Evaluacin de Proyec

Entrega 1

REALIZAR PORTADA SEGN INDICACIONES EN ESTE ESPACIO Y BORRAR ESTA NOTA.

royectos
1
 TIPO

Maquinaria e Insumos

Equipos
 CONCEPTO
GERENTE

ASISTENTE ADMINISTRATIVA

ASISTENTE DE PRODUCCION

CONTADORA

DISEADOR

VENDEDOR

JEFE DE PRODUCCION

OPERARIO

OPERARIO AUXILIAR ARMADOR

OPERARIO SECCION DE FORROS

OPERARIO SECCION DE PLANCHADO

Arriendo

TOTAL COSTO FIJO MES

TOTAL COSTO FIJO AO

CONCEPTO
SERVICIOS PUBLICOS (AGUA,LUZ, GAS Y TELEFONO)

INTERNET

SUMINISTROS DE OFICINA

TOTAL COSTO VARIABLE MES

TOTAL COSTO VARIABLE AO

CA
CONCEPTO
 Chaqueta de cuero para dama
Chaqueta de cuero para caballero
Chaqueta de cuero estilo militar
Total producido

COSTO VARIABLE UNITARIO = COSTO VARIABLE TOTAL / CAPACIDAD INSTA

COSTO FIJO UNITARIO = COSTO FIJO TOTAL / CAPACIDAD INSTALADA
COSTO UNITARIO TOTAL = CVU + CFU
PRECIO DE VENTA = COSTO UNITARIO TOTAL + % GANANCIA
INVERSION INCIAL

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Renta del punto de produccion

Maquinaria y equipo (BERGI SUPERPRESS Maquina de planchar y grabar pieles)

Maquinaria y equipo (CB3200 Mquina de coser cuero)

Fileteadora

Cortadora

Piezas de cuero curtido

Recipientes de pegamento industrial para cuero

Madejas de hilo trenzado

Carretes de tela de Lino (Negro, azul, rojo, gris)

Piezas de fieltro (para uso de la maquinaria)

Pinturas vinilo en aerosol para cuero (negro, azul, rojo, gris)

SILLAS

ARCHIVADOR

LOCKER (10 PUESTO)

BUZN DE SUGERENCIAS

MESAS AUXILIARES

ESCRITORIO

EXTINTOR

TELEFONOS

COMPUTADOR

IMPRESORA
 TABLERO

SOFTWARE

MANIQUI

CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS FIJOS AL MES
COSTOS VARIABLES AL MES
DOS MESES DE COSTOS Y GASTOS

GASTOS PREOPERATIVOS

TOTAL INVERSION INICIAL

DEUDA
RECURSOS SOCIOS

INFLACIN PROYECTADA - VENTAS

INCREMENTO COSTOS
 Districueros Ltda.
COSTOS FIJOS
CANTIDAD
1

4
3
3
3
1

BLES
HORAS/MES

$ 1,780.82
$ 136.99
$ 109.59
1,480,000
17,760,000

LADA
Produccion semanal (Unidades)
 20
13
8
41

8,423
95,277
103,699
134,809
86,446,400

Cantidad
1
3
3
1
1
400
70
100
40
20
60
6
1
2
1
3
3
3
3
2
1
1
1
3

30,000,000.00
16,741,400
1,480,000
36,442,800

68,225,000

86,446,400

60,000,000
26,446,400
istricueros Ltda.
TIPO DE GASTO
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Indirecta
Salario - Mano de Obra Directa
Salario - Mano de Obra Directa
Salario - Mano de Obra Directa
Salario - Mano de Obra Directa
Salario - Mano de Obra Directa
Locacin
MENSUAL
$ 1,300,000.00
$ 100,000.00
$ 80,000.00
1,480,000
17,760,000
Produccion mensual (Unidades)
Costo Unitario
$ 1,300,000.00
$ 900,000.00
$ 900,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,200,000.00
$ 900,000.00
$ 950,000.00
$ 737,800.00
$ 737,800.00
$ 737,800.00
$ 737,800.00
$ 3,000,000.00
 86
56
34
176

INGRESO MENSUAL TOTAL

23687820
INGRESO ANUAL TOTAL
284253840

Valor Unitario Valor Total

4,000,000 4,000,000
3,500,000 10,500,000
4,000,000 12,000,000
1,000,000 1,000,000
850,000 850,000
30,000 12,000,000
30,000 2,100,000
60,000 6,000,000
70,000 2,800,000
15,000 300,000
120,000 7,200,000
70,000 420,000
190,000 190,000
410,000 820,000
45,000 45,000
250,000 750,000
500,000 1,500,000
40,000 120,000
120,000 360,000
1,300,000 2,600,000
1,200,000 1,200,000
 120,000 120,000
1,200,000 1,200,000
50,000 150,000
68,225,000
 Costo Total
$ 1,300,000.00
$ 900,000.00
$ 900,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,200,000.00
$ 900,000.00
$ 950,000.00
$ 2,951,200.00
$ 2,213,400.00
$ 2,213,400.00
$ 2,213,400.00
$ 3,000,000.00
16,741,400
200,896,800
Vida til/ Aos Depreciacin Anual
30 133,333
18 583,333
15 800,000
10 100,000
5 170,000
5 2,400,000
2 1,050,000
7 857,143
7 400,000
10 30,000
3 2,400,000
10 42,000
17 11,176
15 54,667
5 9,000
10 75,000
10 150,000
2 60,000
4 90,000
5 520,000
5 240,000
2 60,000
1 1,200,000
3 50,000
11,485,653
Depreciacin Mensual
11,111
48,611
66,667
8,333
14,167
200,000
87,500
71,429
33,333
2,500
200,000
3,500
931
4,556
750
6,250
12,500
5,000
7,500
43,333
20,000
 5,000
100,000
4,167
957,138
5.75% IPC2016

ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA

ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS

0
INGRESOS $314,483,520.00
(-)COSTOS DE VENTAS $200,896,800.00
(=) UTILIDAD BRUTA $113,586,720.00
GASTOS DE VENTAS $36,000,000.00
GASTOS ADMINISTRACION $17,760,000.00
(-) DEPRECIACION $11,485,652.66
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS $960,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL $49,301,067.34
Gastos Financieros $ 2,080,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 47,221,067.34
Provisin de Impuestos 34% $ 16,055,162.90
UTILIDAD NETA $ 31,165,904.44
RESERVA LEGAL $ 3,116,590.44
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 28,049,314.00

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0
UTILIDAD OPERACIONAL $49,301,067.34
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES $ 16,055,162.90
(=) NOPAT/UODI $33,245,904.44
(+) DEPRECIACIONES $11,485,652.66
(+) AMORTIZACIONES $960,000.00
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO $0.00
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS $0.00
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
$45,691,557.10
$ 2,080,000.00
$ 8,000,000.00
$ 12,000,000.00
$ 2,000,000.00
$23,611,557.10

ESTADO DE SITUAC
Periodo 0
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 31,165,904
ACTIVO FIJO 68,225,000
DEPRECIACION 11,485,653
ACTIVO FIJO NETO 56,739,347
ACTIVOS DIFERIDOS 80,000
TOTAL ACTIVO 99,470,904
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 52,000,000
TOTAL PASIVO 52,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 28,384,200
RESERVA LEGAL 3,116,590
UTILIDAD DEL EJERCICIO 28,049,314
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 59,550,104
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 111,550,104

CHECK SUMAS (12,079,200)

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
0

1 2 3
$332,566,322.40 $351,688,885.94 $371,910,996.88
$212,448,366.00 $224,664,147.05 $237,582,335.50
$120,117,956.40 $127,024,738.89 $134,328,661.38
$38,070,000.00 $40,259,025.00 $42,573,918.94
$18,781,200.00 $19,861,119.00 $21,003,133.34
$11,485,652.66 $11,485,652.66 $11,485,652.66
$1,015,200.00 $1,073,574.00 $1,135,304.51
$52,796,303.74 $56,492,516.23 $60,401,260.94
$ 1,760,000.00 $ 1,440,000.00 $ 1,120,000.00
$ 51,036,303.74 $ 55,052,516.23 $ 59,281,260.94
$ 17,352,343.27 $ 18,717,855.52 $ 20,155,628.72
$ 33,683,960.47 $ 36,334,660.71 $ 39,125,632.22
$ 3,368,396.05 $ 3,633,466.07 $ 3,912,563.22
$ 30,315,564.42 $ 32,701,194.64 $ 35,213,069.00

1 2 3
$52,796,303.74 $56,492,516.23 $60,401,260.94
$ 17,352,343.27 $ 18,717,855.52 $ 20,155,628.72
$35,443,960.47 $37,774,660.71 $40,245,632.22
$11,485,652.66 $11,485,652.66 $11,485,652.66
$1,015,200.00 $1,073,574.00 $1,135,304.51
$0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00
$47,944,813.13 $50,333,887.37 $52,866,589.39
$ 1,760,000.00 $ 1,440,000.00 $ 1,120,000.00
$ 8,000,000.00 $ 8,000,000.00 $ 8,000,000.00

$ 12,690,000.00 $ 13,419,675.00 $ 14,191,306.31

$ 2,115,000.00 $ 2,236,612.50 $ 2,365,217.72
$25,494,813.13 $27,474,212.37 $29,555,283.08

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

1 2 3

33,683,960 36,334,661 39,125,632

56,739,347 45,253,695 33,768,042
11,485,653 11,485,653 11,485,653
45,253,695 33,768,042 22,282,389
84,600 89,465 94,609
90,507,908 81,677,820 72,988,283

44,000,000 36,000,000 28,000,000

44,000,000 36,000,000 28,000,000

28,384,200 28,384,200 28,384,200

3,368,396 3,633,466 3,912,563
30,315,564 32,701,195 35,213,069

62,068,160 64,718,861 67,509,832

106,068,160 100,718,861 95,509,832

(15,560,253) (19,041,041) (22,521,549)

47,944,813 50,333,887 52,866,589
4 5
$393,295,879.20 $415,910,392.25
$251,243,319.79 $265,689,810.68
$180,847,513.20 $150,220,581.57
$45,021,919.28 $47,610,679.63
$22,210,813.51 $23,487,935.29
$11,485,652.66 $11,485,652.66
$1,200,584.51 $1,269,618.12
$103,329,712.27 $68,905,932.12
$ 800,000.00 $ 480,000.00
$ 102,529,712.27 $ 68,425,932.12
$ 34,860,102.17 $ 23,264,816.92
$ 67,669,610.10 $ 45,161,115.20
$ 6,766,961.01 $ 4,516,111.52
$ 60,902,649.09 $ 40,645,003.68

4 5
$103,329,712.27 $68,905,932.12
$ 34,860,102.17 $ 23,264,816.92
$68,469,610.10 $45,641,115.20
$11,485,652.66 $11,485,652.66
$1,200,584.51 $1,269,618.12
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$81,155,847.27 $58,396,385.98
$ 800,000.00 $ 480,000.00
$ 8,000,000.00 $ 8,000,000.00

$ 15,007,306.43 $ 15,870,226.54
$ 2,501,217.74 $ 2,645,037.76
$57,348,540.85 $34,046,159.44

4 5

67,669,610 45,161,115
22,282,389 10,796,737
11,485,653 10,796,737
10,796,737 -
100,049 105,802
90,052,048 56,063,653

20,000,000 12,000,000
20,000,000 12,000,000

28,384,200 28,384,200
6,766,961 4,516,112
60,902,649 40,645,004

96,053,810 73,545,315
116,053,810 85,545,315

(26,001,762) (29,481,662)
81,155,847 58,396,386
RECURSOS PROPIOS 30000000
RECURSOS DE TERCEROS 60000000

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

S