TECNOLGICO NACIONAL DE MEXICO

INSTITUTO TECNOLGICO DE LA PAZ

UNIDAD 3: LA ETICA EN LAS

INSTITUCIONES Y ORGANIZACIONES.
3.3- DERECHOS HUMANOS LABORALES
3.3.1- LA ESTAFA MAESTRA.

DOCENTE: RODRIGO GONZLEZ GONZLEZ

11/10/2017

EQUIPO #05:

RUIZ SORIANO LUIS ARMANDO.

ROMERO COTA ALEJANDRA.
ROSAS MANZANO EMILY YOHANA.
RODRGUEZ CANO ALEXA GISSEL.
SNCHEZ NGULO LEONARDO.
Animal Poltico
Animal Poltico es una publicacin digital independiente nacida en Mxico en 2010
centrada en la informacin poltica del pas. Pionera en Mxico en la especialidad de
"periodismo de datos" entre los temas que investiga est la corrupcin, narcotrfico,
rendicin de cuentas, migracin, violencia de gnero, derechos humanos y delitos contra
la libertad de expresin desde la base de la transparencia de la informacin a la
ciudadana.

Estafa maestra

Ya sabemos, Javier Duarte utiliz un burdo mecanismo para desviar recursos pblicos: le
entreg contratos a empresas que no existan y que no daban los servicios para los que
eran contratadas. El dinero, en realidad, terminaba en el bolsillo de los funcionarios. Por
eso est en la crcel.

Pero el exgobernador de Veracruz no invent este procedimiento. El gobierno federal, a

travs de 11 dependencias, lo ha utilizado una y otra vez para desviar miles de millones de
pesos. Solo al revisar las Cuentas Pblicas 2013 y 2014, por ejemplo, Animal Poltico y
Mexicanos contra la Corrupcin e Impunidad (MCCI) detectaron contratos ilegales por 7
mil 670 millones de pesos y de este dinero no se sabe dnde quedaron 3 mil 433 millones.

Los 7 mil 670 millones de pesos le fueron entregados a 186 empresas, pero 128 de ellas no
deban recibir recursos pblicos, porque no tienen ni la infraestructura ni personalidad
jurdica para dar los servicios para los que fueron contratadas, o simplemente porque no
existen.

La Secretara de Desarrollo Social, con Rosario Robles como titular; el Banco Nacional de
Obras, con Alfredo del Mazo al frente, y Petrleos Mexicanos en la gestin de Emilio
Lozoya son las tres principales dependencias responsables de este mecanismo que el
auditor superior de la federacin, Juan Manuel Portal, no duda en calificar como un fraude
millonario.

Este fraude, eso s, es ms sofisticado del que us Javier Duarte.

La diferencia radica en que aqu el gobierno no entrega los contratos directamente a las
empresas, sino que primero los da a ocho universidades pblicas y stas lo dan despus a
las empresas. Slo por triangular los recursos, las universidades cobraron mil millones de
pesos de comisin, aunque no hayan dado ningn servicio.

Este primer paso ya haba sido detectado por la Auditora Superior de la Federacin e
incluso lo haba calificado de ilegal.

Animal Poltico y MCCI decidieron seguir la pista del dinero y revisar qu hacan las
universidades con esos montos y cules eran las empresas seleccionadas para estos
trabajos.

Luego de reportear en seis estados, revisar miles de documentos, y visitar decenas de

supuestos domicilios, la investigacin concluye y prueba que 3 mil 433 millones de pesos
se entregaron a empresas fantasma y cuyos socios viven en barriadas. Mil millones de
pesos ms fueron la comisin para las universidades y el resto sirvi para, supuestamente,
contratar servicios. En muchos casos, no hay evidencia documental de que estos hayan
existido.

La Estafa Maestra empez a ser documentada por la Auditora Superior de la Federacin

(ASF) desde su revisin de la Cuenta Pblica 2013. Aunque existen registros de que este
mecanismo para el desvo de recursos empez, al menos, en 2010, como la misma
institucin consign.

En su anlisis de la Cuenta Pblica 2013, que como marca la ley la ASF present en
febrero de 2015, se alert que el gobierno federal usaba a las universidades pblicas para
triangular recursos y entregarlos a empresas irregulares.

Destac, ese ao, el caso de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, a la que se le
detectaron operaciones irregulares por ms de 650 millones de pesos.

Un ao despus, la misma ASF insisti en el tema, denunci especficamente el uso de

cuatro universidades pblicas para desviar recursos y document probables
irregularidades por poco ms de 800 millones de pesos.

Ambos reportes fueron difundidos por medios de comunicacin, los cuales resumieron las
denuncias que present la Auditora en conferencia de prensa.
La repeticin de este esquema motiv a periodistas de diferentes medios a revisar a
detalle los reportes y a publicar textos en diferentes medios, con los detalles del
descubierto por la ASF.

Un ejemplo de esto es la nota Universidades pblicas demuestran maestra en desvos

por mas de 3 mil mdp, publicada por Huffpost.com.mx o Universidades en el tringulo
de la corrupcin en Newsweek en Espaol.

En el diario Exclsior se public Universidades simulan contratos; dao al erario por 831
millones; o en Eje Central, Desfalco en educacin superior.

Animal Poltico tambin present informacin sobre los reportes de la ASF, como el
presunto desvo de 800 millones de pesos de las Universidades del Estado de Mxico y
Zacatecas.

La revista Proceso dio un paso ms y document las irregularidades en el programa social

ms importante del sexenio, en el reportaje Desnuda ASF fraude masivo en Cruzada
contra el Hambre; e incluso le dio seguimiento al tema con Reincide Universidad de
Morelos en desvo millonario en fondos de la Sedesol.

El resultado: 73 convenios revisados, 186 empresas investigadas y 7 mil 670 millones de

pesos entregados en contratos ilegales.

Para lograrlo, se realizaron ms de 500 solicitudes de informacin y se cre una base de

datos con ms de 13 mil registros que dan cuenta sobre las caractersticas de cada una de
las empresas subcontratadas, lo cual no haba sido investigado.

Esto permiti confirmar que en #LaEstafaMaestra, al menos 3 mil 433 millones de pesos
simplemente desaparecieron en empresas ilegales, otros mil millones se convirtieron en
comisiones para las universidades y, el resto, se convirti en servicios contratados a
precios inflados.
Eludir la ley
El esquema siempre es igual: Para eludir la Ley de Adquisiciones que los obligara a
hacer licitaciones y poner a diferentes empresas a competir, las dependencias firmaron
convenios con universidades pblicas. Le ley permite hacerlo, pero solo si las
universidades realizan al menos el 51% del servicio contratado.

Pero ste no fue el caso. Las universidades subcontrataron a terceros la totalidad de esos
servicios en la mayora de los convenios firmados : distribuir despensas entre los ms
pobres, supervisar la perforacin de pozos de PEMEX, organizar eventos o detectar a
personas de 15 aos o ms que no supieran leer y escribir. En ningn caso hubo
universidad que cumpliera con el requisito del 51%.

Las universidades subcontrataron a 186 empresas y cobraron por esta intermediacin una
comisin de entre el 10 y el 15% del total del convenio.

Esta triangulacin viola la ley, como reconocen los propios funcionarios pblicos
consultados. Pero adems, de las empresas elegidas, 128 presentan lagunas legales que
les habran impedido obtener contratos pblicos y, peor an, la mayora ni siquiera hizo el
servicio contratado.

Quin seleccion a las empresas? Nadie quiere responder eso frente a una grabadora.
Sin embargo, personal de las universidades que hablaron a condicin de anonimato
dicen que los funcionarios las sugirieron, mientras algunos funcionarios afirman que
fueron las instituciones educativas.

Ms all de quin seleccion, la comisin que cobr cada universidad implic por s mismo
un sobreprecio de los servicios contratados, porque recibieron pagos por mil millones de
pesos por no hacer nada, ms que validar la triangulacin de recursos.

Las universidades principalmente involucradas fueron la Secretara de Desarrollo Social,

con Rosario Robles como titular; el Banco Nacional de Obras, con Alfredo del Mazo al
frente, y Petrleos Mexicanos, en la gestin de Emilio Lozoya en complicidad con la
Universidad Autnoma del Estado de Mxico, la Universidad Autnoma de Morelos, la
Universidad Autnoma del Carmen, Universidad Popular de la Chontapla, Universidad
tecnolgica de Tabasco, Instituto tecnolgico Superior de Comalcalco y la Universidad
Jurez Autnoma de Tabasco, Universidad Politcnica del Golfo de Mxico. Las
universidades firmaron 7 convenios colaborativos con 11 dependencias federales que de
antemano conocan que stas eran incompetentes y por ello se tuvieron que contratar
129 empresas fantasmas.
El desfile de empresas fantasma
De las 186 las empresas seleccionadas en estos convenios, 128 presentan irregularidades,
de acuerdo con las propias autoridades consultadas y a la visita que Animal Poltico y MCCI
hicieron a sus oficinas: el Servicio de Administracin Tributaria (SAT), por ejemplo, entre
2014 y 2015 declar fantasma a 11 e investiga a nueve ms por la misma razn; 28 no
tienen direccin; 12 fueron desmanteladas apenas recibieron los contratos; ocho no estn
en las direcciones que declararon; 44 no cuentan con registro ante la Secretara de
Economa, requisito indispensable para operar; seis se dedican a temas que no tienen
relacin con los servicios para los que recibieron contrato y 10 ms no fueron localizadas
por la Auditora Superior de la Federacin (ASF), cuando las busc para revisar su
legalidad.

Es decir, ninguna de estas 128 debieron recibir contratos pblicos, segn lo que establece
la ley.

Animal Poltico y MCCI visitaron ms de 100 direcciones de empresas y de supuestos

accionistas. Hay ocho firmas que, por ejemplo, nunca estuvieron en los domicilios
registrados y en su lugar hay casas particulares ubicadas en la periferia de Nezahualcyotl
y Ecatepec en el Estado de Mxico, o Tlhuac, en la capital del pas; 12 ms que, pese a
recibir contratos millonarios, fueron desmanteladas; nueve operan en despachos
contables que aparentan ser legales, pero no tienen empleados ni infraestructura para
operar o realizar servicios. Las casas de los accionistas estn en colonias populares.

Los contratos irregulares obligaron a la Secretara de Educacin Pblica a presentar, el 9

de febrero de 2015, una denuncia de hechos ante la Procuradura General de la Repblica,
segn inform a Animal Poltico y MCCI.

Campesino y trabajadores, los pretextos del fraude

Tener una casa propia es la meta natural de cualquier trabajador y nadie podra criticar
que un organismo como el Fondo de Vivienda del ISSSTE simplifique los procesos
burocrticos para obtener un crdito.

La Universidad Autnoma del Estado de Mxico recibi 223 millones 87 mil pesos del
FOVISSSTE por cinco convenios para supuestamente redisear o simplificar los procesos
de atencin a derechohabientes.

Pero la universidad no tena la capacidad de dar el servicio, as que contrat a

Interamericana de Negocios y Comercio, S. A. de C. V., que en realidad se dedica segn
su acta constitutiva a la venta de zapatos. A esta empresa le dio 15 millones 389 mil
pesos.

Tambin contrat a otras tres empresas Icalma Servicios y Consultora, S. A. de C. V.,

Consolidacin de Servicios y sistemas Administrativos, S. A. de C. V. y Evyena Servicios, S.
A. de C. V. que son investigadas desde octubre pasado por el SAT por hacer operaciones
irregulares; y a tres ms que no estn registradas ante la Secretara de Economa.

El ISSSTE dijo a Animal Poltico y MCCI que los servicios s se realizaron y que el Fondo de
Vivienda recibi en tiempo y forma todos los entregables derivados de la contratacin.

Fue la propia Universidad quien declar expresamente que estaba en condiciones y

capacidad de realizar las acciones contratadas. Y aadi: no es competencia del
contratante ( FOVISSSTE) ser auditor del proceso de la prestacin de servicios del
proveedor (U.A.E.M).

Sin embargo, en la revisin de la Cuenta Pblica 2013, la Auditora Superior de la

Federacin encontr lo contrario y concluy que no hay prueba de que la universidad o las
empresas hayan dado los servicios contratados. La ASF explic que los nicos
comprobantes son documentos que carecen de nombre y firma del personal que
elabor, verific y acept los servicios, por lo que se realizaron pagos injustificados para
servicios que no se realizaron.

Y hay ms casos: el programa Proagro deba servir para financiar a productores del campo.
El problema es que la Secretara de Agricultura firm un convenio por 13 millones 77 mil
pesos con la Universidad Autnoma del Estado de Morelos, que no hizo el trabajo.

Lo que s hizo esa universidad, sin que hubiera un solo contrato de por medio, fue
transferir todo el dinero a siete empresas. Una de ellas fue Comercializadora GEAR, S. A.
de C. V., que report su domicilio fiscal en Santa Mara la Ribera, en donde no hay ninguna
oficina, sino una casa particular. El inquilino dijo que tiene cinco aos viviendo en el lugar
y que est harto de que personas y el SAT busquen a una empresa que nunca ha
estado ah.

El dinero tambin lleg a Fortalitia, S. A. de C. V., CEO Marne Mxico, S. A. de C. V. y

Soluciones Globales Reggan, S. A. de C. V. Ninguna de las tres ha operado en la direccin
fiscal que registraron, segn se confirm al visitar los domicilios. Y una ms, Grupo
Comercializador Cnclave S. A. de C. V., que en abril pasado fue declarada como fantasma
por el SAT.
Animal Poltico y MCCI solicitaron a la Secretara de Agricultura comprobantes de que los
servicios se ejecutaron. Va transparencia pblica se pidieron fotografas, documentos,
bases de datos o cualquier prueba sobre los servicios. La Secretara de Agricultura, en su
respuesta oficial, acept que no existen comprobantes del servicio.

Tambin los analfabetas

El fraude tambin involucr apoyos destinados a 4 millones de analfabetas del pas. El Instituto
Nacional para la Educacin de los Adultos (INEA) firm un convenio en 2014 con la Universidad
Autnoma del Estado de Mxico por 97 millones de pesos. La contrat para desarrollar una
metodologa que permitiera la ubicacin de personas de 15 aos o ms de edad que no supieran
leer y escribir un recado en espaol.

De nuevo, la Universidad se declar incapaz de hacer la totalidad del servicio y subcontrat a

Estrategia Solutions, S. A. de C. V., que gan 9 millones 558 mil pesos. Adems de no estar
registrada ante la Secretara de Economa, en la visita a su domicilio fiscal en Sevilla 30, colonia
Jurez, en la Ciudad de Mxico, trabajadores del edificio confirmaron que la empresa no opera ah,
pero cada determinado tiempo acude una persona a recoger correspondencia.

Del resto del dinero 87 millones de pesos no se sabe nada. Animal Poltico y MCCI solicitaron,
va transparencia, las pruebas de que el servicio se realiz, pero el INEA respondi que los nicos
datos disponibles estn respaldados en discos compactos con un formato inactivo de lectura,
por lo que ya no es posible tener acceso a la informacin.

Una y otra vez

Los fraudes documentados por Animal Poltico y MCCI no siempre son iguales. Los casos ms
simples se resumen en dos pasos: una dependencia del gobierno federal le da dinero a una
universidad pblica y sta lo transfiere a una empresa fantasma.

Pero hay casos donde el esquema involucra hasta 12 empresas en un mismo contrato. Una o dos
empresas realizan el servicio y el resto cobra por no hacer nada.

Por ejemplo, el gobernador electo del Estado de Mxico, Alfredo del Mazo, estaba al frente del
Banco Nacional de Obras y Servicios Pblicos (BANOBRAS) en 2013, cuando el organismo firm
tres convenios por 491 millones de pesos con el Fondo de Fomento y Desarrollo de la Investigacin
Cientfica y Tecnolgica (FONDICT) de la Universidad Autnoma del Estado de Mxico, un
fideicomiso pblico que ofrece asesoras, outsourcing o capacitacin, y cuya gestin es
independiente de la Universidad.

Para hacer los servicios de control, operacin y soporte de la red interna de Banobras, el Fondo
contrat a dos empresas, una de ellas Intellego Servicios de Consultora S.A. de C.V., que se qued
con una comisin y que a su vez contrat a cinco ms. Todas, excepto una, tienen una constante:
irregularidades como que no tienen ni siquiera direccin fiscal que les impediran recibir
contratos pblicos de manera directa.

La nica localizada, que opera de forma aparentemente legal, fue QUITZE, S. A. de C. V. Recibi
452 mil 500 pesos para realizar los servicios, es decir, el 1.18% del monto original de los convenios
firmados por Banobras. Prcticamente nada. Del resto, 490 millones de pesos, no hay rastro.

Intellego Servicios de Consultora opera en Paseo de la Reforma 1236. Mauricio Barragn, que se
identific como consultor externo de relaciones pblicas de la firma, envi por correo electrnico
dos cartas en las que confirm que la empresa subcontrat a otras para los servicios del FONDICT
con Banobras.

Pero sobre la legalidad de esas compaas dijo que Intellego no verifica el registro de sus
proveedores ante la Secretara de Economa porque no es de su competencia, y agreg que la
emisin de facturas les da plena confirmacin de la existencia legal de cualquier firma.

Banobras, para probar que se realizaron los servicios, entreg va transparencia 82 hojas con
informes mensuales en los que personal del Banco Nacional describen que las redes de
comunicacin interna funcionan, pero no se menciona nada del sobreprecio ni del destino final del
dinero.

Adems respondi a Animal Poltico y MCCI que en el presente ejercicio fiscal no se ha suscrito
contrato alguno con institucin de educacin superior y que es poltica de esta administracin
reducir al mnimo indispensable las contrataciones usando el artculo 1 de la Ley de
Adquisiciones, que se viol en este esquema.

Alfredo del Mazo, por su parte, se neg a responder sobre las irregularidades que esta
investigacin confirma y que ocurrieron durante su mandato al frente de Banobras.

En palabras del auditor superior, Juan Manuel Portal, los titulares de las dependencias federales
son los responsables aunque los que firman los convenios con las universidades son mandos
medios de las dependencias. En el caso de Banobras, la firma estuvo a cargo del subdirector de
Recursos Materiales, Luis Efrn Ramrez Garca; y del gerente de Servicios de Tecnologas de la
Informacin, Gerardo Pavn Luna. Mientras que por el Fondo de Fomento y Desarrollo de la
Investigacin Cientfica y Tecnologa (FONDICT) de la UAEM, firm Erick Harzan Torres Mulhia,
director general.

La estafa documentada por Animal Poltico y MCCI sum 7 mil 760 millones de pesos, y fue hecha
por 11 instancias del gobierno federal: el Banco Nacional de Obras (491 mdp), el Registro Agrario
Nacional (447 mdp), la SEP (278 mdp), FOVISSSTE y SUPERISSSTE (249 mdp), el Servicio Nacional
de Sanidad, Inocuidad y Calidad Agroalimentaria (138 mdp), el Instituto Nacional para la Educacin
de los Adultos (97 mdp), la Secretara de Economa (96 mdp), la Secretara de Comunicaciones y
Transportes (52 mdp) y la Secretara de Agricultura (19 mdp).
Las dos dependencias con los mayores desvos son la Secretara de Desarrollo Social (Sedesol), que
alcanz los 2 mil 224 millones de pesos, y Petrleos Mexicanos con 3 mil 576 millones. Esos dos
casos se desarrollarn en las siguientes entregas de este reportaje.

De la revisin de los convenios y de cada una de las empresas involucradas, se concluye que 3 mil
433 millones de pesos fueron a parar a empresas irregulares; y las universidades pblicas se
quedaron con mil millones ms por ser parte de la estafa, sin realizar un solo servicio.

Para el fraude, los prestanombres como Francisco, el conserje de escuela, son indispensables. La
empresa Maheca, S. A. de C. V., de la que era supuesto dueo, fue creada en 2010 en
Villahermosa, Tabasco y en los siguientes dos aos gan 502 millones de pesos en ocho contratos
con PEMEX-Produccin y Exploracin.

Aunque la empresa supuestamente se dedicaba a la prestacin de servicios profesionales propios

de los licenciados en derecho y en informtica, fue contratada para la asistencia tcnica en
materia de produccin y perforacin de pozos para la Subdireccin de Produccin Regin Marina
Noreste de la petrolera. Tampoco hay pruebas de que haya hecho el servicio.

Como parte de la investigacin, se visitaron 84 direcciones de empresas y 21 de accionistas en

cinco entidades: Ciudad de Mxico, Tabasco, Campeche, Nuevo Len, Chiapas y el Estado de
Mxico. Se entrevist a un centenar de personas, entre supuestos dueos, representantes legales
y vecinos de los lugares donde deban estar las empresas, pero nadie conoca la existencia de las
compaas.

El equipo de investigacin hizo 350 solicitudes de informacin a las dependencias y universidades

sobre los convenios y contratos que realizaron entre ellas y con las supuestas empresas. Las
respuestas sobre los comprobantes de los servicios fueron de dos tipos: queno existe evidencia
del servicio contratado; o documentos que dicen s se dieron los servicios, pero sin ningn
elemento que lo pruebe.

El rastreo de cada una de las 186 empresas incluy, adems, la revisin en el Registro Pblico de
Comercio, Compranet, el Registro nico de Proveedores del Gobierno, el Sistema Empresarial
Mexicano, el Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial, el directorio de Proveedores y
contratistas sancionados y en los Portales de Transparencia de las dependencias.

Tambin la relacin de empresas fantasmas del SAT, donde se enlista a empresas falsas, que no
reportan ingresos o que no cuentan con empleados, pero que aun as fueron contratadas por las
dependencias. Y finalmente, en todos los casos, la Secretara de Economa proporcion un
informe, donde se consigna los nombres de las empresas que ni siquiera tienen registro legal.
Preguntas.
1.- En qu consiste la estafa maestra?

El gobierno federal usa 128 empresas fantasma para desviar recursos millonarios a travs de
universidades pblicas.

2.- Cules son las tres principales dependencias responsables del fraude?

La Secretara de Desarrollo Social, con Rosario Robles como titular; el Banco Nacional de Obras,
con Alfredo del Mazo al frente, y Petrleos Mexicanos en la gestin de Emilio Lozoya

3.- Caso en el cual se realiz un fraude millonario por parte de gobierno federal desviando
recursos pblicos.

La estafa maestra

4.- cul era la situacin de las empresas a las que las universidades transferan el dinero?

Eran empresas fantasmas, con altas irregularidades y no aptas para cumplir la funcin que se
supona que tenan.

5- En total. A cuantas empresas se les desvi dinero de forma ilcita?

186 empresas

6.- Cul consideras t, la verdaderas causas y culpables de la estafa maestra?

7.- propone una solucin para este caso