CARLOS ALBERTO MEDINA PALENCIA

CARLOS ANDRES ROMERO ARROLLO

 Las Sociedad XYZ rgimen comn, NIT 000000045, es una empresa industrial que produce elementos de Gran Con
impuesto sobre la renta, realizo las siguientes operaciones econmicas durante el periodo marzo

1. - Compra a Proveedores S.A. rgimen comn, materias primas y materiales para elaboracin de bienes finales para ser utiliza
ruedas para pacientes discapacitados por un valor de $ 933.000.000, con un descuento efectivo del 3% y un 5% adicional si can

SI NO PAGA ANTES DE 30 DIAS

CODIGO CUENTA
1405 MATERIA PRIMA
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2368 RETE ICA
2267 RETE IVA
2205 PROVEEDORES

SI PAGA ANTES DE 30 DIAS

CODIGO CUENTA
1405 MATERIA PRIMA
2408 IVA
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2368 RETE ICA
2267 RETE IVA
2205 PROVEEDORES

2.- Cancela servicio telefnico a claro S.A Gran Contribuyente y auto retenedor por un calor de $ 7

CODIGO CUENTA
513535 SERVICIOS TELEFONICOS
2408 IVA
1110 BANCOS

3.-Realiza ventas de picos, palas y mquinas para preparacin del suelo para cultivos a Distribuir S.A. Gran contr
valor de $ 600.000.000

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO
2408 IVA
AUTO RETENCION ESPECIAL
1355 ANTICIPO RENTA
1110 BANCO
 4. - Realiza ventas a Agro campo S.A. Rgimen comn de guadaadoras por un valor de $ 330.00

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO
2365 RETE FUENTE
AUTO RETENCION ESPECIAL
1355 ANTICIPO RENTA
1110 BANCO

5. - Recibe devolucin de picos y palas, por parte de Distribuir S.A. por valor de $ 23.000.00

CODIGO CUENTA
4175 DEVOLUCION EN VENTA
AUTO RETENCION ESPECIAL
1355 ANTICIPO RENTA
1110 BANCO

6. - Cancela arriendos de bodegas y local donde se ejercen actividad industrial y de comercio a Justo Daz rgimen com

CODIGO CUENTA
5120 ARRIENDO
2408 IVA
2365 RET FUENTE (3,5%)
2368 RETE ICA
2367 RETE IVA
1110 BANCO

7. - Realiza ventas de elementos y utensilios de ferretera y agro a consumidores finales no agentes retenedores por un valor d
19%, elaborados por XYZ con los mismos materiales primas adquiridas a proveedores S.A

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO
2408 IVA
AUTO RETENCION ESPECIAL
1355 ANTICIPO RENTA
1110 BANCO

8. - Cancela salarios mes de mayo a Gerente Pedro Borrego por un valor de $ 12.000.000, Borrego entrego certificacin d

CODIGO CUENTA
 SALARIO
APORTE SALUD
APORTE PENSION
APORTE F.S.P.
RETE POR PAGAR
1110 BANCO

8)
SEGURIDAD SOCIAL ASALARIADO
SALUD
$ 480,000
PENCION
$ 480,000
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
$ 144,000

ARTICULO 385 Y 386 DEL E.T.

RETENCION EN LA FUENTE por salario
ingresos por salarios y demas ingresos lavorales $ 12,000,000

(menos) INGRSOS NO CONSTITUTIVOS DE RENT $ 1,104,000

#Aportes obligatorios a saludud $ 480,000
#Aportes obligatorios a pencion $ 624,000

(igual) INGREOS NETOS $ 10,896,000

(menos) DEDUCCIONES $ 1,019,488

# intereses por prestamo de vivienda
# dependientes economicos $ 1,019,488
# salud prepagada

(igual) SALARIO TOTAL $ 9,876,512

(menos) RENTAS EXENTAS $ -

# Aportes voluntarios a pensin $ -
# Ahorro fomento a la construccin $ -

(igual) SUBTOTAL $ 9,876,512

(menos) 25% DE RENTA LABORAL EXENTA $ 2,469,128

(igual) INGRESO BASE GRABABLE $ 7,407,384

INGRESO EN UVT(31859) 232.51
 ARTICULO 383 MODIFICADO ART. 17. LEY 1819 POR SALARIO

DESDE 0 HASTA 95 UVT LA TARIFA ES 0 Y EL

IMPUESTO ES 0

DESDE 95 HASTA 150 UVT LA TARIFA ES EL 19%

Y EL IMPUESTO ES IGUAL A LOS INGRESOS EN
UVT MENOS 95 UVT MULTIPLICADO POR 19%
DESDE 150 HASTA 360 UVT LA TARIFA ES EL
28% Y EL IMPUESTO ES IGUAL A INGRESOS EN
UVT MENOS 150 UVT MULTIPLICADO POR 1,054,579.52
28% MS 10 UVT
DESDE 360 UVT EN ADELANTE LA TARIFA ES
DEL 33% Y EL IMPUESTO ES IGUAL AL INGRESO
EN UVT MENOS 360 UVT MULTIPLICADO POR
33% MAS 69 UVT

9. - Efecta devolucin de materias primas adquiridas a proveedores S.A por valor de $ 15.000

CODIGO CUENTA
2205 PROVEEDORES
2365 RET. FUENTE
2468 IVA
2368 RETE ICA
2367 RETE IVA
1435 MERCANCIA
 e produce elementos de Gran Contribuyente y auto retenedora del
micas durante el periodo marzo abril ao 2017:

acin de bienes finales para ser utilizados en el campo y para sillas de

fectivo del 3% y un 5% adicional si cancela antes de 30 das.

D C $ 933,000,000 3%
$ 905,010,000 $ 27,990,000 $ 905,010,000
$ 171,951,900 19% $ 171,951,900
$ 22,625,250 2.5% $ 22,625,250
$ 6,335,070 7*1000 $ 6,335,070
$ 25,792,785 15% $ 25,792,785
$ 1,022,208,795 $ 1,022,208,795

D C $ 933,000,000 8%
$ 858,360,000 $ 74,640,000 $ 858,360,000
$ 171,951,900 19% $ 171,951,900
$ 22,625,250 2.5% $ 22,625,250
$ 6,335,070 7*1000 $ 6,335,070
$ 25,792,785 15% $ 25,792,785
$ 975,558,795 $ 975,558,795

e y auto retenedor por un calor de $ 7.500.000.

D C $ 7,500,000 4%
$ 7,800,000 $ 300,000 $ 7,800,000
$ 1,425,000 19% $ 1,425,000
$ 9,225,000 $ 9,225,000

cultivos a Distribuir S.A. Gran contribuyente y auto retenedor por un

0.000

D C $ 600,000,000
$ 600,000,000 $ 600,000,000
$ 30,000,000 5% $ 30,000,000
$ 2,400,000 0.40% $ 2,400,000
$ 2,400,000 0.40% $ 2,400,000
$ 630,000,000 $ 600,000,000
 uadaadoras por un valor de $ 330.000.000.

D C $ 330,000,000
$ 330,000,000 $ 330,000,000
$ 8,250,000 2.50% $ 8,250,000.00
$ 1,320,000 0.40% $ 1,320,000.00
$ 1,320,000 0.40% $ 1,320,000.00
$ 321,750,000 $ 321,750,000

Distribuir S.A. por valor de $ 23.000.000.

D C $ 23,000,000
$ 23,000,000 $ 23,000,000
$ 92,000 0.40% $ 92,000
$ 92,000 0.40% $ 92,000
$ 23,000,000 $ 23,000,000

de comercio a Justo Daz rgimen comn por valor de $ 32.000.000.

D C $ 32,000,000
$ 32,000,000 $ 32,000,000
$ 6,080,000 19% $ 6,080,000
$ 1,120,000 3.50% $ 1,120,000.00
$ 224,000 7X1000 $ 224,000
$ 912,000 15% $ 912,000
$ 35,824,000 $ 35,824,000

no agentes retenedores por un valor de $ 480.000.000 gravados con IVA de

s primas adquiridas a proveedores S.A

D C $ 480,000,000
$ 480,000,000 $ 480,000,000
$ 91,200,000 19% $ 91,200,000
$ 1,920,000.00 0.40% $ 1,920,000.00
$ 1,920,000.00 0.40% $ 1,920,000.00
$ 571,200,000 $ 571,200,000.00

00.000, Borrego entrego certificacin de dependientes para este ao.

D C
$ 12,000,000 $ 12,000,000
$ 480,000 $ 480,000
$ 480,000 $ 480,000
$ 144,000 $ 144,000
$ 1,054,580 $ 1,054,580
$ 9,841,420 $ 9,841,420
proveedores S.A por valor de $ 15.000.000

D C $ 15,000,000
$ 16,942,500 $ 16,942,500
$ 375,000.00 2.50% $ 375,000.00
$ 2,850,000 19% $ 2,850,000
$ 105,000 7X1000 $ 105,000
$ 427,500 15% $ 427,500
$ 15,000,000 $ 15,000,000
 1405 MATERIA PRIMA 2205 PROVEEDORES
$ 905,010,000 $ 1,022,208,795
$ 15,000,000 $ 16,942,500
$ 890,010,000 $ 1,005,266,295

2408 IVA 2365 RETENCION EN LA FUENTE

$ 171,951,900 $ 22,625,250
$ 30,000,000 5% $ 8,250,000
$ 91,200,000 19% $ 1,120,000
$ 2,850,000 19% $ 375,000.00
$ 2,554,894 $ 31,620,250.00
$ 3,193,617
$ 53,650,411

2408 IVA TRANSITORIO

$ 1,425,000 $ 2,554,894 2267 RETE IVA
$ 6,080,000 $ 3,193,617 $ 25,792,785
$ 1,756,489 $ 912,000
$ 26,704,785
0 0

4135 comercio
$ 600,000,000 5% AUTORRETENCION
$ 330,000,000 EXCLUIDOS 2400000
$ 480,000,000 19% 1320000
$ 1,410,000,000 92000
$ 1,920,000.00
$ 5,548,000.00

5120 ARRIENDO
$ 32,000,000 SALARIO
$ 1,422,979 $ 12,000,000
$ 33,422,979

APORTE PENSION
$ 480,000 APORTE F.S.P.
$ 144,000
VENTAS GRAVADAS AL 19% $ 480,000,000 34%
VENTAS GRAVADAS AL 5% $ 600,000,000 43%
VENTAS EXCLUIDAS $ 330,000,000 23%
TOTAL $ 1,410,000,000
 513535 SERVICIOS TELEFONICOS
$ 7,800,000
$ 333,511
$ 8,133,511

1110 BANCOS
$ 9,225,000
$ 630,000,000
$ 321,750,000
$ 23,000,000
$ 35,824,000
$ 571,200,000
$ 9,841,420
$ 1,445,059,580

1355 ANTICIPO RENTA

2400000
1320000
$ 92,000
$ 1,920,000.00
$ 5,548,000

4175 DEV. VENTAS

$ 23,000,000

APORTE SALUD
$ 480,000

RETE POR PAGAR

$ 1,054,580
IVA TRANSITORIO PROPORCIONALIDA
$ 7,505,000 2554893.61702128
$ 7,505,000 3193617.0212766
$ 7,505,000 1756489.36170213
$ 7,505,000

$ 1,425,000 19% $ 333,511 TELEFONICO

$ 6,080,000 81% $ 1,422,979 ARIIENDO
$ 7,505,000
(Fecha de elaboracin : Febrero 11 de 2014)

Declaracin de Retenciones en la Fuente Privada

350
1. Ao 2 0 1 7 3.Perodo 0 3
Espacio reservado para la DIAN 4. Nmero de formulario

1 2 33 4 6
5. Nmero de Identificacin Tributar6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

11. Razn social 12-Cd. Admn.

87. Autorretenedores Decreto 2201 de 2016- 88.

Si es una correccin indique: 25.Cdi 26. No. Formulario Actividad Econmica Tarifa
Base sujeta a retencin para pagos o abonos en
Retenciones a ttulo de renta
Concepto cuenta

Rentas de trabajo 27 7,407,384 51 1,054,580

Rentas de pensiones 28 52
Honorarios 29 53
Comisiones 30 54
Servicios 31 55
Rendimientos financieros e intereres 32 56
Arrendamientos (muebles e inmuebles) 33 57
Regalas y explotacin de la propiedad intelectual 34 58
Dividendos y participaciones 35 59
Compras 36 905,010,000 60 22,625,250
Transacciones con tarjetas dbito y crdito 37 61
Contratos de construccin 38 62

Enajenacin de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de trnsito 39 63

Loteras, rifas, apuestas y similares 40 64

Otras, pagos sujetos a retencin 41 65

Decreto 2201 de 2016 42 1,410,000,000 66 5,640,000

Ventas 43 67
Autorretenciones

Honorarios 44 68

Comisiones 45 69

Servicios 46 1,120,000 70 39,200

Rendimientos financieros 47 71
Otros conceptos 48 72
Pagos o abonos en cuenta al exterior en paises sin convenio 49 73

Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 50 74

Menos: retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas 75
Total retenciones renta y complementario (sume casillas 51 a 74 y reste 75) 76 29,359,030
Retenciones practicadas a titulo de impuesto sobre las ventas (IVA)
A responsables del rgimen comn 77 26,704,785

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 78

Menos: retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas 79

Total retenciones IVA (sume 77 y 78 y reste 79) 80 26,704,785

Retenciones impuesto de timbre nacional 81

Total retenciones (76+80+81) 82 56,063,815

Total

Mas: Sanciones 83
Total retenciones ms sanciones (82+83) 84 56,063,815
85. No. Identificacin signatario 86. DV
981. Cdigo Representacin 997. Espacio para uso exclusivo para
el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa
980. Pago Total $ 56,063,815###

982. Cdigo Contador o Revisor Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador 994.Con Salvedades

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

983. No. Tarjeta Profesional

Coloque el timbre de la mquina
registradora al dorso de este formulario