rea Sistema Nacional de Contabilidad
rea
Estados financieros en web
Ficha Tcnica
Autor : Staff de profesionales
Ttulo : Estados financieros en web
Fuente : Actualidad Gubernamental, N 74 - Diciem-
bre 2014
Sumario
1. Reportes
2. Requisitos para acceder al aplicativo
3. Acceso al mdulo
4. Opcin registro
5. Procesos
6. Reportes
7. Consultas
8. Ambiente pliego
La Direccin General de Contabilidad
Pblica a travs de la Ocina General de
Tecnologas de Informacin ha publicado
la versin 14.05 relacionado al Mdulo
contable Informacin nanciera pla-
taforma en web, aplicativo que ser
utilizado por las entidades de los Go-
biernos nacionales, regionales, locales
y mancomunidades para la elaboracin
de la informacin nanciera que ser
de uso obligatorio a partir del periodo
correspondiente al I semestre 2014. En
tal sentido, es menester que las entidades
pblicas conserven sus usuarios y claves
para el adecuado registro oportuno. A
continuacin, presentamos las funciona-
lidades de dicho aplicativo.
1. Reportes
Los reportes del aplicativo Informacin
nanciera en web se encuentra disponi-
ble en el link <https://apps4.mineco.gob.
pe/siafwebcontapp/>.
Estados nancieros
EF-1 Estado de situacin nanciera
Saldo histrico (formato automtico)
Detalle del EF -1 (formato automti-
co)
V
Sistema Nacional de
Contabilidad
EF-2 Estado de gestin (formato Au-
tomtico)
Detalle del EF -2 (formato automtico)
EF-3 Estado de cambios en el patri-
monio neto
EF-4 Estado de ujos de efectivo
Anexos nancieros
AF -7 Hacienda nacional adicional
AF-8 Fideicomiso, comisiones de
conanza y otras modalidades
AF - 8A Concesiones, usufructo y otros.
AF-9 Ingresos - Movimiento de
fondos que administra la Direccin
General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico
AF-9A Gastos - Movimiento de Fondos
que administra la Direccin General
de Endeudamiento y Tesoro Pblico.
(formato automtico)
AF-9B Movimiento de fondos que
administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico
AF-9C Otras operaciones con tesoro
pblico
AF-10 Declaracin jurada
AF-12 Donaciones y transferencias
recibidas (formato automtico)
AF-13 Donaciones y transferencias
otorgadas (formato automtico)
Actualidad Gubernamental
V
Informe Especial
Otros Anexos
OA-3B Cuentas de gestin por opera-
ciones reciprocas entre entidades del
sector Pblico
OA-7 Registro de contadores del sector
pblico
Informacin adicional nanciera
(BC) Balance de comprobacin (for-
mato automtico)
2. Requisitos para acceder al
aplicativo
Para acceder al aplicativo Mdulo con-
table - Cierre contable nanciero en el
link correspondiente, deber ejecutar
cualquiera de los siguientes navegadores
en su PC:
- Chrome
- Microsoft Windows Internet Explorer
version 8, 9 y 10
- Mozilla Firefox versin 16 y superiores
3. Acceso al mdulo
Ingresar el usuario y clave asignado a la
entidad y dar clic en el botn ingresar, cabe
precisar que el usuario y clave de ingreso,
ser el mismo que oper para el primer
trimestre 2014, el cual tambin es idntico
para ingresar al Sistema de Conciliacin de
Transferencias Financieras (SISTRAN). De
no conocer su usuario y clave de ingreso,
deber ser solicitado a su sectorista de la
Direccin General de Contabilidad Pblica.
N 74 - Diciembre 2014 V 1
V Informe Especial
Al ingresar al mdulo, se visualizan las siguientes opciones:
informacin presupuestal, informacin nanciera y opciones.
La informacin nanciera en la versin 14.05 es nueva y presenta
4 opciones: registro, procesos, reportes y consultas.
4. Opcin registro
En la opcin de registro se visualizan los meses desde junio
hasta setiembre que incluye la informacin correspondiente al
III trimestre 2014.
4.1. Estados nancieros
Al seleccionar la opcin estados nancieros, se presentan las
siguientes hojas de trabajo, el EF-2 se presenta solo en la opcin
reportes, por ser un formato automtico.
V 2 Actualidad Gubernamental N 74 - Diciembre 2014
4.1.1. EF-1 Estado de situacin nanciera (distribucin/
reclasicacin)
En la pestaa reclasicacin, se muestra la informacin de los
saldos histricos, cuyo proceso es automtico, ya que se genera
cuando se realiza la carga desde el Mdulo contable del SIAF-
Cliente. En la pestaa distribucin, se realizan los siguientes pasos:
Se muestra el listado de las cuentas activas establecidas por
la DGCP. Luego, en la columna Saldo Dist, se visualiza los
montos de color rojo, la cual indica Cuentas sin distribuir.
Ubquese en una cuenta, y en la parte inferior de la venta-
na, se muestran los rubros para registrar los montos que
correspondan.
Dar clic en el botn grabar, cada vez que realice la distribu-
cin. Luego, el color cambiar de rojo a negro, indicando
que la cuenta ya fue distribuida.
Luego, se muestra el mensaje que se grab satisfactoriamente
en la distribucin de rubros, al cual se da clic en el botn
aceptar.
Para culminar el proceso, dar clic en el botn generar EF1,
EF2.
En seguida se muestra el mensaje:Est usted seguro de
generar la informacin nanciera? Al cual debemos dar clic
en el botn generar informacin.
Finalmente, se muestra el mensaje: Se gener satisfactoria-
mente la informacin nanciera y presionamos el botn
aceptar.
4.1.2. EF-2 Estado de cambios en el patrimonio neto
Se ha incorporado en la hoja de trabajo del estado de cambios en
el patrimonio neto, la columna Resultados no Realizados para
 rea Sistema Nacional de Contabilidad
la presentacin de la informacin, a partir del periodo II trimestre
2014, en la que se registrarn los montos del ejercicio vigente.
4.1.3. EF-4 Estado de ujos de efectivo
En la hoja de trabajo, la informacin del ao anterior presenta
los importes al 30 de junio de 2011.
4.2. Anexos nancieros
Los anexos nancieros, que se muestran son:
AF-7 Hacienda nacional adicional
AF-8 Fideicomiso, comisiones de conanza y otras modali-
dades
AF-8A Concesiones, usufructo y otros
AF-9 Movimiento de fondos que administra la DGETP
AF-9A Gastos - Movimiento de fondos que administra la
DGETP
AF-9B Ingreso - Movimiento de fondos que administra la
DGETP
AF-9C Otras operaciones con tesoro pblico
AF-10 Declaracion jurada
4.2.1. AF-7 Hacienda nacional
En este anexo nanciero se considera, adems de los saldos ini-
Actualidad Gubernamental
V
ciales, los movimientos de aumentos y disminuciones realizados
durante el periodo a informar.
4.2.2. AF-8 Fideicomiso, comisiones de conanza y otras
modalidades
En esta versin en web, se ha reestructurado la hoja de trabajo
Fideicomiso, comisiones de conanza y otras modalidades, la
informacin se presenta en una sola ventana, asimismo se podr
insertar las entidades bancarias establecidas por la DGCP, dando
clic en el botn nuevo.
4.2.3. AF-8A Concesiones, usufructo y otros
En esta versin en web, en la pestaa de aumentos, se registrar
la informacin que corresponda en las columnas: bienes con-
cesionados usufructuados y otros, incrementos de bienes por
concesiones usufructo y otros. Por otro lado, en la pestaa de
disminuciones, se registrar la informacin que corresponda en
las columnas: vencimientos de contratos y otros. Finalmente,
en la pestaa saldos se registrar la informacin que corrres-
ponda en las columnas: Saldos al 31/1272013, depreciacin
acumulada.
4.2.4. AF-9 Movimiento de fondos que administra la DGETP
En la pestaa movimiento de fondos - efectivo se registra la in-
formacin que corresponda en las columnas: del ejercicio (monto
neto girado, pagados, reversiones) y de ejercicios anteriores
(pagados, anulaciones de giro, reversiones).
4.2.5. AF-9A Gastos - Movimiento de fondos que administra
la DGETP
En esta hoja de trabajo se genera la informacin de manera
automtica, solo se debe registrar la informacin en la columna
Reversiones T6 Gastos, asimismo se ha incorporado en la co-
lumna fuente de nanciamiento/rubro, la la otros.
4.2.6. AF-9B Ingresos - Movimiento de fondos que admi-
nistra la DGETP
Esta hoja de trabajo no tiene mayores cambios.
4.2.7. AF-9C Otras operaciones con tesoro pblico
Esta hoja de trabajo es la misma que se ha presentado en ver-
siones anteriores.
4.2.8. AF-10 Declaracin jurada
En esta hoja de trabajo se ha incorporado la la 9: revaluacin
de edicios y terrenos, y la columna fecha del acta.
4.3. Otros anexos
Este reporte consta de lo siguiente:
N 74 - Diciembre 2014 V 3
V Informe Especial
Hoja de trabajo del reporte de operaciones recprocas El sistema eliminar la informacin de la reclasicacin, distribu-
OA-7 Registro de contadores cin de las cuentas y mayorizacin enviada por la entidad, para
el mes seleccionado. En la columna Indicador de pre cierre, se
muestra la fecha y hora actual en que se realiz dicho proceso.

5. Procesos
Dentro de procesos, tenemos la nica opcin de cierre nanciero.
5.2. Procedimientos para el cierre nanciero
Para realizar dicho procedimiento, es necesario que la unidad
ejecutora haya realizado la conciliacin de operaciones SIAF, as
como tambin el pre cierre en el mdulo Cliente - SIAF. Asimis-
mo se debe haber generado el EF-1, EF-2 y el registro de los
estados y anexos nancieros correspondientes. Se proceder al
cierre, siempre y cuando no exista ninguna validacin nanciera
de tipo restrictiva. De lo contrario no podr realizarse el cierre.
A continuacin, seleccionamos el formato y damos clic en el
enlace cerrar formato.

Se mostrar el mensaje: Est seguro de realizar el cierre para

el formato seleccionado, al cual damos clic en el botn cerrar.
5.1. Procedimientos para cancelar el pre cierre
Seleccionar el mes y dar clic en el botn cancelar pre cierre, se
mostrar el mensaje; Este procedimiento eliminar la informacin
realizada en la reclasicacin y/o distribucin de cuentas. Est
seguro de continuar?, al cual daremos clic en el botn conrmo.

De cerrar el formato seleccionado, el sistema verica que no

existan validaciones de tipo restrictivo, luego cambia el estado
de cierre = si y muestra en la columna fecha de cierre la fecha
y hora actual en el que se realiz dicho proceso.
Luego, se muestra el mensaje: Se realiz la cancelacin satisfac-
toriamente, al cual damos clic en el botn aceptar.

V 4 Actualidad Gubernamental N 74 - Diciembre 2014

 rea Sistema Nacional de Contabilidad V
6. Reportes (OA-7) Registro de contadores del sector pblico.
Para visualizar los reportes, es necesario seleccionar el men:
Reportes y en la opcin estados nancieros seleccionar el
periodo que corresponde
Estados nancieros
EF-1 Estado de situacin nanciera
Saldo Histrico (formato automtico)
Detalle del EF -1 (formato automtico)
EF-2 Estado de gestin (formato automtico)
Detalle del EF -2 (formato automtico)
7. Consultas
EF-3 Estado de cambios en el patrimonio neto
Consta de las siguientes opciones:
EF-4 Estado de ujos de efectivo

Anexos nancieros
AF -7 Hacienda nacional adicional 7.1. Validaciones nancieras
AF -8 Fideicomiso, comisiones de conanza y otras modali- Esta opcin, presenta un listado de todas las inconsistencias
dades nancieras halladas por el sistema, al tratar de cerrar los for-
AF - 8A Concesiones, usufructo y otros matos. Las inconsistencias pueden ser de tipo observado o de
AF - 9 Ingresos - Movimiento de fondos que administra la tipo error,para visualizar dicho listado debe seleccionar el men
Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico consultas y ubicar la opcin validaciones nancieras.
AF - 9A Gastos - Movimiento de fondos que administra la
Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico (for-
mato automtico)
AF - 9B Movimiento de fondos que administra la Direccin
General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
AF - 9C Otras operaciones con tesoro pblico
AF - 10 Declaracin jurada
AF - 12 Donaciones y transferencias recibidas (formato au-
tomtico)
AF -13 Donaciones y transferencias otorgadas (formato au-
tomtico) 7.2. Conciliacin operaciones SIAF
Esta opcin permite visualizar el estado de conciliacin de los
tipos 017 - Compromisos anuales por fecha documento, 019 -
Fase de girados por fecha documento que son obligatorios para
el cierre nanciero.

Otros Anexos
(OA - 3B) Cuentas de gestin por operaciones recprocas entre
entidades del sector pblico.

Actualidad Gubernamental N 74 - Diciembre 2014 V 5

V Informe Especial

8. Ambiente pliego 8.3. Reportes

En el ambiente pliego, se presentan cuatro opciones:
- Registro
- Procesos
- Reportes
- Consultas
Asimismo, en este ambiente se puede realizar el proceso de cierre
nanciero a nivel de pliego, adems se podr vericar el estado
de proceso de las unidades ejecutoras que componen el pliego.
8.1. Registro
Seleccionar el men registro y activar el mes correspondiente,
el cual consta de la opcin anexos nancieros que, segn el
periodo a informar, se activarn los reportes correspondientes.
Por ejemplo, en algunos casos se activa el reporte de decla-
racin jurada.
Para visualizar los reportes seleccionar el men reportes y te-
nemos las opciones de estados nancieros y anexos nancieros
Estados nancieros
EF-1 Estado de situacin nanciera
Saldo Histrico (formato automtico)
Detalle del EF -1 (formato automtico)
EF-2 Estado de gestin (formato automtico)
Detalle del EF -2 (formato automtico)
EF-3 Estado de cambios en el patrimonio neto
EF-4 Estado de ujos de efectivo
Anexos nancieros
AF -7 Hacienda nacional adicional
AF -8 Fideicomiso, comisiones de conanza y otras modali-
dades.
AF - 8A Concesiones, usufructo y otros
AF - 9 Ingresos - Movimiento de fondos que administra la
Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
AF - 9A Gastos - Movimiento de fondos que administra la
Direccin General de endeudamiento y Tesoro Pblico (for-
mato automtico)
AF - 9B Movimiento de fondos que administra la Direccin
General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
AF - 9C Otras operaciones con tesoro pblico
AF - 10 Declaracin jurada
AF - 12 Donaciones y transferencias recibidas (formato au-
tomtico)
AF - 13 Donaciones y transferencias otorgadas (formato
automtico)

8.2. Procesos
Para realizar el proceso del cierre nanciero a nivel pliego, selec-
cionar el men procesos y ubicar la opcin cierre nanciero, en
la cual se mostrar la lista de todos los formatos correspondientes
a un periodo.
8.4. Consultas
Esta opcin muestra un listado de inconsistencias halladas por
el sistema, que debern ser solucionadas.

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