Tutora:

Elaboracin de un presupuesto

Nombre de la empresa:

Preparacin de jalea de banana

Integrantes

Jos Vergara

James pacheco

Anbal Delgado

Byron Bustamante

Mario Balanzategui

2016- 2017
Antecedente

De qu empresa se hace el presupuesto?

Nuestra micro industria que se encarga de la exportacin y produccin interna de

jalea de banano en el pas, de alta calidad, estamos alineados con una micro
empresa exportadora en donde se distribuyen una gran cantidad de productos
para satisfacer a los demandantes, el producto que nuestro micro industria ofrece
son: jalea de banano. Se planea hacer estudios para en el mediano o largo plazo,
implementar ms o crear nuevos producto del derivado de la jalea.

Por cambio de la matriz productiva nos va a beneficiar ya que el costo de la

energa va a disminuir y podremos utilizar la maquinaria a mayor tiempo, eso hara
que tengamos mayor produccin, un gran tamao de stock para satisfacer la
demanda interna o internacional.

Visin estratgica del negocio

- Aumenta la participacin del mercado en un 20% a 50% debido al

beneficio de la matriz productiva

- Incrementar la participacin del mercado , ganndola por medio de nuestro

producto diferenciador y tcnicas de marketing , tomando en cuenta que la
participacin del mercado a la que se busca incrementar es a la de
empresas de nuestro mismo tamao

- Aumento de la utilidad en un valor que ande de 10% a 30% con respecto al

mercado

- Establecer lneas de productos , en la cual el mercado sea tambin la clase

baja

- Se prev que en un periodo de 10 meses a 1 ao, se llevar a cabo una

diversificacin muy empleada, denominada integracin vertical, en donde
pasaremos de canal indirecto corto de distribucin a un canal directo, esto
mediante la apertura de un punto de venta a los consumidores finales.
ubicados en la alborada en la ciudad de Guayaquil.
Misin estratgica del negocio

- Misin de l margen de contribucin: Adaptarnos al mercado a travs de

variables macroeconmicas que no podemos manejar, las cuales son
inflacin y comportamiento de la demanda como principales. Para de esa
manera poder mantener el margen de contribucin estable y en el mejor de
los casos lograr una mejora del mismo y una reduccin mnima en los
periodos de baja venta.

- Misin de lneas de productos: A travs de nuestros proveedores conseguir

colmenas de excelente calidad, pero a travs del manejo de nuestros
costos operacionales, conseguir un costo del bien terminado relativamente
bajo.

- Misin de integracin vertical: A travs de estudios de mercado en donde

nos apoyamos para establecer el mejor sector en el cual establecer un local
y se estimara la cantidad de clientes diarios que el local obtendr y de
acuerdo a ello se planeara a futuro la posible implementacin de ms
locales.

Mercado
La microindustria como se indic anteriormente se alinea a una micro empresa
exportadora, donde se lleva a cabo la distribucin de productos por pedidos de
alta necesidad a comerciales minoristas.

Canal de venta va a ser el distribuidor, a locales minoristas del sector y venta al

por menor y mayor por medio virtual usando redes sociales y en un periodo de
corto plazo se realizara la implementacin de un local comercial para la venta de
nuestros productos. Que estar ubicado en la Alborada 4 etapa.

Proveedor

Importamos jalea de alta calidad, lo que aumenta nuestra demanda, ya que

contamos con una gran ventaja competitiva, en cuanto calidad y precio, donde
encontramos oportunidad de la recepcin y nos conviene por los costos, la
obtencin de estos productos es por va terrestre y martima, la demora es muy
corta ya que hacemos pedidos cada 15 das en gran cantidad, la seguridad que
nos ofrece nuestro proveedor es primordial.

Mercado competidor

Este mercado es muy amplio, porque se necesita una constante innovacin y

apoyarse en un apalancamiento operativo, inclusive los productos nutricionista,
para as satisfacer a nuestros demandantes, este mercado se basa ms all de
una simple competencia por la colocacin de productos, muchos proyectos
dependen de la competencia con otros productos por ejemplo, cuando hay
aparicin de nuevos productos, porque el mundo evoluciona y cambia, se compite
por el producto en el mercado proveedor y en otros casos, cuando los medios de
transporte son escasos, la competencia por ello son escasos, nosotros proveemos
nuestros productos al por mayor, ya que conformamos un mercado directo.

Estrategia comercial

Es muy importante conocer la estrategia comercial que desarrollen los

competidores, para poder enfrentar la competencia frente al mercado consumidor,
Cada antecedente que se conozca se utilizara en la definicin de la propia
estrategia comercial del proyecto. Por ejemplo, conocer los precios a que se
vende, las condiciones, los plazos, los costos de los crditos que se ofrece, los
descuentos por volmenes y pronto pago, la publicidad, los canales de
distribucin, la situacin financiera de corto y largo plazo entre otros aspectos
facilitaran la determinacin de estas variables para los proyectos.

La viabilidad de un proyecto, en muchos casos depender de la capacidad de

aprovechar algunas oportunidades que ofrece el mercado, por ellos es importante
reconocer que el producto o servicios que vender el proyecto no siempre
corresponden a lo que compra el consumidor. De igual manera, es posible
apreciar que muchos competidores potenciales de los proyectos han tenido
una demanda mayor derivada de algn complemento promocional del producto. Si
se observa una situacin como esta, el proyecto debe considera desembolsos
especiales para ofrecer un producto competitivo con los disponibles en el
mercado.

El mercado distribuidor

Tenemos la disponibilidad de un sistema basado en pedidos que garantice la

entrega de los productos al consumidor, Utilizamos canales indirectos porque no
es eficaz hacer tratos con millones de consumidores inviduales, en su lugar, los
distribuidores y comerciales minoristas proporcionan la deseada cobertura del
mercado, estos canales indirectos se relacionan con el empleo de los
intermediarios como son: los distribuidores, mayoristas y minoristas.

Los costos de distribucin en nuestra micro empresa, son factores importantes de

considerar, porque son determinantes en el precio a que llegara el producto al
consumidor y por tanto en la demanda que deber enfrentar nuestro proyecto.

El mercado consumidor y mercado externo

La complejidad de nuestros consumidores hace que se tornen imprescindibles

varios estudios especficos sobre l, de esta forma podrn definirse diversos
efectos sobre la composicin del flujo de caja del proyecto. Los hbitos y
motivaciones de compra sern determinantes al definir al consumidor real.
Tambin la estrategia comercial que deber disearse para enfrentarlo en su papel
de consumidor frente a la posible multiplicidad de alternativas en su decisin de
compra, por lo cual los clientes de nuestros productos deberan fijarse en 4p de
marketing, lo que es esencial es el lugar y promociones, estar ubicados en un
buen lugar para sus ventas les incrementaras la cantidad de consumo por parte
de los demandantes, tambin las posibles promociones, el incremento de las
ventas de los comerciantes minoristas y mayoristas causara que aumenta el
mercado del distribuidor y que nosotros fabriquemos ms para as satisfacer las
fuertes demandas.

La demora en recepcin de la mercadera puede no compensar algunos ahorros

de costos que se obtienen, que no es nuestro caso ya que nuestro proveedor de
materia prima nos ofrece seguridad en este caso, la calidad de nuestro producto
puede compensar menores precios internos, se puede esperar que el tipo de
cambios y las polticas arancelarias nos favorezcan y dejen de hacer ms
conveniente las ventas internas de nuestro producto.

Anlisis del medio

Para nuestra empresa un alza en los aranceles permite que nuestra micro
industria y empresas no rentables puedan favorecerse al subir los precios
competitivos de producto similares en el mercado nacional.

Tambin los efectos de la poltica econmica sobre el empleo, niveles de ingresos,

sectores prioritarios del desarrollo, fijacin de precios para determinado producto,
as como el efecto de estos sobre la demanda, son claramente identificados.
Tenemos que tomar en cuenta mucho el comportamiento sociocultural, este
abarca la manera en que hacemos, vemos usamos y juzgamos las cosas, todo lo
cual varia de una sociedad a otra. En nuestro medio ecuatoriano la tecnologa que
se demandan es ms sofisticada en todo ms nos enfocamos al mercado de la
regin costa

El comportamiento tecnolgico, los cambios a una velocidad creciente puede

convertirse en un factor de apoyo a un proyecto, tambin en una amenaza, la
inclusin del apalancamiento operativo que estamos implementando desde un
tiempo atrs nos ha ayudado a mantener nuestra ventaja competitiva, con
tecnologa de punta lo que nos permite rapidez y calidad ante todo. Porque
muchas decisiones sobre producto quedan condicionada al avance tecnolgico
que pueda dejar tcnicamente obsoleto a un producto sobre otros si se logra el
desarrollo de un sustituto de mejor calidad, menor costo o mayor rendimiento, por
lo que en si actualmente contamos con menos manos de obra y mayor tecnologa
porque nos ayuda a reducir costos.

El comportamiento poltico y legal Nuestras polticas son condiciona el

comportamiento de todo un sistema, que abarca desde lo econmico hasta lo
social y que tiene relacin con la opinin, confianza y formulacin de expectativas
en grado diferente para cada agente del mercado.

Polticas de la empresa

- Trabajar para otros:

Nuestros empleados tienen prohibido trabajar a tiempo parcial con

empresas de competencia, para evitar la divulgacin de informacin, pero
tienen libre el trabajo parcial con empresas no relacionadas a la nuestra.

- Tiempo libre :

Nuestros empleados si terminaron sus labores podrn disfrutar de su

tiempo libre de la manera que ms les apetezca, siempre y cuando al
momento de ser necesitados su disposicin sea inmediata

- Eventos empresariales:
 Como micro empresa con conocimiento en la parte social y humana de
nuestros empleados, se les dar a su disposicin capacitaciones para
mejorar su desempeo laboral y se realizara de manera trimestral,
reuniones entre todos los miembros de la empresa para compartir cenas o
eventos extra curriculares

- Contratacin de empleados:

Buscaremos empleados con un nivel experiencia o capacitacin baja,

media y alta dependiendo del trabajo para el que se los requiera y se
solicitara adems de la hoja de vida, que resuelvan un test psicolgico),
para poder determinar en qu departamento o funcin se puede
desenvolver de mejor manera, de esa manera volver ms productiva a la
micro empresa.

- Calidad:

Nuestros productos tienen un nivel de calidad mnimo.

- Valores:

Nuestros empleados debern ser el ejemplo a seguir en temas de moral y

principios

- Obligacin social:

Nuestra empresa est comprometida con la sociedad y brindara ayuda si

esta es requerida.
 - Ambiental:

Partes de computadoras con requerimientos de altos estndares ecolgicos

- Comunicacin:

Nuestro micro empresa trasmitir informacin sin ninguna alteracin bajo

ningn precepto, se trasmitir la verdad por parte de la empresa y los
trabajadores, para la sociedad

- Financiera:

Se buscara el bienestar de los accionistas y se buscara reinvertir parte de

las utilidades en la microempresa, para asegurar el crecimiento de la
misma.

FODA

Fortalezas:

Precios competitivos
El sistema de distribucin realizado en forma directa a los clientes
La estructura de costos de la empresa permite manejar precios accesibles
al consumidor final.
 Materia prima de fcil consecucin por que se produce durante todo el ao
y a precios razonables.

Oportunidades:

Aceptacin de la presentacin del producto segn exigencias del mercado.

Bajo consumo per cpita de jaleas y mermeladas.
Expansin hacia mercados nuevos
Elevacin del margen de utilidad por ser una micro empresa.
La micro empresa podra incrementar el valor agregado de su producto con
nuevas presentaciones.

Debilidades:

El nivel de preferencia del consumidor de jalea de banano es menor a su

participacin del mercado, siendo este su principal problema en cuanto a
percepcin de la marca dentro de su pblico.
Falta de experiencia en el mercado.
El producto no es conocido lo cual puede provocar que su venta sea lenta y
sin utilidad.

Amenazas:

La elevada competencia de productos sustitutos

Aumento de la informacin en el mercado
Ingreso de nuevas empresas.
Cambios en las condiciones climticas.

Estudio tcnico

- Localizacin: Guayaquil/Ecuador

- Ubicacin: Alborada 4ta etapa

- Distribucin: se usara 2 camiones para la distribucin a las micro

empresas y a los clientes
- Inversin de maquinaria: licuadora industrial, mesa industrial, gaveta
plstica.
- Proveedores: empresas nvidia , corsair , etc

- Materiales :bananos, azcar, zumo de limn, envase de vidrio

- Sustitutos: mermeladas de pia

Nuestro capital propio con el que conforma el presupuesto propio de la empresa,
con cuanto cuenta es del 12%, el capital ajeno del 88% que lo conformara por
ejemplo: los prstamos
Contamos en caja con
45000 en caja, el inventario en existencia lo conforma $9000 con un total de
$72000

El capital de operaciones invertimosen en vehiculos $3000 por cuestion de

transporte3, muebles y enseres para equipar las oficinas, herramientas
invertimos $3500 para la fabricacion de nuestro producto, equipos de computo
usados para llevar un registro y contabilidad, muchas veces utlizados para la
publicida

Variables Micro y macro

Las variables econmicas que intervienes n en el estudio de nuestro
presupuesto 2017 del periodo que conforma de enero a diciembre son: las
precauciones dadas por aos, maquinarias vehculos, muebles y enseres,
herramientas, equipos de cmputo y local comercial