FORMATO 5.

2: "LIBRO DIARIO DE FORMATO SIMPLIFICADO"

PERODO: ENERO 2015

RUC: 20573873514
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CREDITOS MACREDIT S.A.C.
N Corr. o ACTIVOS
Fecha o
Cd.
perodo de la Glosa o descripcin de la Operacin
nico de
Operacin 101 104 12
la Op.

inventario inicial
286.00

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-36.00
4 Por las ventas del mes de enero 2,852.06
5 Registro de compras del mes de enero
POR LA TRANFERENCIA AL ALMACEN
6 Por el pago de las compras realizadas -2,844.98
SUB TOTAL 257.08 0.00 0.00
MES DE FEBRERO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-37.00
4 Por las ventas del mes de FEBRERO 2,892.18
5 Registro de compras del mes de FEBRERO
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -3,780.72
SUB TOTAL -668.46 0.00 0.00
MES DE MARZO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-33.00
4 Por las ventas del mes de MARZO 2,437.88
5 Registro de compras del mes de MARZO
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -5,921.24
SUB TOTAL -4,184.82 0.00 0.00
MES DE ABRIL DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-20.00
4 Por las ventas del mes de ABRIL 1,362.90
5 Registro de compras del mes de ABRIL
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -2,900.44
SUB TOTAL -5,742.36 0.00 0.00
MES DE MAYO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-12.00
4 Por las ventas del mes de MAYO 722.16
5 Registro de compras del mes de MAYO
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -4,787.26
SUB TOTAL -9,819.46 0.00 0.00
MES DE JUNIO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-16.00
4 Por las ventas del mes de JUNIO 866.12
5 Registro de compras del mes de JUNIO
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -8,261.18
SUB TOTAL -17,230.52 0.00 0.00
MES DE JULIO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-14.00
4 Por las ventas del mes de JULIO 1,119.82
5 Registro de compras del mes de JULIO
 por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -12,450.18
SUB TOTAL -28,574.88 0.00 0.00
MES DE AGOSTO DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-14.00
4 Por las ventas del mes de AGOSTO 916.86
5 Registro de compras del mes de AGOSTO
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -3,419.64
SUB TOTAL -31,091.66 0.00 0.00
MES DE SETIEMBRE DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-9.00
4 Por las ventas del mes de SETIEMBRE 531.00
5 Registro de compras del mes de Setiembre
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -4,309.36
SUB TOTAL -34,879.02 0.00 0.00
MES DE OCTUBRE DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-26.00
4 Por las ventas del mes de OCTUBRE 1,976.50
5 Registro de compras del mes de OCTUBRE
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -2,246.72
SUB TOTAL -35,175.24 0.00 0.00
MES DE NOVIEMBRE DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-45.00
4 Por las ventas del mes de NOVIEMBRE 3,250.90
5 Registro de compras del mes de NOVIEMBRE
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -1,306.26
SUB TOTAL -33,275.60 0.00 0.00
MES DE DICIEMBRE DEL 2015

1 Pago de Renta de Tercera categoria segn operacin N 0248734312

-41.00
4 Por las ventas del mes de DIIEMBRE 3,134.08
5 Registro de compras del mes de DICIEMBRE
por el costo de ventas
6 Por el pago de las compras realizadas -5,890.56
SUB TOTAL -36,073.08 0.00 0.00
TOTALES -36,073.08 0.00 0.00

CALCULO DE GARTIFICACION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

TRABAJDOR SUELDO D. LAB. GRATIF.
Erick Ivan Marcelo Robles 750.00 42 175.00

CALCULO PROVISION DE CTS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

TRABAJDOR SUELDO D. LAB. CTS

Erick Ivan Marcelo Robles 750.00 42 87.50
Ramos Mayorca Gina Magaly 750.00 20 41.67
Ramos Mayorca Nils Jimmy 750.00 20 41.67
TOTAL 170.83

CALCULO DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

UNIDADES ACTIVOS TOTAL

CLARA MIRIAM CARRERA CHIHUALA
1 COMPRENSORA 30,000.00
 TANIA MATAMOROS DE LA CRUZ
1 MEZCLADORA 17,100.00
1 TEODOLITO 4,500.00
25 CARRETILLAS 3,750.00
24 LAMPAS 720.00
25 PICOS 360.00
10 COMBOS PEQUEOS 70.00
1 LAPTOP HP 3,500.00
TOTAL 60,000.00
 ACTIVOS PASIVOS

20 33 21 38 39 4011 4017 407 408 41

60,000.00 889.00 -1,948.00

-36.00
435.06
-433.98
-6.00

0.00 60,000.00 -6.00 889.00 -1,948.00 -34.92 0.00 0.00 0.00 0.00

-36.77
441.18
-576.72
753.00

0.00 60,000.00 747.00 889.00 -1,948.00 -207.23 0.00 0.00 0.00 0.00

-30.99
371.88
 -903.24
2,952.00

0.00 60,000.00 3,699.00 889.00 -1,948.00 -769.58 0.00 0.00 0.00 0.00

-17.33
207.90
-442.44
1,303.00

0.00 60,000.00 5,002.00 889.00 -1,948.00 -1,021.44 0.00 0.00 0.00 0.00

-9.18
110.16
-730.26
3,445.00

0.00 60,000.00 8,447.00 889.00 -1,948.00 -1,650.72 0.00 0.00 0.00 0.00

-11.01
132.12
-1,260.18
6,267.00

0.00 60,000.00 14,714.00 889.00 -1,948.00 -2,789.79 0.00 0.00 0.00 0.00

-14.00
170.82
-1,899.18
 9,602.00

0.00 60,000.00 24,316.00 889.00 -1,948.00 -4,532.15 0.00 0.00 0.00 0.00

-11.66
139.86
-521.64
2,121.00

0.00 60,000.00 26,437.00 889.00 -1,948.00 -4,925.59 0.00 0.00 0.00 0.00

-6.75
81.00
-657.36
3,202.00

0.00 60,000.00 29,639.00 889.00 -1,948.00 -5,508.70 0.00 0.00 0.00 0.00

-25.13
301.50
-342.72
229.00

0.00 60,000.00 29,868.00 889.00 -1,948.00 -5,575.04 0.00 0.00 0.00 0.00

-41.33
495.90
-199.26
-1,648.00
 0.00 60,000.00 28,220.00 889.00 -1,948.00 -5,319.73 0.00 0.00 0.00 0.00

-39.84
478.08
-898.56
2,336.00

0.00 60,000.00 30,556.00 889.00 -1,948.00 -5,780.05 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 60,000.00 30,556.00 889.00 -1,948.00 -5,780.05 0.00 0.00 0.00 0.00

750/6/30*42

750/12/30*42

% total MESES

10 3,000.00 12
 0.00 12
10 1,710.00 12
10 450.00 12
10 375.00 12
10 72.00 12
10 36.00 12
10 7.00 12
10 350.00 12
6,000.00
 PATRIMONIO GASTOS

42 46 50 52 59 60 69 63 65 67

60,000.00 6,000.00 -6,773.00

0.00

2,844.98 2,411.00
-6.00
-2,844.98
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 2,411.00 -6.00 0.00 0.00 0.00

0.24

3,780.72 3,204.00
753.00
-3,780.72
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 5,615.00 747.00 0.00 0.00 0.24

2.01
 5,921.24 5,018.00
2,952.00
-5,921.24
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 10,633.00 3,699.00 0.00 0.00 2.25

2.68

2,900.44 2,458.00
1,303.00
-2,900.44
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 13,091.00 5,002.00 0.00 0.00 4.92

2.82

4,787.26 4,057.00
3,445.00
-4,787.26
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 17,148.00 8,447.00 0.00 0.00 7.74

4.99

8,261.18 7,001.00
6,267.00
-8,261.18
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 24,149.00 14,714.00 0.00 0.00 12.73

0.00

12,450.18 10,551.00
 9,602.00
-12,450.18
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 34,700.00 24,316.00 0.00 0.00 12.73

2.35

3,419.64 2,898.00
2,121.00
-3,419.64
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 37,598.00 26,437.00 0.00 0.00 15.08

2.25

4,309.36 3,652.00
3,202.00
-4,309.36
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 41,250.00 29,639.00 0.00 0.00 17.33

0.88

2,246.72 1,904.00
229.00
-2,246.72
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 43,154.00 29,868.00 0.00 0.00 18.20

3.68

1,306.26 1,107.00
-1,648.00
-1,306.26
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 44,261.00 28,220.00 0.00 0.00 21.88

1.16

5,890.56 4,992.00
2,336.00
-5,890.56

0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 49,253.00 30,556.00 0.00 0.00 23.04
0.00 0.00 60,000.00 6,000.00 -6,773.00 49,253.00 30,556.00 0.00 0.00 23.04
 SALDOS INTERMEDIARIOS
INGRESOS DE GESTIN
CUENTAS DE FUNCIN DEL GASTO CUENTAS DE ORDEN

61 70 77 79 94 95

2,417.00

0.00 2,417.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,451.00

0.00 4,868.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,066.00
0.00 6,934.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,155.00

0.00 8,089.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

612.00

0.00 8,701.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

734.00

0.00 9,435.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

949.00
0.00 10,384.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

777.00

0.00 11,161.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

450.00

0.00 11,611.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,675.00

0.00 13,286.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,755.00
0.00 16,041.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,656.00

0.00 18,697.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 18,697.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 MESIAS DAMIAN NAVARRO BALANCE GENERAL AL 3

SALDO MAYOR SALDO

CTA Denominacin de cuentas DEBE HABER DEUDOR
101 CAJA 22348.52 58421.60
104 CUENTA CORRIENTE 0.00
20 MERCADERIAS 0.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 49253.00 30556.00 18,697.00
24 MATERIAS PRIMAS 0
38 OTROS ACTIVOS 889.00 889.00
33 INMUEBLE MAQ. 60000.00 60,000.00
39 DEPRECIACION 1948.00
4011 IGV CUENTA PROPIA 9146.03 3366.36 5,780.05
4017 RENTA 3RA CATEGORIA
408 PENSIONES 0
409 ESSALUD 0
41 REMUN.PART.POR PAG.
42 PROVEEDORES 58118.58 58118.58 0
46 CTAS X PAGAR DIV. 0
47 BENEFIC. SOC TRABAJ.
50 CAPITAL 60000.00
52 6000.00
59 RESULTADOS ACUM. 6773.00 6,773.00
60 COMPRAS 49253.00 49,253.00
61 49253.00
63 SERVICIOS PREST. X 3ero 0.00
64 TRIBUTOS 0
65 CARGAS DIV. GESTION 0
66 CARGAS EXCEPCIONALES. 0
67 CARGAS FINANCIERAS 23.04 23.04
68 PROVISIONES 0.00
69 COSTO DE VENTAS 30556.00 30556.00
70 VENTAS 18697.00
71 PRODUCCION ALMACENADA
79 C.I.C.C. 0
94 GASTOS ADMINISTRAT. 0.00
95 GASTO DE VENTAS 0.00
TOTALES 286360.17 286360.54 171971.08

BIEN -

-0.38

10 37000
52 37000
20 49253.00
61 49253.00
LANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

SALDO TRANSFERENCIAS INVENTARIO RESULTADO X NATURALEZA

ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA
36,073.08 0 36073.08
0 0 0
0 0
18697 0
0 0
889 0
60000 0
1,948.00 1948
5780.045 0
0 0 0
0.00 0 0
0.00 0 0
0.00 0
0.00 0 0
0 0 0
0.00 0
60,000.00 0 60,000.00
6,000.00 6,000.00
6,773.00
49253
49253 49253
0 0
0 0 0
0 0
0 0
23.035
0

18,697.00
0.00
0.00 0
0
0 0
171971.08 0.00 0.00 85366.05 110794.08 98529.04
-25428.04 -23.04
85366.05 85366.05 98506.00

59348.52
ULTADO X NATURALEZARESULTADO X FUNCION
GANANCIA PERDIDA GANANCIA

49253

30556.00 30556.00
18697 18697
0.00

0
0
98506.00 30556.00 18697.00
-11859.00
98506.00 18697.00 18697.00
-11835.97
 IGV
COMPRAS VENTAS IGV VNTAS IGV A PAGAR
COMPRAS

ENERO 2411.00 2417.00 433.98 435.06 1.08

FEBRERO 3204.00 2451.00 576.72 441.18 -135.54
MARZO 5018.00 2066.00 903.24 371.88 -531.36
ABRIL 2458.00 1155.00 442.44 207.90 -234.54
MAYO 4057.00 612.00 730.26 110.16 -620.10
JUNIO 7001.00 734.00 1260.18 132.12 -1128.06
JULIO 10551.00 949.00 1899.18 170.82 -1728.36
AGOSTO 2898.00 777.00 521.64 139.86 -381.78
SEPTIEMBRE 3652.00 450.00 657.36 81.00 -576.36
OCTUBRE 1904.00 1675.00 342.72 301.50 -41.22
NOVIEMBRE 1107.00 2755.00 199.26 495.90 296.64
DICIEMBRE 4992.00 2656.00 898.56 478.08 -420.48
 PAGO DE
RENTA INTERES
RENTA

36.00 36.00 0.00

36.77 37.00 0.24
30.99 33.00 2.01
17.33 20.00 2.68
9.18 12.00 2.82
11.01 16.00 4.99
14.00 14.00 0.00
11.66 14.00 2.35
6.75 9.00 2.25
25.13 26.00 0.88
41.33 45.00 3.68
39.84 41.00 1.16