El Auto Feliz

Diario correspondiente a diciembre de 2015

(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre
Hoy 1 103 Inventarios
Hoy 1 201 Documentos por Pagar

Hoy 2 100 Bancos

Hoy 2 510 Gastos por Comisiones

Hoy 3 100 Bancos

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar
Hoy 3 400 Ingreso por Servicios

Hoy 4 510 Gastos por Comisiones

Hoy 4 100 Bancos

Hoy 5 513 Gastos por Materiales Consumidos

Hoy 5 103 Inventarios

El Auto Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Fecha No. Codigo Nombre

Hoy 1 103 Inventarios
Hoy 5 103 Inventarios

Hoy 1 201 Documentos por Pagar

Hoy 2 100 Bancos

Hoy 3 100 Bancos
Hoy 4 100 Bancos

Hoy 2 510 Gastos por Comisiones

Hoy 4 510 Gastos por Comisiones

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar

Hoy 3 400 Ingreso por Servicios

Hoy 5 513 Gastos por Materiales Consumidos

El Auto Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre
103 Inventarios
201 Documentos por Pagar
100 Bancos
510 Gastos por Comisiones
101 Cuentas por Cobrar
400 Ingreso por Servicios
513 Gastos por Materiales Consumidos

El Auto Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

400 Ingresos por Servicios

(-) Gastos de Operacin

510 Gastos por Comisiones
513 Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta

El Auto Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
 (+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

El Auto Feliz Balance General

Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente
100 Bancos
101 Cuentas por Cobrar
103 Inventarios
Suma Activo

Pasivo
Corriente
201 Documentos por Pagar

Suma Pasivo

Patrimonio Neto
300 xxx, Capital
312 Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto

Suma Pasivo y Patrimonio Neto

o Feliz
e a diciembre de 2015
Quetzales)
Descripcion Debe Haber
Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00
Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00

Contratacion de empleado Q 100.00

Contratacion de empleado Q 100.00

Facturacion de servicios Q 160.00

Facturacion de servicios Q 40.00
Facturacion de servicios Q 200.00

Comision por servicios tecnicos Q 100.00

Comision por servicios tecnicos Q 100.00

Material de limpieza consumido Q 25.00

Material de limpieza consumido Q 25.00

o Feliz
e a diciembre de 2015
Quetzales)
Saldos
Descripcion Debe Haber Deudor
Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00
Material de limpieza consumido Q 25.00
Sumas Q 25.00 ### Q -

Compra al credito materiales de limpieza Q 25.00

Sumas Q 25.00

Contratacion de empleado Q 100.00

Facturacion de servicios Q 160.00
Comision por servicios tecnicos Q 100.00
Sumas Q 260.00 Q 100.00 Q 160.00

Contratacion de empleado Q 100.00

Comision por servicios tecnicos Q 100.00
Sumas Q 100.00 ### Q -

Facturacion de servicios Q 40.00

Sumas Q 40.00 Q 40.00
 Facturacion de servicios Q 200.00
Sumas Q 200.00

Material de limpieza consumido Q 25.00

Sumas Q 25.00 Q 25.00

o Feliz
spondiente a diciembre de 2015
Quetzales)

Debe Haber Deudor Acreedor

Q 25.00 ### Q -
Q 25.00 Q 25.00
Q 260.00 Q 100.00 Q 160.00
Q 100.00 ### Q -
Q 40.00 Q 40.00
Q 200.00 ###
Q 25.00 Q 25.00

o Feliz
Resultados
de diciembre del 2015
Quetzales)
Quezales Porcentaje %
200 100

125 63
-100
-25

75 38
0
75 38

o Feliz
en el Patrimonio Neto
de diciembre del 2015
Quetzales)

0
 105
75
0
180

alance General
de diciembre del 2015
Quetzales)
Quetzales Porcentaje

205
160
45
0
205 100

25

25 12

105
75
180 88

205 100
Saldos
Acreedor

Q 25.00
Q 200.00
 La Cortina Feliz
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre
Hoy 1 103 Inventarios
Hoy 1 201 Documentos por Pagar

Hoy 2 100 Bancos

Hoy 2 511 Gastos por Sueldos

Hoy 3 100 Bancos

Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar
Hoy 3 400 Ingreso por Servicios

Hoy 4 511 Gastos por Sueldos

Hoy 4 100 Bancos

Hoy 5 512 Gastos por Alquileres

hoy 5 100 Bancos

Hoy 6 513 Gastos por Materiales Consumidos

Hoy 6 103 Inventarios

La Cortina Feliz
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Fecha No. Codigo Nombre

Hoy 1 103 Inventarios
Hoy 6 103 Inventarios

Hoy 1 201 Documentos por Pagar

Hoy 2 100 Bancos

Hoy 3 100 Bancos
Hoy 4 100 Bancos
Hoy 5 100 Bancos

Hoy 2 511 Gastos por Sueldos

Hoy 4 511 Gastos por Sueldos
Hoy 3 101 Cuentas por Cobrar

Hoy 3 400 Ingreso por Servicios

Hoy 5 512 Gastos por Alquileres

Hoy 6 513 Gastos por Materiales Consumidos

La Cortina Feliz
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre
103 Inventarios
201 Documentos por Pagar
100 Bancos
511 Gastos por Sueldos
101 Cuentas por Cobrar
400 Ingreso por Servicios
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

La Cortina Feliz
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

400 Ingresos por Servicios

(-) Gastos de Operacin

511 Gastos por Sueldos
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta
 La Cortina Feliz
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
(+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

La Cortina Feliz
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente
100 Bancos
101 Cuentas por Cobrar
103 Inventarios
Suma Activo

Pasivo
Corriente
201 Documentos por Pagar

Suma Pasivo

Patrimonio Neto
300 xxx, Capital
312 Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto

Suma Pasivo y Patrimonio Neto

 Descripcion Debe Haber
Compra al credito ma
Q 500.00
Compra al credito materiales de limpieza Q 500.00

Contratacion de em Q 70.00
Contratacion de empleado Q 70.00

Facturacion de servi Q 420.00

Facturacion de servi Q 280.00
Facturacion de servicios Q 700.00

Pago por servicios t Q 70.00

Pago por servicios tecnicos Q 70.00

Pago renta del local Q 75.00

Pago renta del local 75

Material de limpiez Q 300.00

Material de limpieza consumido Q 300.00

Saldos
Descripcion Debe Haber Deudor Acreedor
Compra al credito maQ 500.00
Material de limpieza consumido Q 300.00
Sumas Q 500.00 Q 300.00 Q 200.00

Compra al credito materiales de limpieza Q 500.00

Sumas Q 500.00 Q 500.00

Contratacion de em Q 70.00
Facturacion de servi Q 420.00
Pago porservicios tecnicos Q 70.00
Pago renta del local Q 75.00
Sumas Q 490.00 Q 145.00 Q 345.00

Contratacion de empleado Q 70.00

Pago porservicios teQ 70.00
Sumas Q 70.00 Q 70.00 Q -
 Facturacion de servi Q 280.00
Sumas Q 280.00 Q 280.00

Facturacion de servicios Q 700.00

Sumas Q 700.00 ###

Pago renta del local Q 75.00

Sumas Q 75.00 Q 75.00

Material de limpiez Q 300.00

Sumas Q 300.00 Q 300.00

e 2015

Debe Haber Deudor Acreedor

Q 500.00 Q 300.00 Q 200.00
Q 500.00 Q 500.00
Q 490.00 Q 145.00 Q 345.00
Q 70.00 Q 70.00 Q -
Q 280.00 Q 280.00
Q 700.00 ###
Q 75.00 Q 75.00
Q 300.00 Q 300.00

Quezales Porcentaje %
700 100

-445 64
-70
-75
-300

255 36
0
255 36
 0
70
255
0
325

Quetzales Porcentaje

825
345
280
200
825 100

500

500 60

70
255
325 40

825 100
 Mascota Libre
Diario correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)
Fecha No. Codigo Nombre
Hoy 2 100 Bancos
Hoy 2 300 Mayn, Capital

Hoy 3 103 Inventarios

Hoy 3 100 Bancos

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 30 101 Cuentas por Cobrar
Hoy 30 400 Ingreso por Servicios

Hoy 30 518 Gastos por Publicidad

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 30 510 Gastos por Comisiones

Hoy 30 100 Bancos

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 100 Bancos

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 100 Bancos

Hoy 31 513 Gastos por Materiales Consumidos

Hoy 31 103 Inventarios

Mascota Libre
Mayor correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Fecha No. Codigo Nombre

Hoy 2 100 Bancos
Hoy 3 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 30 100 Bancos
Hoy 31 100 Bancos
Hoy 31 100 Bancos

Hoy 2 300 Mayn, Capital

Hoy 3 103 Inventarios
Hoy 31 103 Inventarios

Hoy 30 101 Cuentas por Cobrar

Hoy 30 400 Ingreso por Servicios

Hoy 30 518 Gastos por Publicidad

Hoy 30 510 Gastos por Comisiones

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 512 Gastos por Alquileres

Hoy 31 513 Gastos por Materiales Consumidos

Mascota Libre
Balanza de Comprobacion correspondiente a diciembre de 2015
(Cifras en Quetzales)

Codigo Nombre
100 Bancos
300 Mayn, Capital
103 Inventarios
101 Cuentas por Cobrar
400 Ingreso por Servicios
518 Gastos por Publicidad
510 Gastos por Comisiones
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

Mascota Libre
Estado de Resultados
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
 (Cifras en Quetzales)

400 Ingresos por Servicios

(-) Gastos de Operacin

518 Gastos por Publicidad
510 Gastos por Comisiones
512 Gastos por Alquileres
513 Gastos por Materiales Consumidos

Utilidad en Operacin
(-) ISR
Utilidad Neta

Mascota Libre
Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Saldo Inicial
(+) Aportes
(+) Utilidad en Operacin
(-) Retiros
Saldo final

Mascota Libre
Mes terminado el 31 de diciembre del 2015
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente
100 Bancos
101 Cuentas por Cobrar
103 Inventarios
Suma Activo

Patrimonio Neto
300 Mayn, Capital
312 Utilidad periodo
Suma Patrimonio Neto

Suma Pasivo y Patrimonio Neto

e
iembre de 2015
ales)
Descripcion Debe Haber
Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00
Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Facturacion de servicios Q 6,000.00

Facturacion de servicios Q 2,000.00
Facturacion de servicios Q 8,000.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

e
iembre de 2015
ales)

Descripcion Debe Haber

Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00
Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00
Facturacion de servicios Q 6,000.00
Pago por espacio publicitario Q 300.00
Pago a empleado Q 2,000.00
Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00
Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00
Sumas Q 10,000.00 Q 5,200.00

Apertura de cuenta en Banco Maya Q 4,000.00

 Sumas Q 4,000.00

Compra al contado material de limpieza Q 1,000.00

Material de limpieza consumido Q 200.00
Sumas Q 1,000.00 Q 200.00

Facturacion de servicios Q 2,000.00

Sumas Q 2,000.00

Facturacion de servicios Q 8,000.00

Sumas Q 8,000.00

Pago por espacio publicitario Q 300.00

Sumas Q 300.00

Pago a empleado Q 2,000.00

Sumas Q 2,000.00

Pago de la renta convenida del local Q 1,500.00

Pago de la renta por la maquina hidralavadora Q 400.00
Sumas Q 1,900.00

Material de limpieza consumido Q 200.00

Sumas Q 200.00

e
iente a diciembre de 2015
ales)

Debe Haber Deudor

Q 10,000.00 Q 5,200.00 Q 4,800.00
Q 4,000.00
Q 1,000.00 Q 200.00 Q 800.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 8,000.00
Q 300.00 Q 300.00
Q 2,000.00 Q 2,000.00
Q 1,900.00 Q 1,900.00
Q 200.00 Q 200.00

e
ados
embre del 2015
ales)
Quezales Porcentaje %
8000 100

-4400 55
-300
-2000
-1900
-200

3600 45
0
3600 45

e
Patrimonio Neto
embre del 2015
ales)

0
4000
3600
0
7600

e
embre del 2015
ales)
Quetzales Porcentaje

4800
2000
800
7600 100

4000
3600
7600 100

7600 100
 Saldos
Deudor Acreedor

Q 4,800.00
 Q 4,000.00

Q 800.00

Q 2,000.00

Q 8,000.00

Q 300.00

Q 2,000.00

Q 1,900.00

Q 200.00

Acreedor

Q 4,000.00

Q 8,000.00