Gobierno de Reconciliacin

y Unidad Nacional

Metodologa de Preinversin para

Proyectos de Educacin

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

Direccin General de Inversiones Pblicass
Ivania Portocarrero Argello
Directora General

Rger Vega Rodrguez

Director de Preinversin
Coordinador Tcnico de la Metodologa

Roberto Carlos Jirn Rizo

Especialista de Preinversin
Revisin Tcnica de la Metodologa

Disponible en www.snip.gob.ni

Esta es una publicacin de la Direccin General de Inversiones Pblicas,

del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico
Siglas

CMgS Costo Marginal Social

DAF Direccin Administrativa Financiera
DGIP Direccin General de Inversiones Pblicas
I(C/E) Indicador Costo-Efectividad
IGV Impuesto General al Valor
INIDE Instituto de Nacional Informacin de Desarrollo
MCHP Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico
MINED Ministerio de Educacin
MOC Mano de Obra Calificada
MOSC Mano de Obra Semi Calificada
MRR Medidas de Reduccin de Riesgo
O&M Gastos de operacin y mantenimiento
PNDH Plan Nacional de Desarrollo Humano
SNIP Sistema Nacional de Inversiones Pblicas
TSD Tasa Social de Descuento
Presentacin
La Direccin General de Inversiones Pblicas (DGIP), del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico
(MHCP), rector del Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP), ha publicado Metodologa
General para la Preparacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin Pblica a nivel de perfil, junto
con ella la Metodologa de Preinversin de Proyectos de Educacin. Estas Metodologas tienen el
propsito de aportar a la mejora de la calidad y sostenibilidad de las inversiones, para que
contribuyan de forma contundente al desarrollo y bienestar comn de la poblacin, especialmente
la ms vulnerable.
La Metodologa de Preinversin de Proyectos de Educacin organiza el proceso de preparar y
evaluar un proyecto en tres mdulos o captulos. El primero, de Identificacin, incluye tres
diagnsticos a ser realizados para poder precisar el problema que se pretende resolver con el
proyecto, estos son: (i) diagnstico del rea de influencia, (ii) diagnstico del servicio y (iii)
diagnstico de los involucrados. Todos deben ser realizados con intensa participacin de los
involucrados e interesados en el proyecto. Es importante sealar que Nicaragua est
decididamente incorporando la Gestin Integral de Riesgo a Desastres de forma integral en todos
los procesos de inversin pblica, hecho evidenciado en la presente metodologa, en la que desde
la misma identificacin del proyecto, se recomienda se estudien posibles amenazas y
vulnerabilidades.
El segundo captulo de la Metodologa es la Preparacin o Formulacin del proyecto, que inicia con
el anlisis de demanda, continua con el anlisis de oferta, a efectos de precisar la brecha que el
proyecto atendera, de forma total o parcial. Luego orienta sobre las consideraciones y anlisis del
tamao, localizacin, y tecnologa del proyecto. Se ha procurado que la explicacin retome
ejemplos prcticos, y que la argumentacin misma sea sencilla a fin de establecer con claridad lo
que se espera sea analizado y tomado en cuenta en el momento de decidir los aspectos tcnicos
del proyecto. Este captulo aborda la estimacin de costos del proyecto, gastos de operacin y
mantenimiento, aspectos legales y organizativos, e incluso ambientales, que incidan en sus costos
y beneficios.
Finalmente, el tercer captulo de la metodologa est destinado a la Evaluacin del Proyecto, en la
cual se exponen los beneficios sociales de los proyectos de Educacin, y se explica en detalle el
enfoque de Costo-Efectividad para evaluar este tipo de proyectos, frente a las dificultades
particulares de medir los beneficios provocados por tales proyectos.
Se espera que esta metodologa se convierta en el documento de consulta de todos los
funcionarios pblicos responsables de preparar y evaluar proyectos de Educacin, de aquellos que
por primera vez enfrenten esta tarea, as como de estudiantes, docentes universitarios,
investigadores, y todo aquel que quiera una pauta a seguir para llevar adelante una formulacin y
evaluacin con calidad.

Ivania Portocarrero Argello

Directora General
 ndice

PRESENTACIN................................................................................................................................................... 4

PARTE 1 IDENTIFICACIN DEL PROYECTO .................................................................................................... 1

I. IDENTIFICACIN DEL PROYECTO ........................................................................................................................... 2

A. Situacin que motiva el proyecto .................................................................................................... 3
B. Diagnstico de la situacin actual ................................................................................................... 4
1. Diagnstico del rea de influencia .............................................................................................................. 5
2. Diagnstico de los involucrados ................................................................................................................. 6
3. Diagnstico de los servicios ........................................................................................................................ 7
C. Definicin del problema: causas y efectos ....................................................................................... 9
1. Definicin del problema central ...................................................................................................................... 10
2. Anlisis de Causas............................................................................................................................................ 10
4. Anlisis de Efectos .................................................................................................................................... 12
D. Objetivos del proyecto: medios y fines .......................................................................................... 13
1. Definicin del objetivo central ........................................................................................................................ 13
2. Anlisis de medios ........................................................................................................................................... 14
3. Anlisis de fines ............................................................................................................................................... 15
E. Determinacin de las alternativas de solucin .............................................................................. 16
1. Identificacin de las acciones .......................................................................................................................... 17
2. Planteamiento de las alternativas de solucin ................................................................................................ 18

PARTE 2 FORMULACIN DEL PROYECTO .................................................................................................... 20

I. ANLISIS DE DEMANDA ................................................................................................................................... 21

II. ANLISIS DE OFERTA ...................................................................................................................................... 27
III. BALANCE OFERTA-DEMANDA ......................................................................................................................... 29
IV. DESARROLLO TCNICO DE LAS ALTERNATIVAS .................................................................................................... 30
A. La Localizacin .................................................................................................................................... 30
B. El Tamao ........................................................................................................................................... 31
C. La tecnologa ....................................................................................................................................... 33
VI. ANLISIS ADMINISTRATIVO-ORGANIZACIONAL Y LEGAL ........................................................................................ 35
A. Aspectos administrativos y organizativos ........................................................................................... 35
1. Organizacin para la ejecucin ........................................................................................................................ 35
2. Organizacin para la operacin ....................................................................................................................... 36
B. Aspectos legales .................................................................................................................................. 37
VII. COSTOS DE INVERSIN Y GASTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO ................................................................... 38
 A. Los costos de inversin........................................................................................................................ 38
B. Los gastos de operacin y mantenimiento ......................................................................................... 42

PARTE 3 EVALUACIN DEL PROYECTO ....................................................................................................... 45

I. BENEFICIOS SOCIALES DE LOS PROYECTOS DE EDUCACIN ....................................................................................... 46

II. COSTOS SOCIALES ......................................................................................................................................... 47
III. ANLISIS COSTO-EFECTIVIDAD........................................................................................................................ 48
V. ANLISIS DE SENSIBILIDAD .............................................................................................................................. 52
Parte 1
Identificacin del Proyecto

Esta es la primera parte del documento de proyecto y tambin la primera actividad a

realizar durante el proceso de preparacin del proyecto. El propsito de este captulo es
definir con precisin el proyecto o conjunto de alternativas preliminarmente viables que
luego sern preparadas (formuladas). Para ello se realiza un anlisis prospectivo de la
situacin actual, se determinan las condiciones negativas que motivan el proyecto y sus
causas, se establecen objetivos y se identifican medios para el logro de tales objetivos.

Parte 1 Identificacin del Proyecto

1
I. Identificacin del proyecto
No es posible ni recomendable plantear alternativas de solucin slo por la capacidad
intuitiva o simples experiencias, debe haber dominio de la situacin problemtica,
apoyndose de una metodologa adecuada que facilite el anlisis de las causas y efectos,
hasta delimitar el problema principal. Conocer en detalle las causas y efectos del
problema identificado como principal o focal, establecer los fines perseguidos con la
solucin del problema y cules sern los medios indispensables para el establecimiento de
alternativas, las cuales debern luego formularse y evaluarse hasta elegir la ms
conveniente.

La inadecuada identificacin del problema conducir indudablemente al planteamiento de

alternativas de solucin incorrectas y peor an a la realizacin de proyectos no
pertinentes y no eficientes, y que en lugar de aumentar el bienestar lo disminuyen, o en
lugar de solucionar el problema ms bien lo empeoran o crean otro. Los problemas casi
siempre son el resultado de la percepcin del grupo de inters, y la percepcin
lamentablemente se asocia con la carencia o falta de algo. As, es muy probable escuchar
que el problema es la falta de un colegio, o la falta de un muro perimetral y que por eso
hay inseguridad en el centro escolar. En verdad, que ninguno de ellos es un problema, en
s mismo. La regla es que la falta o carencia de algo no es el problema.

As, en una comunidad donde no hay colegios y los nios tienen que caminar 2 km diarios
ida y vuelta a otra comunidad para asistir a clases puede ser entendido como un
problema. La poblacin de inters vera en la falta del colegio el problema. Investigando
ms se encuentra que slo el 10% de esos nios termina el ao escolar y la tasa de
aprobacin es del 30%; este es el verdadero problema. En este captulo se explica un
enfoque metodolgico para identificar adecuadamente el problema a intervenir, sus
causas y efectos, y de ellos identificar alternativas de solucin, que luego pueden ser
formuladas y evaluadas.

2
A. Situacin que motiva el proyecto
En esta seccin se debe explicar lo siguiente:
(i) Motivos que generaron la propuesta del proyecto
Establecer de manera especfica la situacin educativa que la comunidad enfrenta
y le crea dificultades, describiendo cada uno de los elementos que actan y
generan los efectos negativos o no deseados; interrelacionando la informacin que
puedan generar las autoridades locales, la delegacin del Ministerio de Educacin,
la direccin del Centro Educativo, los padres de familia, los estudiantes y la
comunidad en general. En el proyecto de Rehabilitacin del Instituto Nacional
Maestro Gabriel, la situacin del deterioro de la infraestructura, provoc una
disminucin acelerada de la matrcula, debido a que dej de ser preferido por
estudiantes y padres de familia, tambin ocurrieron cierres de aulas de clases por
su total deterioro; desmotivacin en los estudiantes, provocando baja asistencia a
clases, bajo rendimiento acadmico; aumento en los gastos familiares por el
traslado a otros centros educativos, profesores y trabajadores administrativos
desmotivados y algunos cesanteados de sus puestos de trabajos.

(ii) Caractersticas de la situacin educativa que se intenta solucionar

Se deben escribir de manera especfica las principales caractersticas del servicio y
de la satisfaccin de sus usuarios: estudiantes y padres de familia. Hacinamiento,
insalubridad, inseguridad, baja calidad de la enseanza, ambiente no adecuado
para el estudio, exposicin al riesgo social, son algunas de las caractersticas que
presentaba al Instituto Maestro Gabriel antes de ser rehabilitado. En trminos
generales, la comunidad educativa (estudiantes, profesores y padres de familia),
concordaban que la oferta del instituto haba llegado a lmites impermisibles, que
lo convertan en un verdadero problema educativo.

3
 (iii) Razones de inters para la comunidad resolver dicho problema educativo
Se deber explicar los elementos que indican la necesidad de solucionar la
situacin educativa planteada, as como las consecuencias y los beneficios que
trae la solucin en la comunidad y en los barrios/localidades aledaas,
interrelacionado las razones vinculadas con las condiciones sociales, culturales, de
salud, demogrficas, econmicas y de seguridad. De ser posible, incluir referencias
relacionadas con estudios realizados previamente y/o la opinin de expertos.

(iv) Explicacin de por qu es competencia del Estado resolver dicha situacin

Analizar las polticas y planes estratgicos de educacin en Nicaragua, para
establecer a qu poltica no se est respondiendo con la situacin actual del
servicio educativo, o a cual poltica se respondera con la intervencin en la
situacin problemtica con el proyecto. El MINED dispone de un plan estratgico
de educacin, que establece lineamiento de polticas, objetivos estratgicos, e
incluso indicadores con sus metas. As, en esta seccin se vincular el proyecto con
dichas polticas, de modo de tener a travs del proyecto una expresin operativa
de la poltica, y de poder tener control sobre qu est haciendo el pas, para el
logro de los objetivos, indicadores y metas en el sector de educacin.

B. Diagnstico de la situacin actual

El diagnstico de la situacin actual es la identificacin precisa del estado del servicio

educativo entregado, ms claramente de las debilidades, carencias, limitaciones de ste y
de sus efectos sobre los beneficiarios directos (estudiantes) e indirectos (padres de
familia). Para realizar un adecuado diagnstico se recomienda efectuar en anlisis con
enfoque de sistemas, es decir, holsticamente, considerando todos los elementos y
actores relevantes para el estado del servicio actual.

La infraestructura, el equipamiento educativo, la localizacin del centro escolar, los

niveles de delincuencia, la calidad de los profesores (proporcin de empirismo), la calidad

4
de los materiales educativos, la distribucin espacial de los estudiantes respecto del
centro escolar; la actividades econmicas de sus padres de familia, el nivel de pobreza
relativa de la comunidad donde funciona el centro escolar, en fin, todos aquellos
elementos que puedan incidir (decididamente) en la calidad del servicio educativo
entregado.

Para llevar adelante el anlisis diagnstico de la situacin actual ha de realizarse el

diagnstico del rea de influencia, el diagnstico de los involucrados, y el diagnstico del
servicio.

1. Diagnstico del rea de influencia

Se refiere al anlisis diagnstico del entorno inmediato e influido por el centro o
establecimiento escolar. As, el Instituto Maestro Gabriel tiene un rea de influencia
mayor que el centro escolar de una comunidad rural. El tamao del rea de influencia no
implica profundidad o gravedad del problema, pero s da una idea de la cantidad de
involucrados afectados.
El rea de influencia puede entenderse cmo el espacio geogrfico (con poblacin
incluida) que se ve afectado por el problema y, eventualmente, por el proyecto. El
diagnstico del rea de influencia debe centrarse en los aspectos geogrficos, climticos,
econmicos, sociales. En esta seccin deben incluirse el anlisis de riesgo a desastres, que
estn afectando o podran afectar la entrega de los servicios educativos.

Para el desarrollo de esta seccin se recomienda:

Sealar rea geogrfica, o zona especfica que defina el rea de influencia;
Caracterizar la zona describiendo aspectos econmicos, climticos, sociales;
Sealar los establecimientos aledaos y que se involucren, si los hubiera;
Descomponer el rea de influencia detectando zonas especficas con peligros
y amenazas existentes;
Sealar comunidades especficas y aledaas involucradas en el estudio;
Colocar en mapa la zona que refleje el rea de influencia seleccionada; y

5
 Sealar todos los establecimientos educativos en el mapa de la zona de
influencia.

2. Diagnstico de los involucrados

Consiste en determinar los diferentes grupos sociales que estn siendo afectados por la
situacin problemtica que se quiere resolver, de acuerdo a sus caractersticas
econmicas, demogrficas y sociales (podra ser por sexo, edad, ocupacin, nivel de
pobreza, nivel educativo, entre otras), as como detectar las distintas formas e
intensidades en que cada uno esos grupos se ve afectado por el problema.
Para establecer las caractersticas de la poblacin afectada se recomienda:
Determinar la cantidad de Poblacin involucrada en zona de influencia (datos
oficiales de INIDE, y otras instituciones);
Sealar el rubro principal a que se dedica la poblacin de la zona, tomando en
cuenta rasgos econmicos y culturales de la zona de influencia;
Determinar las principales caractersticas de la poblacin afectada: utilizando
caractersticas demogrficas segn sexo, edad, ocupacin, nivel de pobreza, nivel
socioeconmico, entre otros, (auxiliarse con datos INIDE, Alcalda, MINED); y
Sealar las afectaciones de la poblacin.

Es importante mencionar que se deben utilizar diversos instrumentos para recolectar

informacin de las diferentes percepciones y posiciones de los sectores involucrados, lo
que deber reflejar el comportamiento de los diversos sectores o grupos sociales
involucrados en la situacin y que estn presentes en la zona de influencia.

Para determinar los intereses de los involucrados, se sugiere:

Clasifique los distintos grupos o sectores, indicando la cantidad de personas
pertenecientes a cada grupo;
Determine los grupos afectados y no afectados e intgrelos al estudio;

6
 Determine los grupos o sectores que estn a interesados, a favor del proyecto,
y los que no estn interesados, en contra del proyecto; y
Escriba las opiniones de los grupos involucrados, ubicados en el rea de
influencia de la situacin estudiada. Vase Tabla 1.
Tabla 1. Anlisis de involucrados
Grupo
Opinin de cmo perciben la situacin Cules son los intereses
involucrados
Estudiar en mejores
Dificultades para recibir clases
Jvenes en edades condiciones
No tenemos ganas de asistir a clases por el
de 12 a 14 aos Mejorar las
deterioro de las aulas
calificaciones
Nadie se retire de clases
Mejorar el rendimiento
Jvenes en edades Dej los estudios por el hacinamiento
acadmico
de 15 a 17 aos He bajado mi rendimiento acadmico
Tener condiciones
adecuadas para estudiar
Que los hijos tengan un
lugar adecuado donde
Los hijos no quieren asistir a clases en ese estudiar
centro escolar No enviar a otros
Padres de familia
Aumentan los gastos cuando los envo a otro centros ms lejanos a
centro los hijos
Sentirse apoyado por el
Ministerio de Educacin
Que todos tengan
Asociaciones Muchos jvenes dejan de asistir a clases, por acceso a la educacin
gremiales lo que la juventud est menos calificada Mejorar las condiciones
de estudio
Poco acceso a la educacin, malas Mejorar la educacin en
Autoridades de la condiciones educativas, aumento de la la zona.
zona vagancia, prdida de calificacin en la Cumplir las polticas
juventud educativas

3. Diagnstico de los servicios

Se refiere a valorar la calidad de los servicios entregados por el establecimiento
escolar. Esta calidad viene explicada por el desempeo educativo logrado por los
estudiantes y profesores. La reduccin de la matrcula, el aumento de la inasistencia, la
baja del rendimiento acadmico, son efectos claros de una prdida en la calidad del
servicio. El hacinamiento, el empirismo docente, la carencia de pupitres (estudiantes
de pi), la carencia de libros (baja tasa de libros por estudiante en la biblioteca, o sin

7
biblioteca), carencia o ninguna prctica de laboratorio, condiciones de insalubridad,
condiciones de inseguridad, son entre otras, variables que caracterizan el servicio
educativo.

Lo importante en esta seccin es que se sea capaz de explicar cul es el estado actual
del servicio, y cmo ha evolucionado (aunque lo ms apropiado es involucionado),
hasta el estado actual, que ha derivado en la motivacin del proyecto.

El servicio es el resultado de una funcin de produccin, en la que interaccionan los

maestros, la infraestructura y equipamiento escolar, la gestin administrativa, el
entorno educativo (social, econmico, de seguridad, de riesgo a desastre), y otras
variables. Si el proyecto educativo consiste en el cambio o traslado del centro escolar
rural debido a inundaciones frecuentes (recurrentes), se hace muy relevante explicar el
deterioro del servicio educativo debido a esa condicin o causa. Puede explicarse cmo
ha evolucionado el problema, por ejemplo, puede ser que hace cinco aos la
inundacin ocurra un par de veces en la poca de invierno y no paraba las clases,
porque rpidamente se restablecan las aulas, bastaba con sacar el agua, pero, en el
ltimo par de aos, la inundacin es de tal magnitud, que han tenido que suspenderse
clases hasta por tres semanas; y los anlisis de emplazamiento indican que la tendencia
es a empeorar.

Como puede deducirse el anlisis y diagnstico del servicio tiene una lgica sistmica,
por un lado estn los factores de produccin involucrados en su generacin, y el estado
de esos factores (infraestructura deteriorada), y por el otro, los efectos de esos
estados en la calidad del servicio; y en la satisfaccin sus usuarios.

En esta seccin es importante determinar las principales caractersticas de la oferta

educativa que existe en la zona de influencia. Como se ha dicho la oferta no es slo la del
centro educativo en estudio (que enfrenta el problema), sino que es tambin la de otros
centros. En el proyecto del Instituto Maestro Gabriel, fue notorio que estudiantes se

8
trasladaban a institutos cercanos, provocando en ellos incrementos de matrcula, e incluso
hacinamiento. Ntese que la oferta del sector educativo tiene una dinmica de red, de ah
que sea relevante conocer el resto de oferta en el rea de influencia. Para ello, se sugiere:
sealar los principales elementos que caractericen la oferta actual en la zona de influencia
y zonas aledaos, tales como infraestructura, mobiliarios, equipos, recursos humanos,
soportes didcticos. Vase el formato de la Tabla 2, para resumir la poblacin atendida
segn niveles educativos, y el formato de la Tabla 3, para presentar los indicadores de
desempeo acadmico en el rea de influencia.

Tabla 2. Anlisis de oferta en la zona de influencia

Nombre del Ubicacin geogrfica del Niveles y Poblacin atendida
centro centro modalidad (porcentaje)

Tabla 3. Anlisis de rendimiento acadmico en la zona de influencia

Nombre del Niveles (primaria, Modalidad por Rendimiento por
centro segundaria, adultos) turno niveles (porcentaje)
Primaria
Maana
(primero a sexto grado)
Maana
Secundaria
Tarde
(de primero a quinto ao)
Nocturno

Debe advertirse que la mayora de la informacin cuantitativa puede estar o no estar

disponible, lo que implica que alguna informacin se buscar en fuentes secundarias
(unidades estadsticas de las instituciones respectivas, o a las agencias especializadas), y
otras tendrn que generarse a travs de instrumentos diseados ad hoc.

C. Definicin del problema: causas y efectos

El diagnstico situacional ha permitido conocer de forma objetivo el problema educativo
que afecta a los grupos de inters (involucrados), en el rea de influencia analizada. En
esta seccin se definir el problema central, y se ordenarn las causas y efectos de ese
problema. Del diagnstico de la situacin actual se obtiene toda informacin para la

9
construccin del rbol de problemas: causas y efectos, que no es ms que una forma
resumida y ordenada de la relacin causal entre las condiciones negativas que han llevado
al problema central y sus efectos.

1. Definicin del problema central

Se define como la situacin global negativa que afecta a una comunidad o poblacin, en
este caso, vinculada con los servicios educativos, sea como usuario o como prestador de
ste. Si en el anlisis situacional se ha determinado que debido al deterioro acelerado y
profundo de la infraestructura, la poblacin estudiantil ha dejado de matricularse en ese
centro, y la que contina en l tiene una elevada inasistencia y bajo rendimiento
acadmico, debe formularse a partir de tal anlisis el problema central.

El problema no es la carencia o falta, es as, que si se dice que el problema es que falta un
colegio en buen estado, est mal formulado. En el caso del proyecto del Instituto Maestro
Gabriel, el problema es la reducida calidad de su oferta educativa, debido entre otras
cosas al deterioro profundo de la infraestructura y equipamiento escolar. A partir de ese
problema, que ha sido posible formularlo a partir del anlisis diagnstico se procede a
identificar las causas de ste y sus efectos.

2. Anlisis de Causas
Despus de definir el problema central de forma concreta, se debe preguntar por qu
est ocurriendo esa situacin?, a qu se debe?, cules son sus causas?. Determinar las
causas del problema es sustancial, pues solo as podrn definirse alternativas adecuadas
de solucin. A partir del diagnstico situacional, es recomendable hacer un listado de
posibles causas, lo ms exhaustivo posible, es decir, realizar una tormenta de ideas
sobre las causas del problema. Estas ideas pueden ordenarse en dos grupos: causas desde
la oferta y causas desde la demanda del bien o servicio; adems de clasificarse en directas
o indirectas.

10
Las directas son las que se relacionan directamente con el problema central, y las
indirectas las que se relacionan con el problema central a travs de otras causas. De ah
que se generan niveles en las causas, de primer nivel, las directas, de segundo o ms
niveles las indirectas. Ha de tenerse en cuenta que las soluciones que se identifiquen
actan sobre las causas de menor nivel, y producen un efecto de encadenamiento que
conlleva hasta las causas de primer nivel.

Para el problema central antes mencionado se identifican las causas y de clasifican en

directas o indirectas, y en causas de oferta o demanda. De oferta se refiere a que son
causas producidas por la oferta educativa, el Instituto Maestro Gabriel en el caso
analizado, y de demanda, a los usuarios del instituto. Vase la Tabla 4.
Tabla 4. Listado de causas del problema central
Oferta (O), Directa (Di),
Problema Causas
Demanda (D) Indirecta (I)
Reducido mantenimiento preventivo
y correctivo menor de las O I
instalaciones
Daos a la infraestructura y
equipamiento escolar provocado por D I
los estudiantes
El Instituto Estudiantes con reducida cultura de
Maestro Gabriel cuido y conservacin de la D I
presenta una infraestructura y equipamiento
reducida calidad de Deterioro profundo de la
su oferta educativa infraestructura y equipamiento O Di
escolar
Entrada libre de personas ajenas al
Instituto que practican vandalismo y D I
cometen ilcitos
Inseguridad de estudiantes y
profesores por la presencia de D Di
delincuentes juveniles

A partir de las causas expuestas en la Tabla 4, se construye el rbol de Causas, que

sintetiza la situacin problemtica, y permite enfocar el problema como el resultado de

11
condiciones negativas (causas) que habrn que solucionar para resolverlo. La Figura 1
muestra el rbol de Causas.

Figura 1. rbol de Causas

El Instituto Maestro Gabriel presenta

una reducida calidad de su oferta
educativa

Deterioro profundo de la Inseguridad de estudiantes y

infraestructura y equipamiento profesores por la presencia de
escolar delincuentes juveniles

Reducido mantenimiento Entrada libre de personas ajenas

preventivo y correctivo menor al Instituto que practican
de las instalaciones vandalismo y cometen ilcitos

Daos a la infraestructura y
equipamiento escolar
provocado por los estudiantes

Estudiantes con reducida cultura

de cuido y conservacin de la
infraestructura y equipamiento

4. Anlisis de Efectos
Consiste en determinar cules son los efectos del problema central. Para fines prcticos se
recomienda seguir el mismo mtodo de anlisis que para el anlisis de las causas, as es
conveniente iniciar con una tormenta de ideas de los posibles efectos.
Recurdese que el marco de anlisis son los resultados obtenidos del diagnstico de la
situacin actual. Anlogamente, al anlisis de las causas, es recomendable separar los
efectos directos de los indirectos, a fin de lograr construir la cadena de efectos, con la

12
lgica de causalidad. En este caso dicha lgica se leer de abajo hacia arriba. La Figura 2
muestra el rbol de Efectos para la situacin problemtica en el Instituto Maestro Gabriel.

Figura 2. rbol de Efectos

Prdida de competencias acadmicas y laborales de

los estudiantes de secundaria del Instituto Maestro
Gabriel y de institutos en su rea de influencia

Proceso de enseanza
aprendizaje con calidad
reducida

Hacinamiento en los institutos a

que se trasladan los estudiantes

Reduccin del desempeo

acadmico: aumento de la Traslado de estudiantes a otros
inasistencia, baja del rendimiento institutos
acadmico

El Instituto Maestro Gabriel presenta

una reducida calidad de su oferta
educativa

D. Objetivos del proyecto: medios y fines

1. Definicin del objetivo central
Los objetivos se definen a travs de la identificacin de la situacin deseada, esto es, de la
situacin problemtica solucionada. As, cada causa del problema central, y el mismo
problema central, deben tener un objetivo o situacin deseada. Los objetivos son la gua
de los estudios en la fase de preinversin y constituyen la proyeccin del futuro aspirado
por los demandantes o impulsores del proyecto. Los objetivos deben ser:

13
 Realistas, deben poderse alcanzar con los recursos disponibles dentro de las
condiciones generales dadas.
Eficaces, no slo deben responder a los problemas presentes, sino a aquellos que
existirn en el tiempo futuro en que se ubica el objetivo.
Coherentes, si el cumplimiento de un objetivo no imposibilita el cumplimiento de
otro.
Cuantificables, que puedan ser medibles en el tiempo.
El objetivo central del proyecto debe responder al problema central de la situacin
problemtica analizada. A partir del problema central, se expresa en positivo dicho
problema y se obtiene el objetivo central. En el ejemplo que se ha venido desarrollando, el
objetivo central quedara enunciado como se observa en la Figura 3.

Figura 3. Objetivo central del proyecto

El Instituto Maestro Gabriel Mejorada la calidad de la

presenta una reducida calidad Proyecto oferta educativa del Instituto
de su oferta educativa Maestro Gabriel

2. Anlisis de medios
Los medios son el vehculo para solucionar (enfrentar) el problema, esto se hace a travs
de las causas (directas e indirectas) de dicho problema. Con la misma lgica de la
determinacin del objetivo central, para establecer los medios del proyecto el proceso
consiste en transformar a positivo las causas del problema. Los medios fundamentales de
intervencin o de accin se corresponden con las causas indirectas de ltimo nivel; puesto
que estas causas son las ms concretas y operativas, es sobre ellas que debern
plantearse alternativas de solucin.
Siguiendo la lgica descrita, el rbol de medios para el caso del Instituto Maestro Gabriel,
se vera como lo mostrado en la Figura 4. El rbol de medios tambin debe guardar la
lgica de encadenamiento vertical, es decir, los medios fundamentales, deben permitir el

14
logro de los medios de primer nivel, y estos a su vez posibilitar el logro del objetivo
central.

Figura 4. rbol de Medios

Mejorada la calidad de la oferta

educativa del Instituto Maestro
Gabriel

Infraestructura y equipamiento Estudiantes y profesores

escolar est en adecuadas seguros dentro y en alrededores
condiciones de conservacin del instituto

Se realizan inversiones de
rehabilitacin y el mantenimiento Controlado el acceso de
de las instalaciones es adecuado y personas al Instituto
oportuno

Los estudiantes cuidan y hacen uso

adecuado de la infraestructura y
equipamiento

Los estudiantes aumentan su

cultura de cuido y conservacin de
la infraestructura y equipamiento

3. Anlisis de fines
Los fines del proyecto consisten en la reversin de los efectos del problema central.
Nuevamente la tcnica es expresar en positivo el efecto negativo del problema. Entre los
fines pueden identificarse los directos, que estn asociados a los efectos de primer nivel;
los fines indirectos, asociado a los efectos secundarios; y el fin ltimo, vinculado con el
efecto ltimo. Este fin ltimo es el denominado objetivo de desarrollo del proyecto.

15
Para el ejemplo desarrollado, el fin ltimo sera: Recuperacin y aumento de las
competencias acadmicas y laborales de los estudiantes de secundaria del Instituto
Maestro Gabriel y de institutos en su rea de influencia. El rbol de fines se muestra en
la Figura 5. La unin del rbol de medios y del rbol de fines da lugar al rbol de objetivos
del proyecto, tambin conocido como rbol de medios y fines.

Figura 5. rbol de Fines

Recuperacin y aumento de las competencias

acadmicas y laborales de los estudiantes de
secundaria del Instituto Maestro Gabriel y de
institutos en su rea de influencia

Proceso de enseanza
aprendizaje con calidad
mejorada

Reduccin del hacinamiento en

los otros institutos

Aumento el desempeo acadmico:

Reduccin del traslado y
aumento de la asistencia, aumento
del rendimiento acadmico
aumento de la matrcula

Mejorada la calidad de la oferta

educativa del Instituto Maestro
Gabriel

E. Determinacin de las alternativas de solucin

Hasta este punto se ha sido capaz de establecer con objetividad y claridad el rbol de
problemas: causas y efectos, y el rbol de objetivos: medios y fines; que han puesto en

16
una perspectiva ordenada y jerarquizada el problema y los objetivos del proyecto. La
identificacin del proyecto ha de concluir con la definicin de alternativas de solucin,
mismas que son derivadas de los medios identificados en el rbol de objetivos.

1. Identificacin de las acciones

Las acciones se deben corresponder con el rbol de objetivos, especficamente, con los
medios, siendo los de menor nivel para los que se identificarn acciones concretas. La
lgica vertical del rbol de medios, dar lugar al logro de medios de un nivel mayor. Para
el medio Los estudiantes aumentan su cultura de cuido y conservacin de la
infraestructura y equipamiento; pueden haber varias acciones, tal como, realizar charlas
educativas y de sensibilizacin, establecer mecanismos de incentivos por limpieza de las
instalaciones, tal como una mejor calificacin en civismo, enviar a los estudiantes ms
activos en esas temticas a cursos fuera del instituto, o darles reconocimientos pblicos.
La Tabla 5 muestra las acciones para cada medio del rbol de medios y fines del caso del
Instituto Maestro Gabriel.

Tabla 5. Acciones identificadas para los medios

Medio fundamental de primer nivel (MF1)
Se realizan inversiones de rehabilitacin y el mantenimiento preventivo y correctivo
menor de las instalaciones es adecuado y oportuno
Acciones
Brigadas estudiantiles y comunitarias de mantenimiento y restauracin
rehabilitan el Instituto (a1.1),
Reparaciones especficas en reas ms daadas (a1.2),
Rehabilitacin total del Instituto (a1.3)
Medio fundamental de primer nivel (MF2)
Los estudiantes cuidan y hacen uso adecuado de la infraestructura y equipamiento
Campaa de sensibilizacin a los estudiantes sobre el cuido de la infraestructura y
equipamiento (a2.1),
Aumento de la supervisin para controlar el comportamiento de los estudiantes
(a2.2),
Incentivar a estudiantes con calificaciones, cursos y/ reconocimientos por
participacin destacada en el buen uso y cuido de la infraestructura y
equipamiento (a2.3)
Medio fundamental de primer nivel (MF3)

17
 Tabla 5. Acciones identificadas para los medios
Controlado el acceso de personas al Instituto
Construir muro perimetral (a3.1),
Instalar caseta con guardias de seguridad en la entrada al Instituto (a3.2)

2. Planteamiento de las alternativas de solucin

De las acciones planteadas a cada medio fundamental y de las interrelaciones entre dichas
acciones, pueden configurarse conjuntos de acciones que constituyen alternativas de
solucin. Una alternativa de solucin puede no incorporar acciones de todos los medios
fundamentales, o s retomar al menos una accin de cada medio fundamental. En esto
deber tenerse cuidado de que dichas acciones no sean mutuamente excluyentes. Como
es obvio no tendra sentido incluir en una misma alternativa dos acciones que no pueden
ejecutarse al mismo tiempo. De ah que tener claridad sobre las interrelaciones de las
acciones ayuda a configurar conjuntos de alternativas.

En la situacin problemtica analizada puede verse que los medios fundamentales son
complementarios, pero hay algunas acciones que son mutuamente excluyentes. Tal como
las acciones a1.2 y a1.3. Para estructurar alternativas de solucin debe procurarse que el
conjunto de acciones incluidas en una alternativa de solucin conlleve a que cada
alternativa sea mutuamente excluyente.

Del conjunto de acciones mostradas en la Tabla 5, puede fcilmente derivarse dos

alternativas de solucin (mutuamente excluyentes), como las indicadas en la Figura 6.

18
 Figura 6. Alternativas de Solucin
rehabilitacin total del instituto (a1.3)
campaa de sensibilizacin a los estudiantes sobre el cuido de la infraestructura
y equipamiento (a2.1)
Alternativa 1
construir muro perimetral (a3.1)
Instalar caseta con guardias de seguridad en la entrada al Instituto (a3.2)

reparaciones especficas en reas ms daadas (a1.2)

brigadas estudiantiles y comunitarias de mantenimiento y restauracin
rehabilitan el Instituto (a1.1)
Alternativa 2
aumento de la supervisin para controlar el comportamiento de los estudiantes
(a2.2)

Cada una de las alternativas de solucin es un proyecto, que deber formularse y

evaluarse, a fin de elegir, la mejor. Es evidente, que incluso cada accin dentro de la
alternativa de solucin podra tener ms de una forma de realizarse, y por lo tanto,
significar diferentes costos y diferentes beneficios.

19
Parte 2
Formulacin del Proyecto

En esta seccin se determinan los elementos de demanda, oferta y tcnicos del

proyecto, de modo de estructurar las alternativas con solidez de anlisis tcnico. Entre
las cuestiones que se estudiarn estn los requerimientos de demanda del servicio
generado por el proyecto, las inversiones que debern realizarse para satisfacer esa
demanda (total o parcialmente), los gastos de operacin y mantenimiento, se decidir
sobre el tamao del proyecto, que no es ms que su oferta; la tecnologa, la
organizacin durante la ejecucin y su operacin. Este captulo debe aportar toda la
informacin relevante para evaluar luego la conveniencia de la ejecucin del proyecto y
la seleccin de la mejor alternativa.

Parte 2 Formulacin del Proyecto

Parte 3 Formulacin del Proyecto

20
I. Anlisis de demanda
En el sector educacin, se entender por demandantes al conjunto de la poblacin que
requiera los servicios educativos en los diferentes niveles y modalidades, y que se concentran
en una zona especfica acorde a sus necesidades y caractersticas.

A. Definicin de los bienes y servicios del proyecto

El proyecto durante su fase de operacin (o post inversin) producir bienes o servicios que
sern consumidos por sus usuarios o demandantes, tpicamente, el grupo de inters
promotor y principal beneficiario del proyecto, que se ha identificado en el diagnstico
situacional.

Todo proyecto de educacin mejora la oferta educativa, sea por la calidad o por la cantidad
de oferta disponible. Es evidente que el servicio entregado es la enseanza. En Nicaragua, se
reconocen tres niveles educativos, el preescolar, la primaria, y la secundaria; este ltimo
dividido en el ciclo bsico, y el superior, que habilita a los estudiantes para su paso a la
universidad. La entrega del servicio educativo es funcin de la infraestructura, equipamiento
y mobiliario escolar, los profesores, personal administrativo, y del proceso de enseanza-
aprendizaje mismo, que incluye tanto las actividades meramente acadmicas realizadas
dentro del aula de clases, como aquellas de participacin, activismo o recreacionales, que
forman parte integral de la educacin para la vida y con enfoque de competencias que
deben recibir los/las estudiantes.

De ah que la primera actividad de la formulacin del proyecto sea definir de qu nivel

educativo se trata, es de una escuela de primaria rural, es un instituto de secundaria, o es un
centro de preescolar, con maternal incluido. Cada nivel tendr sus propias caractersticas
(recursos en la funcin de produccin), y problemticas inherentes.

21
B. La poblacin demandante y la demanda efectiva
La poblacin demandante efectiva es la que presenta la necesidad de los bienes y/o servicios
que producir el proyecto, y por lo tanto, demandar unidades de ese bien o servicio. Esta
poblacin es conocida como beneficiaria directa del proyecto. En un proyecto de educacin,
la poblacin demandante se deriva del tipo de servicio (nivel) de educacin que entrega el
centro en inters. El Instituto Maestro Gabriel, por ser de secundaria tiene una poblacin
demandante efectiva que se caracteriza por ser jovencitos con grado de primaria
(necesariamente), y muy probablemente mayores de once aos de edad; cuyas residencias o
domicilios en su mayora est en las cercanas del instituto.

Para establecer la poblacin demandante efectiva (y la cantidad de demanda efectiva),

deber definirse:

(i) Poblacin de referencia en el rea de influencia

Corresponde al total de la poblacin localizada en el rea de influencia, que cumple
algn criterio para ser demandante del servicio educativo, tal como la edad, o haber
cumplido con el nivel predecesor de educacin. Para aproximar este nmero deber
apoyarse en estadsticas oficiales del INIDE, MINED, la alcalda correspondiente, u
otra fuente secundaria.

(ii) Poblacin demandante potencial

Es aquel subconjunto de la poblacin de referencia que est siendo afectada por el
problema identificado. La poblacin potencial es sinnima de poblacin con
problema, poblacin carenciada, o poblacin afectada. La poblacin potencial, ser la
demanda potencial del proyecto a implementar, es decir, todos aquellos que podran
asistir al establecimiento educativo de acuerdo a sus edades, ubicacin de domicilio,
sexo, nivel de pobreza, niveles y modalidades establecidas en el servicio educativo.

22
 (iii) Poblacin demandante efectiva
A partir de la poblacin potencial o afectada por la situacin del servicio escolar, se
determina la poblacin demandante efectiva. La poblacin demandante efectiva, es
entonces, aquel grupo que finalmente tendra acceso al proyecto, una vez analizados
algunos criterios y restricciones.

El anlisis de esta informacin debera arrojar especficamente la poblacin en edad escolar

que est siendo afectada por la situacin identificada, la que se constituir en la demanda
actual del proyecto.

Para identificar la poblacin efectiva (demanda actual y proyectada), se recomienda:

(i) Caracterizar los grupos escolares acorde a los parmetros establecidos por las
polticas nacionales y del sector, coordinado por el MINED y el servicio educativo que
se pretende entregar con el proyecto.
(ii) Descomponer la poblacin total del rea de influencia por grupo etario.
(iii) Seleccionar del total de la poblacin, aquella que tiene las caractersticas para
acceder a los diferentes servicios educativos: determinacin de la demanda,
porcentaje de poblacin real que est lista para acceder a los servicios, y
desagregacin de niveles educativos previstos.
(iv) Caracterizar la accesibilidad: vas de acceso y medios de transporte
(v) Determinacin de la tasa de crecimiento de la poblacin objetivo: crecimiento
poblacional y evolucin de la edad de la poblacin real para acceder al servicio.
(vi) Caractersticas de la proyeccin para la zona: expansin territorial y migracin

A efectos de profundizar en la proyeccin de la demanda, considrese el caso de un centro

escolar rural en la Comunidad de La Esperanza, en Wiwil de Jinotega. Ese centro escolar
presenta hacinamiento en sus tres aulas disponibles, se estn atendiendo a 55 estudiantes en
promedio por aula, cuando ests fueron diseadas para 40. El hacinamiento ha influido en el
rendimiento acadmico de los estudiantes. La Tabla 6 muestra cmo el centro escolar

23
atiende a nios/nias que cursan de primero a sexto grado en dos turnos: en el turno de la
maana a estudiantes de primero a tercer grado, y por tarde a estudiantes de cuarto a sexto
grado. Se observa el exceso de estudiantes por aula en todos los turnos y grados.

Tabla 6. Distribucin de estudiantes por aula y turno, ao 2010

Aula Maana Tarde
Aula 1 Primer grado, 58 estudiantes Cuarto grado, 52
Aula 2 Segundo grado, 53 estudiantes Quinto grado, 55
Aula 3 Tercer grado, 63 estudiantes Sexto grado, 49

Tambin se sabe que hay catorce (14) estudiantes en edad escolar sin asistir al colegio, sus
edades y cantidades son como sigue: con 5 aos 3 estudiantes, con 6 aos 2 estudiantes, con
7 aos 7 estudiantes, y con 8 aos 2. Los nios/nias menores de cinco aos totalizan 105,
distribuidos como se presenta en el Grfico 1, segn su edad.

Grfico 1. Distribucin por edad de estudiantes menores de 5 aos

5%
5%
25%

menores de 1 ao
35%
con 2
con 3
30%
con 4
con 5 aos

De acuerdo a estadsticas de salud, en la comunidad ocurrieron 25 nacimientos en el 2010, y

se espera una tasa de crecimiento del 2% anual. Con esta informacin, la cantidad de nios
menores de cinco aos, y los nios en edad escolar sin estudiar es posible proyectar la
cantidad de nios en edad escolar actualmente fuera del colegio, para el periodo 2011-2015,
por ejemplo. Es simple. Primero se proyecta la cantidad de nacimientos por ao,
multiplicando los nacimientos ocurridos en 2010 por la tasa de crecimiento ms uno. Vase
la expresin 1.

24
 ( ) ( )
Donde:
: es la tasa de crecimiento, indicada en 2% anual; y
n: es el periodo al que se desea proyectar, respecto del actual, si fuera el 2011,
n toma el valor de 1, si fuera 2012, pues n es 2, y as sucesivamente.

Luego para cada edad, se van sumando los nios/nias que alcanzarn esa edad. Obsrvese
que se forma una escalera (o diagonal) en la mitad de la Tabla 7. Puede apreciarse que con el
paso del tiempo, va aumentando la cantidad de nios/nias, tanto los menores de cinco
aos, as como los mayores. Esta proyeccin no incorpora una tasa de mortalidad de los
nios.
Tabla 7. Proyeccin de la poblacin
Ao 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Nacimientos 25 26 27 28 29 30
nios con <1
ao 26 26 27 28 29 30
con 2 32 26 26 27 28 29
con 3 37 32 26 26 27 28
con 4 4 37 32 26 26 27
con 5 4 4 37 32 26 26
con 6 4 4 37 32 26
con 7 2 4 4 37 32
con 8 7 2 4 4 37
con 9 2 7 2 4 4
con 10 2 7 2 4
con 11 2 7 2
con 12 2 7
con 13 aos 2

El centro escolar tiene una tasa de aprobacin del 95% de sus estudiantes, es decir, los
estudiantes que se promocionan de un grado (primero) al inmediato posterior (segundo). Si
se aplica el 95% a los estudiantes de cada grado se obtiene la cantidad que se promociona, y
que por lo tanto es la matrcula inicial. As, segn la Tabla 6, hay 58 estudiantes de primer
grado en el centro escolar, si se promociona el 95%, entonces, pasan al segundo grado 55 de

25
ellos; y en el caso del segundo grado pasan 50 al tercero. Los estudiantes no promocionados
de segundo grado, sern parte de la demanda de segundo grado el ao siguiente. Los nuevos
ingresos son los nios/as en edad escolar (con cinco aos), que ingresan a primer grado. Para
este ejemplo, se supondr que todos los estudiantes con esa edad son de primer ingreso,
salvo en el ao 2011, en que se asume que ingresan por primera vez a primer grado los
estudiantes con 5 a nueve ao y que suman 19 estudiantes. Siguiendo lo descrito, se ha
construido la Tabla 8, que muestra la demanda (cantidad demanda) de estudiantes por
niveles educativos (grados).

La expresin que resume la estimacin de la cantidad de estudiantes por grado es la

siguiente:
( ) ( )
( ) ( )

Donde:
Est: estudiante
grado n: el grado a proyectar, primero, segundo, tercero
t: el ao que se desea proyectar
prom: estudiante promocionado o aprobado
no prom: estudiante no promocionado o reprobado
nuevo: estudiante nuevo ingreso, que se suma cuando el grado a proyectar es el
primero.

Tabla 8. Proyeccin de la cantidad de estudiantes por grado

Ao 2011 2012 2013 2014 2015
Estudiantes promocionados
de primero a segundo 55 21 36 63 52
de segundo a tercero 50 55 23 35 62
de tercero a cuarto 58 50 55 25 34
de cuarto a quinto 49 58 50 55 27
de quinto a sexto 52 49 58 50 55
Estudiantes no promocionados
Primero 3 1 2 3 3
Segundo 3 3 1 2 3

26
 Tabla 8. Proyeccin de la cantidad de estudiantes por grado
Ao 2011 2012 2013 2014 2015
Tercero 3 3 3 1 2
Cuarto 3 3 3 3 1
Quinto 3 3 3 3 3
Sexto 2 3 3 3 3
Matrcula de inicio
Primero 3 1 34 29 29
Segundo 55 21 36 63 52
Tercero 50 55 23 35 62
Cuarto 58 50 55 25 34
Quinto 49 58 50 55 27
Sexto 52 49 58 50 55
Nuevos ingresos
Primero 19 37 32 26 26
Matrcula total
Primero 22 38 66 55 55
Segundo 58 24 37 65 55
Tercero 53 58 26 36 64
Cuarto 61 53 58 28 35
Quinto 52 61 53 58 30
Sexto 54 52 61 53 58

II. Anlisis de oferta

La oferta ha de entenderse como la capacidad de produccin de un bien o servicio, por una
unidad de produccin. El los proyectos educativos la unidad de produccin es el
establecimiento escolar. En esta seccin se deber estimar la oferta (cantidad y calidad) en la
situacin sin proyecto optimizada. Es decir, la oferta actual mejorada con medidas de
gestin, comnmente administrativas, que no implican desembolsos importantes de
recursos.
La oferta actual debe estudiarse en el rea de influencia del proyecto. En el caso del proyecto
de construccin de un colegio, la oferta actual est explicada por los colegios existentes
incluidos en el rea de influencia, especficamente por la cantidad de estudiantes por grado
(nivel escolar) que pueden atender, por da y por turno. Esta cantidad de estudiantes est

27
determinada por las aulas pero tambin por los profesores; es en todo caso el recurso ms
escaso el que determina la capacidad mxima de produccin y por lo tanto la oferta. En un
colegio con tres aulas y dos profesores (al mismo tiempo, por turno), slo se podran
entregar servicios educativos en dos de ellas, y si la norma (capacidad por aula) es de
cuarenta estudiantes, la oferta mxima del centro escolar ser para 80 estudiantes por turno.
Determinar la oferta actual es relativamente simple si se conocen los consumos actuales.
Esto es, la cantidad de estudiantes que reciben por turno y grado. Lo importante en esta
seccin es determinar (cuantificar) la oferta optimizada, y luego proyectarla.
Como se ha dicho la optimizacin es la implementacin de medidas de gestin. Muchas
veces estas medidas a pesar de ser evidentes no se implementan para mejorar la oferta,
porque existe la tendencia (comportamiento) natural de los grupos de inters a pedir o
demandar directamente el proyecto: construir la escuela, reemplazar el/las aulas. Optimizar
la oferta actual es sustancial, dado que esto determinar la oferta incremental aportada por
el proyecto, y de ah la correcta identificacin, medicin y valoracin de sus beneficios y
costos.

Cuando existe oferta de los servicios educativos, se recomienda:

(i) Caracterizar el servicio educativo que se est ofreciendo en la actualidad en los
distintos niveles en la zona de influencia: matrcula de estudiantes, procedencia
de los estudiantes, gestin administrativa, tipo de modalidad y niveles educativos
que se brinda, caractersticas del servicio educativo
(ii) Caractersticas de la infraestructura y las dimensiones del establecimiento: estado
de la infraestructura en todo el conjunto, relacin de estudiantes que asisten a
clases con aulas existentes
(iii) Caracterizacin de cobertura en atencin actual: cupos disponibles en los centros
de la zona de influencia
(iv) Anlisis de optimizacin de la situacin actual
(v) Proyeccin de la situacin optimizada ( situacin sin proyecto)

28
Cuando no existe oferta de los servicios educativos:
(i) Caracterizar el servicio educativo de acuerdo a las necesidades y condiciones:
segn lo estudiado en el diagnostico situacional en las zonas aledaas.
(ii) Caracterizacin de la cobertura en las zonas aledaas:
Qu caractersticas tiene los estudiantes que se atienden
Cuntos estudiantes estn siendo atendidos
De dnde provienen los estudiantes atendidos
(iii) Determinacin de la proyeccin, para el tamao y dimensionamiento de la
infraestructura: tomar en cuenta la tasa de crecimiento poblacional y relacionar
con la capacidad de infraestructura.
(iv) Anlisis de optimizacin de la situacin
(v) Proyeccin de la situacin optimizada (situacin sin proyecto)

III. Balance Oferta-Demanda

Es la comparacin entre la oferta sin proyecto optimizada- y la cantidad demandada de
servicios educativos, para cada momento del horizonte de evaluacin. De esta comparacin
se obtiene la demanda potencial insatisfecha o dficit de oferta, el cual ser satisfecho por el
proyecto, total o parcialmente. Es evidente que cuando la oferta sea inexistente el dficit
corresponder a la totalidad de la demanda potencial estimada.

En el caso analizado del centro escolar de primaria, ha quedado establecido que la oferta sin
proyecto viene dada por las tres aulas disponibles con capacidad de atencin de 40
estudiantes, esto es, 120 estudiantes por turno, 240 por jornada. De acuerdo a la Tabla 6, se
estn atendiendo un total de 328 estudiantes, lo que significa un exceso de 88 estudiantes.
Como se dijo hay hacinamiento. La oferta ptima pedaggica es 240, a razn de 40 por aula.
Si se compara esa oferta ptima con la cantidad demandada por ao y grado, se aprecia que
la oferta es deficitaria, ese dficit es la brecha oferta demanda. Vase en la Tabla 9 los
dficits con signo negativo y los excesos de oferta con signos positivos.

29
 Tabla 9. Dficit (brecha) oferta-demanda
Grado 2011 2012 2013 2014 2015
Primero 18 2 (26) (15) (15)
Segundo (18) 16 3 (25) (15)
Tercero (13) (18) 14 4 (24)
Cuarto (21) (13) (18) 12 5
Quinto (12) (21) (13) (18) 10
Sexto (14) (12) (21) (13) (18)

IV. Desarrollo Tcnico de las Alternativas

En base al conocimiento de la poblacin a ser atendida por el proyecto y en el dficit de la
oferta, se debe avanzar en el desarrollo tcnico de tales alternativas propuestas. Es decir, el
desarrollo de aspectos fsico-tcnicos interdependientes como: la localizacin, el tamao y la
tecnologa. Los elementos tcnicos derivarn en requerimientos de recursos para inversin y
para operar y mantener el proyecto.

A. La Localizacin
La localizacin ptima del proyecto tiene como fin seleccionar el sitio de ubicacin ms
conveniente para el proyecto, es decir, aquella que maximice el bienestar de los usuarios del
proyecto, y/o minimice el costo social, en un marco de factores o variables condicionantes.
Las alternativas de instalacin deben compararse en funcin de las fuerzas localizacionales o
variables determinantes de la localizacin, como: (i) la ubicacin de la poblacin objetivo,
(ii) la localizacin de las materias primas e insumos, (iii) la presencia de vas de comunicacin
y medios costos de transporte, (iv) disponibilidad de servicios pblicos y existencias de
infraestructura social y productiva, (v) condiciones climticas, ambientales y de salubridad,
(vi) caractersticas topogrficas e los suelos, (vii) disponibilidad y costo de terrenos, (viii)
planes de desarrollo territorial (ix) aspectos sociales y culturales, entre otros.

El anlisis de localizacin puede abordarse en dos fases: la macro localizacin y la micro

localizacin. En la primera, el tipo de proyecto guiar la seleccin del municipio, comunidad,
localidad o barrio de localizacin del proyecto, as deber determinarse la variable de ms

30
peso para macro localizar el proyecto. Para el caso de un Centro Educativo, la localizacin
que privilegie cercana con la poblacin o la facilidad de acceso ser ms conveniente.

En la segunda fase, la micro localizacin puede ser el resultado del anlisis de varias
variables, como las antes sealadas, por ejemplo, el sitio especfico de ubicacin del centro
escolar debera estar acorde al rea actual y futura requerida o a la ubicacin de la poblacin
objetivo o de acuerdo a la presencia de vas de comunicacin y medios y costos de transporte
para accesar a la zona.

B. El Tamao
El tamao del proyecto se mide por su capacidad de prestacin de servicios, definida en
trminos tcnicos en relacin con la unidad de tiempo de funcionamiento normal del
proyecto, o sea, la cantidad de servicios que se ofrecer en un perodo determinado, por
ejemplo, 240 nios en edades de 5 a 13 aos atendidos por el centro educativo.

El anlisis de tamao del proyecto tiene como propsito dimensionar la capacidad efectiva
de los servicios a brindar y su nivel de uso, al inicio del proyecto y durante su operacin. El
tamao se expresa en las unidades que mejor expresen la capacidad de produccin del
proyecto. De hecho esas unidades son las mismas que las establecidas para el anlisis de
demanda y de oferta. En los proyectos educativos el tamao comnmente se expresa en
nmero de estudiantes por grado y turno.

La capacidad actual constituye la oferta sin proyecto. Se determina a partir de la capacidad de

producir el servicio educativo, segn estndares sectoriales, de las centros educativos (ubicadas
en el rea de influencia) a las que la poblacin afectada podra acceder sin mayores dificultades.

El tamao se define a partir de la brecha oferta-demanda. Si fuera necesario, se analiza la

implementacin modular del proyecto, de manera que se vaya adecuando gradualmente a la
demanda. Para calcular el tamao se encuentra la brecha de recursos.

31
 (i) Brecha de infraestructura
Compara el nmero de ambientes y la capacidad necesaria para atender la demanda
efectiva con el nmero de ambientes y la capacidad de la oferta optimizada o de la oferta
actual si no se pudo optimizar. Realiza el anlisis por separado para: (1) ambientes
pedaggicos y (2) servicios complementarios.

(ii) Brecha de recursos humanos

Compara el nmero de recursos humanos necesarios para atender la demanda
efectiva con los recursos disponibles.

(iii) Brecha de equipamiento

Compara el nmero de equipos, mobiliario y material educativo necesario para
atender la demanda efectiva con los recursos disponibles.

En trminos generales se procede as:

Calcula el nmero de ambientes, recursos humanos y equipamiento, y su
capacidad para atender la demanda efectiva con proyecto.
Compara lo obtenido anteriormente con el nmero de ambientes, recursos
humanos y equipamiento y su capacidad correspondiente disponible.
Determina la brecha.

Para el caso de un centro escolar, el tamao incremental (o requerido adicionalmente), en

principio viene determinado por la cantidad de estudiantes que no tienen acceso a la
educacin, o que lo hacen con calidad reducida, por ejemplo, hacinado, sin pupitres,
expuestos a insalubridad, entre otras. Todo depende del anlisis situacional. No obstante hay
factores que condicionan el tamao, tales como (i) la localizacin, (ii) el financiamiento, (iii) la
disponibilidad de materiales e insumos, (iv) la tecnologa, (v) las economas de escala. Por
ejemplo, la capacidad de prestacin de los servicios efectiva de un centro escolar variar de
acuerdo a la cantidad de aulas disponibles.

32
C. La tecnologa
La tecnologa ha de entenderse como la forma en que el proyecto produce la prestacin del
servicio educativo para el que ha sido concebido. Ms formalmente es el conjunto de
conocimientos, tcnicas, mtodos e instrumentos aplicados para la transformacin de
insumos en servicios.

Debe ser pertinente, de acuerdo a las condiciones del rea de estudio (clima, suelos,
topografa, etc.), variar el tipo de tecnologa, al menos en lo constructivo. Es evidente, que
el diseo de infraestructura no ser igual en una zona lluviosa que en una seca. Si la
localizacin de la infraestructura est expuesta a algn peligro, ha de verificarse que se
adopten medidas para reducir el riesgo, las mismas que estarn relacionadas con el diseo,
los materiales empleados y las normas tcnicas de construccin, generales y sectoriales. En el
caso de la construccin de un colegio estar condicionada por la localizacin, si el sitio tiene
riesgo a inundacin los elementos constructivos sern diferentes a si el riesgo fuera ssmico o
si no tuviera riesgos a desastre alguno.

Pero tambin la decisin de tecnologa no slo se refiere a la ejecucin del proyecto sino que
tambin a la operacin misma. Esto implica que el anlisis de la tecnologa deber considerar
diferentes alternativas de cmo producir el bien o servicio, evaluando los beneficios y costos
de esas alternativas. Por ejemplo el uso de TICs en el proceso de enseanza aprendizaje,
tales como aulas virtuales o aulas interactivas.

Entre los factores condicionantes de la tecnologa estn, adems del bien o servicio a
producir, (i) la localizacin, (ii) el tamao, (iii) las economas de escala, (iv) los requerimientos
de insumos (tipo y cantidad), (v) la calificacin de la mano de obra, (vi) los recursos
financieros o disponibilidad de financiamiento, entre otros.

33
Como ha podido notarse la decisin de localizacin, tamao y tecnologa del proyecto es
interdependiente, es decir, una condiciona a la otra. En todo caso dos variables dictan en
buena parte la decisin: el dficit oferta-demanda y las caractersticas del bien o servicio que
se producir con el proyecto.

D. Anlisis de riesgo a desastres1

El anlisis de riesgos a desastres tiene el fin de determinar los riesgos a desastres ante la
ocurrencia de amenazas o peligros en el sitio seleccionado, sea por vulnerabilidad del sitio o
provocadas por el mismo proyecto; adems de identificar las medidas de prevencin y
mitigacin (medidas de reduccin de riesgo) pertinentes. Tempranamente, en el mismo
diagnstico situacional se ha sugerido estudiar y determinar los riesgos de desastres
presentes e histricamente acaecidos en el rea de influencia del proyecto, esto con el fin de
hacer integral este anlisis en las diferentes secciones del proyecto.

Por ejemplo, en una zona con lluvias frecuentes deber incluir un sistema de drenaje pluvial
y el diseo de la infraestructura deber considerar ese contexto. En el caso de una zona con
deslizamientos se incluir la construccin de muros de contencin.

En caso que se requiera hacer obras de infraestructura en poca escolar, han de

implementarse las medidas necesarias para asegurar la continuidad del servicio educativo
durante el perodo de ejecucin del proyecto para no perjudicar a los alumnos, y no
exponerlos a riesgos (accidentes). Por ejemplo, se adquiere e implementa aulas
prefabricadas o se alquila ambientes apropiados para el desarrollo del servicio educativo de
forma temporal.

1
Los elementos detallados del anlisis de riesgo a desastres debern ser consultados en la Metodologa General
para la Preparacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin Pblica, tambin publicada por la DGIP.

34
VI. Anlisis administrativo-organizacional y legal
A. Aspectos administrativos y organizativos
La organizacin y administracin tanto de la ejecucin -fase de inversin- como de la
operacin del proyecto, son aspectos que deben ser estudiados con la misma importancia
con la que se estudia el tamao del proyecto; con esto quiere establecerse qu tan relevante
es la organizacin y administracin en el xito del proyecto. Y es que la organizacin y
administracin de las actividades, funciones y operaciones del proyecto asegurar el uso
eficiente de todos los recursos involucrados en l; y por tanto el logro de los objetivos que lo
motivaron. Esto es especialmente importante en los proyectos educativos.

1. Organizacin para la ejecucin

Para la ejecucin del proyecto, que corresponde a la realizacin de las inversiones fsicas,
inversiones en maquinaria y equipo, y otras actividades previas a su puesta en marcha; debe
existir una organizacin ad hoc, que tenga el propsito de poner a punto el proyecto
educativo para que inicie su operacin segn lo planificado.

Si el proyecto es construir un instituto de secundaria, deber asignarse un responsable para

el cumplimiento de todas las actividades que deban hacerse para dejar listo el instituto para
entregar los servicios educativos. El responsable podra ser la Direccin Administrativa
Financiera (DAF) del MINED, quien contratar la empresa que construira el edificio y dems
infraestructura; para esto deber licitar la obra segn la Ley de Adquisiciones y
Contrataciones del Estado-; adems deber licitar la compra de la maquinaria y
equipamiento, y gestionar su instalacin y prueba. Durante el proceso, la Direccin de
Infraestructura escolar podra supervisar la ejecucin de las actividades que se contrat y la
DAF realizara los pagos segn entrega o avance.

Otra forma organizativa podra consistir en la conformacin de una Unidad Ejecutora para
administrar la ejecucin del proyecto. Esta unidad tendra un Director o Gerente del
Proyecto, a su vez, la Unidad Ejecutora podra tener una instancia responsable de las
adquisiciones: compras y contrataciones, una responsable de las finanzas y otra del

35
seguimiento de la ejecucin. La forma en que se organice la ejecucin del proyecto, esto es,
se asignen funciones especficas y responsables de su cumplimiento variar de acuerdo al
proyecto, su tamao, y a la decisin de su propietario, en el ejemplo sera el MINED. La
Unidad Ejecutora debera estar supeditada a la DAF y proveerle toda la informacin relativa a
la ejecucin fsica y financiera del proyecto.

La organizacin se caracteriza entonces por la asignacin de funciones especficas pero

interrelacionadas para el logro de un objetivo. As, es importante que los involucrados en la
organizacin mantengan una comunicacin fluida. Si el responsable de la adquisicin del
equipamiento no sabe cmo avanza la infraestructura podra cometer errores, por ejemplo,
la instalacin de los equipos especializados en un laboratorio de qumica, ha de requerir el
cumplimiento de determinadas obras de infraestructura y de mobiliario especfico.

Un proyecto de educacin bien formulado debera, al nivel de factibilidad, proponer la mejor

organizacin para su ejecucin, identificar el personal requerido, los medios tcnicos,
oficinas, y el costo de stos. La ejecucin del proyecto tambin implica costos. Los costos de
la organizacin para la ejecucin del proyecto son parte de las inversiones previas. La
organizacin para la ejecucin tiene carcter temporal.

2. Organizacin para la operacin

El proyecto educativo en su fase de operacin se convierte en un productor de servicios

educativos (de enseanza-aprendizaje), durante un periodo finito, en el que rutinariamente
debern realizarse actividades conducentes al logro del propsito del proyecto. As, por
ejemplo, se comprarn materiales e insumos escolares, libros de texto, los profesores se
actualizarn en novedosa tcnicas de enseanza, se actualizar el currculo, se adoptarn
nuevos paradigmas educativos, todo ello para ensear con propsito a los estudiantes.
Deber pagarse a los profesores, personal de administracin, ejecutar actividades de
mantenimiento y tantas otras actividades todas ellas encaminadas a lograr un
funcionamiento adecuado del proyecto. Esto amerita el diseo de una estructura
organizativa a la medida, que incluya las funciones sustantivas: de enseanza,
36
administracin, supervisin docente, capacitacin y actualizacin, innovacin tecnolgica,
evolucin de currculos y contenidos entre otras.

En esta seccin deber proponerse una estructura organizativa para el proyecto en su fase
de operacin, sobre la base del anlisis de las actividades, a travs de la agrupacin de las
comunes, y definiendo unidades, reas, departamentos o gerencias, que lideren la
prosecucin de tales actividades.

La definicin de la estructura organizativa para la operacin permite realizar el balance del

personal que no es solamente el de directo (profesores), sino tambin personal de
administracin, de finanzas, de supervisin, de servicios generales; todos ellos sern
determinados a partir del anlisis integral del proyecto. La estructura organizativa, que
implica tipo de personal y cantidad, permitir determinar las reas adicionales a las aulas que
debern construirse, asimismo, el costo de tal estructura, por los gastos en que incurrirn:
los sueldos y salarios, otros beneficios del trabajador segn ley, los servicios bsicos,
papelera y materiales de reposicin peridica, gastos de transporte, gastos de
mantenimiento y otros.

Es evidente que cada proyecto tendr particularidades que harn ms o menos compleja su
operacin, y por lo tanto su organizacin. El reemplazo de las aulas de un centro escolar (en
funcionamiento) no requerir mayores esfuerzos de anlisis de los elementos organizativos
durante la operacin, que la construccin de un instituto de secundaria con carcter o
influencia departamental o regional.

B. Aspectos legales
Se refieren al marco legal que regir la accin del proyecto, su origen, ejecucin y operacin;
puesto que ste marco legal le impondr beneficios y costos, relevantes para la decisin de
inversin. Un tema recurrente en los proyectos educativos es la legalizacin del terreno.
Deber tenerse en claridad este aspecto antes de iniciar la ejecucin del proyecto.

37
Las regulaciones laborales, las tasas impositivas a la compra de materiales e insumos, los
subsidios, son algunos de los elementos legales que debern estudiarse. Incluso los requisitos
legales y trmites establecidos en ordenanzas municipales.

En resumen, se recomienda analizar el marco legal tomando en cuenta los siguientes

aspectos: regulaciones urbansticas, regulaciones sanitarias, por ejemplo, m2 de rea verde
por cada m2 de rea construida. Si el equipamiento escolar debe ser importado entonces es
importante conocer los impuestos y trmites para la importacin; o si hay exoneraciones. La
regulacin laboral es relevante para la organizacin del proyecto, entre otras, ley de salarios
mnimos, aportes patronales al seguro social, pago de vacaciones y sptimo da, treceavo
mes, pago de liquidacin.

VII. Costos de Inversin y Gastos de Operacin y Mantenimiento

El proyecto requiere de recursos para su ejecucin y para su operacin. Estos recursos se
denominan genricamente los costos del proyecto. Debe sin embargo diferenciarse entre los
costos de inversin, que son incurridos durante la ejecucin del proyecto, y los gastos de
operacin y mantenimiento que ocurren cuando el proyecto est en operacin, es decir, los
profesores y estudiantes estn inmersos en la enseanza-aprendizaje.

A. Los costos de inversin

El SNIP de Nicaragua reconoce las siguientes categoras de costos de inversin:

(i) Estudios y Diseos, referida a los estudios de preinversin y diseos de ingeniera

requeridos para tomar la decisin de ejecutar el proyecto de educacin y que guan la
ejecucin en s. Los planos que detallan las reas del centro escolar o del instituto, son parte
de la actividad de Estudios y Diseos, y suman como costo del proyecto. Evidentemente, este
costo es relevante cuando se est en una etapa previa, por ejemplo perfil, y se ha estimado
realizar estudios y diseos por US$ 200,000.00.

38
(ii) Infraestructura, se refiere a todas las obras (aulas, laboratorios, talleres, oficinas
docentes, servicios sanitarios, canchas deportivas, auditorios) que incluye el proyecto. Esta
infraestructura es un factor de produccin clave en la funcin de produccin del servicio
educativo que generar el proyecto, y que es su razn de ser. El valor del terreno donde se
construya dicha infraestructura es parte del costo de la infraestructura. Si el terreno tiene un
costo (precio de venta) de US$ 25,000.00, y las obras se estiman por US$ 600,000.00, el valor
(costo) total de la infraestructura ascender a US$ 625,000.00.
Ser parte del costo de la infraestructura todas las obras realizadas como MRR, que hayan
sido identificadas en la seccin de Anlisis de riesgo a desastres. Por ejemplo, la
construccin de un muro de contencin si el centro escolar est emplazado en una zona
con peligro de derrumbes.

Para sistematizar la informacin del costo de la infraestructura puede elaborarse una tabla
que incluya los tipos de obra, alcance (unidad de medida), precios (costos) unitarios, y costo
total. La Tabla 10 muestra el ordenamiento que se puede dar a los rubros de infraestructura.
Ese orden o divisin depender del tipo de proyecto.

Tabla 10. Elementos de inversin en infraestructura a precios de mercado

(ejemplo de un proyecto de construccin de instituto de secundaria)
Costo
Unidad de Alcance Subtotal
Tipo de obra unitario
medida (A) US$ (A*B)
US$ (B)
Aulas m2 1,500 500 750,000.00
Laboratorio de qumica m2 300 700 210,000.00
Laboratorio de fsica m2 300 700 210,000.00
Taller de carpintera m2 350 650 227,500.00
Auditorio m2 900 300 270,000.00
Obras de MRR
Muro de contencin m 300 200 60,000.00
Costo Total de las Obras 1,727,500.00

39
Tambin es importante clasificar los costos de las obras segn la mano de obra calificada y no
calificada, y materiales transables y no transables, usados para la construccin de tales obras.
Esto ser til para la evaluacin social. Se puede elaborar una tabla como la mostrada abajo.
Vase la Tabla 11. Alternativamente pueden expresarse los porcentajes de cada rubro de
costo como parte del total de la obra.

Tabla 11. Distribucin de los costos de las obras, segn mano de obra y materiales (US$)
Mano de Mano de Materiales
Materiales Servicios
Tipo de obra Obra obra no no Total
transables y otros
calificada calificada transables
Aulas 125,000 75,000 300,000 85,000 165,000 750,000
Laboratorio de
40,000 30,000 95,000 15,000 30,000 210,000
qumica

(iii) Maquinaria y equipamiento, incluye el costo de todos los equipos y maquinarias

requeridos para el proceso de enseanza-aprendizaje. Por ejemplo, mquinas cortadoras
para el taller de carpintera en un instituto de secundaria con educacin tcnica, o la
mquina de torno; o simplemente el equipamiento del laboratorio de qumica. En esta
seccin debern identificarse y costearse cada uno de los equipos y maquinarias requeridos.
Buses para recorrido escolar, implementos para bandas de guerra, entran en esta categora.
Si el proyecto fuera la rehabilitacin de un instituto de secundaria, incluyendo el reemplazo
de equipamiento, podra encontrarse entre ese equipamiento, instrumental de laboratorios,
microscopios; mquinas de cortar madera para taller de carpintera, y otra variedad ampla
de equipos.

El costo de la maquinaria y equipamiento debe incluir todos los gastos incurridos hasta su
puesta a punto, tales como el transporte (fletes y seguros), as como los gastos de instalacin
y las pruebas iniciales.

Tambin en esta seccin debern incluirse los gastos en mobiliario y equipo de oficina
cuando el proyecto (nueva operacin) as lo requiera.

40
Tanto para la infraestructura como para el equipamiento ser necesario conocer su vida til
tcnica, para as establecer el horizonte de evaluacin, y las necesidades de reinversin de
aquellos que duren menos.

(iv) Supervisin, esta categora de costo de inversin se refiere a la contratacin de una firma
externa responsable de la supervisin de la ejecucin de obras.

(v) Administracin, son los recursos empleados para administrar la ejecucin del proyecto,
esto es, financiar la organizacin ad hoc responsable de la ejecucin, as como los gastos
incurridos durante la ejecucin por parte de esa instancia.

El anlisis de los requerimientos de infraestructura y equipamiento viene dado por la

identificacin de las alternativas de solucin, y por los anlisis de tamao, localizacin y
tecnologa. Es as, que para cada una de las alternativas de solucin identificadas deben
costearse los requerimientos de inversin en infraestructura, maquinaria y equipamiento,
supervisin, administracin, y estudios y diseos. Este costeo se realiza a precios de
mercado, es decir a los precios realmente pagados (desembolsados).

Es posible que el periodo de inversin dure ms de un ao, si este fuera el caso, deber
programarse la ejecucin de la inversin, es decir, distribuir anualmente los recursos. Esta
distribucin no es arbitraria, por el contrario, viene condicionada por el ritmo de ejecucin
fsica de la inversin (infraestructura y equipamiento); la que a su vez est determinada por
el tamao, localizacin y tecnologa. Son los aspectos tcnicos del proyecto los que
condicionan la magnitud y el esfuerzo de inversin en trminos de recursos y temporales. El
periodo de inversin de un centro escolar rural que atiende a 100 alumnos deber ser menor
que el tomado para la construccin de un instituto, o el que tom la rehabilitacin del
Instituto Maestro Gabriel.

41
B. Los gastos de operacin y mantenimiento
Los gastos de operacin son todos aquellos incurridos para desarrollar el proceso productivo
de los bienes y/o servicios producidos por el proyecto una vez est en operacin (despus de
la inversin). Entre los gastos de operacin pueden identificarse ms relevantemente los
sueldos y salarios, y los materiales e insumos, adems de servicios bsicos.

Desde una perspectiva de contabilidad de costos, los gastos de operacin pueden clasificarse
en directos e indirectos. Los directos son aquellos que participan de forma especfica en la
produccin de los bienes y servicios. En el proyecto de construccin de un centro escolar, los
maestros son un recurso directo, y el sueldo recibido por ellos es un costo directo. Los
materiales e insumos que participan de forma especfica en las clases entregadas en el
instituto o centro escolar son recursos directos.

Cada proyecto tiene sus propias caractersticas de produccin de ah que corresponder

identificar los gastos de operacin que sean relevantes. Para efectos de evaluacin es
importante tener claridad sobre los gastos incrementales de operacin. Recurdese que si
el proyecto colocar una oferta adicional para reducir un dficit, entonces, lo relevante es
saber cules son los gastos de operacin incrementales que se atribuyen (se deben) al
proyecto. Por ejemplo, si el proyecto construir un aula adicional, lo relevante son los gastos
de operacin y mantenimiento derivados de esa aula adicional. En principio es fcil darse
cuenta que se contratar un profesor adicional, que se requerirn ms libros de texto, ms
materiales para el desarrollo de las clases, incluso, la mayor cantidad de estudiantes
implicar mayor consumo de agua, de energa (por ms horas de laboratorio), y as, han de
identificarse los recursos adicionales y la cantidad. Dado el precio de cada recurso, se obtiene
el gasto incremental.

Por lo concerniente a los gastos de mantenimiento, son todos los incurridos para preservar o
mantener la capacidad de entrega del servicio educativo, que viene condicionada por la
infraestructura, maquinaria y equipamiento que participa en el proceso de enseanza-
aprendizaje. Tambin es importante conocer los gastos incrementales (o decrementales) de

42
mantenimiento. Puede ocurrir que el proyecto introduzca una nueva tecnologa, ms
eficiente, que lleva a la baja los gastos de mantenimiento del equipamiento, y el proyecto
produzca como beneficio un ahorro de ellos. Los gastos de mantenimiento, tambin deben
incluir el mantenimiento de las obras incorporadas como MRR. Los proyectos de TIC, que
introducen bibliotecas virtuales pueden producir ahorros en la compra de libros de texto
(fsicos), pero aumentan los gastos de mantenimiento del equipamiento tecnolgico
(computadores).

Los gastos de operacin y mantenimiento deben estimarse a precios de mercado (monto

monetario egresado) durante todo el horizonte de evaluacin del proyecto. Para su
estimacin se recomienda seguir un esquema en el que a partir de la oferta del proyecto,
expresada para los proyectos educativos en trminos de la cantidad de estudiantes atendidos
por grado y turno. Para ellos, debern identificarse los recursos que participan, por ejemplo,
profesores, la cantidad, 6 profesores de cuarto grado, y 8 de sexto grado; establecerse su
costo unitario (a precios de mercado), y de ello se obtengan los gastos totales incrementales
de operacin y mantenimiento. La Figura 16 muestra el esquema descrito.

Figura 16. Esquema para costeo de los recursos

A partir de la cantidad estudiantes

atendidos, por grado y turno
1 Oferta del Por ejemplo, 200 estudiantes de
proyecto quinto grado, repartido en 5
aulas.

2 Identificar y
cuantificar Identificar los recursos humanos, materiales e
recursos insumos, y servicios bsicos requeridos.
requeridos Por ejemplo, cinco profesores de quinto grado

3
Y para cada tipo de recurso,
Costear los determinar su costo unitario.

recursos

43
Tambin se recomienda clasificar los gastos de operacin y mantenimiento en mano de obra
calificada, no calificada, materiales transables y no transables, y servicios, a fin de facilitar su
conversin de precios de mercado a precios sociales.

En esta seccin el resultado esperado es una programacin de los gastos de operacin y

mantenimiento incrementales durante el horizonte de evaluacin del proyecto. Conocer la
cuanta de estos gastos es importante para la evaluacin del proyecto, pero tambin lo es
para su sostenibilidad.

44
Parte 3
Evaluacin del Proyecto

La evaluacin del proyecto es la etapa final del proceso de formulacin. En esta seccin se
entregan elementos tericos sobre la evaluacin social de proyectos de educacin. Se
explica que los proyectos de educacin se evalan con criterios de costo-efectividad, y se
concluye con anotaciones sobre el anlisis de sensibilidad y consideraciones de a
sostenibilidad del proyecto.

Parte 3 Evaluacin del Proyecto

45
I. Beneficios Sociales de los proyectos de educacin
Los beneficios sociales de un proyecto para el pas estn dados por el valor que tienen para
la comunidad, los bienes y servicios que entregar el proyecto, esto es, que estarn
disponibles debido al proyecto -adicionales o nuevos-. As, un proyecto de construccin de un
colegio en una localidad dnde no lo haba tendr beneficios, correspondientes al valor
que tiene para la comunidad la existencia del colegio, o ms bien, del servicio que el colegio
entrega: que es educacin. Cunto valora el pas que un nio se eduque?, cunto valora
qu no sea analfabeta?. Existe un consenso social sobre la importancia que tiene la
educacin en el desarrollo econmico, si se parte del supuesto que todos reconocen como
bueno que existan colegios pblicos, de ah que cada nio que se eduque percibe un
beneficio privado, que la sociedad valora ms que la valoracin privada.

Se han hecho esfuerzos por identificar beneficios sociales genricos atribuidos a la

educacin, entre ellos estn, el aumento de la productividad de las personas educadas que
se reporta en un valor de su productividad marginal del trabajo mayor, dicho en trminos
populares, tiene mejor ingreso: gana ms. Otro beneficio de la educacin (o de estar bien
educado) es el comportamiento social de la persona, ms honesto, disciplinado, con valores,
que le hacen un sujeto que contribuye con su esfuerzo al desarrollo social y econmico de su
comunidad; tambin se atribuye un beneficio emocional, ligado a la satisfaccin de quien
recibe educacin.

Lo cierto es que a pesar de esos intentos por identificar beneficios, stos o son de difcil
medicin, o cuando se miden -si se logra- no llevan a destino cierto sobre la evaluacin social
del proyecto educativo. Salvo proyectos muy especficos vinculados a la educacin es difcil
evaluar por beneficio-costo los proyectos de educacin, de ah que se haya llegado al
consenso de que es ms conveniente evaluar con criterios de costo-efectividad. El supuesto
de partida del enfoque de costo-efectividad es que a paridad de condiciones, las alternativas
contrapuestas producen beneficios equiparables. Si el proyecto que se analiza es la
construccin de un aula en una localidad remota, a fin de evitar que los nios, deban
trasladarse 2 km hasta el colegio ms cercano, y su proyecto alternativo es la compra de un

46
microbs y trasladarlos todos los das, para esas alternativas pueden identificarse y valorarse
sus correspondientes costos, y de ello determinar la ms costo-efectiva, en trminos por
ejemplo, del costo por nio que recibe educacin. Ntese que con ambas alternativas se
lograra el mismo beneficio, que es que los nios reciban educacin.

II. Costos Sociales

Los costos sociales estn referidos al valor econmico de los recursos que se emplean en la
entrega del servicio educativo, o la realizacin de las actividades que incorpore la alternativa
de solucin analizada. En el captulo de Formulacin, seccin Costos de Inversin, Gastos de
Operacin y Mantenimiento, se ha explicado cmo determinar los costos y gastos a precios
de mercado. Para valorar esos costos y gastos segn el costo social de su uso, se deben
corregir o convertir usando los factores de conversin determinados por la DGIP para
Nicaragua, y eliminando los impuestos directos e indirectos (o subsidios) que estn aplicados
en los valores de mercados de esos recursos. La Tabla 12 muestra los precios o factores de
correccin de precios de mercado a precios sociales.

Tabla 12. Precios sociales bsicos de Nicaragua

Factor de correccin
Recurso
(o precio social)
Mano de obra calificada (MOC) 0.82
Mano de obra no calificada (MOSC) 0.54
Divisa 1.015
Capital (Tasa Social de Descuento) 8%

El proceso de obtener los costos sociales del proyecto se sintetiza en la Figura 17, esto
consiste bsicamente en multiplicar el valor a precios de mercado por el correspondiente
factor de conversin. Como se recuerda, en la seccin Costos Inversin y Gastos de
Operacin y Mantenimiento, del captulo de Formulacin se recomend que los costos de
inversin y los gastos se clasificaran en Mano de obra calificada, no calificada, en bienes
transables y no transables, esto tena el fin de que en la presente seccin se facilitar la
conversin de precios de mercado a precios sociales. Las reglas a seguir son:

47
 (i) Multiplicar el costo de la mano de obra calificada por el factor de
conversin 0.82;
(ii) Multiplicar el costo de la mano de obra no calificada por el factor de
conversin 0.54;
(iii) Multiplicar el costo de los bienes transables por el factor de 1.015, y los no
transables por 1;
(iv) En el caso de los servicios, tener en cuenta que estn gravados por el
Impuesto al Valor Agregado, por lo cual, los servicios deben corregirse por
el factor de 0.8695, que se obtiene as:

( )
( ) ( )

Este proceso tambin se sigue para los costos por MRR identificados en la seccin de Anlisis
de riesgo a desastres, y luego costeado en la seccin de Costos de Inversin y Gastos de
Operacin y Mantenimiento.

Figura 17. Proceso de conversin de precios de mercado a precios sociales

Costo a
Factor de Costo
precio de
conversin social
mercado

III. Anlisis Costo-Efectividad

El anlisis costo-efectividad consiste en determinar la alternativa ms econmica para el
logro de un determinado objetivo o indicador (meta) del proyecto. Comnmente, el
indicador se asocia al resultado principal del proyecto, y no al impacto debido a la
complejidad de la medicin del impacto. Por ejemplo, los programas de alimentacin escolar
ejecutados por el MINED, tienen el objetivo de mejorar la nutricin de los nios, dado que
esto tiene efectos sobre sus capacidades de aprendizaje, sobre su nivel de concentracin. Es

48
obvio que un nio hambriento estar desanimado, impaciente, decado, y no aprovechar las
horas de clases lo mismo que uno bien alimentado. Incluso se ha observado que los
programas de alimentacin escolar tienen efectos sobre la retencin escolar, la asistencia y
el rendimiento acadmico. Estos efectos pueden medirse de forma ex post. Podran el
evaluador aventurarse a analizar qu tan costo efectivo es una alternativa de alimentacin
escolar en trminos de la retencin escolar lograda (o mejorada), pero lo cierto es que no se
dispone de suficiente informacin estadstica ni modelos economtricos para predecir esos
efectos de impacto, de ah que se determine que es mejor elegir un indicador de efectividad
de ms control y mejor medicin ex ante, por ejemplo la cantidad de nios que reciben la
alimentacin escolar.

Es en la formulacin de alternativas que est la riqueza de la evaluacin costo-efectividad,

puesto que depende mucho de qu tan bien identificadas y formuladas estn las alternativas,
es decir, el cmo se logra el objetivo. Para entregar la alimentacin escolar pueden haber
varias formas, una podra ser contratar una empresa privada que prepare toneladas de
alimentos, y los distribuya a los centros escolares de Managua, pero esa alternativa podra
ser costosa, si se compara con otra, donde se compren los granos bsicos a gran escala, se
almacenen en bodegas comunitarias, con participacin de padres de familia y una
organizacin especfica, se administren y se preparen los alimentos en cada centro escolar, o
en casas de padres de familia desde donde sern distribuidas las raciones a los centros
escolares. Cada alternativa implica infraestructura, equipamiento, recursos humanos, gestin
administrativa y logstica que deber ser costeada.

El clculo del indicador de costo-efectividad requiere:

(i) construir los flujos de costos de cada una de las alternativas de solucin;
(ii) establecer el indicador y determinar la meta de efectividad;

Luego se calcula el valor actual de costos sociales (VACS) y se divide por el valor actual de los
valores del indicador de efectividad (VAi), a fin de encontrar el Indicador costo-efectividad
[I(C/E)]. La expresin 8 resume lo explicado.

49
 ( )
( ) ( )
( )

Donde:
r*: Tasa Social de Descuento;
Ct: Costo social en el periodo t;
it: Meta del indicador en el periodo t

Para ejemplificar, el clculo del indicador de costo-efectividad, supngase que en el proyecto

de construir un aula para atender a alumnos de una comunidad rural que deben caminar 2
km para ir a la escuela ms cercana, se ha identificado como alternativa comprar un micro-
bus y trasladar a los nios todos los das, ida y vuelta. En la alternativa de construir el aula,
adems del costo social de la infraestructura (terreno incluido), se deber contratar un
profesor y equipar el aula con pizarra y pupitres, tambin debido a la ubicacin del terreno,
debe construirse un muro de contencin. La alternativa del micro-bus, implica comprarlo,
contratar un chofer, combustible y mantenimiento. En el colegio que recibira a los nios se
podran acomodar en las aulas existentes, por lo que no se requerira de maestros
adicionales, ni de pupitres, pero s de materiales escolares. Los nios beneficiados seran 40.
Cul de las alternativas es mejor?, o lo que es lo mismo, Cul es ms costo-efectiva?.

La Tabla 13 muestra los flujos de costos (inversiones y gastos de operacin y mantenimiento)

de cada alternativa, as como el valor actual de esos costos (VACS), descontados a la TSD del
8%. De la divisin de los VACS por la cantidad de nios beneficiados, se tiene que es ms
costo-efectiva la alternativa de comprar el micro-bus, por lo que se recomienda su ejecucin.
El costo por alumno en la alternativa de construir el aula es de US$ 341.5 (valor actual), y en
la alternativa de comprar el micro-bus es de US$ 262.7.

50
 Tabla 13. Anlisis de costo-efectividad. Montos en US$
Ao
Alternativa 1: construir el aula
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Construccin del aula y muro 60,000
Salario del profesor 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Materiales 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Costos de mantenimiento 1,200 1,200 1,800 1,800 2,400 2,400 3,000 3,000 3,600 3,600
3,700 3,700 4,300 4,300 4,900 4,900 5,500 5,500 6,100 6,100
Flujo de costos 60,000
VACS 91,652.55
Meta: nmero de estudiantes 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
VAi 268.40
I(C/E) 341.5
Ao
Alternativa 2: comprar micro-bus
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Compra del micro-bus 25,000
Salario del chofer 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Materiales 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Costos de operacin y mantenimiento 4,250 4,250 4,250 4,250 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500
Flujo de costos 25,000 6,150 6,150 6,150 6,150 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400
VACS 70,514.44
Meta: nmero de atenciones 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
VAi 268.40
I(C/E) 262.7

51
La Tabla 14 muestra algunos indicadores para proyectos tpicos de educacin. Son
indicadores referenciales, aunque cada proyecto podra tener un indicador ms apropiado
para realizar el anlisis costo-efectividad.

Tabla 14. Indicadores comunes segn tipo de proyecto

Tipo de proyecto
Capacitacin a docentes o
profesionalizacin docente
Reforma curricular
Infraestructura (construccin,
rehabilitacin, reemplazo,
ampliacin)
Mobiliario y equipamiento
Dotacin de material
educativo
Indicador
Nmero de docentes que logran las
competencias;
Nmero de docentes que logran las
competencias y las aplican adecuadamente
Nmero de escuelas (y/o alumnos) con currculo
reformado
Nmero de aulas habilitadas (construidas)
Nmero de alumnos atendidos;
Nmero de nuevos alumnos atendidos
Nmero de aulas equipadas;
Nmero de alumnos con mobiliario y
equipamiento adecuado
Nmero de escuelas (alumnos) con material
educativo;
Nmero de alumnos y docentes que usan
adecuadamente el material educativo

V. Anlisis de sensibilidad
Todos los proyectos estn expuestos a condiciones no favorables y fuera de control que
pueden incidir en su normal funcionamiento y por lo tanto afectar su rentabilidad social o su
costo-efectividad. De ah que el propsito del anlisis de sensibilidad sea analizar las
variaciones de la rentabilidad social del proyecto como resultado de los cambios en las
variables determinantes de los beneficios y costos del proyecto. En el caso de los proyectos
educativos en que se ha dicho que se analizan por costo-efectividad, tambin puede haber
alteraciones en los costos como en los valores del indicador de efectividad. Por ejemplo, en
el caso desarrollado de las alternativas de construccin del aula versus la compra del micro-
bus, qu pasara si el costo de la construccin del aula fuera de US$ 70,000, es decir,
ocurriese un aumento del 17% del costo originalmente analizado. Si se realizan los clculos se
tiene que el indicador costo-efectividad de esa alternativa empeora pasando de US$ 341.5

52
por estudiante a US$ 387.972. Vase cmo un aumento del 17% en la inversin ha significado
un incremento del 13% en el indicador costo-efectividad.

El anlisis de sensibilidad debe seguir estos pasos:

(i) Identificar aquellas variables no ciertas (con incertidumbre) cuyo valor o
comportamiento sea relevante en la rentabilidad social del proyecto y por lo tanto
en el valor del indicador costo-efectividad;
(ii) Determinar las magnitudes de los cambios en los valores de esas variables,
cambios que sean probables ocurran;
(iii) Calcular el nuevo valor del indicador costo-efectividad

Tambin el anlisis de sensibilidad ayuda a analizar o confrontar las alternativas. Por

ejemplo, podra ayudar a determinar bajo qu condiciones o valores para las variables con
incertidumbre se hace conveniente el proyecto alternativo.

VI. La sostenibilidad del proyecto

La sostenibilidad del proyecto se refiere a su capacidad de producir los bienes y servicios de
forma ininterrumpida. En la medida que el proyecto de educacin entrega el servicio
educativo con la calidad adecuada es sostenible. Si ocurre que debido a mal mantenimiento
de la infraestructura han debido dejarse de usar aulas, y los alumnos estn hacinados,
entonces, el proyecto enfrenta problemas de sostenibilidad. Cosa similar se concluira si
hacen falta profesores, materiales escolares, pupitres, o si no hay agua ni condiciones
adecuadas de saneamiento en el centro escolar.

Para sustentar la sostenibilidad del proyecto educativo se requiere:

(i) Indicar las fuentes de financiamiento de la inversin y, principalmente, de los
gastos de operacin y mantenimiento.

2
Se recomienda realizar los clculos como forma de prctica y de apropiacin de la metodologa.

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(ii) Especificar los arreglos institucionales para la ejecucin del proyecto, y para su
operacin. Esto implica tanto a nivel de la participacin del MINED, como de la
comunidad, qu roles jugar cada uno, qu rol tendr la administracin del
establecimiento escolar; participarn los padres de familia en las labores de
mantenimiento y conservacin de la infraestructura escolar, participarn en la
preparacin de los alimentos en el caso que haya alimentacin escolar en el
centro;
(iii) Gestin de riesgo a desastres, la implementacin de medidas, durante la
inversin, y durante la operacin, la conformacin de comits de atencin a
emergencias por desastres en caso de su ocurrencia, el entrenamiento a los
estudiantes y profesores sobre cmo actuar durante el evento de riesgo.

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Bibliografa
Leyes

1. Ley de Administracin Financiera y del Rgimen Presupuestario, Ley No. 550,

Repblica de Nicaragua.
2. Ley General de Deuda Pblica, Ley No. 477, Repblica de Nicaragua.
3. Ley de Igualdad de Derechos y Oportunidades, Ley No. 648, Repblica de Nicaragua.
4. Ley de Municipios, Ley No. 40 y su reforma Ley No. 786, Repblica de Nicaragua.

Documentos y libros

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investment operations. World Bank Institute.
2. Centro de Coordinacin para la Prevencin de los Desastres Naturales en Amrica
Central (CEPREDENAC), 2010. Gua de evaluacin econmica de la inclusin de la
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3. Direccin General de Inversiones Pblicas, Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico
de Nicaragua, Precios Sociales de Nicaragua, www.snip.gob.ni
4. Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico, Ministerio de
Economa y Financias, Repblica del Per, 2007. Compendio de Normatividad del
Sistema Nacional de Inversin Pblica.
5. Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico, Ministerio de
Economa y Financias, Repblica del Per, 2007. Conceptos asociados a la gestin
del riesgo de desastres en la planificacin e inversin para el desarrollo.
6. Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico, Ministerio de
Economa y Financias, Repblica del Per, 2007. Gua para la preinversin de
proyectos exitosos en educacin.
7. Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico, Ministerio de
Economa y Financias, Repblica del Per, 2007. Pautas metodolgicas para la
identificacin, formulacin y evaluacin social de proyectos de inversin pblica.
8. Direccin General de Programacin Multianual del Sector Pblico, Ministerio de
Economa y Financias, Repblica del Per, 2007. Pautas metodolgicas para la
incorporacin del anlisis de riesgo a desastres en los Proyectos de Inversin
Pblica.
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de Cuyo.
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11. Harberger, A., Jenkins, Glen. Anlisis de Costo-Beneficio de las decisiones de
inversin, 2000. Harvard Institute for International Development.
12. Ortegn, E., Pacheco, J.F., Roura, H. Metodologa general de identificacin,
preparacin y evaluacin de proyectos de inversin pblica, 2005. Instituto
Latinoamericano y del Caribe de Planificacin Econmica Social.
13. Pascual, Joan. La evaluacin de polticas y proyectos, criterios de valoracin
econmicos y sociales, 2003. Icaria Antrazyt, Universitat Autnoma de Barcelona.

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 Esta Metodologa y su
reproduccin ha sido Financiada por

Banco Interamericano
de Desarrollo