PROCEDIMIENTOS PARA REALIZAR INGRESOS CONTABLES

PARA REALIZAR INGRESOS CONTABLES, SE DEBE TENER EN CUENTA LO SIGUIENTE :

INGRESOS CONTABLES POR VENTA

ESTOS SON CADA VEZ QUE NOS CANCELA UN CLIENTE UNA FACTURA Y EL DINERO LLEGA A LA
EMPRESA YA SEA POR : EFECTIVO BANCO CHEQUE

SE DEBE REALIZAR EL INGRESO CONTABLE PARA CANCELAR LA FACTURA DE VENTA DE LA

SIGUIENTE FORMA :

DEFONTANA :

CONTABILIDAD

MOVIMIENTO POR APROBAR

NUEVO

INGRESO

FECHA ( OJO CON LA FECHA SI ES POR BANCO MISMA FECHA QUE ENTRA EL DINERO AL BANCO
IGUAL QUE CHEQUE )

COMENTARIO : QUE FACTURA ESTA CANCELANDO Y CLIENTE

CUENTAS A UTILIZAR :

BANCO ESTADO O BANCO ESTADO CTA CTE SEGN CORRESPONDA AL DEBE

CLIENTES NACIONALES O CLIENTES EXTRANJEROS SEGN CORRESPONDA AL HABER

ANALISIS DE CUENTA SE BUSCA EL CLIENTE Y LA FACTURA A CANCELAR

GRABAR E IMPRIMIR.

ESTE CRUCE CONTABLE : ES PARA REALIZAR EL PAGO DE LAS FACTURAS DE VENTA

 PROCEDIMIENTO PARA REALIZAR EGRESOS CONTABLES

PARA REALIZAR LOS EGRESOS CONTABLES, SE DEBE TENER EN CUENTA LO SIGUIENTE :

ESTOS SE REALIZAN CADA VEZ QUE CANCELAMOS YA SEA UNA FACTURA DE COMPRA,
ELECTRONICA, EXENTA, DE DIESEL O BIEN ALGUN GASTO CON RESPALDO O SIN RESPALDO.

Y CADA VEZ QUE SE REALICE ALGUN MOVIMIENTO DONDE REQUIERA UTILIZAR UNA CUENTA
CONTABLE.

COMO SE EJECUTA :

COMO SON MUCHOS LOS TIPOS DE EGRESOS VEREMOS LOS MAS GENERALES O BIEN LOS MAS
OCUPADOS.

EGRESOS PARA CANCELAR ALGN DOCUMENTO O BIEN ALGUN GASTO

DEFONTANA :

CONTABILIDAD

MOVIMIENTO POR APROBAR

NUEVO

EGRESO SEGN MES QUE CORRESPONDA

FECHA ( OJO SI ES POR BANCO DEBE SER IGUAL AL DEL PAGO TAMBIEN PARA EFECTIVO )

COMENTARIO : LO QUE SE ESTA CANCELANDO

CUENTAS A UTILIZAR :

SI ES PAGO DE PROVEEDORES ( PAGO DE FACTURAS DE 3 O BIEN DE SERVICIOS )

PAGO PROVEEDORES AL DEBE

SE HACE EL ANALISIS ( BUSCAR LA FACTURA QUE SE ESTA CANCELANDO )

BANCO ESTADO SI ES CUENTA VISTA, BANCO ESTADO CTA CTE (SI ES CHEQUE O TRANSFERENCIA
CUENTA CORRIENTE, CAJA SEGN DE QUE CAJERA SEA)
TIPOS DE DOCUMENTOS A UTILIZAR EN WORLD METAL :

FACTURA COMPRA DE TERCERO : FACTURA EMITIDA A LOS PROVEEDORES QUE VENDEN

CHATARRA Y METALES.

FACTURA DE COMPRA ELECTRONICA : FACTURA PROVEEDORES DE SERVICIOS QUIENES EMITEN

FACTURA A WORLD METAL POR COMRA DE ALGUN SERVICIO O PRODUCTO.

FACTURA DE PROVEEDORES : FACTURA MANUAL EMITIDA A WORLD METAL POR ALGUN

PROVEEDOR DE SERVICIOS

FACTURA DE COMPRA PROVEEDOR DIESEL : FACTURA EMITIDA A WORLD METAL POR LA COMPRA
DE COMBUSTIBLE

FACTURA EXENTA : FACTURA EMITIDA A WORLD METAL POR SERVICIO O PRODUCTO ESTA
FACTURA ESTA EXENTA DE IVA

FACTURA DE VENTA : FACTURA QUE EMITE WORLD METAL POR VENTA DE EXCEDENTES
INDUSTRIALES

FACTURA DE COMPRA RECIBIDA : FACTURA QUE NOS EMITE UN CLIENTE RETENEDOR DE IVA POR
VENTA DE EXCEDENTES DE NUESTRA PARTE

FACTURA DE EXPORTACION : FACTURA QUE EMITE WORLD METAL POR VENTAS INERNACIONALES

NOTA DE CREDITO ELECTRONICA : SE EMITE PARA ANULAR FACTURA DE COMPRA TERCERO Y

FACTURA DE VENTA

GUIA DE DESPACHO IVA RETENIDO : SE EMITE A LOS CLIENTES PARA ENVIAR MERCADERIA
SIEMPRE Y CUANDO SEAN RETENEDORES DE IVA

GUIA DE DESPACHO : SE EMITE A LOS CLIENTES PARA ENVIAR MERCADERIA SIEMPRE Y CUANDO
NOSOTROS EMITIMOS LA FACTURA.

BOLETA DE HONORARIOS : LA EMITEN PROFESIONALES POR SERVICIOS PRESTADOS.

BOLETA DE PRESTACION DE SERVICIOS : LA EMITE WORLD METAL POR SERVICIOS PRESTADOS DE

ALGUNA PERSONA OPROFESIONAL.
 FACTURACION DE VENTAS

PARA LAS VENTAS EXISTEN 3 TIPO DE FACTURACIN

FACTURAS CON GUIAS DE DESPACHO IVA RETENIDO Y FACTURACIN ELECTRONICA CON GUIAS DE
DESPACHO NORMAL O MANUALES ( PAPEL)

FACTURA DE COMPRA RECIBIDA

PARA LAS FACTURAS DE VENTA ( GERDAU AZA; RECMETAL Y TODOS LOS CLIENTES QUE SEAN
AGENTES RETENEDORES, AL MOMENTO DE VENDERLES MERCADERIA, ELLOS SON QUIENES NOS
EMITEN LA FACTURA DE VENTA, QUE SER UNA FACTURA DE COMPRA RECIBIDA EN NUESTROS
SISTEMA.) ESTA FACTURA DE COMPRA RECIBIDA SI BIEN ES UNA VENTA NUESTRA NOS RETIENE EL
IVA SOLO NOS PAGA EL NETO.

ESTAS FACTURAS LAS ENVIA NUESTRO CLIENTE Y HAY QUE INGRESARLAS A NUESTRO SISTEMA EN
EL MODULO DE VENTA POR MEDIO DE UNA GUIA DE DESPACHO IVA RETENIDO.

FACTURA DE VENTA ELECTRONICA

FACTURA DE VENTA ELECTRONICA ( BATERIAS COSMO; VENTA PEQUEAS A EMPRESAS Y A TODO

CLIENTE QUE NO SEA AGENTE RETENEDOR) ESTA SER UNA FACTURA ELECTRONICA DE VENTA SE
EMITE AL MOMENTO DE VENDER LA MERCADERIA Y SE COBRA NETO MAS IVA.

ESTA FACTURA DE VENTA SE INGRESA POR MEDIO DE UNA GUIA DE DESPACHO ELECTRONICA O
BIEN SIN GUIA EN MODULO VENTA DOCUMENTOS POR IMPRIMIR.

FACTURA DE EXPORTACION

FACTURA DE EXPORTACION ( CLIENTES EXTRANJEROS) ESTA FACTURA ES MANUAL SE EMITE CADA

VEZ QUE REALIZAMOS UNA EXPORTACION, SE HACE EN FORMA MANUAL Y LUEGO SE INGRESA A
NUESTRO SISTEMA EN MODULO VENTA DOCUMENTOS POR IMRIMIR BAJO EL TIPO DE
DOCUMENTO FACTURA DE EXPORTACION.
 INGRESOS POR ANTICIPO DE CLIENTES

ESTOS INGRESOS ES PARA CONTABILIZAR EN NUESTRO SISTEMA UN ANTICIPO REALIZADO A

NUESTRA CUENTA COMO ANTICIPO DE UNA FUTURA VENTA, PARA CONTABILIZAR EL ANTICIPO
DEBEMOS :

INGRESO SISTEMA DEFONTANA

MODULO CONTABILIDAD

MOVIMIENTOS POR APROBAR

INGRESO

FECHA DE INGRESO DINERO A BANCO

COMENTARIO ( CLIENTE )

CUENTAS A UTILIZAR :

BANCO ESTADO / BANCO ESTADO CTA. CTE. SEGN CORRESPONDA VALOR AL DEBE

ANTICIPO DE CLIENTE ANALISIS CLIENTE SEGN CORRESPONDA VALOR AL HABER

 INGRESO DE FACTURAS PROVEEDORES AL SISTEMA DEFONTANA

PARA REALIZAR EL INGRESO Y CONTABILIZACIN DE LAS FACTURAS DE PROVEEDORES DE

SERVICIOS A NUESTRO SISTEMA EL PROCEDIMIENTO ES EL SIGUIENTE:

FACTURAS DE PROVEEDORES PARA EMPRESA WORLD METAL

EN SISTEMA

LIBRO DE COMPRAS

MOVIMIENTOS POR APROBAR

NUEVO

PESTAA IDENTIFICAR SE LLENAN CON TODOS LOS DATOS SEGN CORRESPONDA

LUEGO SE PASA AL DETALLE Y LLENA SEGN CORRESPONDA

POR ULTIMO TOTALES Y SE REVISAN LOS MONTOS.

AL FINAL EL SISTEMA DA UN NUMERO INTERNO EL CUAL SE ANOTA EN LA FACTURA LOS 3

ULTIMOS DIGITOS Y EL MES EN QUE FUE CONTABILIZADA.

ESTE MISMO PROCEDIMIENTO SE HACE PARA ALGUNAS FACTURAS DE METALES UNIVERSAL.

OJO OBSERVAR EN LA FACTURA A QUIEN VA DIRIGIDA SI A METALES O WORLD METAL Y HACER EL

INGRESO SEGN CORRESPONDA.