UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA

FACULTAD DE ADMINISTRACIN

DERECHO EMPRESARIAL II

EL CHEQUE

DOCENTE:

Dr. Abdn Ramrez Alvarado

INTEGRANTES:

Carrasco Carrasco, Jael

Quijandria Noa, Edwin
Mantari Huamani, Kelly
Mallque Cruz, Junior
Mozo Ferrer, Karolan

Ica, Per.

1
 INTRODUCCION

El presente trabajo tiene como finalidad de mostrar la informacin ms relevante del documento valorado
el cheque.
La Nueva Ley de Ttulos Valores Ley 27287 brinda una versin amplia de los diferentes conceptos
encontrados y reglas fundamentales que hacen posible que los ttulos valores cumplan su funcin,
teniendo derechos de exigir el pago de la prestacin contenida en el titulo.
Permitiendo entender los diferentes valores especficos como son: letra de cambio, el pagare, la factura
conformada, el cheque, certificado bancario de moneda extranjera y de moneda nacional.
Teniendo considerable importancia para conocimiento de la comunidad en general, ya que el titulo valor
sirve a la persona natural como tambin a las personas jurdicas.
Las tcnicas utilizadas para la recopilacin de datos fueron fuentes primarias: libros especficos y la ley de
ttulos valores.

2
 INDICE

INTRODUCCION

Antecedentes histricos. Pag. 4

Concepto legal del cheque .. Pag. 5

Caractersticas del cheque .. Pag. 5

Caractersticas jurdicas del cheque ...Pag. 6

Requisitos formales .. Pag. 7

Giro del cheque . Pag. 8

Clases del cheque especiales . Pag. 9

Limitaciones en la emisin y negociacin del cheque................................................................Pag. 18

Pago del cheque .... Pag. 20

3
ANTECEDENTES

El cheque aparece con sus caractersticas ms cercanas a las actuales a mediados del siglo XVIII, a partir
de la creacin del Banco de Inglaterra, siendo este pas, donde se encontr su ms amplio desarrollo
tanto doctrinario como legislativo.
El cheque es uno de los documentos que han evolucionado con gran rapidez, como consecuencia de su
combinacin con cuentas bancarias disponibles a la vista. En una palabra, el cheque no tendra la
importancia que tiene hoy si los Bancos y otras entidades de crdito no hubieran empleado esta forma de
orden de pago para que sus clientes dispusieran de fondos depositados o crdito concedido. Su
utilizacin, en la misma forma que en la actual o con muy escasas diferencias, se inicia en Inglaterra hacia
1780. Sin embargo, la primera regulacin como cheque se encuentra en la Ley de 14 de junio de 1865 en
Francia.

Posteriormente otros pases regularon esta materia (Blgica, 1873; Suiza, 1881; Inglaterra, 1882, etc.).
Es sustentada la teora de que el impulso del cheque proviene de la expansin bancaria que tiene lugar
en el siglo XIX, por todos aquellos Bancos que no acceden al privilegio de emitir billetes o cuando ste se
convierte en monopolio de un solo Banco. Los hechos parecen avalar tal teora, pero, aun sin este
estmulo, se hubiera extendido el uso del cheque por las evidentes ventajas que tiene para el pago de
muchas transacciones. Si no se ha expandido ms su uso es porque la regulacin del cheque, es muy
distinta de un pas a otro, no se ha encontrado en ninguno una frmula equitativa para asegurar en grado
suficiente la calidad del ttulo, pese a la Ley Uniforme.

Es en Estados Unidos donde ha tenido un uso ms espectacular, y en las dcadas 60 y 70 el volumen de

cheques ha crecido a razn del 7 por ciento anual, si bien este crecimiento hubiera sido todava mayor de
no haber surgido otros instrumentos de pago, como consecuencia especialmente de los desarrollos
tecnolgicos, y as, por ejemplo, la tarjeta alcanzaba en dicho pas en 1989 un volmen equivalente al 18
por ciento de los cheques.

La masificacin del uso de cheques despert bien temprano la necesidad de utilizar medios mecnicos y
ms tarde electrnicos para el tratamiento bancario de estas operaciones. Son numerosos los sistemas
desarrollados para simplificar y acelerar los procesos sobre estos documentos.

4
CONCEPTO
El cheque es el medio ms utilizado para disponer de los fondos de una cuenta corriente sobre la cual se
puede girar cheques, pero no es la nica forma .El convenio de cheque no es un contrato autnomo sino
un acuerdo accesorio de cuenta corriente bancaria pero as como cheque es el medio de disponer de
cantidades de dinero, es tambin un ttulo de crdito que incorpora la promesa de pagar una suma de
dinero.
En consecuencia, en el cheque se superponen los caracteres de dos estructuras jurdicas diferentes:
Orden de pago extendida por titular de cuenta corriente bancaria en el ejercicio de su derecho de utilizar
disponibilidad: y
Ttulo de crdito que incorpora la promesa de pagar una suma determinada. Por ello se dice que el
cheque y tiene un carcter dual
Vivante, define el cheque como "ttulo de crdito de carcter documentario necesario para ejercitar el
derecho literal y autnomo indicado en el mismo el librador est obligado conseguir al pago por el librado
o a efectuarlo el mismo, conforme a los trminos precisos del ttulo.
De Semo, en forma exhaustiva, lo ha definido como "un ttulo cambiario, a la orden o al portador, literal,
formal, autnomo y abstracto que contiene la orden incondicional a la vista la suma indicada, dirigida a un
banquero, en poder del cual el librador tiene fondos disponibles suficientes, que vincula solidariamente a
todos los signatarios y que est provisto de fuerza ejecutiva". Un cheque es un ttulo valor en el que la
persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra
persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta, prescindiendo de
la presencia del titular de la cuenta bancaria.
Jurdicamente el cheque es un ttulo valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una
persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institucin de crdito, que es librado, el pago
a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

CARACTERSTICAS DEL CHEQUE

Los cheques solo pueden ser girados en forma de impresos, desglosables, de talonarios numerados en
series, o con claves u otros signos de identificacin y seguridad proporcionados por los bancos
y/o empresas autorizadas por la superintendencia de banca y seguros para mantener cuentas corrientes
con giro de cheques. En la ley anterior el girado solo podra ser en un banco. La LEY DE TITULOS
VALORES amplia la facultad a las empresas de Sistema Financiero Nacional, autorizados a mantener
cuentas corrientes con giro de cheques.
Los clientes pueden mandar imprimir sus cheques, en tal caso, deben ser autorizados por los bancos
respectivos. En los cheques de viajeros, esta facultad est restringida, pues solo los bancos pueden
mandar imprimirlos. No es obligatorio el talonario para los cheques de viajeros, ni para los cheques
de gerencia y cheques giro.

5
 CARACTERSTICAS JURDICAS DEL CHEQUE
Los caracteres jurdicos del cheque, que se desprenden del concepto que hemos elaborado, son los
siguientes:
A. El cheque es un ttulo de crdito, esto es, el documento necesario para ejecutar el derecho literal
consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de ttulo de crdito que el cheque posee derivan estas
consecuencias:
a. El cheque, como ttulo de crdito, es un documento. Pero un documento de naturaleza
especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el
documento no existe el derecho. Pero como es necesario adems para la transmisin y para el ejercicio
del derecho, se le califica tambin como documento dispositivo. El cheque es adems un documento de
naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga
determinados requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producir efectos de ttulo de crdito.
b. El cheque participa de los caracteres de incorporacin, legitimacin, literalidad y autonoma,
propios de los ttulos de crdito. Como el tema corresponde a la teora general de los ttulos de crdito,
porque se encuentra tan ntimamente ligado a l que sin la existencia del ttulo no existe el derecho, ni por
tanto la posibilidad de su transmisin o de su ejercicio. El documento es lo principal y el derecho lo
accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es en funcin del documento.
c. El cheque tiene carcter mercantil. De esto derivan fundamentales consecuencias, como la
calificacin mercantil de tales ttulos de crdito, de las operaciones en ellos consignadas y de los actos o
contratos que sobre ellos se celebren.
d. El cheque es un ttulo ejecutivo. La accin cambiaria contra cualquiera de los signatarios de un
cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus intereses y gastos accesorios, sin necesidad
de que el demandado reconozca previamente su firma.
e. Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor puede exigir
de cualquiera de ellos ntegramente la prestacin consignada en el ttulo. El ltimo tenedor puede ejercitar
la accin cambiaria contra todos los obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso
la accin sobre los otros, y sin obligacin de seguir el orden que guarden sus firmas.

Quines intervienen en un cheque?

Los sujetos que intervienen necesariamente en un cheque son:

El emisor o girador: es la persona que gira eI cheque, debiendo para ello ser titular de una
cuenta corriente bancaria que cuente con fondos suficientes para cubrir el impone sealado en el ttulo
valor. El emisor ser, a su vez, el obligado principal al pago del cheque, no teniendo efecto alguno
cualquier clusula que pretenda liberarlo de dicha responsabilidad.

El girado: que es el banco o empresa del sistema financiero que, descontando de los fondos
constituidos en la cuenta corriente del que es titular el emisor, debe efectuar el pago del importe del
cheque a su tenedor.

El tenedor, beneficiario o titular: es decir a favor de quien se emite el cheque el mismo que se
dirigir al banco para cobrar el importe sealado en el ttulo valor. Si el cheque hubiera sido emitido al
portador, se considerar beneficiario a su portador o poseedor.

6
 REQUISITOS FORMALES ESENCIALES
Qu requisitos deben reunirse antes de emitir un cheque?

El cheque, como todos los dems ttulos valores, es un documento formal porque su emisin debe
observar determinados requisitos legales. En tal sentido, a la par de sus requisitos formales esenciales,
existen otros requerimientos que deben cumplirse antes de su emisin.
As. En primer lugar, es imprescindible que los cheques se emitan en formularios impresos, desglosables
de talonarios numerados en serie o con claves u otros signos de identificacin y seguridad. Dichos
talonarios pueden ser proporcionados por el banco o pueden ser impresos por los propios clientes. Si son
proporcionados por el banco. ste los entregar a sus clientes contra la firma de un recibo. Si los clientes
deciden imprimir por su cuenta y responsabilidad para su propio uso los talonarios desglosables de
cheques, podrn hacerlo siempre que sean autorizados previamente por el banco respectivo y en las
condiciones que acuerden.
En segundo lugar, como condicin previa de la emisin del cheque, el girador o emitente deber contar
con fondos disponibles en su cuenta corriente bancaria, va sea. Por depsitos constituidos en ella o por
tener autorizacin del banco para sobregirarse. Sin embargo, aun cuando el tenedor no cumpliera con
estas exigencias, dicha inobservancia no afectar la validez del cheque como ttulo valor, pero si generar
el rechazo del pago por parte del banco y la correspondiente responsabilidad penal por libramiento
indebido, delito tipificado en el artculo 215 del Cdigo Penal.

Qu informacin debe contener el cheque?

Los requisitos, formales esenciales del cheque, es decir, lo que este ttulo valor debe contener
necesariamente para que el documento tenga plenos efectos cambiarlos, son los siguientes:
El nmero o cdigo de identificacin que le corresponda. El nmero de orden o cdigo de
identificacin es un dato de gran importancia porque adems de identificar los cheques que se emiten,
sirve para que el banco pueda registrar las chequeras que entrega a los clientes, y poder saber si los
cheques presentados pertenecen o no a la chequera provista al emitente.

La indicacin del lugar y fecha de emisin. De la i fecha de emisin permite computar el plazo de
presentacin del cheque, que es de treinta das, que como hemos visto es igualmente su plazo para el
trmite de protesto.

La orden pura y simple de pagar una determinada suma de dinero expresada ya sea en
nmeros, en letras o de ambas formas.

El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin que se hace al
peinador.

El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite e] cheque porque los formularios que
cada banco entrega slo sirven para emitir cheque a carpo de ese banco y no de otro.

7
 El nombre v firma del emitente quien tiene la calidad de obligado principal. La firma del emitente
debe coincidir con la registrada en el banco. De all la obligacin previa del emitente de registrar su forma
y la obligacin posterior de mantenerla actualizada. Esa firma registrada es la Que el banco tiene la
obligacin de cotejar cada vez que se presenta un cheque al cobro.

Otro requisito formal, pero no esencial es la indicacin del lugar de pago. El mismo que permitir
establecer la plaza o localidad en la cual deber cumplirse con la obligacin de pagar el cheque. Que no
sea un requisito esencial significa que su ausencia no invalidara al cheque como ttulo valor. Por ello si no
se hubiera consignado informacin alguna relativa al lugar de pago, se tenda como tal cualquiera de las
oficinas del banco girado en el lugar de emisin del cheque. Base legal: L.T.V. art. 174 y 175

GIRO DEL CHEQUE

Cmo puede efectuarse el giro de un cheque?
Los cheques pueden ser ttulos valores a la orden o a! portador. En ese sentido. El cheque podr girarse
en cualquiera de las siguientes maneras:
En favor de determinada persona, con la clusula "a la orden" o sin ella. Debindose sealar el
nombre de la persona o personas en cuyo favor se emite el cheque.

El cheque puede emitirse a la orden del propio girador o de un tercero. Si se emite a la orden de]
propio emitente. Ello deber constar en el ttulo valor. Se podr prescindir de la indicacin del nombre del
emitente beneficiario. Incluyndose la clusula "a mi mismo" u otra equivalente. Con ello. e] emitente
tendr la posibilidad de cobrarlo en la ventanilla del banco si necesita dinero en efectivo de modo
inmediato, endosarlo a un tercero con el cual tenga negocios, o endosarlo y depositarlo en su cuenta en
otro banco.

En favor de determinada persona, con la clusula "no a la orden", ni transferible", "no

negociable" u otra equivalente [ver l69. Igualmente al caso anterior, deber sealarse el nombre de la
persona o personas en cuyo favor se emite el cheque.

Al portador. debiendo incluirse en el ttulo Valor !a clusula "al portador", la misma que legitimar
como beneficiario a cualquiera que lo presente al banco. Ahora bien, debe tenerse presente que si se
emite un cheque a la orden de determinada persona que adems lleva insera la clusula "al portador", el
cheque deber considerar como emitido a la orden de la persona indicada en el y no como titulo valor al
portador. Base legal: L.T.V.: art. 177

Puede girarse un cheque a favor de dos o ms personas?

S es posible emitir cheques a favor de dos o ms personas. Es decir, a una pluralidad de beneficiarios.
Para ello buscar que los nombre; de las personas a favor de quienes se gir el cheque se encuentran
unidos por la conjuncin "y". En este caso el pago o endoso de! cheque deber encenderse cos (odas
ellas. Si los nombres de los beneficiarios se encuentran enlazados con las clusulas ''y/o" u "o",
cualquiera de ellos o todos Juncos podrn cobrarlo o endosarlo.

8
 Si se presentan en el caso que los nombres de los beneficiarios no se hallaran vinculados con las
conjunciones descritas, para cobrar el ttulo valor as como para endosarlo se requiere la concurrencia de
todos los beneficiarios sealados en est Base legal: L.T.V. Art. 176
Una persona jurdica puede ser beneficiaria de un cheque?
Al igual que se una persona natural, una persona jurdica tambin puede convertirse en beneficiario del
cheque. Sin embargo ordinariamente no se podr atribuir tal calidad a ms de una persona jurdica, es
decir, no podr existir pluralidad de personas jurdicas que ostenten la calidad de beneficiaras.
La excepcin es que el cheque haya sido emitido para su abono en una cuenta bancaria. Cuyos titulares
sean dos o ms empresas o que el cobeneficiario sea una empresa del sistema financiero.
Base legal:
L.T.V. Art 176

CLASES DE CHEQUES ESPECIALES

Adems del cheque ordinario, existen otras clases de cheques denominados especiales, en razn de que
conservan caractersticas propias que los diferencian del cheque ordinario. Estos cheques especiales son
utilizables de acuerdo necesidades y propsitos especiales, as:
El cheque: cruzado, que slo podr ser cobrado a travs de una institucin bancaria.

El cheque para abono en cuenta, que slo puede ser cobrado mediante el abono en la cuenta
corriente del beneficiario del cheque.

El cheque intransferible, en el que se prohbe su libre circulacin.

El cheque certificado, en el que el banco girado da la existencia de fondos en la cuenta corriente

del emitente.

El cheque de gerencia, en el que es el emitente es el propio banco girado una plaza distinta al de
emisin

El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisin de fondos del emitente.

El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona para que sta pueda
cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus afiliadas.

El cheque de pago diferido en el que su cobro procede transcurrido un tiempo de su emisin.

CHEQUE CRUZADO

Qu debemos entender por cheque cruzado?

E] cheque cruzado es el ttulo valor a la orden que presenta en el anverso dos lneas paralelas, que
pueden ir de arriba a abajo o en forma oblicua. Tiene por finalidad asegurar el efectivo pago del cheque a
su beneficiario mediante el cobro que realice una institucin bancaria. Esto es. Mediante el cruzamiento

9
del cheque se dispone que sea un banco cualquiera (cruzamiento general) o un banco determinado
(cruzamiento especial) quien cobre al banco girado el importe del cheque.
El banco procurador a su vez deber abonar en la cuenta del beneficiario el importe del cheque o
pasrselo en efectivo a ste.
Base legal:
L.T.V. art. 184
Cuntas clases de cruzamiento existen?
Existen dos clases de cruzamiento: el general y el especia!. Es general cuando no contiene, entre las dos
lneas paralelas, designacin alguna o lleva inserta solamente la mencin "banco". una denominacin
equivalente.
El cruzamiento ser considerado especial, si entre las lneas paralelas se indica el nombre del banco que
debe efectuar el cobro del cheque.
Quin asume la obligacin de pagar un cheque cruzado?
Sea en e) caso de! Cheque con cruzamiento genera) o especia], el impone del titulo valor deber ser
pagado por el banco que tenga la calidad de girado. Ahora bien. el cheque con cruzamiento genera) .slo
podr ser pagado por el banco girado a otro banco (que puede ser cualquiera) o a su propio cliente.
El cheque con cruzamiento especia) slo puede ser pagado por el banco girado a) banco designado.
Excepcionalmente. si el banco girado es el mismo banco designado en el cruzamiento, el cliente podr
cobrar directamente el cheque cruzado. Por otro lado, el banco mencionado en el cruzamiento puede
recurrir a otro banco para el cobro del cheque, mediante el endoso en procuracin.
Cmo se transfiere el cheque cruzado?
El cheque cruzado se transfiere por endoso, lo cual significa que es libremente negociable, salvo que
presente, una clusula que limite o impida su transferencia.
Sin embargo cabe advenir que e) endosatario deber efectuar su cobro solamente mediante cualquier
banco (cruzamiento general) o un banco determinado (cruzamiento especial).
Base legal:
L.T.V.: art. 1S7
Una persona natural, puede hacer efectivo un cheque cruzado?
Solamente podr hacerlo en el caso de que sea cliente del banco girado y siempre que se trate: de un
cheque con cruzamiento general. Para que el beneficiario pueda. Hacerle cobro directo de un cheque
emitido con cruzamiento especial, adems de ser cliente del banco girado, debe suceder que el banco
girado tambin tenga [a calidad de banco designado en el cruzamiento.
Base legal:
L.T.V.:art. 186".

10
CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA

Cules son las caractersticas del cheque para abono en cuenta?

El cheque para abono en cuenta es aquel que lleva la clusula "para abono en cuenta", "para acreditar en
cuenta", "para ser depositado en cuenta de" u otra equivalente, y que puede ser colocada por el girador o
cualquier tenedor en el anverso del ttulo valor, puesto que si se colocara en el reverso, no surtira el
efecto deseado.
Tiene por funcin evitar el pago en dinero efectivo, no slo se requiere la actuacin de un banco para
la gestin de cobro que puede ser el mismo banco girado, sino que necesariamente el beneficiario debe
tener cuenta corriente bancaria. L.T.V. art. 139
Qu efectos surte la clusula para abono en cuenta insertada en un cheque?
Como ya hemos indicado la clusula para abono en cuenta u otra equivalente tiene por finalidad impedir
el pago en efectivo del titulo valor del cual solo podr ser cancelado mediante el registro del abono en la
cuenta corriente del beneficiario. La emisin de este tipo de cheque presupone que el beneficiario del
mismo tiene una cuenta corriente en un banco, dado que su pago se har por medio de un debito en la
cuenta del remitente y un abono en la cuenta del beneficiario.
Si el beneficiario no tuviera cuenta abierta en un banco, no podr cobrarse este tipo especial de cheque.
Asimismo el banco girado atender el pago solo mediante el abono del importe del cheque en la cuenta
sealada y de la que sea titular o cotitular el ltimo tenedor.
Por otro lado, su aparecer alguna tachadura en la mencin que tipifica el cheque como abonable en
cuenta el titulo valor perdera merito cambiario.
Base Legal
L.T.V. Art. 189

11
CHEQUE INTRASFERIBLE
Cando se considera intransferible un cheque?
Se considera intransferible al cheque que lleve la clusula "intransferible" "No negociable" "no a la orden"
u otra equivalente. La insercin de dicha clusula tiene por finalidad prohibir totalmente su transferencia a
terceros. En tal sentido la prestacin contenida en el solo quedar satisfecha de las siguientes maneras.
Pagado nicamente a la persona en cuyo favor se emiti o, acreditndolo, a pedido de la persona en cuyo
favor se emiti, en una cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su titular.
La clusula tiene e) carcter de irrevocable, una vez puesta no puede invalidarse con tarjaduras. Pues de
efectuarse dichas tachaduras se anularan los efectos cambiarios del ttulo valor.
Base legal:
L.T.V.:art 190
Qu ocurre si se endosa un cheque que contenga la clusula intransferible?
Como sabemos la clusula "intransferible" tiene por finalidad prohibir terminantemente la circulacin del
cheque, es decir, que ste sea endosado. Pero si a pesar de esta prohibicin, e) cheque es endosado,
ste se considerar no hecho; salvo que fuera efectuado a favor de bancos y nicamente para el efecto
de su cobro (es decir, se admite solamente e] endoso en procuracin o cobranza)
Base legal;
L.T.V.:an. 190.

CHEQUE CERTIFICADO
Pueden los bancos certificar la existencia de fondos disponibles en la cuenta del emitente o
girador?

12
S. La certificacin es una declaracin del banco girado, en la cual ste hace saber que el cheque en el
que ha sido puesta tiene suficiente provisin de fondos con los que se har efectiva la obligacin, si su
presentacin ocurre dentro del plazo fijado para la vigencia de la certificacin.
Base Legal:
L.T.V.:art. 191
Lev 26702. art. 118
Entonces, la certificacin efectuada por el banco, es una aceptacin?
La certificacin realizada por el banco no es una aceptacin, pues el banco no asume el carcter de
obligado directo v principal con respecto de) cheque.
Tampoco es un aval. Pues el banco no garantiza el pago. Slo hace saber que pagar con fondos
depositados por el girador o con crdito abierto en cuenta corriente a su favor. En realidad ?e trata de una
prestacin del banco comprendida dentro del servicio que le brinda al emitente como consecuencia y en
cumplimiento del contrato de cuenta corriente, dado que el banco no est obligado a prestar este servicio
a tercero? no ctenles..
Qu efectos surte dicha certificacin?
A travs de la certificacin que realiza el banco, se verifica la existencia de fondos disponibles con
referencia a un cheque siempre que no se haya extinguido el plazo para su presentacin a] pago.
Cargando al mismo tiempo en la respectiva cuenta comente girada la suma necesaria para su pago. La
certificacin de. Los fondos del emitente evitan que stos sean objeto de embargo o de cualquier otra
medida que pueda ordenarse contra la cuenta corriente de este porque dichos fondos se transfieren a otra
cuenta general donde no pueden ser objeto de medida alguna que afecte al titular de la cuenta corriente.
Se constituye un patrimonio de afectacin lo cual evitar que dichos fondos formen parte de la mesa
concursal es que el titular de la cuenta. En consecuencia la esencia de la obligacin que contrae el banco
girado es la de Transferir los fondos necesarios para la atencin del cheque de la cuenta corriente del
emitente a una cuenta general que responder por el pago del cheque.
Base Legal
L.T.V. Art. 192
Una vez efectuada la certificacin del banco asume alguna responsabilidad
Si el banco girado asume responsabilidad solidaria conjuntamente con el titular de la cuenta. Obligndose
en virtud de la certificacin a pagar el cheque durante el plazo legal de su presentacin a cobro (treinta
das desde su emisin). Si el cheque no fuera presentado durante dicho plazo, quedar automticamente
sin efecto la certificacin y toda responsabilidad derivada de esta para el banco. Durante la vigencia de la
certificacin el emitente o girador queda liberado de la responsabilidad penal por libramiento,
correspondiendo al representante del banco girado que certifico el cheque las responsabilidades
pertinentes.
Base Legal
L.T.V. Art. 182
La certificacin otorgada por el banco, puede ser parcial
La certificacin puede ser parcial, es decir no puede referirse solo a una parte de los fondos disponibles el
titular. Asimismo tampoco pueden extenderse certificaciones sobre provisin de fondos en cheque al
portador.

13
CHEQUE DE GERENCIA
Que es un Cheque de Gerencia
Cheque de gerencia es aquel cheque emitido por un banco a su propio cargo. Esto es girado y el girador
son el mismo banco, siendo pagadero en cualquiera de sus sucursales u oficinas en el pas o el exterior.
La utilidad que ofrece el cheque de gerencia consiste en darle a cualquier beneficiario seguridad plena
sobre el pago, pues al estad girado a cargo de un banco tiene la garanta de este volvindose innecesario
indagar sobre la solvencia de quien lo entrega en pago.
Pueden transferirse los cheques de gerencia?
S, los cheques de gerencia son libremente negociables o transferibles, salvo que lleven inserta la
clusula no negociable.
Sin embargo, los cheques giro no pueden emitirse en favor de la propia empresa emisora o al portador,
por lo que se concluye que necesariamente son ttulos valores a la orden.
Base legal:
L.T.V.; art. 193
Ley 26702:art. 221 y 290
El cheque de gerencia, requiere de protesto?
No. Tanto para ejercitar las acciones cambiaras pertinentes como para gozar de mrito ejecutivo, el
cheque de gerencia no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoria [ver 091 y 100 respectivamente.
Esto significa que sin necesidad de la clusula de liberacin de protesto, el tenedor podr ejercitar las
acciones cambiaras contra el emisor sin previamente protestar e! ttulo valor.
Ba.se legal:
L.T.V.: art. 193.
Ley 26702: arts. 221 y 290

14
CHEQUE GIRO
Qu es el cheque giro?
El cheque giro es un ttulo valor emitido en favor de una persona determinada y que lleva la clusula
"cheque giro" o "giro bancario" en un lugar destacado o visible del mismo ttulo valor. Su utilizacin
permite facilitar el pago a personas que se encuentran ubicadas en plazas o localidades distintas a la del
emitente.
Base legal: L.T.V.: art. 194 Ley 26702: art. 221
Quines pueden emitir cheques giro?
Solamente pueden emitir cheques giro las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a
realizar transferencias de fondos y/o emitir giros girando cheques a su propio cargo. Por lo tanto, estos
cheques no podrn ser emitidos por personas naturales o empresas no autorizadas.
Base legal: L.T.V.: art.. 194 Ley 26702: art.221.
Cules son las caractersticas del cheque giro?
El cheque giro es un ttulo valor cuya caracterstica fundamental es su intransferibilidad sin necesidad de
contar con la clusula de "no transferencia" A diferencias de otras clases de cheques, el cheque giro slo
puede hacerse efectivo por la persona indicada en el ttulo valor.
En cuanto al lugar de pago, stos sern pagaderos slo en las oficinas o sucursales de la
empresa emisora.
Que ocurre si el cheque giro no es presentado para su pago por el beneficiario?
En caso de que el beneficiario no presentara al cheque para su pago. La empresa emisora reembolsar
su importe solo a peticin de la misma persona que solicito su emisin y cuando haya devuelto el original
del titulo valor.
El cheque giro, requiere de protesto para ejercer la accin cambiaria correspondiente?
No el cheque giro no requiere de protesto ni de la formalidad sustitutoria para ejercitar la accin cambiaria
respectiva frente al emisor, as como tampoco para tener merito ejecutivo.

CHEQUE GARANTIZADO
Que es un cheque garantizado

15
Es el cheque a la orden que lleva impresa la clusula cheque garantizado emitido por los bancos en
formatos especiales y en papel de seguridad.
Cuales son las caractersticas de un cheque garantizado
Desde incluirse en el cheque la mencin "cheque garantizado" para saber que se trata de un cheque de
esa naturaleza, asimismo se deber indicar la cantidad mxima por la que el cheque puede ser emitido,
importe que tambin puede presentarse impreso en el mismo titulo valor. Es un titulo valor a la orden, por
lo tanto debe sealarse el nombre del beneficiario. No es posible emitir cheques garantizados al portador.
Cabe agregar que mediante la emisin de un cheque esta naturaleza, el banco se convierte en garante
del pago del titulo valor, esto es el banco se encarga de garantizar la existencia de fondos de titular de la
cuenta con los cuales efectuar el pago del cheque girado.
Base Legal
L.T.V. Art. 190
Qu efectos surte la garanta otorgada por el banco?
La garanta que otorga el banco surte los mismos efectos cambiarios que el aval, es decir, el banco queda
obligado de igual modo que el emitenie, procediendo contra e] banco la accin cambiara directa Como el
banco garantiza el pago del cheque, mantendr en calidad de depsito los fondos del emitente o le
otorgar autorizacin para sobregirarse. Pero en ambos casos, los fondos del emitente servirn
exclusivamente para el pago de estos cheques.
Base legal:
L.T.V.:art. 195
Para ejercitar la accin cambiara, el cheque garantizado requiere de protesto?
Al igual que el cheque de gerencia y el cheque giro. el cheque garantizado no requiere de protesto, ni de
la formalidad sustitutoria para tener mrito ejecutivo o para ejercer la accin cambiara.
Base legal:
L.T.V.: art. 195

CHEQUE DE VIAJERO
Qu debemos entender por cheque de viajero?
El cheque de viajero, tambin conocido como "traveler's check". Es utilizado por las personas que viajan a
oros pases con la finalidad de evitar los riesgos de prdida o robo de dinero en efectivo.

16
Estos cheques facilitan a los turistas la disponibilidad de dinero en cualquier parte del mundo, en que
existan agencias, sucursales o bancos corresponsales de la entidad emisora.
Quin est facultado para emitir cheques de viajero?
Slo podrn emitir cheque"; de viajero las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas. La
emisin de dichos cheque? se efecta a cargo de la propia empresa por ser papado por ella o por los
corresponsales que consigne en el ttulo valor, en el pas o en el extranjero.
Que formalidades debe cumplir un cheque de viajero?
Debe expedirse en papel de seguridad, llevar impresos el numero y serie que le corresponda, el domicilio
de la empresa emisora y el valor monetario representado por el titulo.
Qu caractersticas especiales presenta el cheque de viajero?
No requiere de una cuenta corriente vinculada. En este tipo de cheques el beneficiario paga en efectivo
los formularios que le provee el banco es decir provee de fondos al banco girado para que ste a su vez
efectu el pago al beneficiario.
El girador v al girado es el mismo sujeto. El emisor del cheque es el mismo banco girado, que lo emite
contra s mismo.
Requiera de doble firma. El tomador o beneficiario debe colocar des firmas para poder cobrarlo o
entregarlo en pago. Una primera firma que coloca cuando le son provistos los cheques, ante los
funcionarios del banco que luego firmaran en representacin del mismo como emitentes; la segunda
firma, la coloca en el rnomento de cobrar o de entregar en pago el cheque. Este requisito de la doble firma
es un mecanismo de segundad creado para proteger este ttulo de robos, falsificaciones y adulteraciones.
Los cheques llevan impresa la cantidad. Los cheques que provee el banco llevan impresa la cantidad en
nmeros y letras y la unidad monetaria. El tomador o beneficiario slo debe colocar su segunda firma sin
tener que integrar eses datos.

Es posible endosarlo?
S, es posible. El cheque de viajero como todo ttulo valor a la orden se transfiere por endoso, sin
embargo, es necesario que quien reciba un cheque de viajero endosado, adems de verificar
la identidad personal del tomador, se cerciore de que la firma del endoso que ser estampada en su
presencia, guarde conformidad con la que, segn aparezca del mismo ttulo, hubiere sido puesta
al tiempo de su emisin.
Base legal:
L.T.V.: .art. 197
Qu obligaciones asume la empresa emisora de cheques de viajero?
La empresa emisora de un cheque de viajero no pagado esta obligada a rembolsar su valor aun cuando
se haya indicado como pagador a Otro banco o empresa.
El pago del cheque de viajero podr realizarse en cualquier sucursal o agencia de la empresa emisora,
sin que valga clusula que restrinja se derecho.
Bai legal:
L.T.V. art. 197
El cheque de viajero, requiere de protesto?
No. Para el ejercicio de la accin cambiaria frente al emisor as como para tener mrito ejecutivo, el
cheque de viajero no rquiem de protesto ni de formalidad sustitutoria.

17
Base legal:
L.T.V. art. 198

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

Qu debemos entender por cheque de pago diferido?
El cheque de paso diferido es un ttulo valor a la orden que es emitido condicionando su pago al
transcurso del plazo sealado en el mismo ttulo, el cual no puede ser mayor de treinta das contados
desde su emisin, fecha en que el emitente debe tener fondos suficientes.
Esto significa que slo puede ser presentado para su pago al banco girado a partir de la fecha indicada
para el efecto y hasta treinta das posteriores a esta.
Qu formalidades deber observarse en la emisin de un cheque de pago diferido?
Entre las formalidades que exige la ley, est la inclusin de la clusula cheque de pago diferido" en
forma destacada, as como la fecha desde que procede ser presentado para su paso, precedido por la
clusula "pguese desde el ...
Es importante que se incluyan tales clusulas pues constituyen requisitos esenciales, siendo que su
ausencia evitara considerar al cheque como uno de pago diferido.
Base legal:
L.T.V.: art. 200.
Cundo debe presentarse al pago el cheque de pago diferido?
El cheque de paso diferido, slo debe ser presentado para su pago desde la fecha sealada al efecto en
el mismo documento.
Si se presentara con anterioridad, el banco deber rechazar su pago, siendo que tal rechazo no
conllevar a su protesto o formalidad sustitutoria ni dar lugar a responsabilidad o sancin alguna para el
emitente.
El plazo que establece la ley para su presentacin es de treinta das contados desde el momento en que
es emitido; si se consignara uno mayor, se tendr como no puesto, reducindose al plazo previsto en la
ley.

18
 LIMITACIONES EN LA EMISIN Y NEGOCIACIN DEL CHEQUE
Qu limitaciones tiene la emisin y negociacin del cheque?
El cheque es un instrumento de pago, por lo que no resulta posible que ste sea emitido, endosado o
transferido en garanta. De igual forma, si el cheque ha sido girado a la orden del mismo banco girado, no
podr ser endosado por ste a terceros. Si contrariando estas disposiciones, e] tenedor recibe el cheque
conociendo de esta infraccin, el cheque no tendra efectos cambiarios.
Base legal
L.T.V. art. 178
Puede aceptarse un cheque? Sera vlida dicha aceptacin?
No. no se puede. El cheque es un ttulo valor creado no con la finalidad de que mediante la aceptacin se
integre un girado a la relacin cambiara, corno ocurre en la letra de cambio, sino que como instrumento
de pago. Se requiere que e" el mismo momento de la presentacin se pague al tenedor el impone
dinerario que representa, agotando Ali su existencia.
Como no se requiere que el cheque sea aceptado, ames de proceder a su pago, si se produjera tal acto,
no sera vlido. Toda mencin de aceptacin se considera no puesta. Asimismo, la constancia que deja el
banco no tiene los efectos de aceptacin, slo tiene la finalidad de asegurar la existencia de fondos
durante el plazo legal de presentacin al pago.
Base Legal
L.T.V. art. 180
Es posible pactar intereses compensatorios en un cheque?
En principio, toda estipulacin insera en el cheque que convenga la generacin de intereses desde la
fecha de su emisin se considera no puesta. Sin embargo, mediante la clusula especial sobre pago de
intereses [ver 065] se podr acordar la generacin de intereses, los cuales se generaran desde el da
siguiente a la fecha del protesto o de la constancia de su rechazo total o parcial. Los intereses pactados
slo se aplicaran al monto no pagado. En defecto de dicho pacto o acuerdo, slo se aplicar
el inters legal.
Base Legal
L.T.V. art. 181
En qu casos los bancos quedan obligados a cerrar las cuencas corrientes?
Los bancos se encuentran obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes giran cheques sin fondos.
Sin embargo, el cierre efectivamente se realizar cuando el banco conozca cualquiera de los siguientes
hechos:
Cuando en un periodo de seis meses, el banco girado deje constancia de la falta de pago por
falta de fondos, local o parcial, en dos cheques.

19
 Cuando en un periodo de un ao, el banco girado rechace por diez veces e! pago de uno o ms
cheques por carecer de fondos, sea que deje o no la constancia de ello en el mismo ttulo.

Cuando el juez notifique al banco girado del inicio del procedimiento penal por libramiento
indebido o de cualquier proceso civil para su pago.

Cuando algn titular de cuenta comente resulte incluido en la relacin de cuentas corrientes
cerradas que publique la Superintendencia de Banca y Seguros.

Otros hechos que conlleven el cierre de la cuenta corriente.

Base Legal
L.T.V. art. 183
Es responsable penalmente quien emite un cheque sin provisin de fondos?
Efectivamente, el Cdigo Penal sanciona con pena privativa de libertad, no menor de uno ni mayor de
cinco aos a quien gire. Transfiera o cobre un cheque en las circunstancias siguientes:
Cuando gire sin tener provisin de fondos suficientes o autorizacin de sobregiro.

Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago

Cuando gire a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser pagado.

Cuando, sin causa que lo justifique, revoque el cheque durante su plazo legal de presentacin a
cobro.

Cuando utilice cualquier medio para suplantar al beneficiario o al endosatario, sea en su

identidad o Hutas, o modifique sus clusulas, lneas de cruzamiento o cualquier otro requisito formal.

Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisin de fondos.

Base Legal
C.P. art. 215
CIRCULACIN DEL CHEQUE
Cmo se transfiere el cheque? A favor de qu personas puede endosarse ste?
El cheque se transfiere mediante el endoso, tenga o no la clusula a la orden, salvo disposiciones legales
en contrario o las correspondientes a los cheques especiales.
El endoso se efecta a favor del endosatario que es un tercero ajeno a la relacin cambiara, pero
tambin puede realizarse a favor del emitente (o girador) o de cualquier obligado. Estas personas a su
vez pueden endosar nuevamente el cheque.
Base Legal
L.T.V. art. 204
Cules son los efectos del endoso de un cheque al portador?
El endoso puesto en un cheque al portador convierte al endosante en responsable en va de regreso, es
decir, permite a quien recibe el cheque accionar cambiariamente coma el endosante en caso de que ste
fuera rechazado.

20
Ahora bien. Debe tenerse presente que la constancia de pago recibido del banco girado colocada por el
ltimo tenedor en el mismo ttulo valor, no tiene la calidad ni surte los efectos del endoso.
Base Legal L.T.V. art. 205

PAGO DEL CHEQUE

Desde cundo puede pagarse el cheque?
El cheque es pagadero a la vista el da de su presentacin, aunque tuviera fecha postdatada. En este
sentido, se considera cheque postdatado a aquel que consigna una fecha posterior a la verdadera en la
cual se emite, de tal modo que. Si es presentado al banco girado en una fecha anterior a la fecha en la
que supuestamente es emitido, sta deber tenerse por no puesta, considerndose como fecha de
emisin el da de su primera presentacin a cobro.
La nica excepcin que se establece, a lo anteriormente sealado, es la del cheque de pago diferido el
cual. Se pagar a partir dla tedia sealada en el titulo valor, la misma que no puede exceder desde los
treinta das de su emisin.
Base Legal
L.T.V. art. 206
En qu unidad monetaria deber efectuarse el pago?
En cuanto a la unidad monetaria en que debe efectuarse el pago. ste se realizar en la moneda
expresada en el ttulo valor, ya sea que esta fuera una moneda extranjera, sin necesidad de que en el
titulo figure la clusula de pago en moneda extranjera. Sin embargo, si se presentaran diferencias en la
unidad monetaria, prevalecer la moneda nacional.
Si existieran diferencias entre el importe, expresado en letras, nmeros o mediante codificacin, deber
prevalecer la suma menor; lo cual no excluye la posibilidad de que el interesado pueda hacer valer sus
mayores derechos por la va causal.
Base Legal
L.T.V. art. 5 y 206
Cul es el plazo para presentar el cheque al pago?
El plazo de presentacin de un cheque para su pago. Emitido dentro o fuera del pas. Es de treinta das.
El cmputo de. Este plazo se efecta a partir de la fecha de su emisin inclusive, v en el caso del cheque
de pago diferido, desde el da sealado al efecto.
Base Legal
L.T.V. art. 207 y 208
Qu ocurre si el cheque es presentado fuera del plazo legal?
El cheque presentado fuera del plazo legal, es decir luego del transcurso de los treinta das desde su
emisin, no obliga al banco a hacerlo efectivo, No obstante, el banco podr efectuar el pago si es que el
emitente no ha revocado la orden de pago una vez que haya vencido el plazo para su presentacin.
Base Legal
L.T.V. art. 207 y 208

REVOCACIN Y SUSPENSIN
En qu casos procede la revocacin y suspensin del cheque?

21
 La revocacin de la orden de pago contenida en el cheque slo procede, a pedido del emitente. Cuando
ha vencido el plazo para su presentacin, es decir, cuando han transcurrido desde su emisin los treinta
das que establece la ley.
Por su parte, la suspensin del pago del cheque procede cuando es solicitada a! banco girado dentro del
plazo de los treinta das, ya sea por el emitente, el beneficiario, el ultimo endosatario o tenedor legtimo
del documento. Dicha solicitud deber ser por escrito y tendr el carcter de declaracin jurada, debiendo
indicar la causa que la origina, la cual deber fundarse en:
La desaparicin de cualquier dato necesario para la identificacin o determinacin de los
derechos que representa el ttulo valor.

El extravo del ttulo valor.

La sustraccin del ttulo valor.

Cabe agregar que el banco girado suspender el pago del cheque en la medida que quien o quienes
solicitaron dicha suspensin, interpongan inmediatamente la demanda judicial de ineficacia del ttulo valor
por la misma causal si las solicitudes de suspensin o revocacin se presentaran despus de realizado el
pago, no surtirn efectos respecto al banco girado.
Base Legal
L.T.V. art. 107 y 208
La muerte o la incapacidad del emitente afectan la validez del cheque?
Ni la muerte ni la incapacidad del emitente ocurridas despus de la emisin producen efectos con relacin
al cheque. Sin embargo, si el banco tuviera conocimiento de la incapacidad del girador, anterior a la fecha
de emisin del cheque, sea porque ha sido declarado judicialmente interdicto o quebrado, deber
abstenerse de pagar el cheque. Ello como consecuencia de que el incapaz no puede hacer pagos
vlidamente y como necesaria proteccin de sus dems acreedores.
Por este motivo, la extincin del contrato de cuenta corriente slo ocurrir luego de transcurridos sesenta
das calendario despus que el emitente fue declarado quebrado, interdicto o que falleci. Si el emitente
fue declarado insolvente por la autoridad concursal competente, el banco girado quedar facultado a
revocar los cheques que hubiera emitido hasta la fecha de publicacin de dicha declaratoria.
Base Legal L.T.V. art. 209

PAGO PARCIAL
En qu casos procede el pago parcial del cheque?
Procede el pago parcial cuando el banco girado compruebe que los fondos consignados en la cuenta del
emitente son insuficientes para cubrir el requerimiento del tenedor.
El tenedor podr exigir al banco girado que deje constancia de la causa que motiva la falta de pago. Dicha
constancia se anotar en el mismo cheque debiendo el tenedor otorgar al banco girado el recibo
correspondiente.
Una vez que el banco girado deja la constancia de [alta de pago, no procede el pago o pagos parciales en
fecha posterior.
Slo en el caso que el cheque sea presentado para su pago a travs de una cmara de compensacin, el
banco quedar liberado de la obligacin de realizar el pago parcial.
Base Legal
L.T.V. art. 211

22
 Cules son las causales para no pagar el cheque?
El banco girado queda facultado a no papar el cheque en los siguientes casos:
Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta. Para tomar esta
decisin el banco girado debe haber efectuado las respectivas verificaciones del documento presentado a
cobro, as como verificar la vigencia del plazo para que el tenedor pueda exigir el pago de su importe.

Cuando el cheque est a simple vista raspado, adulterado, borrado o falsificado, en cuanto a su
numeracin, fecha, cantidad, nombre del beneficiario, firma del emitente, etc. En este caso, se trata de
situaciones donde objetivamente el documento presentado a cobro exhibe irregularidades extrnsecas que
hacen dudar de su autenticidad y presuponen una adulteracin de algunos de los dalos que contiene.

Cuando se presenta fuera de los treinta das que seala la1ev y el emitente hubiera efectuado
su revocatoria.

Cuando habindose presentado dentro del plazo establecido en la ley. el beneficiario o tenedor
haya solicitado la suspensin del pago.

Cuando el cheque sea a la orden y e1 derecho del tenedor no estuviera legitimado con una serie
regular de endosos', o cuando conteniendo la clusula intransferible ver 169] no lo cobrase el
beneficiario.

Cuando el cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique y firme en constancia
de su cancelacin parcial o total.

Cuando un cheque cruzado, para abono en cuenta, o de pago diferido no se presentase al cobro
de acuerdo a lo dispuesto en la ley sobre cheques especiales. Base Legal L.T.V. art. 212

FORMALIDAD SUSTITUTORIA
El protesto del cheque puede sustituirse por algn acto de efectos anlogos?
S. El protesto del cheque por falta de pago puede sustituirse por la comprobacin puesta por el banco
girado de la falla de fondos en la cuenta del emisor. Es e] banco girado, pues. El que a solicitud del
tenedor del cheque deja constancia de su negativa a pagar el ttulo a su presentacin.
En dicha constancia, el banco deber dejar en forma expresa el motivo de su negativa, la fecha de su
presentacin y la firma del funcionario autorizado del banco. Igual mencin deber hacer el banco girado
cuando e] cheque sea presentado a naves de una cmara de compensacin.
Tal comprobacin o constancia efectuada por e] banco girado acredita por s sola el rechazo del cheque y
surte lodos los efectos de] protesto, asumiendo e] mismo banco responsabilidad por los perjuicios que
cause al interesado si injustificadamente no seala en forma expresa el motivo o causa de su rechazo
Base Legal L.T.V. art. 213

PACTO DE TRUNCAMIENTO
Qu es el pacto de truncamiento?
Mediante el pacto de truncamiento, los bancos pueden acordar sustituir los
tradicionales procedimientos manuales y fsicos de la cobranza de cheques y dems
ttulos valores sujetos a pago mediante cargo en cuentas bancarias. por procedimientos electrnicos o

23
mecnicos que posibiliten la agilizacin del proceso de cobro de estos ttulos valores. Asimismo, este
pacto de truncamiento podr utilizarse para delegar en otras empresas del Sistema Financiero
la funcin de dejar la constancia de rechazo del pago de) cheque, la misma que desde su insercin surtir
los mismos efectos del protesto
Por lo tanto, el pacto de truncamiento es el acuerdo adoptado por los bancos cuya finalidad es establecer
procedimientos especiales o sustitutorios del endoso en procuracin, as como acordar delegaciones o
mandatos destinados a rechazar el paso de cheques.

24