Derecho bancario.

I N S T I T U C I O N E S D E C R D I T O , R E Q U I S I T O S D E L A C TA
C O N S T I T U T I VA .
 Tijuana, Baja California a 27 de mayo de 2017.

Instituciones de crdito, requisitos del acta constitutiva.

Antecedentes.

En Mxico el servicio de banca y crdito nicamente se puede prestar por instituciones

de crdito que se clasifican en instituciones de banca mltiple y de desarrollo 1. Para
organizarse como institucin de banca mltiple se requiere autorizacin del gobierno
federal2, en ese sentido el artculo 9 de la Ley de instituciones de crdito (LIC) dice que
nicamente gozarn de autorizacin, las sociedades annimas de capital fijo
organizadas de conformidad con lo dispuesto en la Ley General de Sociedades
Mercantiles (LGSM).

Al remitirnos a la LGSM encontramos que en su numeral 6, se establecen los requisitos

para la escritura o pliza constitutiva de una sociedad mercantil; y en especfico para la
sociedad annima se prevn requisitos adicionales en el artculo 91 del mismo
ordenamiento.

Al concatenar los numerales 6 y 91 de la LGSM, con el 9 de la LIC se advierten los

requisitos que el contrato de sociedad y estatutos de una persona moral que pretende
organizarse para prestar servicios de banca y crdito debe contener.

Requisitos del acta constitutiva.

COMUNES A TODA SOCIEDAD MERCANTIL:

1. Los nombres, nacionalidad y domicilio de las personas fsicas o morales que

constituyan la sociedad;
2. El objeto de la sociedad;
3. Su razn social o denominacin;
4. Su duracin, misma que podr3 ser indefinida;
5. El importe del capital social;

1 Artculo 2, Ley de instituciones de crdito.

2 Artculo 8, Ley de instituciones de crdito.
3 Las sociedades que se dediquen a prestar servicios de crdito y banca son de duracin indefinida.

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 6. La expresin de lo que cada socio aporte en dinero o en otros bienes; el valor
atribuido a stos y el criterio seguido para su valorizacin.
Cuando el capital sea variable, as se expresar indicndose el mnimo que se
fije4;
7. El domicilio de la sociedad;
8. La manera conforme a la cual haya de administrarse la sociedad y las
facultades de los administradores;
9. El nombramiento de los administradores y la designacin de los que han de
llevar la firma social;
10. La manera de hacer la distribucin de las utilidades y prdidas entre los
miembros de la sociedad;
11. El importe del fondo de reserva;
12. Los casos en que la sociedad haya de disolverse anticipadamente, y
13. Las bases para practicar la liquidacin de la sociedad y el modo de proceder
a la eleccin de los liquidadores, cuando no hayan sido designados
anticipadamente.

PERTINENTES A LA SOCIEDAD ANNIMA:

1. La parte exhibida del capital social;

2. El nmero, valor nominal y naturaleza de las acciones en que se divide el
capital social, salvo lo dispuesto en el segundo prrafo de la fraccin IV del
artculo 125 (LGSM);
3. La forma y trminos en que deba pagarse la parte insoluta de las acciones;
4. La participacin en las utilidades concedida a los fundadores;
5. El nombramiento de uno o varios comisarios;
6. Las facultades de la Asamblea General y las condiciones para la validez de
sus deliberaciones, as como para el ejercicio del derecho de voto, en cuanto
las disposiciones legales puedan ser modificadas por la voluntad de los socios.
7. En su caso, las estipulaciones que:

4 Las sociedades que se dediquen a prestar servicios de crdito y banca solo son de capital fijo.

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 7.1. Impongan restricciones, de cualquier naturaleza, a la transmisin de
propiedad o derechos, respecto de las acciones de una misma serie o
clase representativas del capital social, distintas a lo que se prev en el
artculo 130 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
7.2. Establezcan causales de exclusin de socios o para ejercer derechos
de separacin, de retiro, o bien, para amortizar acciones, as como el
precio o las bases para su determinacin.
7.3. Permitan emitir acciones que:
7.3.1. No confieran derecho de voto o que el voto se restrinja a algunos
asuntos.
7.3.2. Otorguen derechos sociales no econmicos distintos al derecho
de voto o exclusivamente el derecho de voto.
7.3.3. Confieran el derecho de veto o requieran del voto favorable de
uno o ms accionistas, respecto de las resoluciones de la
asamblea general de accionistas.
Las acciones a que se refiere este inciso, computarn para la
determinacin del qurum requerido para la instalacin y
votacin en las asambleas de accionistas, exclusivamente en los
asuntos respecto de los cuales confieran el derecho de voto a
sus titulares.
7.4. Implementen mecanismos a seguir en caso de que los accionistas no
lleguen a acuerdos respecto de asuntos especficos.
7.5. Amplen, limiten o nieguen el derecho de suscripcin preferente a que
se refiere el artculo 132 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
7.6. Permitan limitar la responsabilidad en los daos y perjuicios
ocasionados por sus consejeros y funcionarios, derivados de los actos
que ejecuten o por las decisiones que adopten, siempre que no se trate
de actos dolosos o de mala fe, o bien, ilcitos conforme a sta u otras
leyes.

PERTINENTES A LAS INSTITUCIONES DE BANCA MLTIPLE:

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 1. Tendrn por objeto la prestacin del servicio de banca y crdito, en los
trminos de la LIC;
2. La duracin de la sociedad ser indefinida;
3. Debern contar con el capital social y el capital mnimo que corresponda
conforme a lo previsto en la LIC; y,
4. Su domicilio social estar en el territorio nacional.

Conclusin.

Es menester concluir la entrega reconociendo que el ordenamiento rector de las

instituciones de banca, la Ley de instituciones de crdito, es una legislacin compleja en
la que se establecen numerosos requisitos de cumplimiento para cada aspecto de la
sociedad, como son su organizacin general y sus rganos de administracin y vigilancia,
el capital, las acciones; adems que cada aspecto es vigilado por el gobierno federal. En
ese orden de ideas los requisitos plasmados aqu son apenas la generalidad de los
mismos, pues en esos requisitos concurren otras leyes, normas reglamentarias y reglas
generales adicionales que se ubican en la batera de legislacin mercantil y financiera.
Esto ltimo viene a hacer que la escritura constitutiva de una institucin de banca mltiple
sea un instrumento jurdico muy tcnico y complejo por las exigencias que demanda la
materia.

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 REFERENCIAS.

Ley de Instituciones de Crdito. Diario Oficial de la Federacin, Ciudad de Mxico,

Mxico, mircoles 18 de julio de 1990, ltima reforma publicada en la misma
publicacin el 17 de junio de 2016.

Ley General de Sociedades Mercantiles. Diario Oficial de la Federacin, Ciudad de

Mxico, Mxico, sbado 4 de agosto de 1934, ltima reforma publicada en la
misma publicacin el 14 de marzo de 2016.

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