LA COMERCIAL, S. A. DE C. V.

ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

(CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

VENTAS NETAS $ 364,000

COSTO DE VENTAS $ (150,000)
UTILIDAD BRUTA $ 214,000

GASTOS GENERALES:
GASTOS DE VENTAS $ (60,000)
PROVISIN PARA PAGO DE PTU $ (1,500)
GASTO POR DEPREC. Y AMORT. $ (4,000)
GASTOS VARIOS $ (54,500)
GASTOS DE ADMINISTRACIN $ (56,000)
PROVISIN PARA PAGO DE PTU $ (1,500)
GASTO POR DEPREC. Y AMORT. $ (6,000)
GASTOS VARIOS $ (48,500) $ (116,000)
RESULTADO DE OPERACIN $ 98,000

OTROS INGRESOS Y GASTOS:

OTROS PRODUCTOS $ 240
OTROS GASTOS $ (150)
$ 90

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO:

PRODUCTOS FINANCIEROS $ 4,750
GASTOS FINANCIEROS $ (1,614)
$ 3,136
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 101,226
PROVISION PARA PAGO DE ISR $ (30,000)

UTILIDAD NETA $ 71,226

LIC. Jaime Bordeal C.P. Victoria Ruz

Firma del Representante Legal Firma del Contador Pblico
 LA COMERCIAL, S. A. DE C. V.
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA ( BALANCE GENE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

A C T I V O:
Circulante (a corto plazo)
Disponible:
Fondo Fijo de Caja $ 1,339
Bancos $ 20,000
Inversiones disponibles a la vista $ 5,000 $ 26,339

Realizable:
Instrumentos financieros $ 33,548
Clientes $ 17,874
Estimacin de Cuentas Incobrables -$ 2,000 $ 15,874
Deudores Diversos $ 2,000
Funcionarios y Empleados $ 1,000
Documentos por Cobrar $ 5,000
IVA por Acreditar (Pagado) $ 4,000
IVA por Acreditar (No Pagado) $ 2,000
Almacn $ 8,752
Estimacion de inventarios obsoletos $ (1,000) $ 7,752
Anticipo a Proveedores $ 2,500
Rentas pagadas por anticipado (menor a un ao) $ 1,600
Seguros pagados por anticipado (a 12 meses) $ 900
 $ 76,174 $ 102,513

No Circulante (a largo plazo)

Fijo: ( Prpiedades Planta y Equipo)
Terrenos $ 36,000
Edificios $ 38,000
Depreciacin Acumulada de Edificio -$ 8,833 $ 29,167
Maquinaria $ 16,000
Depreciacin Acumulada de Maquinaria -$ 1,280 $ 14,720
Mobiliario y Equipo $ 11,800
Depreciacin Acumulada de Mobiliario y Equipo -$ 4,000 $ 7,800
Equipo de Transporte $ 18,000
Depreciacin Acumulada de Equipo deTransporte -$ 3,600 $ 14,400
Equipo de Cmputo $ 4,000
Depreciacin Acumulada equipo de computo -$ 1,800 $ 2,200 $ 104,287

Intangible:
Patentes y marcas $ 15,091
Amortizacin Acumulada de Patentes y marcas -$ 1,000 $ 14,091
Franquicias $ 39,000
Amortizacin Acumulada de Franquicias -$ 2,500 $ 36,500
Derechos de autor $ 6,000
Amortizacin Acumulada de Derechos de autor -$ 5,000 $ 1,000 $ 51,591
Otros Activos:
Inversiones Permanentes (en Acciones) $ 12,833
Depositos en Garantia $ 3,949 $ 16,782 $ 172,660
TOTAL DE ACTIVOS $ 275,173
Lic. Jaime Bordeal
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL
 E C. V.
( BALANCE GENERAL )
E 2016
ICANOS)

P A S I V O:
Corto Plazo:
Proveedores $ 2,881
Acreedores Diversos $ 3,773
Documentos por Pagar $ 2,054
Anticipo de Clientes $ 1,800
Rentas cobradas por anticipado $ 631
ISR por Pagar $ 11,000
IVA por pagar Cobrado $ 2,500
IVA por Pagar No Cobrado $ 2,000
IMSS por pagar $ 1,500
ISR retenido por pagar $ -
PTU por Pagar $ 3,000 $ 31,139

Pasivos Financieros:
Acreedor hipotecario (en 10 meses) $ 1,000
Acreedores Bancarios $ 7,000
Intereses por pagar $ 400 $ 8,400 $ 39,539

Largo Plazo:
Acreedores Bancarios a Largo Plazo $ 12,000
Documentos por Pagar a Largo Plazo $ 5,000
Acreedor hipotecario Largo Plazo $ 9,765 $ 26,765

TOTAL DE PASIVOS $ 66,304

CAPITAL CONTABLE
Capital Contribuido:
Capital Social $ 100,000
Aportaciones para Futuros Aumentos al Capital $ 6,000 $ 106,000

Capital Ganado:
Reserva Legal $ 9,000
Reserva de reinversin $ 200
Resultados de Ejercicios Anteriores $ 22,443
Resultado del Ejercicio $ 71,226 $ 102,869

TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $ 208,869

TOTAL DE PASIVOS Y CAPITAL CONTABLE $ 275,173
C.P. Victoria Ruz
FIRMA CONTADOR