6.

ESTRUCTURA Y FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO DEL

ECUADOR

CONCEPTOS

o El sistema financiero est conformado por el conjunto de Instituciones bancarias,

financieras y dems empresas e instituciones de derecho pblico o privado,
debidamente autorizadas por la Superintendencia de Bancos, que operan en la
intermediacin financiera (actividad habitual desarrollada por empresas e
instituciones autorizada a captar fondos del pblico y colocarlos en forma de
crditos e inversiones.

o Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulacin del flujo monetario y

cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean
hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este papel se
llaman Intermediarios Financieros o Mercados Financieros.

El sistema financiero nacional est regido por el SBS (Superintendencia de Bancos y

Seguros)

Las Cooperativas de ahorro y crdito estn regidas por la Superintendencia de

Economa Popular y Solidaria

SISTEMA FINAN

Director del Banco Central del Ec

Banco Central

Bancos Mutualistas

FUNCINES DEL SISTEMA FINANCIERO

El sistema financiero es lo ms importante dentro de la economa, ya que cumple

mltiples funciones entre ellas las siguientes:

o Captar y promover el ahorro para luego canalizarlo de una forma correcta hacia los
diferente agentes econmicos

1
o Facilitar el intercambio de bienes y servicios a sus asociados., de tal forma que lo
permitan ser ms eficiente

o Buscar el crecimiento econmico de la poblacin

o Apoyar de una u otra manara para que la poltica monetaria sea ms efectiva, y de
esta manera contribuir al desarrollo local

CLASIFICACIN DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

1. Instituciones financieras privadas: Bancos Sociedades Mutualistas de Ahorro y

Crdito para la Vivienda Cooperativas de Ahorro y Crdito

2. Instituciones financieras pblicas: Banco Central del Ecuador Banco del Estado
Banco Nacional de Fomento Banco Ecuatoriano de la Vivienda Corporacin
Financiera Nacional

3. Instituciones del servicio financiero: Compaas de Arrendamiento mercantil

Casas de cambio Almacenes Generales de Depsito Compaas Emisoras o
Administradoras de tarjetas de Crdito Corporacin de Garanta o Retrogaranta
Corporaciones de Desarrollo de Mercados Auxiliares de Hipotecas

4. Instituciones de servicios auxiliares del sistema financiero: Cajeros automticos

Servicios de cobranza Servicios contables y de computacin Transporte de valores
Fomento de exportaciones e inmobiliarias

La Ley General de las Instituciones Financieras establece las operaciones

permitidas y restringidas para estas instituciones.
Detalla las obligaciones que deben cumplir con las entidades regulatorias para
asegurar que el sistema financiero se mantenga en buen estado, incrementando la
confianza y tranquilidad de los depositantes.

OPERACIONES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

o Bancos: reciben el ahorro de sus clientes y colocan estos fondos como prstamos a
quienes solicitan.
o Mutualistas: captan recursos del pblico para el financiamiento de vivienda,
construccin y bienestar de sus socios y clientes.
o Sociedades financieras: conceden crditos y captan inversiones.
o Compaas emisoras de tarjetas de crdito: generan un documento (tarjeta de
crdito) que permite al usuario disponer de una lnea de crdito para adquirir bienes
y servicios en establecimientos afiliados.
o Superintendencia de Economa Popular y Solidaria
o Cooperativas de ahorro y crdito: estn formadas por personas naturales o
jurdicas que se unen voluntariamente para realizar intermediacin financiera y de
responsabilidad social con sus socios.

PERFIL DE RIESGO DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Categoriza a las instituciones financieras de acuerdo con su capacidad, para atender las
obligaciones con sus clientes a corto y largo plazo. As, clientes y no clientes sienten un

2
respaldo al momento de elegir una institucin. El sistema de calificacin tiene las
siguientes notas:

AAA La situacin financiera es muy fuerte y tiene una trayectoria sobresaliente de

rentabilidad, lo que se refleja en una excelente reputacin, muy buen acceso a su
mercado y claras perspectivas de estabilidad. Cualquier debilidad se elimina totalmente
con las fortalezas de la institucin.

AA La situacin financiera es muy slida, tiene buenos antecedentes de desempeo y no

parece tener aspectos dbiles que se destaquen. Su perfil general de riesgo es bajo.

A La institucin es fuerte, tiene un slido rcord financiero y es bien recibida en su

mercado. Es posible que existan algunos aspectos dbiles, pero se espera que sean muy
limitados y se superen rpidamente. La probabilidad de que se presenten problemas
significativos es muy baja.

BBB La institucin tiene buen crdito. Aunque son evidentes algunos obstculos
menores, stos no son serios y/o son perfectamente manejables a corto plazo.

BB La institucin tiene buen crdito. Aunque son evidentes algunos obstculos

menores, stos no son serios y/o son perfectamente manejables a corto plazo

B Aunque esta escala todava se considera como crdito aceptable, la institucin tiene
algunas deficiencias significativas.

C Las cifras financieras de la institucin reflejan deficiencias, muy probablemente

relacionadas con la calidad de los activos y/o de una mala estructuracin del balance.
Hacia el futuro existe incertidumbre, es dudosa su capacidad para soportar problemas
inesperados adicionales.

D La institucin tiene considerables deficiencias que probablemente incluyen

dificultades de liquidez. Existe un alto nivel de incertidumbre sobre su capacidad de
afrontar problemas adicionales.

E La institucin afronta problemas muy serios y por lo tanto existe duda sobre si podr
continuar siendo viable sin alguna forma de ayuda externa o de otra naturaleza.

La calificacin es efectuada por empresas calificadoras de riesgos independientes que

reciben informacin de las instituciones financieras antes de calificarlas.

Para conocer la calificacin de tu institucin financiera, revisa el detalle en la pgina

web de la SBS http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=3180&vp_tip=2

1. Establezca un concepto de sistema financiero

2. Qu organismo regula el sistema financiero nacional?
3. Las Cooperativas de ahorro y crdito estn regidas por?
4. Segn su criterio por qu es importante el sistema financiero y qu funciones
cumplen?
5. En un cuadro de doble entrada clasifique las instituciones del sistema financiero
nacional y quienes lo integran en cada grupo.

3
 Instituciones Integrantes

6. En un cuadro de doble entrada especifique el tipo de operaciones que realizan

Las instituciones financieras.

Institucin Operaciones

7. Qu entiende por perfil de riesgo de las instituciones financieras.

8. Establezca al menos 2 razones por qu debe invertir en instituciones AAA y 2
razones por las cuales no debe invertir en instituciones C-D-E?