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Servicio de Administracin Tributaria

Administracin General de Auditora de Comercio Exterior


Administracin Central de Operaciones Especiales de Comercio Exterior
Administracin de Operaciones Especiales de Comercio Exterior2

Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Nmero de Orden: CVM1900042/17

Asunto: Se ordena la verificacin de mercanca


De procedencia extranjera en negocio

Ensenada, Baja California, a 27 de mayo de 2017


AO DEL CENTENARIO DE LA PROMULGACION DE LA
CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la mercanca de procedencia
Extranjera, que se encuentra en el negocio Regalos y Novedades Villa,

Esta Administracin de Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la Administracin Central de


Operaciones Especiales de Comercio Exterior de la Administracin General de la Auditora de Comercio
Exterior del Servicio de Administracin Tributaria, en el ejercicio de sus facultades de comprobacin, ordena
la presente verificacin de mercanca en el Negocio, con el objeto o propsito de comprobar la legal
importacin, tenencia o estancia de la mercanca de procedencia extranjera en el negocio de nominado
Regalos y Novedades Villa, as como el cumplimiento de las disposiciones fiscales y aduaneras a que est
afecta (o) como sujeto directo en materia de las siguientes contribuciones y aprovechamientos federales:
Impuesto General de Importacin, Impuesto al Valor Agregado, Impuesto Especial Sobre Produccin y
Servicios, Derecho de Trmite Aduanero y Cuotas Compensatorios, as como de las regulaciones y
restricciones no arancelarias y las normas oficiales mexicanas que corresponden.

De acuerdo a los anterior, esta Administracin de Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la


Administracin Central de Operaciones Especiales de Comercio Exterior de la Administracin General de
Auditora de Comercio Exterior del Servicio de Administracin Tributaria, a efecto de ejercer las facultades
de comprobacin previstas en los artculos 38, primer prrafo, fraccin V, y 42, primer prrafo, fraccin VI
y segundo prrafo del Cdigo Fiscal de la Federacin; expide la presente orden de verificacin de mercancas
de procedencia extranjera que se encuentra en el negocio Regalos y Novedades Villa y con fundamento en
los artculos 16 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII y XVIII y
8, fraccin III de la ley del Servicio de Administracin Tributaria publicada en el Diario Oficial de la
Federacin el 15 de Diciembre de 1995, reformada mediante Decretos publicados en el Diario Oficial de la
Federacin en fechas 4 de enero de 1999, 12 de junio de 2003, 6 de mayo de 2009 y nueve de abril de 2012;
2, primer prrafo, apartado B, fraccin XI, inciso d) y tercer prrafo, 10, primer prrafo, fraccin I, en relacin
con el 9, primer prrafo, fraccin XXXVII y penltimo prrafo, 36 TER, primer prrafo, apartado D, en
relacin con el artculo 36 BIS, prrafos primero, fracciones XXVI y XXXII, penltimo, numeral 4, Inciso
b), del Reglamento Interior.

Atentamente

Lic. Jos Alfonso Castillero Peralta


Administrador de Operaciones Especiales de Comercio Exterior2

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
Servicio de Administracin Tributaria
Administracin General de Auditora de Comercio Exterior
Administracin Central de Operaciones Especiales de Comercio Exterior
Administracin de Operaciones Especiales de Comercio Exterior2

Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Nmero de Orden: CVM1900042/17

Servicio de Administracin Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 22 de octubre de


2007 y reformado y reformado mediante Decretos publicados en el mismo rgano oficial el 29 de abril de
2010, 13 de julio de 2013 y 30 de diciembre de 2013; as como en los artculos 60, 144, primer prrafo,
fracciones II, III, VII, X, XXXV y 151 de la Ley Aduanera; y 33, ltimo prrafo del Cdigo Fiscal de la
Federacin autorizando para que lleven a cabo a los CC. PATRICIA ARIZAGA FLORES, KENYA DENISE
NIEBLA TORRES, LILIA ANGELICA GALICIA OROZCO, PATRICIA ALEJANDRA HERRERA
ARIZAGA, MARCO ANTONIO CORDOVA, verificadores, adscritos a esta Administracin de
Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la Administracin Central de Operaciones Especiales
de Comercio Exterior de la Administracin General de Auditoria de Comercio Exterior del Servicio de
Administracin Tributaria, quienes podrn actuar en el desarrollo de la diligencia en forma conjunta o
separadamente; as como en su caso procedan al embargo precautorio de mercancas de procedencia
extranjera en negocio y sus medios cuando no se cumpla con las disposiciones de la Ley Aduanera e inicien
el procedimiento administrativo en materia aduanera y levanten el acta correspondiente.

La revisin abarcar la verificacin fsica y documental de las mercancas de procedencia extranjera


localizadas en el local de regalos y novedades Villa.

Con fundamento en el artculo 18 de la Ley Aduanera, se consideran hbiles las 24 horas del da y todos los
das del ao, para el ejercicio de las facultades de comprobacin.

La presente orden deber utilizarse y notificarse dentro de un plazo no mayor a 5 das hbiles a partir de su
expedicin.

Previa Identificacin de verificadora y explicacin del presente oficio,


Recib un tanto original del mismo as como la carta de los derechos del contribuyente
A las 12:30 Horas del da 27 de mayo de 2017.

Claudia Elena Villa Lpez

Atentamente

Lic. Jos Alfonso Castillero Peralta


Administrador de Operaciones Especiales de Comercio Exterior2

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la Orden: CVM1900042/17
Mercanca de procedencia extranjera que se Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Encuentra en Regalos y Novedades Villa ------ Clase: Acta de Verificacin de mercanca de
------------------------------------------------------- Procedencia extranjera en Negocio
------------------------------------------------------- Verificadora: Los que se citan

Folio No. CVM1900042/17/01


En la Ciudad de Ensenada, Baja California, siendo las 12:30 horas con 30 minutos del da 27 de mayo de
2017, los CC. PATRICIA ARIZAGA FLORES, KENYA DENISE NIEBLA, PATRICIA ALEJANDRA
HERRERA ARIZAGA y MARCO ANTONIO CORDOVA verificadores, adscritos a esta Administracin
de Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la Administracin Central de Operaciones Especiales
de Comercio Exterior de la Administracin General de Auditoria de Comercio Exterior del Servicio de
Administracin Tributaria, hacen constar que en cumplimiento a la orden de verificacin de mercanca de
procedencia extranjera en el negocio denominada Regalos y Novedades Villa nmero CVM1900042/17,
contenida en el oficio 110-04-02-00-00-2017-098 de fecha 27 de mayo de 2017, girada por el Lic. Jos
Alfonso Castillero Peralta, Administrador de Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la
Administracin Central de Operaciones Especiales de Comercio Exterior del Servicio de Administracin
Tributaria, dirigida al C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la mercanca de procedencia extranjera, que se
encuentra el negocio denominado Regalos y Novedades Villa, a efecto de ejercer las facultades de
comprobacin previstas en los artculos 38, primer prrafo, fraccin V, y 42, primer prrafo, fraccin VI y
segundo prrafo del Cdigo Fiscal de la Federacin; expide la presente orden de verificacin de mercancas
de procedencia extranjera con fundamento en los artculos 16 de la Constitucin Poltica de los Estados
Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII y XVIII y 8, fraccin III, de la Ley del Servicio de Administracin
Tributaria publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 15 de diciembre de 1995, reformada mediante
Decretos publicados en el Diario Oficial de la Federacin en fechas 4 de enero de 1999, 12 de junio de 2003,
6 de mayo de 2009 y 9 de abril de 2012; 2, primer prrafo, apartado B, fraccin XI, inciso d) y tercer prrafo,
fraccin I, en relacin con el artculo 9, primer prrafo, fraccin XXXVII y penltimo prrafo, 36 TER,
primer prrafo, apartado D, en relacin con el artculo36 BIS, prrafos primero, fracciones XXVI y XXXII,
penltimo numeral 4, inciso b) del Reglamento Interior del Servicio de Administracin Tributaria, publicado
en el Diario Oficial de la Federacin el 22 de octubre de 2007 y reformado mediante Decretos publicados en
el mismo rgano oficial el 29 de abril de 2010, 13 de julio de 2012 y 30 de diciembre de 2013; as como en
los artculos 60, 144, primer prrafo, fracciones II, III, VII, X, XI y XXXV y 151, de la Ley Aduanera; y 33,
ltimo prrafo del Cdigo Fiscal de la Federacin, hacen constar que siendo las 12 horas con 30 minutos del
da 27 de mayo de 2017, el personal verificador pidi a la duea de la tienda mostrara la documentacin para
verificar la legal importacin, tenencia o estancia de la mercanca de procedencia extranjera, as como el
cumplimiento de las disposiciones fiscales y aduaneras a que esta afecto como sujeto directo en materia de
las siguientes contribuciones y aprovechamientos federales: Impuesto General de Importacin, Impuesto al
Valor Agregado, Impuesto Especial Sobre Produccin y Servicios, Derecho de Trmite Aduanero y Cuotas
Compensatorias, as como de las regulaciones y restricciones no arancelarias y normas oficiales mexicanas
que correspondan------------------------------------------------------------------------------------------------------------
A continuacin, el personal verificador procede a identificarse ante la duea de la tienda Regales y
Novedades Villa, como sigue----------------------------------------------------------------------------------------------

----------------------------------------Pasa al Folio No. CVM1900042/17/02------------------------------------------

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la Orden: CVM1900042/17
Mercanca de procedencia extranjera que se Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Encuentra en Regalos y Novedades Villa ------ Clase: Acta de Verificacin de mercanca de
------------------------------------------------------- Procedencia extranjera en Negocio
------------------------------------------------------- Verificadora: Los que se citan

Folio No. CVM1900042/17/02


------------------------------------Viene del Folio No. CVM1900042/17/01-------------------------------------------

Nombre Oficio Fecha de Expedicin Cargo RFC


Patricia Arizaga Flores 110-04-02-2017-2057 de enero de 2017 Auditor AIFP6808037I8
Marco Antonio Cordova 110-04-02-2017-2866 de febrero de 2017 Auditor COEM8908238I3
Alejandra Herrera Arizaga 110-04-02-2017-3138 de marzo de 2017 Auditor HEAP891010MU2
Kenya Denise Niebla Torres 110-04-02-2017-34716 de Abril de 2017 Auditor NITK8908139E0
Documentos de identificacin con vigencia a partir de su fecha de expedicin y hasta el 30 de junio de 2017,
expedidos y firmados autgrafamente por el Lic. Jos Alfonso Castillero Peralta Administrador de
Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la Administracin Central de Operaciones Especiales
de Comercio Exterior de la Administracin General de Comercio Exterior, dependiente del Servicio de
Administracin Tributaria; con fundamento en los artculos 1,7, fracciones VII y XVIII y 8, fraccin III de
la Ley del Servicio de Administracin Tributaria publicada, en el Diario Oficial de la Federacin el 15 de
diciembre de 1995, reformada mediante decretos publicados en el Diario Oficial de la Federacin en fechas
4 de enero de 1999, 12 de junio de 2003, 6 de mayo de 2009 y 9 de abril de 2012; 2, primer prrafo, apartado
B, fraccin XI, inciso d) y tercer prrafo, fraccin I, en relacin con el artculo 9, primer prrafo, fraccin
VII y penltimo prrafo y 36 BIS, prrafos penltimo numeral 4 inciso b) y ltimo del Reglamento Interior
del Servicio de Administracin Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 22 de octubre
de 2007 y reformado mediante Decretos publicados en el mismo rgano oficial el 29 de abril de 2010, 13 de
julio de 2012 y 30 de diciembre de 2013, 33, ltimo prrafo del Cdigo Fiscal de la Federacin; los cuales
ostentan la firma autgrafa del funcionario que la emite y en los cuales aparecen las fotografas, los nombre
y firmas de cada uno de los verificadores, constancias que ostentan un sello con la siguiente leyenda SRIA
DE HDA Y CRDITO PBLICO,ADMON GENERAL DE AUDITORIA DE COMERCIO EXTERIOR,
misma que es exhibida a propietaria de la tienda de Regalos y Novedades Villa quien las examina, se cerciora
de sus datos y expresa su conformidad, devolvindola a sus portadores; documentos que los faculta para la
prctica de actos relacionados con el ejercicio de las facultades conferidas en el citado Reglamento Interior
del Servicio de Administracin Tributaria, tales como verificaciones de mercancas de comercio exterior, as
como realizar el embargo precautorio de aquellas cuya legal importacin, tenencia o estancia en el pas no
sea acreditada y en su caso iniciar el procedimiento administrativo en materia aduanera y levantar el acta
correspondiente, entre otras.-----------------------------------------------------------------------------------------------
Hecho lo anterior, los verificadores le solicitan a la duea que se identificar, manifestando llamarse Claudia
Elena Villa Lpez , quien se identifica con credencial para votar nmero 00740242237434 con folio
0000135396587, ao de registro 2001 02, clave de elector VLLPCL82120502M500, documento dnde
aparece su nombre , firma y fotografa, a quien en lo sucesivo se le denominar el compareciente, quien
manifiesta tener su domicilio en C Agustn Melgar 1641, Col. Nios Hroes 22880, Ensenada, B.C. --------
A continuacin, el personal verificador procede a notificar a la duea la orden de verificacin de mercanca
de procedencia extranjera en tienda nmero CVM1900042/17, contenida en el oficio nmero 110-04-02-00-
00-2017-098 de fecha 27 de Mayo de 2017, por lo cual, le explica el contenido y alcance de dicha orden,
solicitndole la reciba firmando al calce, a lo cual una vez leda y enterada del contenido de la misma,
la duea recibe dicha orden anotando de conformidad la siguiente leyenda:
----------------------------------------Pasa al Folio No. CVM1900042/17/03------------------------------------------

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la Orden: CVM1900042/17
Mercanca de procedencia extranjera que se Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Encuentra en Regalos y Novedades Villa ------ Clase: Acta de Verificacin de mercanca de
------------------------------------------------------- Procedencia extranjera en Negocio
------------------------------------------------------- Verificadora: Los que se citan

Folio No. CVM1900042/17/03


------------------------------------Viene del Folio No. CVM1900042/17/02-------------------------------------------
previa IDENTIFICACIN DE LA VERIFICADORA, LECTURA Y EXPLICACIN DEL PRESENTE
siguiente oficio recib un tanto original del mismo, as como la carta de los Derechos del Contribuyente
Auditado, anotando a continuacin su, nombre CLAUDIA ELENA VILLA LPEZ, la fecha 27/5/2017,
la hora 12:30 P.M. y su firma, en dos tantos del referido oficio. -----------------------------------------------------
Solicitud de documentacin comprobatoria. El personal verificador requiere a la duea del negocio que
exhiba la documentacin que ampare la legal importacin, estancia o tenencia de las mercancas de
procedencia extranjera.-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Recepcin de documentacin. El compareciente exhibe la siguiente documentacin factura de la compra
de 25 pares de zapatos en la ciudad de Len Guanajuato con fecha de pago 18/01/2017 con nmero de factura
125 a nombre de Claudia Elena Villa Lpez.----------------------------------------------------------------------------
Resultado de la revisin documental. Hecho el estudio y anlisis de los documentos presentados por la
compareciente se conoce que con la documentacin aportada ampara la legal estancia y/o tenencia de la
mercanca nacional, sin embargo por lo que hace a la mercanca de origen y procedencia extranjera no
proporciona documentacin alguna. As que de conformidad con el artculo 146 de la Ley Aduanera, por lo
que se le requiere que se traslade al Almacn Cortez de la Administracin de Operacin de Recursos y
Servicios 9 de la Subadministracin de Destino de Bienes de Almacn Cortez del Servicio de Administracin
Tributaria ubicado en Calzada Cortez No. 1813, Colonia Maestros, C.P.22840, Ensenada Baja California,
para levantar el acta de inicio de procedimiento administrativo en materia aduanera cumpliendo con las
formalidades a que se refiere el artculo 150 de la ley aduanera; por lo anterior siendo las 14;00 horas del da
27 de mayo de 2017, se suspende la presente acta a efecto de continuar con el procedimiento en el almacn
citado--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
En el Almacn Cortez de la administracin de Operacin de Recursos y Servicios 9 de la Subadministracin
de destino de Bienes de Almacn Cortez del Servicio de Administracin Tributaria ubicado en Calzada
Cortez No. 1813, Colonia Maestros, C.P. 22840, Ensenada Baja California siendo las 15:00 horas del da 22
de mayo de 2017, los CC. PATRICIA ARIZAGA FLORES, KENYA DENISE NIEBLA, PATRICIA
ALEJANDRA HERRERA ARIZAGA y MARCO ANTONIO CORDOVA, verificadores adscritos a la
Administracin de Operaciones Especiales de Comercio Exterior 2 de la Administracin Central de
Operaciones Especiales de Comercio Exterior de la administracin General de Auditora de Comercio
Exterior del Servicio de Administracin Tributaria, hacen constar que se constituyen en dicho lugar a efecto
de continuar con la verificacin fsica y documental de la mercanca que nos ocupa,-----------------------------
Designacin de Testigos---------------------------------------------------------------------------------------------------
Conforme a lo dispuesto por el artculo 150 de Ley Aduanera el personal verificador apercibe al
compareciente que si desaparece despus de iniciadas las facultades de comprobacin, las notificaciones que
fueren personales le sern efectuadas por estrados, posteriormente se requiere al compareciente para que
designe dos testigos, apercibindolo que en caso de negativa o que los testigos designados no acepten dicho
cargo los mismos sern nombrados por los verificadores, a lo que manifiesta : no designo testigos por lo
tanto proceden a designar a los CC. Nancy Giovanna Castillero Pringle y Lilia Angelica Galicia Orozco,
ambos mayores de edad y de nacionalidad mexicana, quienes aceptan el nombramiento, protestando
conducirse con la verdad ante esta autoridad, apercibindolos de las penas en que incurren a los que se
----------------------------------------Pasa al Folio No. CVM1900042/17/04------------------------------------------

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la Orden: CVM1900042/17
Mercanca de procedencia extranjera que se Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Encuentra en Regalos y Novedades Villa ------ Clase: Acta de Verificacin de mercanca de
------------------------------------------------------- Procedencia extranjera en Negocio
------------------------------------------------------- Verificadora: Los que se citan

Folio No. CVM1900042/17/04


------------------------------------Viene del Folio No. CVM1900042/17/03-------------------------------------------
Conducen con falsedad ante la autoridad competente, quienes a peticin de los verificadores, se identifican
con credencial para votar expedida por el Registro Federal de electores del Instituto Federal Electoral, con
nmero 003055514203, folio 0000063089655, con clave de elector CSPNVN830608M400 con fecha de
expedicin 08 de febrero de 2015 respectivamente, con domicilios particulares el primero en Circuito encinos
938, fraccionamiento los Encinos 22819, Ensenada, B.C. y el segundo en Av. Finlandia 918, Frac. Las
Lomitas, 22810, Ensenada, B.C. las cuales contienen las fotografas que corresponden a los rasgos fsicos de
dichas personas, mismas que se tuvieron a la vista y se devolvieron de conformidad a sus portadores,
manifestando no estar inscritos en el Registro Federal de Contribuyentes------------------------------------------
Verificacin Fsica y Documental de la Mercanca, ----------------------------------------------------------------
Acto seguido, el personal verificador, en presencia del compareciente y los testigos, proceden a abrir las cajas
de zapatos confiscadas y se inicia con la verificacin fsica de la mercanca encontrada en la tienda.----------
Verificacin que consiste en revisin de cada una de las piezas, observando su marca, modelo, origen, estado
y caractersticas particulares, tales como etiquetados y composiciones; constatando que se trata de mercanca
de origen y procedencia extranjera, procediendo a inventariarla de la siguiente manera:-------------------------
Caso Cantidad Descripcin Origen Observaciones
1 75 Cajas de Zapatos China Sin modelo
2 15 Perfumes USA Imitacin
En virtud de lo anterior, el personal verificador requiere al compareciente que exhiba la documentacin que
ampare la legal importacin, estancia o tenencia de las mercancas de procedencia extranjera, inventariada
como casos 1 y 2 de conformidad en el artculo 146 de la Ley Aduanera ------------------------------------------
Acto continuo, el compareciente NO exhibe documentacin alguna que ampare la legal estancia de la
mercanca de origen y de procedencia extranjera sealados en los casos 1 y 2, irregularidad que se ubica en
el supuesto de infraccin contenido en el artculo 176, fracciones I y X, en relacin con el 179, ambos con la
Ley Aduanera en vigor; sin perjuicio de las dems infracciones que resultaren de conformidad con el citado
ordenamiento. Asimismo, los hechos antes mencionados actualizan la causal de embargo precautorio
contenida en el artculo 151, fraccin III, de la Ley Aduanera, ------------------------------------------------------
Resultado de la revisin fsica y Documental.- Ahora bien, hecho el estudio y anlisis de los elementos
referidos se conoce que, en trminos del artculo 146 de la Ley Aduanera, el compareciente no exhibe
documentacin alguna que ampare la legal estancia o tenencia de la mercanca de origen y de procedencia
extranjera sealados en los casos 1 y 2, irregularidad que se ubica en el supuesto de infraccin contenido en
el artculo 176, fracciones I y X, en relacin con el 179, ambos de la Ley Aduanera en vigor; sin perjuicio de
las dems infracciones que resultaren de conformidad con el mismo ordenamiento,------------------------------
Embargo precautorio. Acto seguido y en Virtud de que no se acredit la legal importacin, tenencia o
estancia, en el pas de las mercancas de origen y procedencia extranjera inventariada como casos 1 y 2
detalladas en el apartado de inventario fsico de la presente acta ni que las mismas hubieran sometido a los
trmites que la Ley establece para su legal introduccin a territorio nacional, los verificadores con
fundamento en los artculos 60, 144, fraccin X, 151, fracciones II y III de la Ley Aduanera, procediendo al
----------------------------------------Pasa al Folio No. CVM1900042/17/05------------------------------------------

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la Orden: CVM1900042/17
Mercanca de procedencia extranjera que se Oficio: 110-04-02-00-00-2017-098
Encuentra en Regalos y Novedades Villa ------ Clase: Acta de Verificacin de mercanca de
------------------------------------------------------- Procedencia extranjera en Negocio
------------------------------------------------------- Verificadora: Los que se citan

Folio No. CVM1900042/17/05


------------------------------------Viene del Folio No. CVM1900042/17/04-------------------------------------------
Al embargo precautorio de las mercancas en cuestin, mismas que quedaran resguardadas en el interior del
Almacn Cortez de la administracin de Operacin de Recursos y Servicios 9 de la Subadministracin de
Destino de Bienes de Almacn Cortez del Servicio de Administracin Tributaria ubicado en Calzada Cortez
No. 1813, Colonia Maestros, C.P. 22840, Ensenada Baja California.
Designacin de testigos para el procedimiento Administrativo en Materia Aduanera----------------------
Acto seguido los verificadores solicitaron al compareciente para que en cumplimiento a lo sealado en los
artculo 150, tercer prrafo de la Ley Aduanera, designara a dos testigos, apercibido de que en caso de
negativa estos seran nombrados por la autoridad, a lo que manifest : no designo testigos por lo que los
verificadores procedieron a nombrar a los CC. Nancy Giovanna Castillero Pringle y Lilia Angelica Galicia
Orozco, mismos que venan fungiendo como tales desde el inicio de la presente acta, quienes aceptan el
nombramiento, protestando conducirse con verdad ante esta autoridad, apercibidos de las penas en que
incurres los que se conducen con falsedad ante autoridad competente,----------------------------------------------
Acto seguido, los verificadores requieren al C. Claudia Elena Villa Lpez, en su carcter de compareciente,
para que de conformidad con lo que establece el artculo 150 tercer prrafo de la Ley Aduanera en vigor,
seale un domicilio para or y recibir notificaciones, apercibindole que de no hacerlo o de sealar uno que
no le corresponda a l o de oponerse a las diligencias de notificacin de los actos relacionados con el
procedimiento, negndose a firmar las actas que al efecto se levanten , las notificaciones que fueren
personales se efectuarn por estrados, a lo que al compareciente manifiesta el domicilio ubicado en C.
Agustn Melgar No. 1641, Col. Nios Hroes,22880, Ensenada, B.C.-----------------------------------------------
Lectura y Cierre del Acta. No habiendo ms hechos que hacer constar, se da por terminada esta diligencia
siendo las 16:00 horas del da del 27 de mayo de 2017, se da por terminada esta diligencia levantndose la
presente acta de inicio en tres tantos, firmando al calce y al margen de todo actuado los que en ella
intervinieron, previa lectura y explicacin de su contenido y alcance al C. Claudia Elena Villa Lpez, en su
carcter de compareciente, entregndosele un tanto legible y foliado, quien al firmar de conformidad lo hace
tambin por el recibo de dicho tanto,. Conste, --------------------------------------------------------------------------
C. Propietario, poseedor y/o tenedor de la mercanca de Procedencia Extranjera

C. Claudia Elena Villa Lpez

Por el Servicio de Administracin Tributaria

C. Patricia Arizaga Flores C. Patricia Alejandra Herrera Arizaga


Testigos

C. Nancy Giovanna Castillero Pringle C. Lilia Angelica Galicia Orozco

Av. Lpez Mateos nm. 1306, local 18, edif. PRONAF, entre Espinoza y Mar col. centro C.P.2280 Ensenada, Baja California

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