FLUJO DE CAJA

INGRESOS
(-) Gastos
UTILIDAD OPERATIVA
(-) Impuestos
UTILIDAD NETA
(+) Saldo inicial
 proyecccion para los seis primerps mese
INGRESOS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
ventas al contado 700 1400 2100 2100 1960 2450
ventas al credito 300 600 900 900 840
TOTAL UNGRESOS 700 1700 2700 3000 2860 3290
GASTOS
Materias Primas 500 1000 1500 1500 1400 1750
Mano de obra 200 200 200 200 200 200
Pago de utilidades 150
Gastos Varios 100 100 100 100 100 100
TOTAL EGRESOS 800 1300 1800 1800 1850 2050

UTILIDAD ANTES DE IR -100 400 900 1200 1010 1240

Impuesto a la renta 10% 40 90 120 101 124

UTILIDAD DESPUES DE IR -100 360 810 1080 909 1116

Saldo Inicial 120 20 380 1190 2270 3179

FLUJO DE CAJA 20 380 1190 2270 3179 4295

Politica de la empresa
1.- Ventas 70% al contado y 30% al credito recuperable al mes siguiente
enero s/. 1000.00 abril s/. 3000.00
febrero s/. 2000.00 mayo s/. 2800.00
marzo s/. 3000.00 junio s/. 3500.00
2.- Las materias primas son el 50% de las ventas
3.- Los costos de mano de obre son de s/. 200 mensuales
4.- En mayo se espera pagar s/. 150.00 por utilidades
5.- Los gastos generales (varios) ascienden a s/. 100.00 mensualmente
6.- La empresa inicia el mes con un saldo de 120 soles