TAREFA 0101 - CRIAR PLANO DE CONTAS

INSTRUES SOBRE CONFIGURAES PARA FI-GL ECC 5.0

OBJETIVO:

Criar os Planos de Contas que contero as contas onde sero registradas as operaes da Empresa.
muito importante que se conhea bem os processos para os quais se configurar o sistema.
recomendvel que se conhea os padres brasileiros de contabilidade PCGA (princpios contbeis
geralmente aceitos) e os padres internacionais de contabilidade GAAP e IAS (generally accepted
accounting principles e international accounting standard).

As instrues abaixo descritas so processos bsicos encontrados em qualquer tipo de Empresa

comercial.
Entretanto pode ser que hajam particularidades na Empresa para a qual voc est configurando os
processos. Atente para isto e faa as adequaes necessrias.

PLANO DE CONTAS:
Um dos grandes desafios em qualquer projeto de implementao de sistema de gesto empresarial
a estruturao/reestruturao do Plano de Contas.

O Plano de Contas tem que atender:

a legislao contbil em vigor (Lei 6.404/1976, Decreto Lei 1.598/1977 e Lei 11.638/2007);

informaes internas (acionistas e pblico interno);

externas: CVM, Fisco Federal/Estadual/Municipal e SPED, informaes para a sociedade
atravs de publicaes especializadas, contabilidade em padres internacionais IFRS, XX-
GAAP, rgo reguladores (ANEEL, ANATEL, BACEN, ANS), etc.).

Ao estruturar um Plano de Contas tenha em mente que estas informaes tm que estar
representadas, na maioria das vezes, sob a forma de contas.

Contas para atender processos padro do SAP tero que ser criadas. Vide informaes adicionais no
final desta instruo.

No SAP as contas de resultados (receitas, despesas e custos) criadas no mdulo FI-GL so

representadas no mdulo CO (Controlling) como classes de custos primrias.

Como o oramento da Empresa estruturado em CO e normalmente atribudo em nvel de classe de

custos primria deve-se atentar para o fato de que o Plano de Contas tem que tornar possvel a
comparao orado x real.
Durante a estruturao do Plano de Contas mantenha contato com as equipe de CO para atender a
este requerimento.
Mantenha contato com as equipes de FM, TR, MM, CFM. No Plano de Contas da Empresa existem
campos que so demandados por este mdulos.
Caso seja implementado o mdulo/submdulo de consolidao a implementao no seja feita pelo
mesmo recurso que vai implementar FI-GL, manter contato estreito com o implementador.

PARA CONFIGURAR:

acessar a transao OB13;

ou transao SM30 com viso V_T004;

ou transao SPRO e no IMG seguir o caminho: Contabilidade financeira (novo) > Contabilidade geral
(novo) > Dados mestre > Contas do Razo >Preparar > Processar lista de planos de Contas.

Autor: Julio Cesar de Azevedo Alves Filho Contador Consultor de SAP FI

e-mail: julio.alves.filho@accenture.com
Ultima atualizao: 18/7/2009
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 PASSOS:

na tela exibida, clicar o cursor do mouse em:

preencher o campo Plano de Contas com a identificao. livre com at quatro posies.
Recomendo usar as quatro posies;

preencher o campo Denominao com a identificao do Plano de Contas. livre com at 50

posies;

selecionar Portugus no campo Idioma atualizao;

preencher o campo Comprimento do n conta Razo o tamanho da conta com at dez

caracteres. Recomendo usar as dez posies;

negociar com a equipe de CO o preenchimento do campo Integrao contabilid.custos.
Recomendo usar a criao manual at para respeitar a segregao de funo (criar conta em
FI e criar classe de custos em CO);

preencher o campo Plano d/contas grupo somente se a Empresa tiver participao em outra(s)
Empresas(s) e utilizar o mdulo EC-CS da SAP.* (vide infos abaixo);

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o campo Bloqueado, no processo de criao deix-lo em branco. Posteriormente, se quiser

que este Plano de Contas no seja utilizado, marque-o;

clicar o cursor do mouse em para gravar as informaes. A mensagem

ser exibida no rodap da tela.

teclar F3 ou clicar o cursor do mouse em para retornar ao menu de configurao.

* Neste caso voc tem que ter criado primeiro, atravs das instrues acima, o Plano de Contas
do Grupo, para ento selecion-lo neste campo.

Para eliminar Plano de Contas, ver instrues em TAREFA 9800 ELIMINAR PLANO DE
CONTAS.

FIM DA INSTRUO

CONTAS NECESSRIAS PARA ATENDER PROCESSOS SAP:

Para atender a processos na arquitetura SAP necessitam ser criadas:

- Conta de EM/EF ou GR/IR (Entrada de Mercadorias/Entrada de Fatura ou Goods Receipt/Invoice

Receipt) no grupo do Passivo Circulante, junto com as contas de Fornecedores no Pas, Fornecedores
no Exterior, etc.

- Caso a Empresa utilize 2. e 3. moedas (ver documento TAREFA 0208 MOEDAS INTERNAS
ADICIONAIS POR EMPRESA) e/ou faa operaes em outras moedas, criar contas para registrar as
variaes monetrio-cambiais nos respectivos grupos de contas.

- Caso a Empresa utilize custos padro, criar conta de resultados para acolher as diferenas de
avaliao com configurao para recebimento de somente lanamento automtico;

- Criar conta para faltas/quebras/diferenas de inventrio com configurao para recebimento de

somente lanamento automtico;

- Criar contas transitrias para o processo das cargas de saldos (de SAP para SAP ou de sistema
legado para SAP).

Estas so algumas das contas requeridas. Podem ser identificadas outras necessidades durante a
etapa de desenho, que dependem dos mdulos que sero implementados.

FIM DO DOCUMENTO

Autor: Julio Cesar de Azevedo Alves Filho Contador Consultor de SAP FI

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