Proyecto Peluche

ELABORACIN Y CONFECCIN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA
Tema:
CONFECIN Y ELABORACIN DE
PELUCHE
DE LANA DE ALPACA
POR:
BERNAL ENCINA, Alexandra

BLANCO ANDREZ, Giuliana Roci
BUSTILLOS AZAEDO, Lorena
GARCIA LUCAS, Cinthia
LA CRUZ PACHECO, Yimmy
CICLO : III Ciclo

FACULTAD : ciencias Empresariales
ESPECIALIDAD : Administracin y Negocios

Internacionales
CURSO : Induccin a los Negocios
DONCENTE : Pitman Rojas, Hugo
Pgina 4
IDEA DEL NEGOCIO
1.1. JUSTIFICACIN DE LA IDEA
Esta idea de negocio ha sido elaborada teniendo en cuenta las necesidades de un

mercado insatisfecho que desea adquirir un regalo original, novedoso y con carcter
cultural del Per (de la fauna peruana y vestimentas tpicas).
Tomando como base las estadsticas de las importaciones mundiales de sector de

juguetes1de los Estados Unidos en el 2009 alcanzaron un monto superior a los US$
9,318 millones de dlares con un decrecimiento de -8%, en comparacin del 2008
(ANEXO N 1). El 2009 fue un ao lleno de momentos complicados y a su vez de
expectativas debido a la crisis internacional.
Si bien es cierto que las importaciones juguetes de los Estados Unidos han
descendido, tuvo un efecto contrario en las exportaciones del ramo de los juguetes
rellenos (Peluches)2del Per al mercado de los EEUU en 2009, dicho monto ascendi
a US$ 37,790 dlares. Se muestra un incremento interesante de las exportaciones de
muecos con relleno del Per de 26.60%, en comparacin al mismo perodo del 2008
(ver cuadro N7).
Como toda industria creciente, El sector de juguetes felpa3y regalos se encuentra en

constante bsqueda de productos originales e innovadores de insumos cada vez de
mayor calidad, no slo para el consumidor final sino tambin para las empresas
comercializadoras de dichos productos. Para los aspectos anteriormente
mencionados, PELUTEX a travs de su marca PELUPI, se muestra como un importante
y potencial proveedor para este sector. La clave del producto consiste en la
originalidad del mismo, confeccionado con la fibra de baby alpaca, para el relleno
requirindose su combinacin con otras fibras naturales como la lana ovina y/o fibras
sintticas, con diseos exclusivos y materiales no txicos para los acabados, de forma
que son productos seguros y de mejor calidad.
La idea de negocio consiste en acopiar la fibra de baby alpaca a travs de un

proveedor en la regin de Arequipa, luego para la confeccin del peluche que se
realizara en una planta externa a la empresa, el siguiente paso es recepcionar el
producto terminado en nuestro almacn para darle el acabado final y exportarlo a
Estados Unidos a travs de brker o distribuidores. Con el fin de ser comercializadas
por un nicho de mercado que desee adquirir un regalo original, entre ellas destacan
principalmente las empresas comercializadores de regalos, seguidas por empresas de
juguetes.
Para todo esto se planea trabajar de manera conjunta con las comunidades
abastecedoras de baby alpaca bajo un esquema de responsabilidad social, de modo
que se logre generar desarrollo econmico y social para todos los actores de la cadena
productiva.
1
De la Partida HTS-10: 9503000000 /Estados Unidos/ toys, includingridingtoys o/thanbicycles; puzles; reduced
scalemodels; parts and accessoriesthereof.Partida, donde se encuentra incluido los dems juguetes que
representen animales o seres no humanos (Peluches)
2
De la partida 9503009300 /Per/ Los dems juguetes que representen animales o seres No humanos
3
Tejido de seda, lana o fibra sinttica,etc parecido al terciopelo pero de pelo ms largo y brillante, que se usa
principalmente en la confeccin de prendas de abrigo y de muecos de peluche
Pgina 5
1.2. DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
1.2.1.ANTECEDENTES
PELUTEX S.A.C. (en adelante PELUTEX o la Empresa) naci como resultado del
inters por invertir en una empresa que desarrolle un producto no tradicional,
con un valor agregado; frente a los productos ya conocidos continuamente,
generando al mismo tiempo una nueva opcin para la inversin.
Como resultado de analizar diversas alternativas de negocio, nos encontramos

con un mercado potencial de peluches, dando como resultado, una opcin
sumamente interesante y de magnficas posibilidades, nos inclinamosa la
fabricacin y comercializacin de peluche con diseos representativos del Per,
con el objetivo de alcanzar un slido posicionamiento de nuestra marca PELUPI
que estamos por lanzar al mercado de los Estados Unidos. Un peluche con
caractersticas propias, destinado a satisfacer las necesidades de un consumidor
que busca lo autntico, lo artesanal y autctono, y con carcter cultural del Per
(vestimentas tpicas). Como contra punto a la produccin en masa.
1.2.2.DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA
PELUTEX, es una empresa dedicada a la confeccin y comercializacin de

juguetes rellenos peluches confeccionados con la fibra de baby alpaca, con
diseos exclusivos de la fauna peruana, vestimentas tpicas y materiales no
txicos. La empresa cuenta con la participacin de 5 miembros bajo la forma
societaria de una Sociedad Annima Cerrada.
IMAGEN N1
PRODUCTO PELUCHE CON DISEOS REPRESENTATIVOS DEL PER
(Vestimentas Tpicas)
Pgina 6
2.- ANLISIS DEL ENTORNO
2.1. ANLISIS DEL MACROENTORNO
En este captulo analizaremos en trminos generales los factores externos que afectan
al ramo de juguetes rellenos, variables que podran representar una oportunidad o una
amenaza para la empresa.
Las fuerzas macro ambientales son: Ambiente Macroeconmico, Ambiente Social,

Ambiente Poltico, Ambiente Legal, Ambiente Tecnolgico y Ambiente Demogrfico. Sin
embargo slo se desarrollarn tres de estas fuerzas, las cuales son las que afectan al
presente proyecto directamente.
2.1.1. FACTOR ECONMICO
Uno de los indicadores que ms afecta al negocio es el Tipo de cambio, ya que el

producto se comercializar en el exterior y los ingresos sern en moneda
extranjera (dlares americanos). Por tanto, en la medida en que el tipo de
cambio disminuya, el flujo de caja que se perciba ser menor al realizar el
cambio a moneda local. Por ello, lo ms conveniente es que se mantenga un tipo
de cambio estable o creciente. En este sentido, las proyecciones realizadas
indican un tipo de cambio de fin del ao 2010 es de S/. 2.75, con un promedio
para el ao de S/.2.814
Debido a factores del proceso de desdolarizacin y, en general, la estabilidad

macroeconmica del pas. El debilitamiento del dlar a nivel internacional ser
un factor adicional en el tipo de cambio del nuevo sol frente al dlar. Dada la
poltica monetaria agresiva y el deterioro fiscal acelerado en EE.UU., los
fundamentos del dlar no son buenos para el 2012. Es posible que las
elecciones en el 2012 afecten al mercado. Sin embargo el impacto no
necesariamente va a ser significativa. Salvo una situacin de incertidumbre
electoral extrema, es probable que los factores econmicos pesen ms que los
polticos sobre el mercado cambiario en los prximos dos aos.
Otro punto importante que afecta los costos de inversin y operaciones, en

consecuencia, deteriora la capacidad de compra, es la Inflacin. Se estima que la
Inflacin para los prximos aos se mantenga en un promedio de 2.3% a fines de
este ao. Ubicndose en la ms baja de Amrica Latina, (cabe sealar que en la
ltima dcada ha presentado una tendencia decreciente, lo cual ha sido bueno
para el pas). Asimismo, se prev un inflacin de 2,7% para el 2011.5
4
Proyecciones Macroeconmicas, SCOTIABANK. Enero 2010.
http://www.scotiabank.com.pe/i_financiera/pdf/macroeconomico/20100127_mac_es.pdf
5
LatinFocusConsensus Forecast, empresa consultora, que recopila proyecciones de los principales especialistas y
banqueros de inversin nacionales e internacionales,considera que la actividad econmica en Per est nuevamente
en marcha,retomando el buen desempeo econmico logrado en la ltima dcada. Esta mayoractividad se produce en
medio de una mejora de las condiciones econmicas, laconfianza empresarial est en el nivel ms alto desde mayo de
2008
Pgina 7
2.1.2. FACTOR POLTICO LEGAL
El Gobierno Central tiene una poltica de fomentar la oferta artesanal exportable

como una herramienta idnea para el desarrollo de las MYPES del sector
artesana, para enfrentar la pobreza en las zonas rurales, donde la produccin
artesanal est asociada a economa familiar. Lo cual queda evidenciado con la
implementacin de los programas como el PROMOARTESANA, y los Tratados de
Libre Comercio con importantes mercados como Estados Unidos y la Unin
Europea. Respecto de este ltimo, el proceso de negociaciones culminaron y
cuya firma fue el 8 de mayo del presente, con vigencia a inicios de 2012.
2.1.3. FACTOR SOCIOCULTURAL
La crianza de alpacas en el Per est distribuida principalmente en los

departamentos de Puno (55%), Cuzco (12%), Arequipa (10%) y Huancavelica
(6%), se encuentra en manos de pequeos productores (85%) De ella dependen
ms de 150 mil familias pertenecientes mayormente a Comunidades
Campesinas de departamentos considerados en situacin de pobreza y extrema
pobreza. Para estas familias, la crianza de camlidos representa del 70 al 80%
del ingreso familiar anual6
Sin embargo en los ltimos 4 aos, en diversas partes del pas, El Estado y
empresas privadas a travs de Programas han venido desarrollando actividades
de transferencia de tecnologa y campaas de comercializacin de fibra de
alpaca categorizada. La fibra es ofertada en forma organizada mediante
campaas en Centros de Acopio y Categorizacin por calidades en lotes,
participando grupos importantes de pequeos criadores debidamente
organizados en Comits o Asociaciones. Esta mejora cualitativa de la oferta ha
permitido una mejora significativa de precios por la fibra, la que en muchos
casos en promedio ha llegado a superar en casi el doble de lo que pagaban los
intermediarios en la modalidad al barrer. Asimismo, ha determinado que
aumente el precio al barrer del intermediario y ha estimulado que el productor
se preocupe ms por mejorar su rebao con reproductores de alto valor gentico
Lo cual favorece al proyecto ya que unos de los factores afectan ms al negocio

es el precio y la calidad la fibra de alpaca, debido a los niveles muy bajos del
precio, determinados por los intermediarios o rescatista, con lo cual el
productor se ve poco estimulado para producir y ofertar una fibra fina, las
mismas que permite obtener productos con mejores acabados, con fines de
exportacin
6
Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe/
Pgina 8
2.2. ANLISIS DEL MICROENTORNO
En el Anlisis del Micro entorno se desarrollarn las fuerzas competitivas del sector en
mencin, a fin de identificar las oportunidades y amenazas que enfrenta una
organizacin que pretenda ingresar a este rubro. Para ello se har uso del modelo de
las cinco fuerzas de Potter.
2.2.1.RIVALIDAD ENTRE EMPRESAS COMPETIDORAS
Actualmente existen numerosas pequeas y medianas empresas que se dedican

a la fabricacin y comercializacin de muecos de felpa.
La rivalidad entre los competidores est en funcin de la capacidad de inversin

que estos tengan para la produccin de lotes grandes frente a pedidos de alto
volumen. En la actualidad slo existen 2 competidores grandes y estables,
J y Artesanas Calsin S.R.LTDA., C Y Artesanas Trading S.A.C., los cuales ocupan
en conjunto el 80% del total exportable como se puede apreciar el grfico N1.
GRFICO N1
PARTICIPACIN DE EMPRESAS EXPORTADORAS DE PELUCHES
(Participacin Porcentual %)
J Y ARTESANIAS
CALSIN S.R.LTDA.
OTROS
40%
46%
14%
C Y ARTESANIAS
TRADING S.A.C.
FUENTE:ADEX DATA TRADE

ELABORACIN:PROPIA
ELE
ELE
La intensidad de la rivalidad entre las empresas competidoras aumenta
conforme al aumente de nmero de competidores, y relacionado directamente
con el tamao y capacidad de produccin.
Pgina 9
En el siguiente grfico N 2 se observa que J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA.,

representara nuestro principal competidor, sus ventas han superado los US$ 25
mil dlares en los tres ltimos aos (39.10% del total vendido en el mercado
externo desde el 2007).
GRFICO N2
EVOLUCIN DE LA PARTICIPACIN DE EMPRESAS EXPORTADORAS DE PELUCHES
(Miles de Dlares US$)
MILES DE US$
AOS

ELABORACIN:PROPIA
ELE
ELE
CUADRO N1
EVOLUCIN DE LA PARTICIPACIN DE EMPRESAS
(Miles de Dlares US$)
MERCADO 2005 2006 2007 2008 2009

J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA. -- -- 4,780 3,584 17,193
CY ARTESANIAS TRADING S.A.C -- -- 8,742 3,678 5,194
OTROS 8,212 30,092 29,228 21,408 14,721
TOTAL 8,212 30,092 42,750 28,670 37,108
ELABORACIN:PROPIA
ELE
ELE
Pgina 10
2.2.2.AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES
El ingreso de nuevos competidores al mercado tuvo una participacin importante

del 40% de las exportaciones totales en el 2009, esto se ilustra en el grfico N
2. El perfil de los competidores en su mayora son: pequeas y medianas
empresas productoras y comercializadoras de muecos de felpa peluches.
El motivo de la gran participacin de nuevas empresas en el ramo de juguetes

rellenos es que: El mercado es atractivo debido a que no hay fuertes barreras
de ingreso, como por ejemplo no existe una lealtad firme de los clientes, ni
tampoco una fuerte preferencia por una marca, no se requiere un gran capital
para ingresar a este negocio, se cuenta con canales de distribucin adecuados,
las polticas reguladoras gubernamentales son beneficiosas para incursionar en
este rubro, se cuenta con una gran facilidad de acceso a la materia prima y con
un bajo costo de mano de obra.
2.2.3.AMENAZA DE LOS PRODUCTOS SUSTITUTOS
Los productos sustitutos lo constituyen aquellos que satisfacen la necesidad de

obtener algn producto de decoracin o de regalo. Para el presente proyecto los
productos sustitutos representan una fuerte amenaza debido a que los
peluches confeccionados con la fibra de baby alpaca podra ser reemplazada
por cualquier otro producto artesanal no necesariamente del tipo textil de otras
regiones del Per y del Mundo. La situacin se complica si estos sustitutos
entran al mercado con precios ms bajos y de buena calidad y cuenten con
diseos autnticos y bellos diseos.
CUADRO N2
PRODUCTOS SUSTITUTOS DE PELUCHES DE FIBRA DE BABY ALPACA
LNEA DE
N PRODUCTOS ARTESANALES
PRODUCCIN
1 VIDRIO PINTADO Espejos, posavasos, bandejas
2 ORFEBRERA Porta retrato, pastilleros, floreros
3 CESTERA Canastas, carteras, tapetes, alfombras.
4 MADERA Muebles, cofres, esculturas,
5 CUEROS REPUJADOS Bales, puff, sillas, mesas y accesorios.
6 TEXTIL PLANO Tapices, cojines, alfombras, mantas.
7 TEXTIL DE PUNTO Chalinas, chales, mantas cojines.
8 CERERA Velas decorativas.
9 FIERRO FORJADO Muebles, artculos de decoracin complementarios
FILIGRANA EN PLATA
10 Aretes, collares, escalabas, sortijas, etc.
JOYERA
11 FIBRA VEGETAL Abanicos, sombreros, bolsos, mochilas, etc.
12 BISUTERA Pulseras, collares, aretes, chaquiras, muequeras
13 ARTCULOS DE YESO Cermicas, adornos, etc.
FUENTE:http://www.amb-perou.fr
ELABORACIN:
ELE PROPIA
ELE
Pgina 11
2.2.4.PODER DE NEGOCIACIN DE LOS PROVEEDORES
Los proveedores no constituyen una amenaza para este negocio debido a que la
crianza de alpaca se encuentra en manos de pequeos productores en 85%, en
unidades agropecuarias dispersas, las que conducen entre 50 y 100 cabezas por
rebao en forma extensiva7.
La comercializacin es a travs de alcanzadores y rescatistas (70%), productores

de hilados artesanales (10%), agentes comerciales (17%) y el 3% restante es
destinado al autoconsumo del productor. La comercializacin de la fibra en los
centros de produccin se realiza en volumen, modalidad conocida como al
barrer, en donde la determinacin de precios sigue criterios tradicionales
mantenindose en niveles muy bajos, convenientes para el intermediario o
rescatista, con lo cual el productor se ve poco estimulado para producir y
ofertar fibra fina, y promoviendo la oferta de vellones contaminados para ganar
peso, y de poca calidad. Es por ello que el poder de negociacin de los
proveedores es dbil.
GRFICO N3
COMERCIALIZACIN DE LA FIBRA DE ALPACA
(Participacin de la Fibra de Alpaca)
AUTOCONSUMO DE
PRODUCTOR
3%
AGENTES RESCATISTAS
COMERCIALES
17%
10%
PRODUCTORES
ARTESANALES 70%
FUENTE:MINISTERIO DE AGRICULTURA
ELABORACIN:PROPIA
ELE
ELE
7
Ministerio de Agricultura, http://www.minag.gob.pe
Pgina 12
2.2.5.PODER DE NEGOCIACIN DE LOS COMPRADORES
El poder de los compradores es fuerte debido a que demandan cada vez mayor
calidad, asimismo definen el volumen de la produccin la cual se realiza en su
gran mayora bajo pedido.
Si realizan un pedido grande el poder de negociacin de los compradores con

respecto al precio es tambin fuerte. En el siguiente grfico se puede apreciar
que el principal pas comprador de peluches es Los Estados Unidos, el cual en el
ao 2009 compr el 46% del total exportado.
GRFICO N4
PRINCIPALES COMPRADORES -PELUCHES
(Muecos de Felpa)
ESTADOS
UNIDOS
OTROS
48% 46%
CHILE 6%

ELABORACIN:PROPIA
ELE
ELE
Pgina 13
2.2.6.BARRERAS DE ENTRADA
Las barreras de entrada ms fuerte son las economas de escala, ya que la fibra
de los auqunidos es utilizada como insumo en la industria textil de donde la
reduccin de costos es considerada un factor determinante para ser competitivo.
Otro elemento clave es el acceso a la materia prima, por lo que se van a trabajar
diversos programas de responsabilidad social con las comunidades ello permitir
que exista un mayor desarrollo de los materiales primarios.
El principal objetivo de PELUTEX es generar un vnculo muy fuerte que se

convierta en un factor limitante para las empresas que quieran ingresar al
mercado, ya que otros posibles centros de abastecimiento difcilmente estaran
en la capacidad de afrontar grandes volmenes de produccin en el corto plazo.
Otra barrera que se trabajar en el mediano plazo es el vnculo establecido con
los clientes, cuya relacin con la empresa se trabajara desde un inicio en busca
de otorgarles la mxima calidad y el mejor servicio hasta llegar a generar una
relacin de confianza difcil de superar. Para reforzar dicha relacin se debe
contratar a una persona en el mercado de destino que se encargue de gestionar
las relaciones comerciales.
2.2.7.BARRERAS DE SALIDA
Las variables que frenaran la salida del negocio seran los contratos establecidos
con los posibles clientes, y las relaciones estratgicas mantenidas con las
comunidades, ya que quedaran interrumpidas un conjunto de actividades
vinculadas con su desarrollo. Otro factor que frenara la salida del producto seria
el tipo de cambio con el que vamos hacer la cotizacin en el extranjero.
2.2.8.SONDEO DE MERCADO:
En una investigacin de mercado encontramos un grupo de posibles

consumidores interesados en nuestra propuesta de innovacin, obteniendo como
resultado que nuestro producto tiene el respaldo local para su lanzamiento en el
mercado.
Por otra parte en un sondeo de acuerdo al nivel de ingreso econmico de las

familias de la localidad el precio sugerido por nuestra compaa va de acorde al
precio ideal que los consumidores estaran dispuestos a pagar
Pgina 14
PLANEAMIENTO ESTRATGICO
3.1. ANLISIS FODA:

TABLA N1
ANLISIS FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
- Estructura de costos baja debido a que
la lana de alpaca se obtendr de los
mismos productores a travs de
asociatividad, adems que el resto de - Faltan programas de recuperacin y
insumos proveniente de lo fibras de mejoramiento gentico
oveja y sintticos es relativamente - Crianza tradicional carente de tecnologa
inferior en precio por libra en un 100% y no acorde con las necesidades de finura
pero de una gran calidad aceptada por del mercado
nicho de mercado. - Falta de asesoramiento en proceso
- Mano de obra calificada de artesanos productivo.
que poseen un knowhow
artesanal(proveedores de servicio)
- Asistencia de tcnicos calificados para
el control de calidad de los productos de
exportacin
OPORTUNIDADES AMENAZAS
- Tendencia mundial por el consumo de

producto con fibras naturales (tejidos
sin qumicos)
- Capacidad de abastecimiento de
materia prima constante a lo largo de - Incremento de costos de transporte por el
todo el ao. alza del petrleo y accidentada
- Surgimiento de instituciones infraestructura vial.
interesadas en desarrollar proyectos - Factores climticos que afecten el
que promuevan el desarrollo y manejo abastecimiento del producto.
de lana de camlidos y estn orientados - Riesgo potencial de exportacin de otros
al desarrollo de actividades pases (como Italia, China, etc.) con
ambientalmente sostenibles y a productos parecidos o similares a
disminuir la pobreza (empresas nuestros productos
mineras, universidades, programa Sierra - Creciente produccin de alpacas en otros
Exportadora, ONGs, entre otros). pases (Estados Unidos, Australia)
- Identificacin de la alpaca en sectores
alto y medio-alto del mercado como
producto de calidad
- Crecimiento del mercado exterior de
productos derivados de lana de alpaca
en un 202% ms que en similar periodo
del ao pasado(3/3/2010)
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3.2. VISIN
Ser lder en la exportacin y la venta de peluches de fibra de baby alpaca, a travs

del cual expresar un sentimiento real.
3.3. MISIN
En un corto plazo, lograr ingresar en el mercado de Los Estados Unidos a travs de

nuestro producto, consolidado y posicionado nuestra marca PELUPI, alcanzado a
cubrir las cuotas exigibles por el mercado para tener una participacin
sostenidamente en el tiempo.
3.4. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES

Incrementar la participacin de mercado de manera sostenible durante los
primeros aos.
Hacer una extensin de una lnea de diseos de peluches y buscar nuevos
mercados en el largo plazo.
Ser reconocida como una empresa socialmente responsable.
3.5. ESTRATEGIA GENERICA
La estrategia que se utilizar es la de enfoque en diferenciacin, ya que el producto
est dirigido a nichos de mercado, los cuales valoran ms las propiedades y calidad
del peluche. Esta estrategia se sostendr en el tiempo a travs de la mejora en los
procesos, con lo cual se asegurar una calidad permanente del producto final.
PLAN DE MARKETING
3.6. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING
Los objetivos trazados por PELUTEX a travs del plan de marketing, estn definidos
para el logro de metas en el tiempo adecuados de acorde al crecimiento de la
empresa, logrando su consolidacin y posicionamiento a nivel internacional, con
estrategias que nos garanticen el xito sostenible en el tiempo con nuestros
productos.
3.6.1. FOCALIZAR EN UN MERCADO OBJETIVO

Dentro del plan estratgica de marketing, es primordial realizar estudios y
anlisis de mercados en el exterior constantemente, para el cual utilizaremos
diversas fuentes de informacin relevantes del sector donde ingresaremos con
nuestros productos, detallando factores de consumo y preferencias del
consumidor del mercado objetivo (EE.UU. ATLANTA), informacin que nos
permitir una adecuada segmentacin e identificar nichos de mercados
definidos, de esta manera desarrollar estrategias de ingreso, posicionamiento y
desarrollo de productos que logren aceptacin y preferencias. Se plantea
tambin realizar actividades de exploracin a travs de ferias internacionales,
visita a embajadas y consulados para adquirir una informacin permanente
dentro de mercado de destino.
Pgina 16
3.6.2. POSICIONAR LA MARCA EN MERCADO OBJETIVO.

Elaboracin de estrategias de promocin continua resaltando bondades del
producto a comercializar (peluches de alpaca), para ello es fundamental el
diseo de nuestra marca el cual nos identificara en los diferentes mercados
internacionales. Elaboracin de productos de calidad, diseos exclusivos e
innovacin permanente orientados al consumo de productos naturales con los
cuales se pueda expresar sentimientos de alegra, ser lo que nos identifique,
desde elaboracin del producto, utilizacin de envases ecolgicos y distribucin
exclusiva en mercado exterior.
3.7. MARKETING MIX:
6.5.1.PRODUCTO:
El producto est elaborado base la fibra de baby alpaca, los mismos tendrn
como caracterstica principal los diseos innovadores de la fauna peruana. El
valor agregado que se dar a los peluches son las vestimentas tpicas
representativas de las danzas peruanas, el ptimo envase y embalaje ver
(ANEXO N 5) que permita el adecuado traslado de los productos a mercados
internacionales impidiendo de esta forma que se daen.
Para introducir nuestro producto al mercado objetivo hemos desarrollado un

diseo exclusivo de un mueco de peluche con el cuales ingresaremos al
mercado internacional. Las siguientes caractersticas del producto son:
Modelo : Cuy
Tamaos : Estndar (nico)
Colores : Blanco, Rojo indio
Accesorios : Vestimenta Huanca
Envase : Cartn micro corrugado con impresin plstica.
Etiquetas : Presentacin en dos idiomas (espaol e ingles)
Para empaquetado de nuestro producto, Estados Unidos establece una serie de

requisitos reguladores que debemos cumplir al pie de la letra. Los requisitos
rotulado del envase, etiquetado ver ANEXO N6
6.5.2.PRECIOS
LISTA DE PRECIO:
La poltica de precios se definir en funcin al tipo de distribucin

internacional. Tambin se est considerando que el brker vender las
cermicas a otro precio aadiendo sus costos, como el de transporte a
Estados Unidos ya que la exportacin ser FOB (slo hasta el aeropuerto de
Lima).
La lista de precio se elabor teniendo en cuento el tipo de distribucin

internacional, consignando porcentajes sugeridos por los clientes.
Pgina 17
CUADRO N3
LISTA DE PRECIOS
LISTA DE PRECIOS
IMPORTADOR (FOB) 38.00
DISTRIBUIDOR (DDP) 42.05
CONSUMIDOR FINAL 50.00 *
ELABORACIN:PROPIA
*:SUGERIDO
ESTRATEGIAS/DE PRECIOS
PRECIOS DE INTRODUCCIN:con margen mnimos de utilidad

PRECIO DE PROMOCIN:de acuerdo a las cantidades de compras
PRECIO DE COMPETENCIA:precios por nivel de competencia internacional
6.5.3. PROMOCION ELE

La promocin tieneELE tres objetivos generales: informar, persuadir y recordar la
existencia de algo. En este caso la promocin se centrar en los dos primeros.
Tomando en cuenta que los clientes son selectivos, se deben usar
simultneamente mltiples vehculos de comunicacin integrados en una sola
campaa de marketing directo.
Lo que distingue a Atlanta de todas las dems ciudades es la calidad de vida, por
eso nuestra empresa mediante la marca PELUPI dar a conocer o recordar la
existencia a nuestros clientes finales las diversas bondades de nuestro mueco
de felpa, vendiendo sentimientos mediante las expresiones de estos. Para esto
es fundamental el diseo de nuestra marca el cual nos identificara exitosamente
Para lograr este propsito planificaremos la estrategia de comunicacin,
determinando los elementos bsicos de un plan publicitario.
Tambin lograr un cambio de actitud en la mente de nuestros clientes como
Walt-Mart, (que tiene una gran distribucin de juguetes) nosotros les
informaremos sobre las caractersticas y diseos exclusivos enfocados en la
cultura ancestral peruana y la utilizacin de envases reciclables con temas
culturales.
Los medios a utilizar sern:
FERIAS INTERNACIONALES
Se asistir a ferias especializadas con el objetivo de generar ventas, investigar
el mercado y obtener contactos de primera lnea, es decir, descubrir y captar a
los visitantes que con su influencia, autoridad o poder de decisin, pertenecen
al pblico objetivo (intermediarios y compradores). Estas ferias han sido
seleccionadas segn las caractersticas del producto, y se detallan a
continuacin:
Pgina 18
INTERNET Y CORREO ELECTRNICO

La publicidad del producto se har mediante una pgina Web, la cual nos
brindara una ventana para que nuestros potenciales compradores como Walt-
Mart vean nuestras ofertas en un catlogo de venta virtual, por tal motivo
PELUTEX SAC invertir en un Diseo Web en Ingles y espaol
ENVO DE CATLOGOS Y MUESTRAS

A los intermediarios y/o empresas con las cuales se establezca contacto se les
enviar un catlogo con una descripcin exhaustiva del producto, tomando en
cuenta que la informacin ms relevante para estos compradores est
relacionada con la ficha tcnica Adems, se enviarn muestras del producto
para que los interesados puedan comprobar la calidad y originalidad del
mismo.
DIRECTORIOS ESPECIALIZADOS
PELUTEX SAC, se asociara en PROMPEX, ADEX, la CAMARA DE COMERCIO DE
LIMA, para estar dentro de su directorio de exportadores y percibir los
beneficios de su red de contactos como: Ferias y misiones comerciales,
defensora del exportador, revistas mensuales, asesora legal.
MERCHANDISING
FERIA LUGAR FECHA

THE JCK SHOW 2010 Estados Unidos 04/06/2010
PERU GIFT SHOW 2010 Per 28/04/2011
PERUVIAN GIFTSHOW 2009 Per 22/04/2011
ORLANDO GIFT SHOW AND JEW ... Estados Unidos 24/07/2010
BOSTON GIFT SHOW 2010 Estados Unidos 21/03/2011
THE SAN FRANCISCO INTERNA ... Estados Unidos 06/02/2011
Usaremos la tcnica del merchandising para aumentar la rentabilidad en el
punto de venta, ofreciendo a nuestro mercado objetivo diversas herramientas
complementarias que ayudaran a reafirmar o cambiar la conducta de compra,
a favor de los artculos ms rentables para el establecimiento. Los objetivos
bsicos del merchandising son: llamar la atencin, dirigir al cliente hacia el
producto, facilitar la accin de compra.
Las herramientas a utilizar con el fin de promocionar nuestro producto sern:
Pgina 19
IMAGEN N2
MERCHANDISING
6.5.4.DISTRIBUCIN
La produccin de la peluches se enviar por va martima al importador en

Estados Unidos, posteriormente el importador se encargar de la distribucin del
producto a los mercados mayoristas, minoristas y en ciertos casos al consumidor
final.
A continuacin se presenta un esquema que resume el proceso de la cadena

logstica en el mercado estadounidense.
ESQUEMA N 1
CADENA DE DISTRIBUCION EN EL MERCADO ESTADOUNIDENSE
TIENDAS DE
REGALOS
PELUTEX S.A.C. BROKER WALT MART CONSUMIDOR

(EXPORTADOR) (IMPORTADOR) (CENTRO COMERCIALES) FINAL
MINORISTA
ELABORACIN:PROPIA
Para nuestra distribucin existe una figura importante que es Walt-Mart, estas
cadenas especializadas representan el 75% de las ventas de juguetes en
Estados Unidos. El canal de distribucin que elegimos es el Canal de un nivel y
analizando a Walt-Mart (La cadena ms grande de Juguetes) es muy exigente en
cuanto a tiempo de entrega de productos y cumpliendo sus exigencias
establecidas podremos mantener un nivel de calidad de servicio y del producto.
ESTRATEGIAS DE PLAZA
ELE
El propsito de nuestra empresa es lograr hacer llegar ms fcil nuestro
producto de la manera ms eficiente posible a nuestro cliente final.
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Nuestros canales de distribucin sern los siguientes:
IMPORTADORES:
Algunos de ellos operan nicamente vendiendo los productos a

distribuidores, mientras que otros actan como importador y distribuidor.
DISTRIBUIDORES
El almacenamiento y distribucin de las mercancas ya sea entre la red de

contactos del importador o la propia. En el primer caso no realiza un
esfuerzo de venta. Pueden especializarse en una categora de productos o
adquirir multitud de ellas, sin embargo, su funcin es nicamente
logstica. Entre sus labores est el traslado de productos hacia las
centrales de compra de los supermercados. De esta forma, en caso que el
importador no haga esfuerzos de venta, la labor del distribuidor es
fundamental para lograr la rotacin de nuestra mercadera. De l
depender que el producto sea pedido y no quede almacenado.
AGENTE (BROKER):
Es la persona que nos representar en Atlanta, es importante tambin

asesorarse por un abogado para efectos de elaboracin de contratos. El
contrato debe incluir, entre otros aspectos, exclusividad, alcance
geogrfico, lneas de productos, metas exigidas, clusulas de salida,
formas de arbitraje.
Es altamente recomendable utilizar el servicio de un broker
experimentado en el rubro y que entienda los objetivos de nuestra
empresa. Esto nos ayudara en:
El proceso de introduccin del producto. Normalmente poseen

contactos.
Bsqueda de nuevos clientes.
Entrega de informacin general respecto a nuevas tendencias
(Permiten al exportador estar al tanto de las novedades del mercado).
Insisten a los supermercados para que establezcan nuevas rdenes
de compra o pedidos.
Finalmente, se preocupan de que los productos estn expuestos de
forma atractiva y correctamente en las estanteras de los
establecimientos.
Realizar una venta directa desde Per es casi imposible y puede llegar a
ser muy riesgoso, por ello hicimos un anlisis entre los participantes del
grupo y fue necesario llegar a un acuerdo con un brker, Bsicamente
porque en este mercado se debe generar confianza, satisfaccin y una
buena atencin al cliente en general.
PLAN DE OPERACIONES
En este captulo presentamos el proceso de operaciones que sigue nuestro producto
desde diseo, compra de insumos, confeccin, hasta que llega a las manos del cliente
como peluches de fibra de alpaca.
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7.1. OBJETIVOS DE OPERACIONES
Tomando en cuenta los objetivos empresariales trazados por la organizacin, y para

ser consistentes con la estrategia competitiva que se ha planteado, dentro de los
objetivos de operaciones se hace nfasis en la calidad del producto para garantizar la
mxima satisfaccin del cliente, tal como se detalla en cuadro N19:
7.2. ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
Para cumplir con las metas fijadas se debern implementar una serie de acciones que
se detallan en el siguiente cuadro, segn el objetivo al que estn orientados:
CUADRO N 5
ESTRATEGIAS DE OPERACIONES
OBJETIVOS
ESTRATEGIAS
CALIDAD COSTOS ENTREGA FLEXIB.
Estricto control de calidad X
Brindar capacitacin tcnica y de buena prctica en
Mano factura en cada proceso de produccin X X
Para lograr competitividad
Alianza estratgica con IDNA(Teidos naturales )
y(INIA) En desarrollo de la fibra de alpaca y su X X
comercializacin
Certificacin orgnica X
Tercerizar procesos de confeccin y acabado
De peluches, a empresas que cuente con X
certificado de calidad
Estandarizar procesos X
Planta de produccin estarn en Lima(cerca de
Zona de distribucin para el exterior) X X
Programar claramente todo con anticipacin
El proceso de produccin X
Optimizar la carga para disminuir los costos
de transporte interno y externo X X
Adaptar INCOTERM a necesidad de cliente X
Programar la produccin X X
ELABORACIN:PROPIA
7.3. DISEO DE PRODUCTO
En la industria de fibras finas, la ficha tcnica define los usos y aplicaciones que se le
pueden dar al producto, de esta manera el diseo se detalla en la misma ficha
ELE tcnica. A continuacin se detallan sus principales caractersticas:
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TABLA N2
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO
FICHA TCNICA
MUECOS DE FELPA
PRODUCTO: MUECO DE FELPA
- NOMBRE COMERCIAL EN INGLES SOFT TOYS
- NOMBRE COMERCIAL EN ESPAOL PELUCHES
- PARTIDA ARANCELARIA: 9503009300
- DESCRIPCIN DE LA PARTIDA:
QUE REPRESENTEN ANIMALES O SERES NO HUMANOS
- PESO :10.5 oz / 300 gr. MEDIDAS: - LARGO : 17. cm.
- PRECIO : $ - ANCHO : 11. cm.
S/. - ALTO : 35. Cm.
AUTOR : PELUTEX S.A.C.
MARCA:
CARACTERISTICAS:
COLOR: BLANCO / PLOMO
TEXTURA: SUAVE
COMPOSICIN:por unidad
ALPACA BABY 60%
LANA OVINA 20%
ALGODN 10%
OTROS 10%
REQUISITOS FSICOS Y QUMICOS :
Humedad 3%
ENVASE: EMBALAJE:
MATERIAL: MATERIAL:
DIMENSIONES: DIMENSIONES:
LARGO : 24 cm. LARGO : 50 cm.
ANCHO : 13 cm. ANCHO : 40 cm.
ALTO : 40 cm ALTO : 45 cm.
CAPACIDAD: 1 Unidad c/u CAPACIDAD: 6 envases c/u
ELABORACIN:PROPIA
ELE
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7.4. DISEO DE PROCESOS OPERATIVOS
7.4.1.MAPEO DE PROCESOS
En el siguiente diagrama se presentan cada uno de los procesos del negocio y su

interrelacin:
ESQUEMA N 2
MAPEO DE PROCESOS
PLANEAMIENTO INVESTIGACIN
PLANEAMIENTO COMERCIAL DE MERCADOS
DE ESTRATGICOS
MARKETING SEGUIMIENTO
PRODUCCIN Y
PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
LOGSTICA
VENTAS
.
OPERACIONALES
CONTROL
Y DISEO Y INVENTARIOS
RECEPCIN ACABADOS
DE INSUMOS
TRANSPORTE
TERCERIZACIN DE
EXPORTACIN
PRODUCCIN
ADMINISTRACIN CONTABILIDAD FINANZAS RR.HH. SOPORTE
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A continuacin se describe cada uno de los procesos:
CUADRO N 6
DESCRIPCIN MAPEO DE PROCESOS
PROCESOS DESCRIPCIN
Consiste en la actualizacin de las nuevas exigencias y necesidades del

mercado y los clientes actuales, as como en la bsqueda de otras industrias y
INVESTIGACIN DE pases a los cuales se pueda atender. Estar tambin relacionado
MERCADOS directamente a la mejora de las tcnicas, procesos en toda la cadena de
abastecimiento, produccin y logstica; adems de la mejora del producto en
s para adecuarse a nuevos clientes y mercados.
PLANEAMIENTO Se enfoca en trazar los objetivos operacionales de la empresa para el
mediano y largo plazo, estableciendo los medios y estrategias que determinen
ESTRATGICO como alcanzarlas.
PLANEAMIENTO Traza los objetivos de comercializacin que incluyen la entrada a nuevas
COMERCIAL industrias, anlisis y lanzamiento de nuevos productos, entre otros.
PLANEAMIENTO DE Realiza la programacin de compra de insumos, transformacin y logstica en
base a la demanda y a la capacidad de abastecimiento de maquiladores de
PRODUCCIN Y confeccin de PELUCHES de fibra de alpaca. Con ello se evitarn
LOGSTICA incumplimientos y fallas en la estimacin de nuestra capacidad de oferta.
Se mantendr una evaluacin y anlisis constante a los resultados y niveles
SEGUIMIENTO DE de satisfaccin de los clientes intermediarios as como de los usuarios finales
VENTAS del producto. Del mismo modo, se identificarn los problemas surgidos
durante todo el proceso para perfeccionarse.
CONTROL Y Ser realizado por lo empresa "Pelutexsac" en almacn. El control consistir
RECEPCIN DE en la seleccin y revisin de productos en base a la calidad de los mismos
INSUMOS antes de ser procesadas.
Debido a la informalidad entre las empresas existentes, se tercerizar el
TRANSPORTE servicio con la empresa Transportes "THE AIR BUS SERVIS CARGO sac.",
quienes se encuentran formalizados y facturan por los servicios prestados.
La produccin se tercerizar a travs de la empresa "R.D.R. sac." ubicada en
TERCERIZACIN DE Lima metropolitana, departamento de Lima. Per, quienes nos darn un
PRODUCCIN servicio integral. PELUTEX SAC., se encargar del de supervisin de control de
la calidad en cada proceso de la produccin.
Realizada por PELUTEX SAC. Planta donde se dar un control final y acabado
DISEO Y ACABADO respectivo con todos los elementos necesarios para exportacin.
Consiste en la constante comunicacin con nuestros actuales y potenciales
clientes acerca de nuestros productos y novedades. Se realizar a travs de
MARKETING asistencia a ferias especializadas, envo de muestras a clientes ya
establecidos.
Una vez establecidos los contactos y conocido el inters de compra, se
proceder a la negociacin de los trminos de venta (precios, fechas de
VENTAS entrega, volmenes, especificaciones, entre otros). Del mismo modo, se
deber de realizar un seguimiento constante a los clientes para conocer el
grado de satisfaccin que encontraron en el producto y el servicio.
Se tercerizar a travs del operador logstico Neptunia, quien se encargar de
EXPORTACIN las actividades y documentacin comprendidas desde el recojo de la
mercadera en el almacn, hasta la puesta del contenedor dentro del buque.
La exportacin se realizar a travs del medio martimo.
Se programar y se determinar la capacidad para atender los pedidos de
INVENTARIOS ventas del producto final, de acuerdo a los stocks existentes en el momento y
a la capacidad de produccin de la empresa.
ELABORACIN:PROPIA
ELE Pgina 25
7.4.2.PROCESOS CRTICOS
En este negocio existen tres procesos crticos, los cuales por su importancia se
detallan a continuacin:
COMPRA DE INSUMOS:
Al ser el inicio de la cadena, este proceso tiene que ser supervisado al

detalle, y debe funcionar de acuerdo a los tiempos y buenas prcticas
exigidas.
PROCESO DE PRODUCCIN:
Proceso clave para el negocio, ya que se debe mantener la mxima calidad

en la confeccin del peluche. Tomando en cuenta que este proceso ser
tercer izado, la planta deber contar con certificado calidad para asegurar la
calidad del insumo (ayudaremos a que obtenga dicho certificado). Adems,
se harn diversas pruebas de muestras, desarrollo de lneas de mano factura
definidas que cumplan procesos adecuados, para asegurar la calidad
uniforme que requerimientos.
PROCESO DE EXPORTACIN:
Proceso de suma importancia, ya que se debe asegurar que nuestro producto

PELUCHES llegue en ptimas condiciones y en tiempos acordados con
nuestros clientes. Para esto se planea trabajar con la empresa Neptunia S.A.
(operador logstico) para que se encargue de transportar el producto a los
almacenes del puerto, cargar el contenedor, cerrar el contenedor, colocar el
precinto (donde figura el nmero de aduana), coordinar con una naviera el
transporte del lote, gestionar el certificado de origen, gestionar el certificado
de fumigacin, elaborar la carta de embarque y llevar la factura comercial.
Durante las operaciones de logstica local, el agente contratado tramitar
ante la aduana los documentos solicitados, para obtener un canal rojo o
verde, lo que depende de las restricciones que observe la aduana a la
mercadera. Por parte de la empresa se ha calculado la produccin y el
proceso logstico de tal manera que la mercadera llegue al almacn de
aduanas con tres das de anticipacin al arribo de la embarcacin, para tener
una holgura de tiempo y cumplir con los plazos acordados con el cliente8
8
Recomendacin de Luis Torres, Director Nacional de Desarrollo de Comercio Exterior del MINCETUR
Pgina 26
La descripcin de los dos procesos crticos (compra de insumos y produccin)

se detalla en el siguiente cuadro:
CUADRO N 7
MAPEO DE PROCESOS
ACTIVIDAD RESPONSABLE DESCRIPCIN
Se contacta INCA TOPS S.A. para solicitar
1.- CONTACTAR PROVEEDORES Y el pedido y pactar el contrato de acopio
FIRMAR CONTRATO PELUTEX. SAC. (tiempos, costos, entre otros).
2.- HACER SEGUIMIENTO Y Hacer seguimiento de la produccin en
SUPERVISAR A EMPRESAS QUE planta de empresas maquiladores para
NOS HARN SERVICIO DE MAQUILA PELUTEX SAC. que cumplan con el pedido.
Coordinar con las empresas para
3.- COORDINACIN ENTRE abastecerse de la cantidad requerida
PROVEEDORES, MAQUILADORES Y (segn el tipo y calidad de PELUCHES
LA EMPRESA PELUTEX SAC. solicitada).
Las empresas realizaran la entrega de
los insumos en nuestra planta en
5.- ENTREGA DE INSUMOS EN tiempos establecidos debidamente
PLANTA PROVEEDORES supervisados.
Verificacin de insumos que cumplen con
6.- CONTROL DE CALIDAD DE las especificaciones dadas: segn los
INSUMOS PELUTEX SAC. diseos pedidos y otros.
Se distribuir adecuadamente insumos
con avos completos, muestras y contra
muestra con fichas tcnicas de
7.- DISTRIBUCIN A LOS TALLERES procedimiento a cada uno de las
DE MAQUILA DEL PRODUCTO. PELUTEX SAC. empresas maquiladoras
Las empresas maquiladoras respetaran
las fichas de produccin entregadas
coordinando cambios con la empresa en
8.- PRODUCCIN DE PRODUCTO MAQUILADOR tiempos establecidos.
Se realizara en planta siguiendo fichas
9.- ACABADO Y EMBALAJE DEL tcnicas de acabado y embalaje de
PRODUCTO PELUTEX SAC. exportacin..
En la fecha pactada, representante de la
Empresa realizara los pagos una vez
estar conforme con el servicio prestado.
10.- PAGO A PROVEEDORES, (Cantidades requeridas, cumplimiento de
MAQUILADORES Y TRANSPORTE PELUTEX SAC. tiempos, etc.).
ELABORACIN: PROPIA
7.5. PLANIFICACIN DE OPERACIONES
Las actividades de diseo, compra de insumos y cavado final para exportacin se

realizara por PELUTEX SAC. por otro lado la produccin(confeccin) y transporte no
sern desarrolladas por la empresa, sin embargo es importante tener claro los
tiempos y coordinacin eficaz para programar y atender adecuadamente los pedidos.
Pasando a las actividades que le corresponde a la empresa, el diagrama de Gantt

expuesto muestra los tiempos para dos pedidos de 1000 unidades mensuales cada
uno. Una vez se tenga el pedido del cliente, se le comunicar a la empresa encargada
de brindar el servicio de maquila del producto.
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7.5.1.COMPRA DE INSUMOS
TEJIDO DE FIBRA DE ALPACA PARA PELUCHES: En coordinacin con la

empresa proveedora INCA TOPS S.A. el cual nos abastecer todo el ao dado
que el insumo principal lo adquieren de acuerdo al calendario de esquila de
diferentes zonas del cual se abastecen: AREQUIPA( abril- mayo octubre),
PUNO (mayo-junio julio), AYACUCHO (setiembre-octubre), PASCO ( octubre-
noviembre),JUNIN (Setiembre -octubre). Garantizando de esta manera la
entrega de insumo en tiempos requerido (7 das a partir de pedido)
OTROS TEJIDOS:proveedor TEJIDOS SAN JACINTO S.A (tiempo de entrega 1

da despus del pedido)
MATERIAL SINTTICO, AVOS Y ACABADOS: proveedor M & Q CorporationSrl.

(Tiempo de entrega 1 da a partir de pedido)
EMBASES: proveedor BELLSAGRAF S.A.C.(tiempo de entrega 7dias a partir de

pedido)
7.5.2.PRODUCCIN
SERVICIO DE MAQUILA INTEGRAL: (corte, confeccin, acabados) en cargado

por la empresa R.D.R SAC. Tiempo de entrega de producto 1000 unidades en
24 das a partir de entrega de contra muestra con especificaciones
requeridas, debemos en tener en cuenta a otros proveedores de contingencia
para disminuir los tiempos, esto se realizara gradualmente dependiendo de
los pedidos.
PLANTA DE DESARROLLO DE PRODUCTO:(diseo y acabado para

exportacin).Desarrollado ntegramente por PELUTEX SAC. Donde se realizara
el diseo de de modelos a confeccionar realizando muestras para catalogo de
pedidos (desarrollo de de diseo permanentemente), acabado y control de
calidad final para envasar el producto) tiempo de entrega final (3 das a partir
de recepcin de producto de maquilador.
7.5.3.EXPORTACIN
TRANSPORTE INTERNO: realizado por la empresa THE AIR BUS SERVIS CARGO
SAC encargado de transportar a puerto o aeropuerto CALLAO (tiempo 2 horas
desde la planta PELUTEX SAC.)
TRANSPORTE INTERNACIONAL: Va martimo CALLAO-PERU a ATLANTA EEUU.

(10 das) termino de descarga, Va areo CALLAO-PERU a ATLANTA EEUU. (3
horas) termino de descarga
CUADRO N 8
PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL
PROGRAMA DE PRODUCCIN ANUAL
ENERO FEBRERO MARZO ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
SEMANA 1 23 4 1 2 3 41 23 4
COMPRA insumos
fibra de alpaca
otros insumos
envases
SERVICIO maquila
PLANTA acavado para exp.
transporte interno
exportacion
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ELABORACIN:PROPIA
7.6. SISTEMA DE CALIDAD Y CERTIFICACIN
La calidad es una de las variables mejor valoradas en la industria y sobre la cual los
nichos ejercen mayor presin. Es por eso que el proyecto debe cumplir con cada una
de las normas, estndares y certificaciones que se detallan a continuacin:
7.6.1.ISO 9001:2008
Las polticas empresariales de PELUTEX SAC. Respecto a exigir a sus

proveedores de insumos y prestadores de servicio de maquila, es contar con
personal altamente calificado, materias primas e insumos de probada calidad y
permanente actualizacin tecnolgica. Es as, que siendo coherentes con esa
poltica, la alta direccin consider necesario potenciar su sistema de calidad en
base a una norma de comprobado xito internacional, como es el caso de ISO
9001:2008.
La auditoria se realizaran por SGS del Per S.A.C., los cuales recomendaran la
certificacin, de acuerdo a los lineamientos establecidos por el esquema de
acreditacin de las organizaciones acreditadoras UKAS (Inglaterra) y ANAB
(EE.UU.), a travs de la Oficina Acreditada SGS Systems&ServicesCertification
de Inglaterra y EE.UU., respectivamente.
La certificacin abarca desde Desarrollo, fabricacin y comercializacin de

productos textiles (hilado y tejidos); desarrollo, manufactura y comercializacin
de confecciones y a fines.
Hay muchos aspectos de mejora que se perciben incluso durante el proceso

de implantacin del SGC. Uno es la trazabilidad de los procesos, el SGC segn
ISO 9001:2008, se ha mejora y enriquece los mecanismos de trazabilidad, y
actualmente se explota esa informacin con ms propiedad en beneficio del
control de los procesos productivos, fundamentalmente. Y el otro se relaciona
con los indicadores de gestin, la importancia dentro del SGC, obliga a una
revisin integral de los que maneja a distintos niveles de la organizacin,
seleccionando los vigentes y necesarios en un consolidado que es de mucha
utilidad para el monitoreo integral de las operaciones.
FUENTE: ISO 9001:2008 Experiencias de certificacin EMPRESA CREDITEX 2005
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7.7. PLAN DE CONTINGENCIAS
7.7.1.ABASTECIMIENTO
En caso la capacidad de abastecimiento de los proveedores y produccin

de las empresas de servicio no fuese suficiente para atender la demanda,
se a identificado otras empresas que realizan actividades a fines de
nuestro negocio, negociando con ellos para poder completar los faltantes
necesarios para poder cumplir con los pedidos. Desde el primer ao
PELUTEX SAC., ir estableciendo contactos con diferentes empresas del
pas y analizando la factibilidad de abastecerse de dichas opciones.
7.7.2. DEMANDA
De existir una oferta mayor a la demanda de nuestros clientes actuales, se

proceder a buscar la venta con otros distribuidores interesados en el
producto y que estn dispuestos a pagar un precio financieramente
conveniente para la empresa. El mercado de Canad tambin ser evaluado
como una segunda posibilidad debido a la creciente demanda por productos
de fibra de alpaca, niveles atractivos de precios, y tratados de libre comercio
existentes en la actualidad. Del mismo modo, no se descartar la posibilidad de
abastecer a clientes a nivel local durante el tiempo que tarde concretar un
nuevo contacto o venta en el exterior.
En este captulo se puede concluir que la clave para el xito del negocio es la
calidad de insumos para la elaboracin de PELUCHES(fibra de alpaca), la cual
en el mercado de destino debe cumplir con las caractersticas indicadas en la
Ficha Tcnica. Por ello se deben efectuar estrictos controles de calidad, cuidar
los puntos crticos ya identificados y trabajar sobre la base de los lineamientos
de las certificaciones.
DISEO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS

En este captulo se presenta cmo se constituir la empresa, se detallan los cargos y
funciones del personal requerido y las polticas de la empresa.
8.1. LEGAL
8.1.1. TIPO DE SOCIEDAD

PELUTEX se constituir como sociedad annima cerrada, debido a que cuenta
con cinco accionistas (con participaciones iguales) cuyas acciones no estn
inscritas en el mercado de valores. Un beneficio de esta modalidad es que los
Socios no responden con su patrimonio personal (Tienen responsabilidad
limitada). La empresa tendr una duracin indeterminada y su objeto ser
dedicarse a la exportacin de peluches de pelo fino.
RGANOS ADMINISTRATIVOS:
A).- JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS. Principal rgano conformado por todos los
socios-accionistas de la empresa.
Pgina 30
B).- GERENCIA. rgano nombrado por la Junta General de accionistas o el

Directorio, puede ser un socio o no de la empresa
8.1.2. ASPECTO LABORAL

Los contratos que se celebrarn con los trabajadores sern por un ao, a partir
del cual se efectuar la renovacin del mismo despus de una evaluacin del
desempeo. El personal necesario para iniciar las operaciones es de seis
personas, cuyos cargos y funciones se detallan en el organigrama. Todos estarn
en planilla y gozarn de vacaciones y las gratificaciones que les correspondan.
8.1.3. ASPECTO TRIBUTARIO

Todos los impuestos que graban las remuneraciones sern reconocidos de
acuerdo a ley: impuesto a la renta de tercera categora, compensacin por
tiempo de servicio (CTS), Essalud y Sistema Nacional o Sistema Privado de
Pensiones que elija el personal. Respecto de los impuestos que afectan a la
oficina que se ubicar en Lima, se encuentran los arbitrios y el impuesto predial
de 0.2%, adems de la licencia de funcionamiento que permitir el inicio de
operaciones. En cuanto al Gobierno Central, la carga tributaria incluye el
impuesto a la renta de tercera categora y el IGV, el cual crear un escudo fiscal
ya que al momento de la exportacin no se cobrar.
8.2. ORGANIZACIN
8.2.1.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La empresa estar conformada por cinco socios:
La Cruz Pacheco Jimmy
Bernal Encina Alexandra
Blanco Andrez Giuliana
Bustillos Azaera Lorena
Garcia Lucas Cintya
La estructura de la organizacin ser funcional, simple y flexible, debido a que se
requieren pocas personas para cada rea. Esto facilitar la coordinacin y
supervisin de la gerencia.
8.2.2. ORGANIGRAMA
El organigrama estar encabezado por la Junta General de Accionistas, seguido
por el Gerente General. Debajo estar el Gerente Comercial, seguido por un
supervisor de campo. Adems, se contar con un asistente para que realice las
tareas operativas, y a partir del segundo ao se crear un rea de logstica
debido a que se manejarn mayores volmenes. De este modo el organigrama
quedar de la siguiente manera:
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ESQUEMA N3
ESTRUCTURA ORGNICA
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
(administrador
GERENTE GENERAL
JEFE DE PLANTA SUPERVISOR DE

CALIDAD
MUESTRISTA
COLABORADOR
COLABORADOR
8.2.3.PUESTOS Y FUNCIONES
Las personas que ocupen cada uno de los puestos, debern residir en Lima,
tener facilidades de alojamiento, adems de cumplir con los requisitos que se
mencionan a continuacin.
GERENTE GENERAL: Se requiere de un profesional de las carreras de

administracin de empresas o ingeniera industrial, con experiencia en
comercio exterior y dominio del idioma ingls. Las funciones que
desempear estn relacionadas con la parte comercial, las cuales se
1. Establecer los objetivos de la empresa, as como el desarrollo del
plan estratgico a seguir en el largo plazo.
2. Supervisar el buen funcionamiento de las dems reas y funciones
de la empresa.
3. Establecer una comunicacin continua con los clientes y
proveedores, de modo que se generen lazos de confianza y se
fortalezcan las barreras de entrada.
4. Asignar de manera responsable los recursos de la empresa y
autorizar los pagos.
5. Realizar una investigacin de mercados continua con el fin de estar
al tanto de las necesidades actuales del los clientes y de las
tendencias y cambios en el mercado.
6. Gestionar las relaciones con el agente de aduanas y el operador
logstico.
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JEFE DE PLANTA: Se requiere de un profesional de la carrera de ingeniera

industrial, con experiencia en textiles de todo tipo. Las funciones que
desempear estn relacionadas con la parte de produccin, las cuales se
1. Es el responsable de elaborar la lista de materiales que se han
requeridas, as como tambin el presupuesto del mismo.
2. Contratacin de transporte de materiales.
3. El jefe de planta realizar cualquier otra actividad solicitada por la
Gerencia General.
SUPERVISOR DE CALIDAD: Despus de haber seleccionado a nuestros
proveedores, se decidi que era necesario contar con los servicios de un
profesional de la carrera de industrias textiles, cuyas labores estaran
vinculadas sobre todo con el abastecimiento del material primario. Las
funciones que desempear se detallan a continuacin:
1. Supervisar el proceso de acopio para garantizar la calidad de los

materiales primarios.
2. Realizar el control de calidad de las distintas fibras de auqunidos.
3. Verificar que se cumplan las normas y estndares de calidad
exigidos.
4. Brindar asesora sobre categoras de fibra y combinaciones de la
misma, para asegurar la calidad de los materiales primarios e
incrementar la produccin.
MUESTRISTA: Se contratar a un personal con experiencia en confeccin o

diseo textil.
1. Realizar en el tiempo determinado las muestras requeridas.
2. Las muestras debern cumplir con los estndares de calidad.
3. Debe brindar informacin de los materiales que requiera, los cuales
permitan el mejor desempeo de elaboracin.
COLABORADORES: Se contratar a dos personas las cuales realizaran las

siguientes funciones:
1. Etiquetado del producto.
2. envasado.
3. embalar.
4. Acopiar los materiales primarios.
5. Manejo de documentos.
6. Asistencia en otras tareas operativas.
De acuerdo con los gastos operativos, alquilaremos un almacn para el

almacenamiento de la mercadera, preparar los pedidos, coordinar el
traslado, entre otros.
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8.2.4. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Los servicios legales y de contabilidad sern tercerizados. En el primer caso el
pago ser por recibos por honorarios, y en el segundo la empresa proveedora
deber emitir una factura cada mes.
8.3. POLITICAS
Cada seis meses se realizar una evaluacin de acuerdo a los objetivos y metas
trazado para dicho perodo. Esto estar a cargo del gerente general, y para este
ltimo caso, la evaluacin ser realizada por los socios. Asimismo, se establecern
nuevos objetivos y seguimientos a los objetivos de largo plazo.
Se llevar a cabo una reunin bimensual entre los socios y la gerencia general y
jefe de planta, para comentar los avances alcanzados y la agenda que se
desarrollar a lo largo del mes.
Se realizarn reuniones de integracin cada vez que se realice un embarque, y se
cumplan las metas y objetivos estratgicos.
Nuestro compromiso es proteger la seguridad y salud de todos nuestros
empleados, con la conviccin de que los accidentes de trabajo y enfermedades
profesionales pueden y deben ser evitados.
Estamos al servicio de nuestros clientes, comprometidos con la sociedad, el
medio ambiente y salud de todos los que formamos la Empresa.
Definitivamente el personal adecuado es nuestro recurso ms valioso. Es por ello que

PELUTEX S.A.C., trabajar constantemente sobre todo por brindarles una adecuada
retribucin econmica por sus servicios, y mantenerlos motivados.
Pgina 34
PLAN FINANCIERO
9.1. SITUACIN FINANCIERA
A continuacin mostramos la estructura de inversin y financiamiento para llevar a

cabo el plan de exportacin, donde la inversin total es de USS 57399.36 de los
cuales el 30% es cubierto por los socios y el 70% financiado por una entidad
financiera local, el porcentaje de financiamiento mximo es sugerido por la entidad
para prstamos de proyectos de inversin.
Proyecto ser financiado a tres aos, cuyos montos de pago son accesibles debido a
nuestro flujo de caja econmico positivo.
CUADRO N9
SITUACIN FINANCIERA
ESTRUCTURA DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

En US$ a Valores Constantes
CONCEPTOS INVERSIN APORTE APORTE TOTAL PARTICIPACION
PROPIO BANCO
ACTIVO FIJO $1,521.20 $1,521.20 $0.00 $1,521.20 2.65%

TANGIBLE
ACTIVO FIJO $1,267.35 $1,267.35 $0.00 $1,267.35 2.21%
INTANGIBLE
CAMBIO DE $54,610.81 $16,383.24 $38,227.57 $54,610.81 95.14%
CAPITAL DE
TRABAJO
INVERSIN $57,399.36 $19,171.79 $38,227.57 $57,399.36 100.00%
TOTAL
100% 30% 70% 100%
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5 PRECIOS
- PELUCHES PELUPI 38.56 US$/UNI. FOB
- PELUCHES CALIDAD 2 10 US$/UNI.
6 COSTOS DIRECTOS
- MATERIA PRIMA (PELUCHE) 10.82 US$/UNID.
- ENVASES 1.14 US$/UNIDAD
- MAQUILA 2.65 US$/UNIDAD
- CAPACIDAD DE ENVASE 1 UNIDAD.
RENUMERACIONES Y BENEFICIOS
7 SOCIALES
7.1 N DE PERSONAL
- ADMINISTRADOR 1
JEFE DE PLANTA 1
- SUPERVISOR DE CALIDAD 1
- MUESTRISTA 1
- COLABORADORES 2
7.2 MONTO PROMEDIO DE REMUNERACIONES
- ADMINISTRADOR 877 US$ / mes
- JEFE DE PLANTA 421 US$ / mes
- SUPERVISOR DE CALIDAD 351 US$ / mes
- MUESTRISTA 351 US$ / mes
- COLABORADORES 193 US$ / mes
- BENEFICIOS 30%
8 GASTOS OPERATIVOS
- FLETES Y TRANSPORTE $ 0.13 US$ / UN.
- ALQUILER DE LOCAL ADMINISTRATIVO $ 150.00 US$ / mes
- ALQUILER DE ALMACEN $ 400.00 US$ / mes
- TELEFONO $ 100.00 US$ / mes
- INTERNET $ 50.00 US$ / mes
- AGUA Y LUZ $ 40.00 US$ / mes
- EMBALAJE 0.39 US$ / UNI.
US$ /
- GASTOS DE EXPORTACION 445 ENBARQUE
US$ /
- GASTOS DE EXPORTACION (UNITARIO) 0.3863 ENBARQUE
9 GASTOS INDIRECTOS
- MARKETING 1,000 US$ / mes
- CAPACITACION 200 US$ / mes
- SUMINISTROS DIVERSOS 100 US$ / mes
- OTROS 200 US$ / mes
Pgina 36
9.2. PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO N 10
MAPEO DE PROCESOS
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
COSTOS FIJOS TOTAL

4,675.96
TOTALES
COSTOS VARIABLES TOTAL

18,975.34
TOTALES
PRECIO DE VENTA UNITARIO FOB 38.56
PRECIO VARIABLE UNITARIO 16.47
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO FIJO
PRECIO VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE
UNITARIO
PE: 4,675.96
22.08
P.E 211.74
P.E 212 UNIDADES
Pgina 37
9.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Bancos - Mediano Plazo BBVA BANCO CONTINENTAL

MONTO DEL PRESTAMO: 38,227.57
Tasa de inters(%): Efectiva (1) - Nominal(2) 1 16.50% 15.37
Periodicidad de pago: 1 12
Numero de periodos de gracia: 0
Numero de periodos de amortizacion: 36
MODALIDAD DE PAGO: (1/2/3/4) 3

1.- Principal constante - VENCIDO 1,061.88
2.- Principal constante - ADELANTADO 1,061.88
3.- Armada constante - VENCIDO 1,332.10
4.- Armada constante - ADELANTADO 1,318.74
SERVICIO DE LA DEUDA
En US$ a valores corrientes
Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Bancos - Mediano Plazo
Principal 10,853 12,644 14,730 0 0
Intereses 5,132 3,341 1,255 0 0
Bancos - Corto Plazo
Principal 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0
Total de principal 10,853 12,644 14,730 0 0
Total de intereses 5,132 3,341 1,255 0 0
Escudo fiscal intereses 1,540 1,002 376 0 0
Total del servicio de deuda 14,446 14,983 15,609 0 0
Perodo 1 2 3 4 5
Factor de capitalizacin de la
inflacin 1.0200 1.0404 1.0612 1.0824 1.1041
SERVICIO DE LA DEUDA A VALORES CONSTANTES
Total de principal 10,640 12,153 13,881 0 0
Total de intereses 5,031 3,211 1,183 0 0
Escudo fiscal intereses 1,509 963 355 0 0
Total del servicio de deuda 14,162 14,401 14,708 0 0
Para financiacin se evalu tres entidades financieras, tomando en cuenta para la decisin la tasa, el monto
mximo de financiacin y las condiciones para proyectos.
INTERBANK TEA 18%

BANCO BCP TEA 20%
BBVA CONTINENTAL TEA 16.5
Pgina 38
9.4. ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE
GANANCIAS Y
PERDIDAS
PROYECTADO
En US$ a Valores
Constantes
CONCEPTO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
TOTAL DE INGRESOS 528,631.76 549,777.03 571,768.11 594,638.84 618,424.39
Costos directos
- Materia prima 175,210.41 182,218.83 189,507.58 197,087.89 204,971.40
- Envases 19,023.16 19,190.57 20,575.45 21,398.47 22,254.41
Remuneraciones 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09 43,426.09
Gastos Operativos 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71 25,526.71
Gastos Indirectos 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00 21,420.00
Depreciacin 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
TOTAL DE COSTOS Y GASTOS 285,273.26 292,449.08 301,122.72 308,859.16 317,598.61
Utilidad antes de intereses e impuestos 243,358.50 257,327.95 270,645.39 285,779.68 300,825.78
Gastos financieros corrientes 0.00 0.00 0.00
Gastos financieros de inversin 5,031.36 3,211.46 1,182.56
Utilidad antes de impuestos 238,327.14 254,116.49 269,462.84
IMPUESTOS 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD NETA 238,327.14 254,116.49 269,462.84
IMPUESTOS ANTES DE DEUDA 73,007.55 77,198.39 81,193.62 85,733.90 90,247.73
Las utilidades anuales son significativas al final del periodo de cada ao, creando una gran expectativa de
desarrollo de la empresa en el escenario actual, esto se debe al precio promedio y al volumen exportado,
principales referentes del mercado al cual nos dirigimos.
Pgina 39
FLUJO DE CAJA PROYECTADO

En US$ a Valores Constantes
CONCEPTO Ao 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
INGRESOS
VENTAS CONTADO 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
VENTAS CREDITOS
TOTAL DE INGRESOS 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 43,494.16 44,066.52 44,066.52 44,066.52 44,646.41 44,646.41 45,233.93 45,233.93 529,431.05 550,608.30 572,632.63 595,537.93 614,438.09
EGRESOS
MATERIA PRIMA -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,394.00 -14,583.42 -14,583.42 -14,583.42 -14,775.32 -14,775.32 -14,969.76 -14,969.76 -175,210.41 -182,218.83 -189,507.58 -197,087.89 -204,971.40
ENVASES -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,562.80 -1,583.37 -1,583.37 -1,583.37 -1,604.20 -1,583.37 -1,625.32 -1,625.32 -19,002.33 -19,190.57 -20,575.45 -21,398.47 -22,254.41
MAQUILA -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,631.63 -3,679.42 -3,679.42 -3,679.42 -3,727.84 -3,727.84 -3,776.89 -3,776.89 -44,205.87 -45,974.11 -47,813.07 -49,725.59 -51,714.62
REMUNERACIONES Y SSBB -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -3,101.86 -6,203.73 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09 -43,426.09
GASTOS OPERATIVOS -2,102.05 -2,102.05 -2,399.55 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -2,106.64 -2,102.05 -2,102.05 -2,102.05 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71 -25,526.71
GASTOS INDIRECTO -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -1,785.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00 -21,420.00
PAGO DE IGV -8,517.02 0.00 65.66 -315.66 -65.66 -100.05 -66.53 -66.53 -78.77 -90.01 -102.71 -68.29
IMPUESTOS A LA RENTA
OTROS
TOTAL DE EGRESOS 0.00 -35,094.37 -26,577.35 -26,809.18 -26,893.01 -26,643.01 -26,935.17 -30,003.51 -26,901.65 -27,179.64 -27,165.46 -27,463.59 -30,531.04 -338,196.98 -337,756.30 -348,268.91 -358,584.75 -369,313.23
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
INVERSIONES
ACTIVO FIJO -2,788.55 0.00
CAMBIO DE CAPITAL TRABAJO -54,610.81 0.00
TOTAL INVERSIONES -57,399.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -57,399.36 8,399.79 16,916.82 16,684.98 16,601.15 16,851.15 17,131.35 14,063.01 17,164.87 17,466.77 17,480.95 17,770.34 14,702.89 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
FINANCIAMIENTO
DESEMBOLSO PRESTAMO 38,227.57
PAGO PRINCIPAL -842.48 -853.27 -864.20 -875.27 -886.48 -897.83 -909.33 -920.98 -932.78 -944.72 -956.82 -969.08 -10,853.24 -12,644.03 -14,730.29 0.00 0.00
PAGO INTERES -489.62 -478.83 -467.90 -456.83 -445.62 -434.27 -422.77 -411.12 -399.33 -387.38 -375.28 -363.02 -5,131.99 -3,341.20 -1,254.94 0.00 0.00
ESCUDO TRIBUTARIO
Flujo de Financiamiento Neto 38,227.57 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -1,332.10 -15,985.23 -15,985.23 -15,985.23 0.00 0.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -19,171.79 7,067.69 15,584.71 15,352.88 15,269.05 15,519.05 15,799.24 12,730.91 15,832.77 16,134.67 16,148.85 16,438.24 13,370.79 175,248.84 196,866.76 208,378.49 236,953.18 245,124.86
Este cuadro nos muestra nuestro flujo de caja financiero positivo desde el mes 1, en crecimiento constante pese a pagar deuda de financiamiento, y
poder mantener e incrementar de esta manera nuestra operatividad y produccin de producto.
Pgina 40
9.5. INDICADORES DE RENTABILIDAD
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE CERTEZA

(En US$ a Valores Constantes, porcentajes y nmero de veces)
CONCEPTO Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
EVALUACIN ECONMICA
Flujo de fondos
Utilidad neta 238,327.14 254,116.49 269,462.84 0.00 0.00
(+) Depreciacin 666.88 666.88 666.88 0.00 0.00
(+) Intereses 5,031.36 3,211.46 1,182.56 0.00 0.00
(-) Inversin total -57,399.36
(+) Valor de recuperacin
Flujo de caja econmico -57,399.36 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
COK sin riesgo 6.50%
VANE (COK) 858,667
TIRE 343%
B/C 15.96
EVALUACIN FINANCIERA (Punto de vista del inversionista)

Flujo de caja con financiamiento
Flujo de caja econmico -57,399 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
(+) Prstamos 38,228
(-) Servicio de la deuda -28,013.30 -28,110.17 -28,787.17 -30,557.19 -34,395.31
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
COK sin riesgo 6.50%
VANF (COK) 773,118
TIRF 864%
B/C 41.33
Cobertura de la deuda
Flujo de caja financiero -19,171.79 163,220.77 184,741.82 195,576.55 206,395.99 210,729.55
(+) Servicio de la deuda 0 28,013.30 28,110.17 28,787.17 30,557.19 34,395.31
Saldo total -19,171.79 191,234.07 212,851.99 224,363.72 236,953.18 245,124.86
Indice de cobertura 6.83 7.57 7.79 7.75 7.13
Utilizamos valores constantes sin inflacin donde:

- El cok sin riesgo a una tasa de 6.5% tenemos un VANE de 858,667 ; el TIR es igual
343% Y COSTO BENEFICIO es igual 15.96
- si subimos el cok con riesgo a 20.91% nuestro VANE disminuye a 579,089.69
TIR es igual a 343% y COSTO BENEFICIO reduce a 11.09
En ambos casos nuestro TIR es mayor que COK haciendo rentable el proyecto,
adems el costo BENEFICIOCOSTO es mayor que uno.
Pgina 41
9.6. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBRE

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Anlisis Unidimensional (variacin del VAN en funcin del PRECIO)

Descripcin Precio PELUCHES(MATERIALES) VANE VANF
ESCENARIO Variacin % US$/UNID. US$ Variacin % US$ Variacin %
AUMENTO DE 37.5% 53.01 1,739,418 100.7% 3,247,814 316.0%
AUMENTO DE 20.0% 46.27 132,876 -84.7% 2,089,986 167.7%
PRECIO BASE 38.56 866,560 0.0% 780,762 0.0%
REDUCCIN DE -20.0% 30.84 388,587 -55.2% -225,672 -128.9%
REDUCCIN DE -37.5% 24.10 -22,085 -102.5% -1,383,501 -277.2%
En condiciones de incertidumbre podemos determinar que a precio de de 24.10 nuestro

VANE aproxima a -150 punto ms cercano a cero con el volumen de produccin y en 24.5 el
VAN es positivo.
ANLISIS DE RENTABILIDAD EN CONDICIONES DE INCERTIDUMBRE

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
(En US$ a Valores Constantes y porcentajes)
Anlisis Bidimensional (variacin del VANE en funcin del volumen de VENTAS y el PRECIO)
VARIACIN
VARIACIN DE LAS VENTAS
DEL PRECIO
10 15 45 70 100 1,117 1,137 1,157 1,177 1,197 1,217

13.56 -1,562,863 -664,294.10 -87,508,331
18.56 -359,641.05
23.56 -67,174.12
28.56 249,665.06
33.56 554,318.11
38.56 -39,902.50 54,407.59 371,335.01 496,517.70 585,336.39 858,666.51
43.56 1,163,624.24
48.56 1,468,277.26
53.56 1,772,930.31
58.56 2,077,583.36
63.56 1,483,667 2,382,236.42 2,385,112
En relacin de volumen de venta y precio podemos determinar:

A un precio 28.56 tenemos un VANE rentable (es el precio que podemos soportar en
incertidumbre), dejando de ser rentable a un precio de 28.56 pues el VANE negativo.
Si vendemos un volumen de 1217 un. A un precio de 13.56 nuestro VANE deja de ser rentable-
Pgina 42
CONCLUSIONES
Luego de hacer un anlisis detallado del sector y del negocio, tomando en cuenta la
investigacin de mercados realizada as como el desarrollo de las distintas reas,
se ha llegado a conclusin de que PELUTEX SAC es un negocio rentable.
Para ponerlo en marcha no habra ms que colocar la inversin inicial y comenzar
con el envo de muestras a los canales del mercado de destino ya identificados.
Esto, acompaado de una comunicacin constante acerca de las caractersticas del
producto (ficha tcnica detallada, que dar como resultado el inicio formal de la
empresa.
De acuerdo a la investigacin realizada podemos decir que el mercado
estadounidense es muy atractivo por distintas razones: hay un excelente ambiente
de negocios con bajos impuestos, del primer grado de redes de transporte y
distribucin, y muchas oportunidades de negocio ya que podemos esperar una
demanda sostenida debido a la gran parte de supermercados y tiendas por
departamento en nuestro mercado objetivo, adems, la distancia no puede ser un
problema muy importante en el largo plazo.
El proyecto de exportacin de los peluches de alpaca a los estados unidos parece
ambicioso, pero muy interesante, y la tendencia a favor de la competencia de los
pases asiticos, que ya estn profundamente establecido en dicho mercado pero
con peluches de distinta calidad.
Antes de emprender este plan de negocios, hay que prestar, mucha atencin a la
competencia de mercado, ya que representa la mayor amenaza para el fracaso.
Por otro lado, un vez que consigamos establecer una participacin duradera en el
mercado, podramos tener una estrategia ms ambiciosa en el futuro para reforzar
la presencia peruana de los peluches hechos con pelos de baby alpaca en dicho
mercado.
Pgina 43
RESUMEN EJECUTIVO
La presente investigacin tiene como objetivo evaluar la viabilidad tcnica, econmica
y financiera de un estudio de pre- factibilidad para la implementacin de una empresa
comercializadora de muecos con relleno (peluches de fibra de baby alpaca.
Los principales estudios realizados en el presente proyecto fueron: estudio de

mercado, anlisis estratgico estudio econmico y financiero.
En el anlisis estratgico se presenta un estudio de las principales variables del macro

entorno y del micro entorno mediante las cinco fuerzas de competitividad de Potter.
En el estudio de mercado se define el producto a exportar y se determina el mercado

objetivo del proyecto que result ser Estados Unidos ya que tiene una sociedad
En el estudio econmico y financiero se define la inversin a realizar, el financiamiento

del proyecto, los presupuestos de ingresos y egresos. Asimismo se determina el punto
de equilibrio, se muestra los estados financieros, estados de ganancias y prdidas y
flujo de caja econmica y financiera
Posteriormente se demuestra la viabilidad econmica y financiera del proyecto a

travs de los resultados de los ndices de rentabilidad tales como Valor actual Neto
(VANE Y VANF), que resulta ser 858.667 US$ y 773.118 US$ respectivamente, la
Tasa Interna De Retorno (TIR), 343% y la Relacin Beneficio Costo (B/C), 15.96
Finalmente se realiza un anlisis de sensibilidad para las variables ms importantes
del proyecto.
La inversin requerida para el inicio de las operaciones es de US$. 57399.36

financindose el 70% con aporte de accionistas y el 30% restante mediante un
prstamo a 3 aos.
Para evaluar el proyecto, se consider un costo de oportunidad de capital (COK),

20.9%.
Pgina 44

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ELABORACIN Y CONFECCIN DE PELUCHE DE LANA DE ALPACA

BERNAL ENCINA, Alexandra

CICLO : III Ciclo

ESPECIALIDAD : Administracin y Negocios

CURSO : Induccin a los Negocios

DONCENTE : Pitman Rojas, Hugo

IDEA DEL NEGOCIO

1.1. JUSTIFICACIN DE LA IDEA

Esta idea de negocio ha sido elaborada teniendo en cuenta las necesidades de un

Tomando como base las estadsticas de las importaciones mundiales de sector de

Como toda industria creciente, El sector de juguetes felpa3y regalos se encuentra en

La idea de negocio consiste en acopiar la fibra de baby alpaca a travs de un

1.2. DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA

Como resultado de analizar diversas alternativas de negocio, nos encontramos

1.2.2.DEFINICIN DEL NEGOCIO DE LA EMPRESA

PELUTEX, es una empresa dedicada a la confeccin y comercializacin de

2.- ANLISIS DEL ENTORNO

2.1. ANLISIS DEL MACROENTORNO

Las fuerzas macro ambientales son: Ambiente Macroeconmico, Ambiente Social,

2.1.1. FACTOR ECONMICO

Uno de los indicadores que ms afecta al negocio es el Tipo de cambio, ya que el

Debido a factores del proceso de desdolarizacin y, en general, la estabilidad

Otro punto importante que afecta los costos de inversin y operaciones, en

2.1.2. FACTOR POLTICO LEGAL

El Gobierno Central tiene una poltica de fomentar la oferta artesanal exportable

2.1.3. FACTOR SOCIOCULTURAL

La crianza de alpacas en el Per est distribuida principalmente en los

Lo cual favorece al proyecto ya que unos de los factores afectan ms al negocio

2.2. ANLISIS DEL MICROENTORNO

2.2.1.RIVALIDAD ENTRE EMPRESAS COMPETIDORAS

Actualmente existen numerosas pequeas y medianas empresas que se dedican

La rivalidad entre los competidores est en funcin de la capacidad de inversin

FUENTE:ADEX DATA TRADE

En el siguiente grfico N 2 se observa que J Y ARTESANIAS CALSIN S.R.LTDA.,

FUENTE:ADEX DATA TRADE

MERCADO 2005 2006 2007 2008 2009

2.2.2.AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES

El ingreso de nuevos competidores al mercado tuvo una participacin importante

El motivo de la gran participacin de nuevas empresas en el ramo de juguetes

2.2.3.AMENAZA DE LOS PRODUCTOS SUSTITUTOS

Los productos sustitutos lo constituyen aquellos que satisfacen la necesidad de

2.2.4.PODER DE NEGOCIACIN DE LOS PROVEEDORES

La comercializacin es a travs de alcanzadores y rescatistas (70%), productores

2.2.5.PODER DE NEGOCIACIN DE LOS COMPRADORES

Si realizan un pedido grande el poder de negociacin de los compradores con

FUENTE:ADEX DATA TRADE

El principal objetivo de PELUTEX es generar un vnculo muy fuerte que se

En una investigacin de mercado encontramos un grupo de posibles

Por otra parte en un sondeo de acuerdo al nivel de ingreso econmico de las

3.1. ANLISIS FODA:

- Tendencia mundial por el consumo de

Ser lder en la exportacin y la venta de peluches de fibra de baby alpaca, a travs

En un corto plazo, lograr ingresar en el mercado de Los Estados Unidos a travs de

3.4. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES

3.6. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING

3.6.1. FOCALIZAR EN UN MERCADO OBJETIVO

3.6.2. POSICIONAR LA MARCA EN MERCADO OBJETIVO.

3.7. MARKETING MIX:

Para introducir nuestro producto al mercado objetivo hemos desarrollado un

Para empaquetado de nuestro producto, Estados Unidos establece una serie de

La poltica de precios se definir en funcin al tipo de distribucin

La lista de precio se elabor teniendo en cuento el tipo de distribucin

PRECIOS DE INTRODUCCIN:con margen mnimos de utilidad