1.

4 CRDITOS A PEQUEAS EMPRESAS

Son aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin,
comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o
jurdicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los
crditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. 20 mil nuevos soles pero
no mayor a S/. 300 mil nuevos soles en los ltimos seis (6) meses.
Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero
(sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda) excediese los S/. 300 mil
nuevos soles por seis (6) meses consecutivos, los crditos debern ser
reclasificados como crditos a medianas empresas. Asimismo, en caso el
endeudamiento total del deudor en el sistema financiero (sin incluir los crditos
hipotecarios para vivienda) disminuyese posteriormente a un nivel no mayor a S/.
20 mil nuevos soles por seis (6) meses consecutivos, los crditos debern
reclasificarse a crditos a microempresas.

1.5 CRDITOS A MICROEMPRESAS

Son aquellos crditos destinados a financiar actividades de produccin,
comercializacin o prestacin de servicios, otorgados a personas naturales o
jurdicas, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los
crditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20 mil nuevos soles en los
ltimos seis (6) meses.
Si posteriormente, el endeudamiento total del deudor en el sistema financiero
(sin incluir los crditos hipotecarios para vivienda) excediese los S/. 20 mil
nuevos soles por seis (6) meses consecutivos, los crditos debern ser
reclasificados al tipo de crdito que corresponda, segn el nivel de
endeudamiento.

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1.6 CRDITOS DE CONSUMO REVOLVENTE
Son aquellos crditos revolventes otorgados a personas naturales, con la
finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la
actividad empresarial.
En caso el deudor cuente adicionalmente con crditos a microempresas o a
pequeas empresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin
incluir los crditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/. 300 mil nuevos soles por
seis (6) meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados como
crditos a medianas empresas.
Lo sealado en el prrafo anterior no es aplicable a los crditos otorgados a
personas naturales que slo posean crditos de consumo (revolventes y/o no
revolventes) y/o crditos hipotecarios para vivienda, debiendo permanecer
clasificados como crditos de consumo (revolventes y/o no revolventes) y/o
crditos hipotecarios para vivienda, segn corresponda.

1.7 CRDITOS DE CONSUMO NO-REVOLVENTE

Son aquellos crditos no revolventes otorgados a personas naturales, con la
finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con la
actividad empresarial.
En caso el deudor cuente adicionalmente con crditos a pequeas empresas o a
microempresas, y un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los
crditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/. 300 mil nuevos soles por seis
(6) meses consecutivos, los crditos debern ser reclasificados como crditos
a medianas empresas.
Lo sealado en el prrafo anterior no es aplicable a los crditos otorgados a
personas naturales que slo posean crditos de consumo (revolventes y/o no
revolventes) y/o crditos hipotecario para vivienda, debiendo permanecer
clasificados como crditos de consumo (revolventes y/o no revolventes).y/o
crditos hipotecarios para vivienda, segn corresponda.

1.8 CRDITOS HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA

Son aquellos crditos otorgados a personas naturales para la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin
de vivienda propia, siempre que tales crditos se otorguen amparados con
hipotecas debidamente inscritas; sea que estos crditos se otorguen por el
sistema convencional de prstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por
cualquier otro sistema de similares caractersticas. Se incluyen tambin en esta
categora los crditos para la adquisicin o construccin de vivienda propia que
a la fecha de la operacin, por tratarse de bienes futuros, bienes en proceso de
independizacin o bienes en proceso de inscripcin de dominio, no es posible
constituir sobre ellos la hipoteca individualizada que deriva del crdito otorgado
(en caso de los proyectos inmobiliarios).

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 2. Por tipo de cliente

La Resolucin SBS 11356-2008 clasifica la cartera de crditos por tipo de deudor

(cliente), para tales fines define lo siguiente:

2.1 Deudor minorista: Persona natural o jurdica que cuenta con crditos
directos o indirectos clasificados como de consumo (revolventes y no
revolventes), a microempresas, a pequeas empresas o hipotecarios para
vivienda.

2.2 Deudor no minorista: Persona natural o jurdica que cuenta con crditos
directos o indirectos corporativos, a grandes empresas o a medianas
empresas.

3. Por sector econmico

La administracin de la cartera crediticia se podra realizar considerando el

sector econmico al cual pertenece cada cliente; entre los principales sectores
econmicos que mantienen mayor dinamismo en la economa peruana en los
ltimos aos tenemos:

3.1 Sector Minero

3.2 Sector Comercio
3.3 Sector Construccin
3.4 Sector Servicios
3.5 Sector Agropecuario
3.6 Sector Manufactura
3.7 Sector Pesca

4. Por tipo de garanta

La garanta como principal medio de recuperacin de la cartera impaga, permitir

una administracin ms eficiente de la cartera crediticia. En la Resolucin SBS
11356-2008 se indica las principales garantas, que ante una correcta valuacin, y su
respectiva inscripcin en Registro pblicos, podr considerarse preferida, siendo
de muy rpida realizacin o autoliquidable, sin dejar de lado que tambin hay parte
de la cartera que se cobertura con garantas no preferidas, otras simplemente
no tiene garantas. Entre las principales se tienen:

1. Crditos con garanta de depsitos en efectivo.

2. Crditos con garanta de derechos de carta de crdito irrevocables.