam necessrias as obras ou servios do porto nem, de modo geral, a quaisquer outras obras ou
servios de utilidade pblica, a juizo do Governo. Quanto s sobras de terrenos de marinha e acrescidos, nas
mesmas condies das anteriores, sero preferencialmente aforadas Concessionria na forma das leis vigentes,
para livre disposio do domnio util.

Pargrafo nico. A renda decorrente da cesso, pela Concessionria, das sobras de terrenos prevista nesta
clusula, ser levada ao fundo de compensao do capital, de que trata a clusula XXVIII.

CLUSULA V

ISENO DE IMPOSTOS

Durante o prazo da concesso, a Concessionria gozar de iseno de direitos aduaneiros, de acordo com a
legislao que estiver em vigor, para os materiais, maquinismos ou aparelhos que importar para a realizao das
obras e aparelhamento do porto, bem como para a conservao e renovao das instalaes porturias e para os
 92

servios do trfego do porto. Gozar, alem disso, de iseno de todos os demais impostos federais, estaduais e
municipais, atuais ou futuros, que incidam ou possam a vir incidir nas instalaes ou servios porturios.

CLUSULA VI

OBRAS E APARELHAMENTO A REALIZAR

As obras e aparelhamento do porto consistiro no cais de atracao, quebramares, dragagem e todas as

instalaes necessrias ao embarque e desembarque de mercadorias, principalmente o carvo nacional, com
aparelhamento especializado.

Pargrafo nico. Essas instalaes obedecero a projetos e oramentos propostos de acordo com as
necessidades do porto, os quais, uma vez aprovados, no podero ser modificados seno aps nova proposta
devidamente justificada pela Concessionria e aprovada pelo Governo.

CLUSULA VII

OBRAS EXISTENTES ANTES DA CONCESSO

Da presente concesso ficaro fazendo parte o trecho de cais j existente no porto, as respectivas
instalaes para embarque e desembarque de carvo nacional, armazens, usina eltrica, depsitos, linhas frreas,
aparelhamento de transporte e de carregamento, sendo o total devidamente avaliado e reconhecido no capital
inicial do porto.

Pargrafo nico. A avaliao das instalaes j existentes ser feita por uma comisso composta de um
engenheiro do Departamento Nacional de Portos e Navegao, um representante da Concessionria e uma
terceira pessoa de reconhecida idoneidade indicada pelo Governo e aceita pela Concessionria.

CLUSULA VIII

EXECUO DAS OBRAS

As obras da concesso sero executadas por empresa construtora, de capacidade tcnica e financeira
reconhecida pelo Governo.

CLUSULA IX

PRAZOS DE INCIO E CONCLUSO DAS OBRAS E APARELHAMENTO DO PORTO

Os projetos e oramentos das obras e aparelhamento do porto sero submetidos aprovao do Governo
dentro dos seis meses seguintes ao registo do contrato pelo Tribunal de Contas, devendo do ato de aprovao
constar os prazos para incio e concluso dos respectivos servios.
 93

INTERRUPO DE PRORROGAO DE PRAZOS

Pargrafo nico. Uma vez iniciadas, as obras no podero sofrer interrupo por prazo superior a trs
meses, salvo motivo de fora maior, devidamente justificado e aceito pelo Governo, obedecendo ao mesmo
critrio qualquer prorrogao dos prazos estabelecidos.

CLUSULA X

CONTAS DO CAPITAL INICIAL DO PORTO, RECONHECIMENTO DAS PARCELAS DE CAPITAL

DESPENDIDO E ENCERRAMENTO DA CONTA DO CAPITAL INICIAL

A conta do capital inicial do porto constar de todas as parcelas de custo das obras e aparelhamento a que
se referem as clusulas VI (seis) e VII (sete) que forem reconhecidas pelo Governo nas tomadas de contas
anuais, realizadas de conformidade com os regulamentos que estiverem em vigor. No fim do 10 ano do prazo da
concesso, ser encerrada essa conta do capital inicial, para os efeitos da clusula XXVIII (vinte e oito).

AS DESPESAS DE CONSERVAO, DURANTE A CONSTRUO, SERO LEVADAS CONTA DO

CAPITAL

Pargrafo nico. Durante o perodo de construo e antes da inaugurao dos servios de explorao do
trfego do porto, as despesas com a conservao das obras e do aparelhamento sero levadas conta do capital
inicial do porto, a qual ser aberta no incio das obras e encerrada no fim do dcimo ano do prazo da concesso.

CLUSULA XI

AMPLIAO DAS INSTALAES DEPOIS DO ENCERRAMENTO DA CONTA DO CAPITAL INICIAL

Se, depois de encerrada a conta do capital, como determina a clusula X (dez), o movimento comercial do
porto exigir a ampliao das respectivas instalaes, com obras novas e aparelhamento adicional, a
Concessionria realizar a referida ampliao, mediante termo aditivo ao contrato, no qual, alem da
especificao e custo dessas obras e novo aparelhamento, ficaro estabelecidas a abertura da conta de capital
adicional respectiva e a data em que esta deva ser encerrada.

CLUSULA XII

AOS ARMAZENS DO PORTO SER APLICADO O REGIME DOS ARMAZENS ALFANDEGADOS E

ENTREPOSTOS DA UNIO

Os armazens do porto, compreendidos na concesso, gozaro de todos os favores e vantagens e ficaro

sujeitos aos mesmos onus dos armazens alfandegados e entrepostos da Unio.
 94

CLUSULA XIII

INSTALAES ESPECIAIS

A Companhia obriga-se a prover o porto, oportunamente, de instalaes especiais para o embarque,

desembarque e armazenamento de inflamaveis, explosivos e corrosivos; para o embarque e desembarque de
cereais a granel; para o carregamento e armazenamento de carvo e para o abastecimento dos navios com esse
combustivel, bem como de outras instalaes que o trfego venha a exigir para a eficincia do porto.

A CONSTRUO DAS INSTALAES ESPECIAIS REGE-SE PELO DISPOSTO NAS CLUSULAS VI E

XI

1 Essas instalaes especiais, como ampliao das instalaes do porto, sero executadas de acordo
com o disposto no pargrafo nico da clusula VI (seis), ou com o determinado na clusula XI (onze), conforme
forem realizados os servios antes ou depois de decorridos os primeiros dez (10) anos na concesso.

TARIFAS A SEREM APLICADAS

2 Com os projetos e oramentos dessas instalaes especiais, a Concessionria submeter aprovao

do Governo as tarifas que pretender aplicar para a remunerao dos servios prestados pelas referidas
instalaes.

CLUSULA XIV

FISCALIZAO PELO DEPARTAMENTO NACIONAL DE PORTOS E NAVEGAO

Todos as obras e o aparelhamento do porto sero realizados sob a fiscalizao do Departamento Nacional
de Portos e Navegao.

CLUSULA XV

OS SERVIOS PORTURIOS OBEDECERO AO REGULAMENTO DOS PORTOS ORGANIZADOS

A execuo dos servios porturios ser feita de conformidade com o regulamento dos portos organizados,
que estiver ou vier a ser posto em vigor.

CLUSULA XVI

POLICIAMENTO DA ZONA PORTURIA

Compete Concessionria o servio de policiamento da zona porturia, respeitados os regulamentos de

polcia martima e aduaneira e os das capitanias de portos.
 95

CLUSULA XVII

RENDAS COM QUE SERO PAGOS O CUSTEIO DO TRFEGO E A CONSERVAO DAS INSTALAES,
BEM COMO ATENDIDOS OS SERVIOS DE JUROS E AMORTIZAO DO CAPITAL

Para a remunerao e amortizao do capital que empregar nas obras e no aparelhamento do porto, assim
como para o pagamento das despesas de conservao e do custeio do trfego, a Concessionria ter direito s
seguintes rendas:

1, o produto das taxas porturias seguintes, que sero cobradas pela Concessionria:

I - taxas devidas pelos armadores:

1. a)de utilizao do porto;

2. b)de atracao das embarcaes;
3. c)de estiva das mercadorias;
II - taxas devidas pelos donos das mercadorias:

1. d)de capatazias;
2. e)de armazenagem;
3. f)de transporte;
2, rendas diversas, acessrios, eventuais ou extraordinrias.

CLUSULA XVIII

SERVIOS ESPECIAIS, ACESSRIOS OU EVENTUAIS

Alem dos servios ordinrios de movimentao de mercadorias, para os quais foram especificadas taxas
na clusula XVII (dezessete), a Concessionria poder executar no porto servios especiais, acessrios ou
eventuais, que lhe forem requisitados pelos armadores ou pelos donos das mercadorias.

CLUSULA XIX

VALORES DAS TAXAS PORTURIAS DOS SERVIOS ORDINRIOS, ESPECIAIS EVENTUAIS E

ACESSRIOS TARIFA PROPOSTA PELA CONCESSIONRIA

As taxas porturias mencionadas na clusula XVII (dezessete) e as que forem cobradas em remunerao
de servios especiais e acessrios, a que se refere a clusula XVIII (dezoito) sero estabelecidas em tabela que a
Concessionria organizar e submeter considerao do Governo, antes do incio da explorao comercial do
porto, s entrando a mesma em vigor depois de aprovada pelo ministro da Viao. A tarifa ser sujeita reviso
de cinco em cinco anos e quando por circunstncias extraordinrias se tornar necessrio, a juizo do Governo.
 96

MODIFICAO DA TARIFA APROVADA

1 Qualquer modificao na tarifa aprovada, que a Concessionria julgue necessria, s poder ser posta
em vigor depois de aprovada pelo ministro da Viao.

REMUNERAO DOS SERVIOS FORA DAS HORAS ORDINRIAS DO TRABALHO E EM

DOMINGOS E DIAS FERIADOS

2 Pelos servios de movimentao de mercadorias ou quaisquer outros que a Concessionria realizar, a

requerimento dos armadores ou dos donos das mercadorias, fora das horas ordinrias de trabalho ou nos
domingos e dias feriados, sero cobradas dos requisitantes as importncias das despesas extraordinrias que a
Concessionria tiver de fazer, acrescidas de dez por cento (10%), correspondentes administrao.

REMUNERAO DE SERVIOS NO ESPECIFICADOS NA TARIFA APROVADA

3 Os servios especiais e eventuais que, por sua natureza, no puderem ser especificados na tarifa
aprovada sero executados mediante prvio ajuste com os requisitantes.

CLUSULA XX

DEFINIO DE RENDA BRUTA, CUSTEIO E RENDA LQUIDA

Considerar-se-, para os efeitos do contrato:

a) renda bruta, a soma de todas as rendas discriminadas na clusula XVII (dezessete);

b) despesas de custeio, a soma de todas as despesas com a administrao e execuo dos servios de
trfego do porto e com a conservao, reparao e renovao das obras executadas pela Concessionria,
aparelhamento e instalaes especiais;

c) renda lquida, a diferena entre a renda bruta e a despesa de custeio.

APURAO ANUAL DA RENDA BRUTA, DA DESPESA DE CUSTEIO E DA RENDA LQUIDA, BEM COMO
DA PERCENTAGEM DESTA SOBRE O CAPITAL

Pargrafo nico. Em tomada de contas anual, o Governo far apurar a renda bruta arrecadada, a despesa
de custeio realizada e a renda lquida resultante, cuja importncia, em relao ao capital total reconhecido como
aplicado s instalaes porturias, ser determinada em percentagem para os efeitos da clusula XXI (vinte e
um). A tomada de contas realizar-se- de acordo com o regulamento em vigor ou que venha a ser expedido pelo
Governo.

CLUSULA XXI

REDUO DE TAXAS POR EXCESSO DE RENDA LQUIDA

 97

O Governo poder exigir da Concessionria a reduo das taxas da tarifa aprovada, desde que a renda
lquida apurada em tomadas de contas exceda a dez por cento (10 %) sobre o capital total aplicado nas obras e
aparelhamento do porto, apurado e levado conta de capital inicial e s contas de capital adicional, referidas nas
clusulas X (dez) e XI (onze).

CLUSULA XXII

INCIO DO TRFEGO E DA COBRANA DE TAXAS PORTURIAS

O incio da explorao comercial de qualquer trecho de cais acostavel, bem como da cobrana das taxas
porturias, s poder efetuar-se mediante prvia autorizao do Governo.

CLUSULA XXIII

CONSERVAO DAS INSTALAES

A Concessionria obriga-se a fazer por sua conta, depois de iniciado o trfego do porto e durante o prazo
da concesso, a conservao das instalaes porturias, bem como as reparaes e a renovao que estas
exigirem para que sejam mantidas em perfeito estado e em plena eficincia, inclusive fixao de dunas.

CLUSULA XXIV

SERVIOS PORTURIOS REALIZADOS GRATUITAMENTE

A Concessionria far gratuitamente os servios de capatazias e de transporte nas linhas frreas do porto
quando se tratar de:

a) quaisquer somas de dinheiro, pertencentes Unio ou aos Estados;

b) malas do Correio;

c) bagagem dos passageiros;

1. d)bagagem dos imigrantes;

e) gneros de qualquer natureza remetidos s populaes flageladas por seca, peste, inundaes, guerra ou
outra calamidade pblica.

TRANSPORTE GRATUITO DE IMIGRANTES NAS LINHAS DO PORTO

1 Ser gratuito o transporte dos imigrantes nas linhas do porto at as estaes das estradas de ferro, que
para esse servio devero fornecer o necessrio material rodante.
 98

OUTRAS ISENES DE TAXAS

2 Quaisquer outras isenes de taxas porturias, que a Concessionria julgar convenientes, devero
constar das respectivas tabelas de tarifa submetidas aprovao do Governo.

CLUSULA XXV

EMBARQUE E DESEMBARQUE DE MERCADORIAS

O embarque e desembarque de mercadorias sero feitos na conformidade do decreto n 24.511, de 29 de

junho de 1934, e demais dispositivos da legislao porturia.

CLUSULA XXVI

A SADA DE MERCADORIAS OU EMBARCAES S PODE SER AUTORIZADA QUANDO QUITES COM

A ALFNDEGA E COM O PORTO

Iniciada a explorao comercial do porto, nenhuma mercadoria poder ser entregue pela Concessionria
sem prvio desembarao pela Alfndega. Do mesmo modo, a nenhuma mercadoria ou embarcao a Alfndega
dar livre trnsito ou sada, sem que o dono de uma ou o armador de outra esteja quite com o porto.

CLUSULA XXVII

PREFERNCIA PARA OS SERVIOS DO GOVERNO FEDERAL

A Concessionria dar preferncia aos servios do Governo Federal na utilizao do cais e instalaes do
porto, recebendo a respectiva remunerao, de acordo com as taxas estabelecidas na tarifa aprovada e aplicada
aos servios que forem executados.

CLUSULA XXVIII

FUNDOS DE COMPENSAO DO CAPITAL INICIAL E ADICIONAL DO PORTO POCA PARA O

INCIO DA RESPECTIVA CONSTITUIO

A Concessionria, para reconstituir o capital inicial e as parcelas do capital adicional, cujas importncias
sero demonstradas pelas contas a que se referem as clusulas X (dez) e XI (onze), criar, pela capitalizao de
quotas anuais, retiradas da renda lquida, os seguintes fundos:

a) fundo de compensao do capital inicial: a constituio deste fundo comear no fim do dcimo ano do
prazo da concesso e a quota a capitalizar ser calculada de modo a reproduzir a importncia desse capital no
fim do prazo da concesso;
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b) fundo de compensao do capital adicional: para cada parcela do capital adicional ser iniciada a
constituio de um fundo de compensao, logo aps o encerramento da respectiva conta, calculando-se a quota
anual a capitalizar de forma a reproduzir a importncia da parcela correspondente, no fim do prazo a que se
refere a alnea a.
ORGANIZAO DE TABELAS

DEMONSTRATIVAS DA CONSTITUIO DOS FUNDOS DE COMPENSAO

1 Para cada um dos fundos de compensao a que se refere esta clusula, a Concessionria organizar
uma tabela demonstrativa da respectiva constituio, a qual ser submetida aprovao do Governo no decorrer
do primeiro ano da criao do mesmo fundo.

APLICAO DAS IMPORTNCIAS DOS FUNDOS DE COMPENSAO

2 A importncia das quotas anuais destinadas constituio dos fundos de compensao dever ser
aplicada, imediatamente, pela Concessionria, em ttulos da dvida pblica da Unio, que assegurem a essa
importncia, no mnimo, juros de seis por cento (6%) ao ano. vedado Concessionria dispor desses ttulos,
salvo os casos previstos nas clusulas XXIX (vinte e nove), XXX (trinta) e XXXI (trinta e um).

CLUSULA XXIX

ENCAMPAO

Ao Governo fica reservado o direito de encampar o porto depois de decorrido um tero do prazo da
concesso. O valor da concesso ser fixado em aplices da dvida pblica da Unio, de modo que a renda destas
seja igual renda lquida mdia anual obtida do trfego do porto, no ltimo quinqunio que preceder
encampao, no mximo de dez por cento (10%) e mnimo de oito por cento (8%) sobre o capital total
reconhecido pelo Governo como empregado nas instalaes porturias. O preo da encampao, pago com os
referidos ttulos da Unio, ser o total do capital invertido nas obras pela concessionria, depois de deduzida a
importncia total que acusarem, na ocasio, os fundos de compensao a que se refere, a clusula XXVIII (vinte
e oito).

AS OBRAS E INSTALAES DO PORTO PASSARO A PLENA PROPRIEDADE DA UNIO,

INCORPORANDO A CONCESSIONRIA AO SEU PATRIMNIO, OS FUNDOS DE COMPENSAO.

1 Realizada a encampao do porto, passaro no domnio da Unio as instalaes porturias, isto ,

obras, aparelhamentos, terrenos, instalaes diversas e tudo mais que constituir o acervo da concesso,
incorporando a Concessionria ao seu patrimnio a importncia dos fundos de compensao a que se refere a
clusula XXVIII (vinte e oito).

OUTRAS FORMAS DE PAGAMENTOS DA ENCAMPAO

 100

2 Se for conveniente ao Governo, mediante acordo com a Concessionria, o pagamento do preo da

encampao poder ser feito em moeda corrente, ou em outros ttulos, em Valores correspondentes ao das
aplices e que esta clusula se refere, tomando em considerao as respectivas cotaes ou Bolsa de Ttulos do
Rio de janeiro.

CLUSULA XXX

REVERSO

Findo o prazo do contrato, revertero ao domnio da Unio as obras, o aparelhamento, terrenos,

instalaes diversas e tudo mais que constituir o acervo da concesso. A Concessionria incorporar no seu
patrimnio a importncia dos fundos de compensao a que se refere a clusula XXVIII (vinte e oito), e receber
da Unio, em ttulos da dvida pblica federal, pela cotao que tiverem na Bolsa de Ttulos do Rio de janeiro, a
parte de cada uma das parcelas do capital adicional de que trata a clusula XI (onze) e que, na poca, ainda no
estiver compensada pelo respectivo fundo.

SER COBRADA DA CONCESSIONRIA A IMPORTNCIA ORADA COMO NECESSRIA PARA

COLOCAR AS INSTALAES PORTURIAS EM PERFEITO ESTADO

Pargrafo nico. Se, por ocasio da reverso, de que trata esta clusula, verificar o Governo que a
Concessionria deixou de atender obrigao que lhe impe a clusula XXIII (vinte e trs), ser orado o custo
dos trabalhos necessrios a manter as instalaes do porto em perfeito estado e eficincia, cobrada a respectiva
importncia da Concessionria ou descontada da indenizao prevista nesta clusula, se mesma tiver direito a
concessionria.

CLUSULA XXXI

RECISO DO CONTRATO

O Governo, por decreto, poder declarar recindido de pleno direito o contrato, sem interpelao ou ao
judicial, se forem excedidos quaisquer dos prazos estabelecidos ou que forem fixados, em virtude do disposto na
clusula IX (nove) ou, se a Concessionria deixar de cumprir a obrigao que lhe impe a clusula XXIII (vinte
e trs), findo o prazo que for fixado pelo ministro da Viao. No caso de resciso, o Governo pagar
Concessionria, em ttulos da dvida pblica da Unio, pela cotao que tiverem na Bolsa de Ttulos do Rio de
Janeiro, o saldo da importncia do capital reconhecido como aplicado nas instalaes porturias, depois de
deduzidas as seguintes somas:

1, a importncia total que acusarem, na ocasio da resciso, os fundos de compensao a que se refere a
clusula XXVIII (vinte e oito);
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2, a importncia que for orada como custo dos trabalhos exigidos pelas instalaes porturias, para que
fiquem em perfeito estado e em plena eficincia, de acordo com o que determina a clusula XXIII (vinte e trs).

AS INSTALAES PORTURIAS PASSARO A PLENA PROPRIEDADE DA UNIO,

INCORPORANDO A CONCESSIONRIA AO SEU PATRIMNIO OS FUNDOS DE COMPENSAO.

Pargrafo nico. Verificada a reciso, as instalaes porturias passaro ao domnio da Unio,

incorporando a Concessionria ao seu patrimnio os fundos de compensao.

CLUSULA XXXII

TRNSFERENCIA DA CONCESSO

A concesso s poder ser transferida a terceiros depois de terminada a construo do porto e mediante
prvia autorizao do Governo.

CLUSULA XXXIII

APROVAO DE PROJETOS E ORAMENTO NO IMPUGNADOS NO PRAZO DE 90 DIAS

Os projetos e oramentos submetidos pela Concessionria aprovao do Governo e que no forem

impugnados dentro do prazo de 90 dias uteis, contados da data de sua apresentao Fiscalizao, sero
considerados, para todo os efeitos, como aprovados.

CLUSULA XXXIV

ARBITRAMENTO

As dvidas que se suscitarem entre o Governo e a Concessionria, sobre a inteligncia das clusulas do
contrato, sero decididas por trs (3) rbitros, sendo um escolhido pelo Governo, outro pela Concessionria e um
terceiro por acordo entre as duas partes ou por sorteio, dentre quatro (4) nomes, sendo dois apresentados pelo
rbitro do Governo e dois pelo da Concessionria.

CLUSULA XXXV

CAUO DO CONTRATO

Para garantir a execuo do contrato, a Concessionria, antes da assinatura, depositar no Tesouro

Nacional, em aplices, ou na Caixa Econmica, em dinheiro, a importncia de cem contos de ris (100:000$0).

1 Dessa cauo sero descontadas as multas e quaisquer despesas que o Governo faa por conta da
Concessionria de acordo com o contrato, e que no sejam por ela pagas dentro de 15 dias depois de intimada
pela fiscalizao.
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2 Uma vez desfalcada a cauo, inclusive por efeito de aplicao do pargrafo anterior, a
Concessionria ser obrigada e integr-la dentro de 15 dias depois de intimada pela fiscalizao.

3 No caso de reciso do contrato, a cauo reverter em favor da Unio.

CLUSULA XXXVI

PENALIDADES

Pela inobservncia de qualquer clusula do contrato, para a qual no haja pena especial, podero ser
impostas Concessionria multas de 500$0 a 10:000$0, ou o dobro na reincidncia, as quais, mediante guia
expedida pela fiscalizao, sero recolhidas aos cofres pblicos dentro de 15 dias contados da data da intimao.

Rio de Janeiro, 13 de setembro de 1941.

Joo de Mendona Lima