INVENTARIO INICIAL DEL ALMACEN "EL POLLITO ALEGRE"

01 DE FEBRERO DE 2017
ACTIVO
Corriente
Caja Q 80,000.00
Bancos
Cuenta de cheques No. 100100 Q 77,520.00 Q 157,520.00
Documentos por cobrar
Factura Juan morales Q 10,000.00
Factura Miguel Mencos Q 15,000.00 Q 25,000.00
Alquileres pagados por anticipados
3 meses de alquiler segn Fac. No. 202020 a Q. 2800 c/u. Q 2,500.00 Q 7,500.00
Iva por cobra Q 132,314.64
Mercaderias
40 Escritorios tipo ejecutivo Q 4,285.00 Q 171,400.00
41 Sillas tipo ejecutivos Q 2,500.00 Q 102,500.00
60 escritorios tipo secretarial Q 3,000.00 Q 180,000.00
60 Sillas tipo secretarial Q 2,000.00 Q 120,000.00
100 Maquinas de escribir Q 2,500.00 Q 250,000.00
80 Archiveros de metal Q 2,767.00 Q 221,360.00 Q 1,045,260.00
No corriente
Moviliario y equipo
2 Escritorios Ejecutivos Q 6,500.00
6 escritorios de tipo secretarial Q 4,357.00 Q 26,142.00
5 Maquinas de escribir Q 1,964.00 Q 9,820.00 Q 48,962.00
suma de activo Q 1,416,556.64
Pasivo
Patrimonio neto
Capital Q 1,416,556.64

Resumen
Caja Q 80,000.00
Bancos Q 77,520.00
Documentos por cobrar Q 25,000.00
Alquileres pagados por anticipados Q 7,500.00
Iva por cobra Q 132,314.64
Mercaderias Q 1,045,260.00
Moviliario y equipo Q 48,962.00
Patrimonio neto
Capital Q 1,416,556.64
Q 1,416,556.64 Q 1,416,556.64
 "Pollito alegre"
Balance de apertura
01 de Febrero de 2017
Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 80,000.00
Bancos Q 77,520.00 Q 157,520.00
Exigible
Documentos por cobrar Q 25,000.00
Alquileres pagados por anticipados Q 7,500.00
Iva por cobra Q 132,314.64 Q 164,814.64
Realizable
Mercaderias Q 1,045,260.00
No corriente
Moviliario y equipo Q 48,962.00
suma total del activo Q 1,416,556.64
Patrimonio neto
Capial Q 1,416,556.64
Total Pasivo y ptrimonio Q 1,416,556.64
Libro Diario
Caja Q 80,000.00
Bancos Q 77,520.00
Documentos por cobrar Q 25,000.00
Alquileres pagados por anticipados Q 7,500.00
Iva por cobrar Q 132,314.64
Mercaderias Q 1,045,260.00
Moviliario y equipo Q 48,962.00
Capital Q 1,416,556.64
Q 1,416,556.64 Q 1,416,556.64

P#1.
Bancos Q 76,499.36
venta Q 68,303.00
iva por pagar Q 8,196.36
Q 76,499.36 Q 76,499.36

P#2.
Q 2,464.00
Bancos Q 2,464.00
Q 2,464.00 Q 2,464.00

P#3.
Gastos publicitarios Q 28,000.00
Bancos Q 28,000.00
Q 28,000.00 Q 28,000.00

P#4.
compras Q 37,320.00
Iva por cobrar Q 4,478.40
proveedores Q 37,320.00
Bancos Q 4,478.40
Q 41,798.40 Q 41,798.40

P#5.
Compra Q 672.00
ISR retenido por pagar sobre facturas especiales Q 40.32
Iva retenido por pagar sobre facturas especiales Q 80.64
Bancos Q 551.04
 Q 672.00 Q 672.00
P#6.
Compras Q 50,000.00
Iva por cobrar Q 6,000.00
Bancos Q 56,000.00
Q 56,000.00 Q 56,000.00

P#7.
Compras Q 45,000.00
Iva por cobrar Q 5,400.00
Bancos Q 50,400.00
Q 50,400.00 Q 50,400.00

P#8.
Bancos Q 24,998.40
Ventas Q 22,320.00
iva por pagar Q 2,678.40
Q 24,998.40 Q 24,998.40

P#9.
Bancos Q 34,720.00
Ventas Q 31,000.00
Iva por pagar Q 3,720.00
Q 34,720.00 Q 34,720.00

P#10
Bancos Q 39,200.00
Ventas Q 35,000.00
Iva por pagar Q 4,200.00
Q 39,200.00 Q 39,200.00
P#11
Bancos Q 28,000.00
Ventas Q 25,000.00
Iva por pagar Q 3,000.00
Q 28,000.00 Q 28,000.00

P#12
Caja Q 17,920.00
ventas Q 16,000.00
Iva por pagar Q 1,920.00
Q 17,920.00 Q 17,920.00
P#13
Caja Q 20,160.00
ventas Q 18,000.00
Iva por pagar Q 2,160.00
Q 20,160.00 Q 20,160.00

P#14
Gastos publicitarios Q 2,800.00
Caja Q 2,800.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00

P#15
Gastos publicitarios Q 3,360.00
Caja Q 3,360.00
Q 3,360.00 Q 3,360.00

P#16
sueldos de administracion Q 10,000.00
sueldos sala de ventas Q 12,300.00
bonificacion de administracion Q 1,000.00
bonificacion sala de ventas Q 1,250.00
Cuota patronal de administracion Q 1,267.00
Cuota patronal sala de ventas Q 1,558.41
bancos Q 23,472.91
igss Q 3,902.50
Q 27,375.41 Q 27,375.41
 bancos caja
Q 77,520.00 Q 2,464.00 Q 80,000.00 Q 2,800.00
Q 76,499.36 Q 28,000.00 Q 17,920.00 Q 3,360.00
Q 24,998.40 Q 4,478.40 Q 20,160.00
Q 34,720.00 Q 551.04
Q 39,200.00 Q 56,000.00
Q 28,000.00 Q 50,400.00
Q 23,472.91

Q 280,937.76 Q 165,366.35
Q 115,571.41 Q 118,080.00 Q 6,160.00
Q 111,920.00

iva por cobrar iva por pagar

Q 132,314.64 Q 8,196.36
Q 4,478.40 Q 2,678.40
Q 6,000.00 Q 3,720.00
Q 5,400.00 Q 4,200.00
Q 25,874.76 Q 3,000.00
Q 148,193.04 Q 25,874.76 Q 1,920.00
Q 122,318.28 Q 25,874.76 Q 2,160.00
Q 25,874.76 Q 25,874.76
Q (0.00)

Documentos por cobrar Alquileres pagados por anticipados

Q 25,000.00 Q 7,500.00

Mercaderias Moviliario y equipo

Q 1,045,260.00 Q 48,962.00

Capital
Q 1,416,556.64

Ventas Compras
Q 68,303.00 Q 37,320.00
Q 22,320.00 Q 672.00
Q 31,000.00 Q 50,000.00
Q 35,000.00 Q 45,000.00
Q 25,000.00
Q 16,000.00
Q 18,000.00
 0 Q 215,623.00 Q 132,992.00 Q -
Q 215,623.00 Q 132,992.00

Gastos publicotarios ISR Ret. Por pag. s/fac. especiales

Q 28,000.00 Q 40.32
Q 2,800.00
Q 3,360.00 IVA Ret. Por pag. s/fac. especiales
Q 34,160.00 Q - Q 80.64
Q 34,160.00
Proveedores
Q 37,320.00

sueldos sala de ventas sueldos de admin.

Q 12,300.00 Q 10,000.00

igss por pagar bonificacion de admin.

Q 3,902.50 Q 1,000.00

Cuota patronal Admin. bonificacion s. de ventas

Q 1,267.00 Q 1,250.00

Cuota patronal S/ventas

Q 1,558.41
 Balance de comprobacion
Debe Haber Activo
1 caja Q 118,080.00 Q 6,160.00 Q 111,920.00
2 Bancos Q 280,937.76 Q 165,366.35 Q 115,571.41
3 Iva por cobrar 148193.04 25874.76 Q 122,318.28
4 Documentos por cobrar Q 25,000.00 Q 25,000.00
5 mercaderia Q 1,045,260.00 Q 1,045,260.00
2464 2464
6 ISR Ret. Por pag. s/fac. especiales Q 40.32
7 IVA Ret. Por pag. s/fac. especiales Q 80.64
8 Gastos publicotarios 34160 34160
9 Alquileres pagados por anticipados Q 7,500.00 Q 7,500.00
10 Mobiliario Y Equipo Q 48,962.00 Q 48,962.00
11 proveedores Q 37,320.00
12 Patrimonio neto Q 1,416,556.64
13 Iva Por Pagar 25874.76 25874.76
14 Ventas Q 215,623.00
15 Compras Q 132,992.00 Q 132,992.00
Sueldos de Administracin Q 12,300.00 Q 12,300.00
Sueldos sala de ventas Q 10,000.00 Q 10,000.00
bonificacin de administracion Q 1,000.00 Q 1,000.00
bonificacion sala de ventas Q 1,250.00 Q 1,250.00
IGSS por pagar Q 3,902.50
Cuota patronal Admin. Q 1,267.00 Q 1,267.00
Cuota patronal S/ventas Q 1,558.41 Q 1,558.41
Totales Q 1,896,798.97 Q 1,896,798.97 Q 1,673,523.10
Q -
 Pasivo

Q 40.32
Q 80.64

Q 37,320.00
Q 1,416,556.64
Q -
Q 215,623.00

Q 3,902.50

Q 1,673,523.10
Q -