EJERCICIO FINAL EN SIIGO

El presente ejercicio tiene como propsito la utilizacin del programa siigo de forma simplificada, en la cual solo se usar el mdulo de contabilidad para
crear asientos y obtener informes, sin parametrizar de forma particular las cuentas. No se crearn clientes ni proveedores y solo se usar un solo tercero que es
la empresa misma para efectuar todos los procesos. Asmismo se crear un solo tipo de documento "L001" para el registro de todos los asientos.
Adems con este ejercicio se pretende que el estudiante retome los procedimientos enseados para la formulacin correcta de los asientos contables.

1 Abra una nueva empresa en Siigo con el nombre: FULL MARKET LTDA. Con fecha de corte de saldos al 1/1/2008
debe activar el puc comercial al crear la empresa.

2 Crear un solo pas: 1 Colombia y una sola ciudad: 1 Ipiales

3 Cree un solo centro de costos llamado Administracin.

4 Ingrese registros de control:

Direccin CRA. 18 No. 79a-42
E-mail fullmarket@hotmail.com
Ciudad Ipiales
Cdigo Pas 1
Cdigo Ciudad 1
Telfono 7258899
Moneda Nacional PESOS MCTE.
Signo de la Moneda $
Sigla de Identificacin NIT
Sigla Impuesto a las Ventas IVA
% Inters de Mora 0
Desea la ayuda en lnea no
Desea conversin Automtica no
Centro de Costos Principal 1

5 Abrir un solo tercero equivalente a la empresa: con el nit:95345678-4

Nombre: FULL MARKET
 6 Active las siguientes cuentas para el balance inicial:
Tipo:
110505 Caja General DBITO ACTIVO Nota;
111005 Bancos - Moneda Nacional DBITO ACTIVO
130505 Clientes Nacionales DBITO ACTIVO
133015 Anticipos y Avances - a Trabajadores DBITO ACTIVO
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa DBITO ACTIVO
150405 Terrenos - Urbanos DBITO ACTIVO
151605 Edificios DBITO ACTIVO
152001 Maquinaria y Equipo DBITO ACTIVO
152405 Equipos de Oficina - Muebles y Enseres DBITO ACTIVO
152805 Equipo de Computacion y Comunicaciones DBITO ACTIVO
170535 Gastos pagados por anticipado - Mantenimiento de Equ. DBITO ACTIVO
171020 Cargos Diferidos - Utiles y Papelera DBITO ACTIVO
210520 Bancos nacionales - Aceptaciones Bancarias CRDITO PASIVO
220501 Proveedores Nacionales CRDITO PASIVO
237005 Aportes a Entidades Promotoras de Salud, EPS CRDITO PASIVO
238030 Acreedores Varios - Fondos de Cesantas y Pensiones CRDITO PASIVO
240801 Impuesto Sobre las Ventas por Pagar CRDITO PASIVO
311505 Aportes sociales - Cuotas o Partes de Inters Social CRDITO PATRIMONIO
331010 Reservas Para Reposicin de Activos CRDITO PATRIMONIO
370501 Utilidades acumuladas CRDITO PATRIMONIO

7 Cree un solo tipo de documento a usar tipo L y asigne el nombre: ASIENTOS CONTABLES con 100 tems
Este documento se usar para crear todos los asientos tanto en el ejercicio como en el examen final.

8 Ingrese el asiento inicial al 1/1 del 2008 con los valores de las cuentas en color verde que se encuentran en el siguiente estado de situacin inicial y en descripcin en cada cuenta es
debe tener en cuenta estrctamente cules cuentas tienen saldo dbito y cules cuentas tienen saldo crdito.

FULL MARKET LTDA.

Estado de Situacin Inicial
Al 1 de Enero del 2008
Nit 95345678-4
 ACTIVO
11 DISPONIBLE 21
110505 Caja General $ 98,890,000 210520
111005 Cta Cte Bancolombia $ 143,720,000 22
Total Disponible $ 242,610,000 220501
13 DEUDORES 23
130505 Clientes Nacionales $ 15,675,000 237005
133015 Anticipos y Avances - a Trabajadores $ 2,950,000 238030
Total Deudores $ 18,625,000 240801
14 INVENTARIOS
143501 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 487,234,350
Total Inventarios $ 487,234,350
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 31
150405 Terrenos - Urbanos $ 78,000,000 311505
151605 Edificios $ 282,000,000 33
152001 Maquinaria y Equipo $ 22,542,300 331010
152405 Equipos de Oficina - Muebles y Enseres $ 18,475,000 36
152805 Equipo de Computacion y Comunicaciones $ 23,214,000 370501
Total Propiedad Planta y Equipo $ 424,231,300
17 DIFERIDOS
170535 Gastos pagados por anticipado - Mantenimiento de Equ. $ 1,200,000
171020 Cargos Diferidos - Utiles y Papelera $ 780,200
Total Diferidos $ 1,980,200

TOTAL ACTIVO $ 1,174,680,850

Aurelio Meja Crdenas

Contador Pblico Autorizado

9 Luego de ingresar el primer asiento contable, obtenga un informe del PUC completo y otro informe solamente con las cuentas que se han utilizado.
 10 Ingrese el mdulo de informes y obtenga un informe de libro diario a la fecha.

11 Ingrese a Informes y obtenga un balance general a la fecha. Verifique que el saldo de las cuentas y del Balance general es el mimso que aparece en el estado de situacin inicial.

12 Formule los siguientes asientos contables e ingrese cada uno de ellos. Si es necesario active las cuentas que se requieran para cada asiento.

1. 12/1/2008: La empresa deposita 50 millones de caja general en la cuenta bancaria, Depsito # 101217
2. 12/1/2008: Se abre caja menor con 50.000 que se toman de la caja general recibo #7586 (Cuenta 110510 Cajas menore
3. 12/1/2008: Se compran mercaderas por 3680.000 a Comercial Andina 16% de IVA incluido (Cuentas: 620501 Compras
4. 12/1/2008: Se realiza ventas por $ 12743.000 IVA de 16% incluido (Cuenta 413595 Ventas de mercaderas)
5. 12/1/2008: Se ofrece un almuerzo de bienvenida a empleados. Valor: $380.000 (Cuenta 510595 Otros gastos de persona
6. 12/1/2008: Se entrega nueva dotacin a los empleados por $ 690.000 (Cta 510551 Dotacin y suministro a trabajadores)
7. 12/1/2008: En la noche se hace un arqueo de caja y se encuentra un excedente en caja menor de $10.000 que se registr
8. 13/1/2008: Un cliente abona un saldo de $1890.000 en efectivo para saldar una deuda.
9. 13/1/2008: Un cliente llamado Fredy Jimnez abona $2460.000 con cheque # 784475 de Bancolombia para saldar una d
10. 14/1/2008: El cheque que abon el cliente Fredy Jimnez del da anterior result sin fondos. Se notifica al cliente y el clien
11. 14/1/2008: El Seor Fredy Jimnez cancela en efectivo los $2460.000
12. 14/1/2008: Se venden $11675.600 en mercaderas (IVA no incluido) Se debe efectuar un descuento de 5% por clientes es
13. 15/1/2008: Se depositan 15000.000 millones en la cuenta bancaria
14. 15/1/2008: Se realiza un pago de la deuda bancaria por $ 3000.000 que se descuentan de la cuenta bancaria.
15. 15/1/2008: Se compra un seguro contra incendios (Cuenta 170520 Seguros y Fianzas) el valor de la cuota mensual es de $
16. 15/1/2008: Se adquiere un equipo de empaque al vaco por $ 12000.000 mas IVA. Se pagan 2 millones con cheque # 258
17. 15/1/2008: Se pagan por internet servicios de agua, luz y telfono del mes de diciembre/07 por $984.500 en efectivo.
18. 15/1/2008: Las ventas del da son de $ 8643.000 IVA incluido.
19. 15/1/2008: Se realiza un arqueo de caja y se encuentra un faltante de $15.000 en la caja del Operario Martn Bolaos.
20. 16/1/2008: Se compran mercaderas por $23380.000 IVA no incluido; Nos otorgan un descuento del 3% sobre el valor de
el mdulo de contabilidad para
y solo se usar un solo tercero que es
o de todos los asientos.
ta de los asientos contables.
 A todas las cuentas active "s tercero" y:
Detalle: No detalla
Ajustable: No ajustable
Centro de costo: no

stado de situacin inicial y en descripcin en cada cuenta escriba "Saldos Iniciales"

DA.
nicial
008
 PASIVO
OBLIGACIONS FINANCIERAS
Bancos nacionales - Aceptaciones Bancarias $ 325,200,000
PROVEEDORES
Proveedores Nacionales $ 102,340,000
CUENTAS POR PAGAR
Aportes a Entidades Promotoras de Salud, EPS $ 4,327,050
Acreedores Varios - Fondos de Cesantas y Pensiones $ 7,860,000
Impuesto Sobre las Ventas por Pagar $ 18,250,000
TOTAL PASIVO $ 457,977,050

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales - Cuotas o Partes de Inters Social $ 692,634,500
RESERVAS
Reservas Para Reposicin de Activos $ 4,200,000
RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidades acumuladas $ 19,869,300
TOTAL PATRIMONIO $ 716,703,800

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ###

ntas que se han utilizado.

s el mimso que aparece en el estado de situacin inicial.

n para cada asiento.

ia, Depsito # 101217

o #7586 (Cuenta 110510 Cajas menores)
VA incluido (Cuentas: 620501 Compras Mercanca ; 240801 Impuesto a las ventas por pagar) Cheque 258479
95 Ventas de mercaderas)
Cuenta 510595 Otros gastos de personal) Se paga con cheque 258480
51 Dotacin y suministro a trabajadores) Se paga con cheque 258481
en caja menor de $10.000 que se registran como ingresos no operacionales (cuenta 421095)
deuda.
4475 de Bancolombia para saldar una deuda.
n fondos. Se notifica al cliente y el cliente decide pagar en efectivo al da siguiente.

uar un descuento de 5% por clientes especiales. (Cuenta: 530535 Descuentos comerciales condicionados)

entan de la cuenta bancaria.

zas) el valor de la cuota mensual es de $ 150.000 y se pagan 6 meses por adelantado. El seguro cubre el 70% de las prdidas ocasio
Se pagan 2 millones con cheque # 258482 y el saldo se pagar en 3 cuotas mensuales. (Consultar cuenta)
embre/07 por $984.500 en efectivo.

la caja del Operario Martn Bolaos.

un descuento del 3% sobre el valor de la compra. (Consultar cuentas)
las prdidas ocasionadas.