COMO REDUCIR O ELIMINAR SUS DEUDAS BANCARIAS

Muy pocos empresarios y directivos se cuestionan su manera de operar con los bancos,
la necesidad o no de poseer deudas, los costos y riesgos que ello implica, y la ptima
gestin de los recursos de ellos conseguidos.

Por qu decimos que no se cuestionan su manera de operar con los bancos? Lo

decimos, pues la gran mayora acepta la necesidad imperiosa de contraer deudas con
stas entidades como un producto natural y necesario de su gestin. A ello debemos
decir contundentemente que la mayora de los prstamos contrados son resultados de
una mala gestin tanto en materia de produccin, y comercializacin, cmo financiera.

La actividad bancaria, y sus operaciones crediticias son crticas para la actividad

econmica, constituyendo un componente fundamental en la dinmica del mercado.
Pero si bien constituyen un elemento clave en el proceso econmico, ello no implica
que tanto los bancos como las empresas gestionen adecuada, eficaz y eficientemente
los recursos monetarios en juego. As como las labores burocrticas son necesarias
para una correcta administracin de la empresa, no por ello todas las actividades
burocrticas son necesarias y se desarrollan eficientemente. De igual manera muchos
prstamos pueden ser necesarios, ms gran parte de ellos son una forma costosa y
peligrosa de tapar los agujeros provocados por una mala gestin de la empresa.

Los prstamos bancarios se solicitan para:

Realizar inversiones en bienes de uso

Inversin en inventarios
Concesin de crditos
Adquisicin de bienes de cambio
Cubrir gastos inesperados
Superar los desfasajes entre el momento de pago y el de cobro

Cualquiera sea el tipo de inversiones que se efecte slo ser admisible tomar dichos
prstamos cuando la rentabilidad esperada supere significativamente el costo del
prstamo, el cual incluye tanto los intereses, como las comisiones y dems gastos.

Debe hacerse todo lo posible para equiparar los egresos con los ingresos, y la mejor
forma de hacerlo es mediante un eficaz presupuesto de tesorera acompaado del
respectivo cash flow, en los cuales deber tomarse en consideracin debidamente los
factores probabilsticos en cuanto a posibles rechazos de cheques presentados al cobro
o bien falta de puntualidad en el cobro de las cuentas. Un eficaz Tablero de Comando
que sirva para monitorear permanentemente por PC los ingresos y egresos reales y
compararlos con los presupuestados de manera de tener alertas instantneas a los
efectos de adoptar medidas correctivas es de importancia fundamental. Si gestionamos
los egresos de forma tal que sea un porcentaje menor de los ingresos previstos, y a
ello agregamos un colchn de seguridad constituidos por fondos ahorrados, los
posibles desfases podrn ser superados sin mayores inconvenientes.

El objetivo de sta tcnica no es meramente aplicarla para no tener inconvenientes con

los bancos, sino ms bien prescindir de ellos en la medida de lo posible financiando
nuestras operaciones por medio de nuestros propios recursos generados
operativamente.
Es para ello fundamental evitar todos aquellos desperdicios que disminuyen nuestras
utilidades o inclusive provocan prdidas. Tener excesos de inventarios, ya sea de
insumos, productos terminados o bienes de reventa no slo ocasionan un coste
financiero debido a la necesidad de financiar los mismos con crditos bancarios, sino
que contraen nuestra capacidad de disponer de fondos para volcarlos en actividades de
mayor rentabilidad o rotacin de activos. Deben agregarse todos aquellos costos
generados por el exceso de inventarios como los seguros, los sueldos del personal de
almacenes, el costo del espacio fsico, las prdidas por roturas u obsolescencia.

Dentro de los desperdicios antes enunciados, los cuales disminuyen la utilidad de la

empresa tenemos los problemas ocasionados por bajos niveles de calidad y
productividad, como as tambin por la realizacin de actividades carentes de valor
agregado tanto para la empresa como para los clientes finales.

Otro factor crtico lo constituye la falta de mantenimiento de las mquinas y equipos, lo

cual al generar roturas y reparaciones ocasionan gastos que muchas veces requieren
del clsico adelanto en cuenta corriente. Un buen plan de mantenimiento preventivo y
predictivo dar como resultado no necesitar de dicho recursos extras, la mayora de las
veces no presupuestados. Lo que s se debe presupuestar son los gastos de
mantenimiento que prevendrn dichos inconvenientes y dolores de cabeza.

Una cuestin no menos crtica lo constituye una previsin de ventas que eviten los
excesos de inventarios, debiendo tratarse de trabajar siempre que sea factible con los
productos de mayor salida (en base a estudios paretianos) y trabajando con el resto de
productos a pedido o bien disponiendo de ellos en consignacin.

Una mala gestin de crditos y cobranzas es otro componente fundamental. Cuanto

ms recaudos se tomen a la hora de conceder crditos y mejor seguimiento se efecte
de las cobranzas, menores necesidades de crdito bancario se tendrn.

Cuando la actividad de la economa en su conjunto est en alza los empresarios

quieren aprovechar el momento para lograr expandir sus actividades mediante el
crdito bancario. En estos casos debe tenerse siempre en cuenta que las Entidades
Financieras tambin estn muy interesadas en obtener fuertes beneficios mediante la
concesin ms liberal de prstamos a mayores tasas, agregando combustible a la
actividad econmica generan una expansin guiada ms en proyecciones a futuro que
en demandas reales, con lo cual al no hacerse realidad dichas proyecciones se pincha
la burbuja especulativa con las consecuencias ya muy conocidas en todo el mundo y
sobre todo en los pases latinoamericanos.

Por ltimo debe hacerse hincapi en un error muy comn de no disponer

correctamente de recursos ociosos, al mismo tiempo que se poseen deudas con
entidades financieras. Se trata de una cuestin que debe evitarse mediante un
continuo monitoreo y auditora de gestin. Para ello la veloz gestin de cobro de
cheques, y el rpido traslado de fondos es fundamental, cobrando importancia tanto
los sistemas de informacin, como los convenios y contratos que se firmen con las
entidades bancarias.

Unas ltimas cuestiones a subrayar son: primero la necesidad de evaluar

correctamente los riesgos, a cuyos efectos se deber poner especial atencin tanto a la
relacin entre el total de activos y las deudas bancarias, cmo as tambin a los plazos,
tipo de moneda, tasa de inters, riesgos cambiarios y monetarios, y los tipos de
garantas. En segundo trmino el empresario deber recordar siempre y tenerlo muy
presente que el banquero le suministrar el paraguas cuando haya sol, pero se lo ha
de pedir cuando empiece a llover, por lo tanto deber siempre tener mucho cuidado
con que tipo de entidades bancarias contrae sus deudas. Los bancos como cualquier
otro tipo de organizacin tienen sus culturas, valores y polticas, y por tal motivo el
empresario deber cuidarse muy bien con quin ha de contraer sus deudas. As como
hay empresas inescrupulosas, tambin los hay entidades financieras que careciendo de
tica y moral, primero dejan de lado su responsabilidad al momento de conceder los
crditos entusiasmados por la posibilidad de generar jugosas utilidades sin mayor
esfuerzo, para luego ante los problemas de cobranza se lancen al cobro de dichos
crditos sin mayores miramientos. Los banqueros deben asumir ante la sociedad lo
que ha dado en llamarse la responsabilidad social corporativa. Ellos son tanto
responsables por los fondos que se le dan en administracin, cmo por los fondos que
conceden en prstamo, pues atrs de ellos hay familias, trabajadores, y empresarios
que en su conjunto hacen a la vida econmica y social.

Los puntos a tener en cuenta son por lo antes desarrollado los siguientes:

1. Evite las deudas bancarias y de tomarlas que representen un parte siempre

minoritaria de la estructura del pasivo.
2. Analice con cautela los valores, cultura y polticas de las Entidades Financieras
con las cuales piense trabajar.
3. Analice con cuidado los plazos, tasas y estructura del pasivo a contraer.
4. Siempre deber comparar la diferencia entre la rentabilidad que obtendr de la
aplicacin de los fondos solicitados, con los costos totales de dichas deudas.
5. De contraer deudas en moneda extranjera contrate un seguro de cambio o
adquiera contratos a futuro para evitar zozobras. Para ello consulte a un buen
especialista en ingeniera financiera.
6. Detecte, prevenga y elimine sistemticamente todos aquellos desperdicios o
despilfarros que disminuyan sus utilidades. Esas utilidades que hoy deje de
obtener podrn ser los fondos que maana necesite. El hecho de obtener
buenos beneficios, no implica que deje de lado la necesidad de mejorar
continuamente en pos de menos despilfarros y mayores utilidades.
7. Con las utilidades obtenidas constituya fondos especiales para gastos corrientes
y no corrientes.
8. Gestione convenientemente los riesgos, contratando siempre que sea factible y
necesario los respectivos seguros.
9. Evite la prdida de recursos por fraudes, mala gestin, errores de control
interno o falta de precauciones.
10. Maneje profesionalmente la gestiones de Tesorera, y de Crditos y Cobranzas.
11. Genere y controle los presupuestos y flujos de tesorera.
12. Haga un seguimiento continuo y en tiempo real por medio de un Tablero de
Comando de la evolucin tanto de los ingresos, como de los egresos reales. En
el caso de querer aprovechar una oportunidad sustanciosa de obtener
beneficios, fjese metas y lmites, atenindose rgidamente a ellos, haciendo
para ello uso del seguimiento continuo mencionado.

La mayora slo toma en consideracin las cuestiones financieras, no relacionando

stas con las cuestiones operativas, pero adems no proceden a utilizar las
herramientas tcnicas como la presupuestacin, el cash flow y el control de gestin. Y,
menos an se toman el trabajo de evaluar las entidades en las cuales depositarn sus
fondos o pedirn los crditos. Al respecto, es bueno disponer de personal competente y
experto que siga de cerca la evolucin de las operaciones con las entidades bancarias,
pues stas aprovechando del desconocimiento de normas legales o procesos
financieros suelen perjudicar a los clientes con sobre tasas, comisiones no pactadas,
diferencias en los plazos de acreditacin de fondos en sus cuentas, servicios no
pactados, errores en los clculos de los numerales, entre otras muchas cuestiones.

El error de la mayora es contabilizar y dar por buenos los dbitos bancarios por el slo
hecho de haber sido calculados por las instituciones financieras, hasta los mismos
auditores externos slo atinan a verificar la correspondencia entre los montos
contabilizados con los informados por los bancos. Nunca, bajo ningn punto de vista
debe dejar de controlar los aspectos arriba sealados. Y algo importante, si ante una
queja por un mal cobro el banco no le restituye los fondos, o no evita que los errores
vuelvan a producirse no dude en cambiar de banco. Controle y evale constantemente
la calidad de los servicios brindados por las instituciones financieras con las cuales
trabaja o tiene vinculacin.