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Huehuetenango, el dos de abril de dos mil diecisis. ANTE MI: Jos Miguel de Len Mendza Notario,
Comparecen los seores: Karen Marisol Catillo Ardn, de treinta aos de edad, casada, guatemalteca,
Contadora Publica y Auditora de este domicilio, quin se identifica con el Documento Personal de
Identificacin (DPI) al cual le corresponde el Cdigo nico de Identificacin nmero dos mil ochocientos
dos espacio cuarentas y seis mil cuatrocientos doce espacio un mil trecientos uno (2802 46412 1301),
extendido por el Registro Nacional de las Personas de la Repblica de Guatemala, Raquel Alejandrina
Gmez Martnez, de veintinueve aos de edad, soltera, guatemalteca, Contadora Pblica y Auditora, de
este domicilio, quin se identifica con el Documento Personal de Identificacin (DPI) al cual le
corresponde el Cdigo nico de Identificacin nmero dos mil novecientos setenta y seis espacio
cuarenta y ocho mil cincuenta y cinco espacio un mil trescientos uno (2976 48055 1301), extendido por
el Registro Nacional de las Personas de la Repblica de Guatemala; Jennifer Candelaria Montejo Garca,
de veintinueve aos de edad, soltera, guatemalteca, Contadora Publica y Auditora, de este domicilio,
quin se identifica con el Documento Personal de Identificacin (DPI) al cual le corresponde el Cdigo
nico de Identificacin nmero tres mil ciento cuarenta y cuatro espacio cuarenta mil quinientos
cincuenta espacio cero novecientos uno (3144 40550 0901), extendido por el Registro Nacional de las
edad, soltero, guatemalteco, Contador Pblico y Auditor de este domicilio, quin se identifica con el
nmero dos mil novecientos cuarenta, setenta y tres mil quinientos cincuenta y ocho, un mil trecientos
uno (2940 73558 1301), extendido por el Registro Nacional de las Personas de la Repblica de
Guatemala, Anderson Frederick Gmez Herrera, de treinta y cinco aos de edad, casado, guatemalteco,
Contador Pblico y Auditor de este domicilio, quin se identifica con el Documento Personal de
Identificacin (DPI) al cual le corresponde el Cdigo nico de Identificacin nmero dos mil
cuatrocientos ochenta y tres, sesenta y cinco mil ochenta y ocho, un mil trecientos uno (2483 65088
1301), extendido por el Registro Nacional de las Personas de la Repblica de Guatemala, y Derik Rodrigo
Recinos Cobn, de treinta y tres aos de edad, casado, guatemalteco, Contador Pblico y Auditor de
este domicilio, quin se identifica con el Documento Personal de Identificacin (DPI) al cual le
corresponde el Cdigo nico de Identificacin nmero mil ochocientos sesenta y dos espacio cero seis
mil seiscientos cincuenta y ocho espacio un mil trecientos uno (1862 06658 1301), extendido por el
hallarse en el libre ejercicio de sus derechos civiles, y que por el presente instrumento celebran
PRIMERA: DE LA CONSTITUCIN: Me exponen los otorgantes que la entidad que ahora organizan se
regir por lo dispuesto en el Cdigo de Comercio, lo ordenado en sus asambleas, lo convenido en este
otorgantes que la sociedad girar bajo la denominacin social. La Sociedad se denominar INNOVA A&C
CONTADORES Y AUDITORES SOCIEDAD ANNIMA, que podr abreviarse INNOVA A&C Contadores y
Auditores S.A. Con nombre comercial es INNOVA A&C Contadores y Auditores, referida en esta escritura
como LA SOCIEDAD. TERCERA: OBJETO: Sin que la siguiente enumeracin sea limitativa, la sociedad
tendr como objeto lo siguiente: Toda actividad relacionada con la prestacin de servicios profesionales
de auditoria y contabilidad; y cualquier otra actividades que los socios acordaren y fuera permitida por la
Ley, ya que las actividades antes mencionadas, debern entenderse en forma enunciativa y no
Huehuetenango y su sede estar ubicada en Sexta Avenida 3-45 zona 1 pudiendo establecer las agencias
siempre y cuando se llenen los requisitos que establezcan las leyes del pas donde se abran sucursales y
agencias. SEXTA: DEL CAPITAL AUTORIZADO, SUSCRITO Y PAGADO: La Sociedad se constituye con un
acciones de una misma clase, con un valor nominal de MIL QUETZALES (Q.1,000.00) cada una. SPTIMA:
DE LA SUSCRIPCIN Y PAGO DEL CAPITAL: La totalidad del capital autorizado, se suscribe y se paga en
este acto, Suscripcin y Pago; Los socios fundadores suscriben y pagan el capital en la forma siguiente I)
La seora Karen Marisol Castillo Ardn, suscribe y paga DIEZ acciones a su valor nominal de Mil
QUETZALES (Q.1,000.00), cada una equivalentes a la cantidad de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00). II)
La seora Raquel Alejandrina Gmez Martnez, suscribe y paga DIEZ acciones a su valor nominal de Mil
QUETZALES (Q.1,000.00) cada una, equivalentes a la cantidad de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00).
Efectividad del capital Suscrito y Pagado: III) la seora Jennifer Candelaria Montejo Garca, suscribe y
paga DIEZ acciones a su valor nominal de Mil QUETZALES (Q.1,000.00) cada una, equivalentes a la
cantidad de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00), efectividad del capital suscrito y pagado. IV). El seor
Emanuel Alejandro Vsquez Chvez, suscribe y paga DIEZ ACCIONES a su valor nominal de Mil
QUETZALES (Q.1,000.00) cada una equivalentes a la cantidad de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00),
efectividad del capital suscrito y pagado. V) El seor Anderson Frederick Gmez Herrera, suscribe y paga
DIEZ ACCIONES a su valor nominal de Mil QUETZALES (Q.1,000.00) cada una equivalentes a la cantidad
de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00), efectividad del capital suscrito y pagado. VI) Y el seor Derik
Rodrigo Recinos Cobn, suscribe y paga DIEZ ACCIONES a su valor nominal de Mil QUETZALES
(Q.1,000.00) cada una equivalentes a la cantidad de diez mil QUETZALES (Q.10,000.00), efectividad del
capital suscrito y pagado. La efectividad del capital suscrito y pagado, por los accionistas fundadores
queda fehacientemente demostrada a plena satisfaccin de Notario, mediante copia del comprobante
del Depsito Monetario del Banco de Desarrollo Rural, Sociedad Annima, de fecha treinta de marzo de
dos mil diecisis. Por la cantidad de SESENTA mil QUETZALES (Q.60,000.00), a nombre de INNOVA A&C
CONTADORES Y AUDITORES, SOCIEDAD ANNIMA, (en formacin), cuenta nmero treinta y cuatro,
catorce, cero seis, treinta y dos, sesenta y tres (3414063263), documento que el Notario da fe de tener a
la vista. OCTAVA: DE LAS ACCIONES: Cada accin totalmente pagada da derecho a un voto. En la
Comercio. La enajenacin de las acciones nominativas se har mediante el endoso del ttulo por su
legtimo poseedor, endoso que deber registrarse en el libro de accionistas. Para todos los efectos de
este contrato, la sociedad tendr como tenedores de acciones nominativas a quienes aparezcan
registrados como tales, de tales ttulos extendidos por Institucin Bancaria, la adquisicin o tenencia de
acciones implica para el titular, la aceptacin de la presente escritura constitutiva y sus respectivas
resoluciones tomadas por la asamblea de accionistas o por el administrador, salvo los derechos de
ser ejercitado en su orden Jerrquico: a) Por las asambleas generales de accionistas, b) Por el
Administrador nicos. DCIMA PRIMERA. DE LAS ASAMBLEAS GENERALES: La asamblea general est
formada por los accionistas con derecho a voto, legalmente convocados y reunidos. Es el rgano
supremo de la sociedad y se reunir en sesin ordinaria obligatoria una vez al ao, dentro de los cuatro
meses que signa al cierre del ejercicio social y tambin en cualquier tiempo que sea convocada. Se
reunir en sesin extraordinaria en cualquier tiempo que sea convocada. Se reunir en sesin
extraordinaria en cualquier fecha para tratar todo lo relacionado con el artculo ciento treinta y cinco del
Cdigo de Comercio y lo que para esta clase de Asambleas se prevea en la presente escritura. Las
Asambleas especiales si las hubiere, se regirn en lo aplicable, por las normas que rigen para las
generales. Toda Asamblea podr reunirse en cualquier tiempo, sin necesidad de convocatoria previa, si
concurriere la totalidad de los accionistas que correspondan al asunto de que se tratar, siempre que
ninguno de los accionistas se opusiere a celebrarla y que la Agenda sea aprobada por unanimidad. La
convocatoria a Asamblea se har por el administrador nico a solicitud de accionistas que representen
por lo menos el VEINTICINCO POR CIENTO (25%) del capital pagado. El auditor externo tambin podr
convocar a Asamblea. Las convocatorias se harn en la forma que determine la ley la presente escritura.
Para que una Asamblea ordinaria pueda celebrarse, se requiere QURUM de la mitad ms una de las
CIENTO (60%) de las acciones que tengan derecho a voto. Si en la fecha sealada por la convocatoria
para la celebracin de una Asamblea no se lograra reunir QURUM, la sesin podr celebrarse al da
siguiente en el mismo lugar y hora sealado en la convocatoria. Las resoluciones de la Asamblea reunida
en sesin ordinaria se tomarn por el voto de la mayora absoluta de las acciones pagadas representadas
en ella, a menos que la Ley requiera una mayora especial. Las decisiones de las Asamblea
extraordinaria se tomarn por el voto de ms del CINCUENTA POR CIENTO (50%) DE LAS ACCIONES
PRESENTE QUE TENGAN DERECHO A VOTO Y CUANDO SE TRATE DE LOS ASUNTOS QUE SE CONTRAE EL
ARTCULO CIENTO TREINTA Y CINCO DEL Cdigo de Comercio, las decisiones debern tomarse por el
voto favorable de por lo menos el TREINTA POR CIENTO (30%), de las acciones con derecho a voto
emitidas por la sociedad. No obstante lo expuesto para modificar en alguna forma el sistema de voto
acumulativo previsto en la ley y en esta escritura, se requiere el voto favorable de acciones que
representante el SETENTA Y CINCO POR CIENTO 75%) DEL CAPITAL PAGADO DE LA SOCIEDAD. Las
Asambleas se celebrarn en esta ciudad. Los accionistas que no puedan asistir personalmente a la
Asamblea podrn hacerse representar por medio de apoderado o de representantes acreditados con
carta poder. Todas las resoluciones adoptadas por la Asamblea se registrarn en el libro de Actas y las
actas de las reuniones sern firmadas por el Administrador y el Secretario de la Asamblea. DCIMA
aprobar o reprobar el estado de prdidas y ganancias; el balance general y el informe del Administrador
nico y en su caso, el del rgano de Fiscalizacin de la Sociedad y tomar las medidas que juzgue
respectivos emolumentos,; c) conocer y resolver acerca del proyecto de Distribucin de utilidades, que el
sociedad, que deber ser presentado por el Administrador; e) Conocer los informes escritos que cada
aos deben presentar el administrador y adoptar las disposiciones y medidas que estimen convenientes,
para la buena marcha de la Sociedad; f) Acordar la creacin de reservas voluntarias; g) Para los efectos
de Administracin interna, interpretar esta Escritura; h) Resolver acerca de la emisin de acciones y fijar
las condiciones de las mismas; i) Conocer y resolver sobre cualesquiera otras cuestiones que le sean
Acordar toda modificacin de la escritura social, incluyendo el aumento o reduccin del capital; b)
sociedad; y, g) Conocer de cualquier otro asunto para el que sea convocada, an cuando sea de la
administrador ser electo en asamblea general ordinaria anual, por un perodo de tres aos y podr ser
reelecto. Deber continuar en su cargo hasta que su sustituto sea nombrado y tome posesin. La
persona nombrada para la administracin podr ser libremente removida por la asamblea de accionistas
direccin de los negocios de la sociedad. El administrador puede ser o no socio, ser electo por la
asamblea general y su nombramiento no podr hacerse por un perodo mayor de tres aos, siendo
concluido el plazo para el que fue designado, mientras su sucesor no tome posesin. El administrador
por el hecho de serlo asume responsabilidades generales especficas de conformidad con los artculos
ciento sesenta y uno y ciento setenta y dos del cdigo de comercio. El Administrador tendr adems las
siguientes atribuciones: a.) El administrador nico tendr la representacin legal de la sociedad en juicio
y fuera de l y el uso de la razn o denominacin social; b.) dirigir y llevar a cabo los negocios de la
Cuidar que se llevan los libros de actos; e.) podr convocar a los accionistas a juntas o asambleas
adems debera presentar a las asambleas ordinarias el inventario de todos los bienes sociales, el
balance general, el estado de perdidas y ganancias y la recomendacin para la distribucin de utilidades
correspondientes al ejercicio anterior as como a la cantidad que debe destinarse a reservas legales,
generales o especficas; f) otorgar mandatos generales o especiales con representacin o sin ella y
revocarlos, solamente si est facultado por la asamblea general; g) cuidar que la contabilidad sea llevada
de conformidad con la ley; h) Tambin podr celebrar contratos de representacin de casas extranjeras
y representarlas, tomar o dar en arrendamiento y administrar bienes; i) puede nombrar gerentes y Sub
las atribuciones anteriores tendr las que se requiera para ejecutar los actos y celebrar los contrato que
sean del giro ordinario de la sociedad, segn su naturaleza y objeto, de los que de l se deriven y de los
que con l se relacionan, el administrador es responsable ilimitadamente por los daos y perjuicios que
ocasione a la sociedad, por dolo o culpa siendo nula toda estipulacin que tienda a eximir a el
administrador, si hubiere hecho constar su voto disidente. DCIMA SEXTA: REPRESENTACIN LEGAL: La
se otorgar mandato por la asamblea general en la persona que los socios designen. DCIMA SPTIMA.
FISCALIZACIN: Las operaciones sociales sern fiscalizadas por uno o varios auditores o peritos
contadores o por varios comisarios electos por la asamblea general ordinaria en la sesin anual. Los
fiscalizadores dependern directamente de la asamblea general a la cual rendirn sus informes, tendrn
dems estados contables, cerciorndose de su veracidad y exactitud, b) verificar que la contabilidad sea
llevada en forma legal y usando principios de contabilidad de aceptacin general; c) efectuar arqueros
determinado negocio; e) convocar a asamblea general cuando ocurran las causas o disoluciones y se
presenten asuntos que en su opinin requieran del conocimiento de los accionistas, someter al
presentar su informe y dictamen sobre los estados financieros incluyendo las iniciativas que a su juicio
sociedad. DCIMA OCTAVA: EJERCICIO SOCIAL Y ECONMICO: El ejercicio social y econmico ser
anual y se computar del uno de enero al treinta y uno de diciembre; cada ao se preparar el Estado de
Resultados; el Balance General y dems estados financieros; el Inventario General y el informe del
Utilidades, documentos que estn a disposicin de los accionistas cuando menos quince das hbiles
antes de la fecha en que deber celebrarse la Asamblea Ordinaria anual. No obstante lo expuesto, el
primer ejercicio correr desde la fecha en que la sociedad pueda actuar legalmente hasta el da treinta y
uno de diciembre. DCIMA NOVENA: DE LAS UTILIDADES: De las utilidades lquidas se separar
anualmente, por lo menos un CINCO POR CIENTO (5%) para formar e incrementar el fondo legal de
reserva. VIGSIMA: DISOLUCIN. La Sociedad se disolver: a) Por prdida de ms del sesenta por ciento
(60%) del capital pagado b) Por resolucin de los accionistas, tomada en Asamblea General
reunin de las acciones en una sola personal; y, e) Por cualquier otra causa establecida en la ley, como
determinante de la discusin. Al ocurrir cualquier de las causas de disolucin que seala esta clusula, el
administrador nico convocar de inmediato a una Asamblea extraordinaria para que conozca del
asunto y resuelva lo procedente. Disuelta la Sociedad, la liquidacin se llevar a cabo en la forma y con
el procedimiento prescrito por la ley dentro de un trmino que no exceder de UN AO y estar a cargo
facultades necesarias para determinar la regla que en adicin a las disposiciones legales ha de regir la
liquidacin y respecto a los liquidadores las mismas funciones que normalmente desempaaba en la vida
CONVOCATORIAS. Las convocatorias para Asamblea durante la liquidacin, sern hechas por los
liquidadores o el Auditor en los trminos previstos por la ley y la presente escritura y en tales Asambleas
LOS ACCIONISTAS. Cualesquiera diferencias que surgieren entre los accionistas y la sociedad o entre los
accionistas entre s, con motivo o por causa de este contrato, su interpretacin o ejecucin, durante la
contratantes convienen que cualquier conflicto, disputa o reclamacin que surja de o se relacione con la
aplicacin, interpretacin, y/o cumplimiento del presente contrato, tanto durante su vigencia como a la
terminacin del mismo por cualquier causa, deber ser resulto mediante procedimiento de arbitraje de
equidad o de derecho, de conformidad con la ley de arbitraje, las cuales las partes aceptan desde ya en
forma irrevocable. El laudo arbitral que se obtenga ser in impugnable por las partes y como
consecuencia de ello, dicho laudo ser directamente ejecutable ante el tribunal competente. VIGSIMA
CUARTA. DISPOSICIONES TRANSITORIAS. Los seores Karen Marisol Castillo Ardn, Raquel Alejandrina
Gmez Martnez, Jennifer Candelaria Montejo Garca, Emanuel Alejandro Vsquez Chvez, Anderson
Frederick Gmez Herrera y Derik Rodrigo Recinos Cobn, en su calidad de socios fundadores, conviene
en lo siguiente: a) Que la primera Asamblea tendr carcter de constitutiva, con todas las facultades,
atribuciones y poderes que la presente escritura confiere a las Asambleas; b) nombrar como
administrador nico de la sociedad y por un perodo de tres aos, a la seora Karen Marisol Castillo
Ardn, quin tendr la representacin legal de la empresa con todas las facultades inherentes al
nombramiento y las que establece la Ley; c) Los socios fundadores designan al infrascrito notario para
que realice las gestiones tendientes obtener al reconocimiento y registro de la sociedad. VIGSIMA
QUINTA. ACEPTACIN: Que en los trminos relacionados expresan los otorgantes que ACEPTAN el
contenido del presente contrato de Constitucin de Sociedad. Yo el Notario, DOY FE a) Que todo lo
escrito me fue expuesto; b) Que tuve a la vista los documentos de identificacin personal relacionados
de los otorgantes, as como el taln del depsito del Banco antes relacionado; c) Que advierto a los
otorgantes las obligaciones que se deriven del presente contrato de Constitucin de la presente
escritura al Registro Mercantil General de la Repblica; d) Leo lo escrito a los otorgantes, quienes bien
enterados de su contenido, objeto, validez y dems efectos legales, lo ratifican, aceptan y firman.
f) _____________________________ f) ______________________________
f) _____________________________ f) ______________________________
f) _____________________________ f) ______________________________
Anderson Frederick Gmez Herrera Derik Rodrigo Recinos Cobn
ANTE M:
Abogado y Notario
cinco minutos del da tres de abril del ao dos mil diecisis, Yo: JOS MIGUEL DE LEN MENDZA,
ocho guion treinta y nueve de la zona uno de esta ciudad de Huehuetenango, a requerimiento de la
seora Karen Marisol Castillo Ardn, de 30 aos de edad, soltera, guatemalteca, comerciante, de
este domicilio, quien se identifica con el Documento Personal de Identificacin (DPI) Cdigo nico
de Identificacin (CUI) nmero dos mil ochocientos dos, cuarenta y seis mil cuatrocientos doce, un
mil trecientos uno (2802 46412 1301) extendido por el Registro Nacional de las Personas del
que requiere mis servicios profesionales para hacer constar su NOMBRAMIENTO COMO UNICO
seorita Karen Marisol Castillo Ardn, me presenta el Primer Testimonio de la Escritura Nmero
Huehuetenango, el da dos de abril del ao dos mil diecisis, en virtud de la cual se constituy la
cuarenta y siete (47), cincuenta y uno (51) y ciento sesenta y cuatro (164) del Cdigo de Comercio.
del Consejo, segn sea decidido por este, y quien tendr adems de las facultades judiciales que
seala la ley del Organismo Judicial, todas las que se requieren para ejecutar los actos y celebrar
contratos que sean del giro ordinario de la sociedad, segn su naturaleza y objeto, los que de dicho
giro se deriven y los que con l se relacionen; para la emisin de los ttulos de crdito y el
Administrador nico podr nombrar entre sus miembros delegados para la ejecucin de actos
determinados, lo anterior con fundamento en lo establecido por el Artculo ciento sesenta y seis
(166) del Cdigo de Comercio. TERCERO: En tal virtud de la seorita Karen Marisol Castillo Ardn,
viene por este medio hacer constar su nombramiento a efecto de que sea inscrito en el Registro
correspondiente. CUARTO: Hago constar que tuve a la vista: a) el primer testimonio de la escritura
el requirente, a quien se le hace saber las responsabilidades en que incurre si hubiere faltado a la
verdad. Se finaliza la presente acta, treinta minutos despus de su inicio, en el mismo lugar y fecha
constando la presente en dos hojas de papel bond tamao carta a las que se les adhieren un timbre
fiscal del valor de cien quetzales con nmero de serie cero sesenta y seis mil seiscientos cinco
(066605), un timbre notarial de diez quetzales con nmero de serie Y guin cero novecientos
sesenta y ocho mil ciento setenta (Y 0968170) y dos timbres fiscales de cincuenta centavos, uno a
cada hoja con nmeros de serie seiscientos ochenta y seis mil quinientos quince (686515) y
seiscientos ochenta y seis mil quinientos diecisis (686516) con los cuales se cubre el impuesto de
ley; la cual le ntegramente al requirente, quien bien enterado de su contenido, objeto, validez, y
dems efectos legales la acepta, ratifica y firma juntamente conmigo el Notario que de todo lo
F_________________________________
ANTE M:
Abogado y Notario
CONSTANCIA DE INSCRIPCION Y MODIFICACION AL
REGISTRO TRIBUTARIO UNIFICADO
NIT 91391067
ESTADO ACTIVO
RAZN O
DENOMINACION SOCIAL INNOVA A&C Contadores y Auditores, SOCIEDAD ANONIMA
RATIFICADO HASTA 01/04/2018
DOMICILIO FISCAL SEXTA AVENIDA 3-45 ZONA 1 HUEHUETENANGO, HUEHUETENANGO
TELEFONO
FAX
CORREO ELECTRONICO Innovaa&c@gmail.com
AGENCIA VIRTUAL
FECHA DE INSCRIPCION20/04/2016
RTU
FECHA LTIMA
MODIFICACION DE20/04/2016
DATOS
FECHA LTIMA
RATIFICACION DE 20/04/2017
DATOS
NIT 8468566-2
NOMBRE KAREN MARISOL CASTILLO ARDON
FECHA NOMBRAMIENTO08/04/2016
2. DATOS CONTADOR
NIT 1823467-0
NOMBRE Carlos Aguilar Mndez
FECHA NOMBRAMIENTO10/04/2016
ESTADO ACTIVO
5. OTRAS OBLIGACIONES
ISR Pagos Trimestrales Forma de Clculo RENTA IMPONIBLE TRIMESTRAL X 25%
NOTAS:
A. Al modificar sus datos de inscripcin deber dar aviso a la SAT para evitar sanciones posteriores.
B. La presente constancia tendr validez de un ao, al realizar cualquier modificacin de sus datos de inscripcin
pierde su validez.
C. La autenticidad de esta constancia puede ser verificada mediante el nmero de acceso 31814981 en
www.portal.sat.gob.gt o por medio del lector de cdigo QR desde un dispositivo mvil.
NIT 91391067
NOMBRE INNOVA A&C Contadores y Auditores
SOCIEDAD ANNIMA
DOMICILIO FISCAL SEXTA AVENIDA 3-45 ZONA 1
HUEHUETENANGO, HUEHUETENANGO