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FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

DE LA
OPER. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI

FECHA DE
LA GLOSA O DESCRIPSION DE LA CDIGO DEL
OPERACI OPERACIN
N LIBRO
NMER
O
CORREL
. SUB
CTA CTA
DIVIS

10/1/2016 INICIO DE LA OPERACION 1 1011


1041
2011
4212
50
5911

10/8/2016 POR LA COMPA DE MERCADERIA 2 6011


4011
4212
POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA CON 3 1041
CHEQUE

10/9/2016 POR LA VENTA DE MERCADERIA 4 7011


4011
1212

POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA 5 1041

POR LA COMPRA DE LA FURGONETA 6 6011


4011
4654
POR EL PAGO DE LA FURGONETA 7 4654
1041

POR LA COMPRA DE LA MERCADERIA 8 60


POR EL DESCUENTO DEL 10% 4011
4212

POR EL DESTINO DE LA MERCADERIA 9 2011


AL ALMACEN 611

POR LA CANCELACIN DEL 40% 10 4212


104

POR EL CANJE DE LA FACTURA O LETRA 11 4212


423

POR EL PAGO DE LA LETRA 12 423


104

SE PROVISIONA EL SERVICIO DE INTERNET 13 6365


4011
469

POR EL PAGO DE LA PROV. DE INTERNET 14 469


104

POR EL DESTINO DEL GASTO 15 94


95
791

POR LA COMPRA DE MERCADERIA 16 6011


4212

POR EL PAGO DE LA MERCADERIA 17 4212


CON TARJETA DE CREDITO 104

POR EL ENVIO AL ALMACEN 18 2011


6111
POR LA COMPRA DE MERCADERIA 19 6011
40114
4212

POR EL PAGO DE LA FACTURA 20 4212


104

POR EL ENVIO DE LA MERCADERIA AL 21 2011


ALMACEN 6111

POR EL REGIMEN DE RETENSIONES 22 6011


6311
4011
4212

POR EL PAGO DE LA FACTURA 23 4212


104

POR EL ENVIO DE LA MERCADERIA AL 24 2011


ALMACEN 6111

POR LA COMPRA DE MERCADERIA 25 6011


4011
4212

POR EL ENVIO DE LA MERCADERIA AL 26 2011


ALMACEN 6111

POR EL PAGO DE LA FACTURA 27 4212


4011
4212

POR LA AMORTIZACION DE LA FACTURA 28 4212


POR EL CANJE DEL SALDO EN LETRAS 1041

29 4212
423

POR LA DEVOLUCION DE LA MERCADERIA 30 4212


4011
6011

POR EL SALDO DE LA MERCADERIA POR 31 6111


DEVOLUCION 2011

POR EL PAGO DE LA MERCADERIA 32 104


DEVUELTA 4212

POR LA COMPRA DE MERCADERIA 33 6011


4011
741
4212

POR EL PAGO DE LA FACTURA 34 4212


104

POR EL ENVIO DE LA MERCADERIA 35 2011


AL ALMACEN 6111

POR LA COMPRA DE 2 LAPTOPS 36 33611


4011
4212

POR LA PERCEPCIN DEL 6% 37 4212


40113
104

POR LA COMPRA DE LA MERCADERIA 38 6011


4011
4212

POR EL PAGO DE LA FACTURA 39 4212


104

POR EL ENVIO DE LA MERCADERIA AL 40 2011


ALMACEN 6111

POR LA CANCELACION DE LA FACTURA 41 1041


4212
POR EL DSCTO DEL 5% 42 1214
101

POR LA PROVISION DEL ALQUILER DEL 43 635


BIEN INMUEBLE 4212

POR LA CANCELACION DE LA FACTURA 44 4212


104

POR EL DESTINO DE GASTOS DE VENTAS 45 95


791

POR LA PROVISION DEL SEGURO 46 4312


4011
4212

POR LA CANCELACION DE LA PROVISION 47 4212


DEL SEGURO POR ADELANTADO 104

POR EL DEVENGADO DEL SEGURO 48 639


182

POR EL DESTINO DE GASTOS 49 94


95
791
TA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

IMPORTES
DENOMINACIN
PARCIALES

DEBE S/. HABER S/.


IMPORTE IMPORTE
DIVISIONAR SUB CTA

EFECTIVO S/. 7,300.00


CTA CORRIENTE S/. 37,900.00
MERCADERIAS S/. 12,680.00
FACTURAS S/. 6,430.00
CAPITAL S/. 24,650.00
ACUMULADOS S/. 26,800.00
S/. 57,880.00 S/. 57,880.00

S/. 3,084.00
S/. 555.12
S/. 3,639.12
S/. 2,911.30

X
S/. 7,800.00
S/. 1,404.00
S/. 9,204.00
X
S/. 9,204.00
X
S/. 35,300.00
S/. 6,354.00
S/. 41,654.00
X
S/. 41,654.00
S/. 41,654.00
X
S/. 54,000.00
S/. 9,720.00
S/. 63,720.00
X
S/. 54,000.00
S/. 54,000.00
X
S/. 25,488.00
S/. 25,488.00
X
S/. 38,232.00
S/. 38,232.00
X
S/. 38,232.00
S/. 38,232.00
X
S/. 525.42
S/. 94.58
S/. 620.00
X
S/. 620.00
S/. 620.00

S/. 372.00
S/. 248.00
S/. 620.00
X
S/. 12,450.00
S/. 12,450.00
X
S/. 12,450.00
S/. 12,450.00
X
S/. 12,450.00
S/. 12,450.00
X
S/. 14,500.00
S/. 435.00
S/. 14,935.00
X
S/. 14,935.00
S/. 14,935.00
X
S/. 14,500.00
S/. 14,500.00
X
S/. 16,500.00
S/. 1,200.00
S/. 3,186.00
S/. 20,886.00
X
S/. 8,886.00
S/. 8,886.00
X
S/. 16,500.00
S/. 16,500.00
X
S/. 16,500.00
S/. 2,970.00
S/. 19,470.00
X
S/. 16,500.00
S/. 16,500.00
X
S/. 20,670.00
S/. 3,720.60
S/. 24,390.60
X
S/. 8,886.00
S/. 8,886.00
X
S/. 11,504.60
S/. 11,504.60
X
S/. 7,316.00
S/. 1,116.00
S/. 6,200.00
X
S/. 6,200.00
S/. 6,200.00
X
S/. 6,200.00
S/. 6,200.00
X
S/. 36,440.00
S/. 6,560.00
S/. 43,000.00
S/. 38,700.00
X
S/. 38,700.00
S/. 38,700.00
X
S/. 36,440.00
S/. 36,440.00
X
S/. 3,600.00
S/. 648.00
S/. 4,248.00
X
S/. 4,248.00
S/. 254.88
S/. 3,993.12
X
S/. 17,400.00
S/. 3,132.00
S/. 20,532.00
X
S/. 20,532.00
S/. 20,532.00
X
S/. 17,400.00
S/. 17,400.00
X
S/. 20,532.00
S/. 20,532.00
X
S/. 1,026.60
S/. 1,026.60
X
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
X
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
X
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
X
S/. 12,711.86
S/. 2,288.14
S/. 15,000.00
X
S/. 15,000.00
S/. 15,000.00
X
S/. 5,000.00
S/. 5,000.00
X
S/. 1,750.00
S/. 3,250.00
S/. 5,000.00
X
25000
7500
32500

63720

S/. 9,720.00
63720 10800 6000
9720 1080
6372 9720 -50280

#REF!

#REF!

525.42
94.58

372
248
435
S/. 13.05

435

S/. 17,700.00
S/. 20,886.00
S/. 3,186.00

S/. 22,086.00
26061.48
0

19470
S/. 2,970.00

S/. 20,670.00
S/. 24,390.60
S/. 3,720.60

28780.91

S/. 7,316.00
S/. 1,116.00
36440.68
6559.32
4300
S/. 38,700.00

20532
1026.60

12711.86
S/. 2,288.14
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO (TABLA 12)

TOTALES

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico de Contribuyentes.


RMV SNP/ ONP
750.00 APORTE OBLIGATORIO 13%
A. Familiar COMISIN % SOBRE R.A.
10% PRIMA SEGURO

PLA
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO
ORDEN

ASIGNACIN
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIN
FAMILIAR

01 45457414 JHINSON DURAN GERENTE GENERAL SI


02 45457415 JESSICA PAOLA HERRERA ERAZO ADMINISTRADOR SI
03 45457416 DAVID CABALLERO NARANJO CONTADOR SI
04 45457417 JOHEL CALUNA CAJERO NO
05 45457418 CATALINA LOGROO SATAN AUX. CONTABLE SI
06 45457419 NANCY GABRIELA PANCHI UMAGINGA AUX. DE CAJA NO
07 45457420 MERCEDES LLANOS VENDEDOR SI
08 45457421 MARIA FERNANDA MOLINA VENDEDOR SI
09 45457422 PAULINA ESCOBAR PASTE VENDEDOR SI

TOTALES S/.
PRIMA HORIZONTE INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
15.00% 16.00% 17.00% 18.00% 9%
2.00% 2.00% 2.00% 2.00% SCTR
3.00% 3.00% 3.00% 3.00% 1.25%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

TOTAL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP


REMUNERACI
SUELDO ASIGNACIN N BRUTA
OTROS SNP / ONP
BSICO FAMILIAR
APORTE COMISIN %
APF
OBLIGATORIO SOBRE R.A.

5,000.00 75.00 5,075.00 NO - PRIMA 761.25 101.50


2,500.00 75.00 2,575.00 NO - HORIZONTE 412.00 51.50
2,300.00 75.00 2,375.00 NO - INTEGRA 403.75 47.50
2,000.00 - 2,000.00 NO - PROFUTURO 360.00 40.00
1,500.00 75.00 1,575.00 SI ### - -
1,000.00 - 1,000.00 SI ### - -
900.00 75.00 975.00 SI ### - -
900.00 75.00 975.00 SI ### - -
900.00 75.00 975.00 SI ### - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -

17,000.00 525.00 - 17,525.00 ### 1,937.00 240.50


DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR

ENSIONES - AFP REMUNERACI


TOTAL N NETA TOTAL
SALUD SCTR
DESCUENTO APORTES
PRIMA DE
SEGURO

152.25 1,015.00 4,060.00 456.75 63.44 520.19


77.25 540.75 2,034.25 231.75 32.19 263.94
71.25 522.50 1,852.50 213.75 29.69 243.44
60.00 460.00 1,540.00 180.00 25.00 205.00
- 204.75 1,370.25 141.75 19.69 161.44
- 130.00 870.00 90.00 12.50 102.50
- 126.75 848.25 87.75 12.19 99.94
- 126.75 848.25 87.75 12.19 99.94
- 126.75 848.25 87.75 12.19 99.94
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -

360.75 3,253.25 14,271.75 1,577.25 219.06 1,796.31


NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O DE
LA OPERACIN

RUC:
FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PERIODO:
PAGOO DOCUMENTO

FECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO

TIPO (TABLA 10)

N SERIE O N DE SERIE
DE LA MAQUINA
REGISTRADORA
DOCUMENTO
COMPROBANTE DE PAGO O

NMERO

TIPO (TABLA 2)

NMERO
DOCUMENTO
DE IDENTIDAD
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

INFORMACIN DEL CLIENTE


GRESOS

N SOCIAL:

VALOR FACTURADO DE LA EXPORTACION


IMPORTE TOTAL DE LA

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN


INFORMACIN DEL CLIENTE OPERACIN EXONERADA O
INAFECTA

GRAVADA

ISC
APELLIDOS Y NOMBRES,

EXONERADA

INAFECTA
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
TOTALES
IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS QUE NO


FORMAN PARTE DE LA BASE IMPOSIBLE

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE


PAGO

TIPO DE CAMBIO

FECHA

TIPO (TABLA 10)

SERIE
SE MODIFICA
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
MODIFICA
N DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
PERIODO: AGOSTO- 2010
RUC: 20502054865
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CCOMERCIAL MARTICORENA SRL COMPRA Y VENTAS CON IGV COMPRA Y VENTAS SIN IGV

ADQUISICIONES GRAVADAS
CONSTANCIA DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE
INFORMACIN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES DEPSITO DE DE PAGO O DOCUMENTO
DESTINADAS A ADQUISICIONES
GRAVADAS DETRACCIN (3) ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FISCAL EN LA IMPORTACIN
DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
N DE
OPERACIONES GRAVADAS

DE

ORDEN DEL FORMULARIO


FSICO O VIRTUAL, N DE

DOCUMENTOS EMITIDOS
DESTINADAS A

ACREDITAR EL CRDITO
GRAVADAS Y/O DE DESTINADAS A

COBRANZA U OTROS
COMPROBANTE
OPERACIONES

POR SUNAT PARA


NMERO EXPORTACIN OPERACIONES ISC
GRAVADAS Y/O DE

PAGO, DOCUMENTO,
CORRELATI N DE
DOCUMENTO Y A OPERACIONES NO NO GRAVADAS
VO FECHA DE EXPORTACIN VALOR
OTROS
COMPROBANTE
DEL EMISIN DEL DE IDENTIDAD GRAVADAS DE LAS DE PAGO TIPO
SERIE O TRIBUTOS IMPORTE
REGISTRO COMPROBANTE ADQUISICIONES EMITIDO POR DE
CDIGO Y TOTAL
O CDIGO DE PAGO NO SUJETO NO CAMBIO
CARGOS

EMISIN
DE LA

AO DE

O
DE LA
UNICO DE O DOCUMENTO TIPO GRAVADAS DOMICILIADO N DEL

DSI
DEPENDEN APELLIDOS Y NOMBRES, FECHA

N DELDUA
LA (TABLA 10) (2) TIPO COMPROBANTE
OPERACIN CIA DENOMINACIN O NMERO DE FECHA SERIE
ADUANERA (TABLA 10) DE PAGO O
RAZN SOCIAL EMISIN
(TABLA 11) DOCUMENTO
TIPO BASE BASE BASE
NMERO IGV IGV IGV
(TABLA 2) IMPONIBLE IMPONIBLE IMPONIBLE

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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