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JUNTA DE POLITICA Y REGULACION MONETARIA Y FINANCIERA

CODIFICACIN DE LAS NORMAS QUE REGULAN LA SEGMENTACTN DE LA

CARTERA DE CRDITO DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL

ARTICULO l.- El sistema financero nacionaltendr los siguientes segmentos de crdito:

'1. Crdto Productvo.- Es el otorgado a personas naturaes obligadas a llevar

contablidad o personas jurdicas por un plazo superior a un ao para financiar
proyectos productvos cuyo monto, en al menos el 90%, sea destinado para la
adquscin de bienes de captal, terrenos, construccin de nfraestructura y compra
de derechos de propiedad induskial. Se excepta la adquisicin de franqucias,
marcas, pagos de regalas, licencias y la compra de vehlculos de combustible fsil.

Se incluye en este segmento el crdito directo otorgado a favor de las personas

jurdicas no residentes de a economia ecuatoriana para la adquscin de
exportaciones de bienes y servicios producidos por residentes.

Pafa el Crdito Productivo se establece los sguientes subsegmentos de crdito:

a. Productvo Corpotatvo.- Operaciones de crdito productivo otorgadas a

personas naturales obligadas a llevar contabilidad o personas jurdicas que
regstren ventas anuales superiores a USD 5,000,000.00.

b. Productivo Empresarial.- Operaciones de crdito productivo otorgadas a

personas naturales obligadas a llevar contabldad o personas jurdicas que
registren ventas anuales superores a USD 1,000,000.00 y hasta USD
5,000.000.00.

c. Productivo PYMES.- Operaciones de crdito productvo otorgadas a

personas naturales obligadas a llevar contabilidad o a personas juridacas que
registren ventas anuales superiores a y
USD 100,000.00 hasta USD
1.000,000.00.

2. Crdito Comercial Ordnaro.- Es el otorgado a personas naturales obligadas a

llevar contabrhdad o a personas undtcas que reglstren ventas anuales superiores a
USD 1OO,OOO.OO, destinado a Ia adqusicin o comercialzacin de vehiculos livianos
de combustible fsil, incluyendo los que son para fnes productvos y comerclales

3. Crdto Comercial Prortaro.- Es el otorgado a personas naturales oblgadas a

llevar contabilidad o a personas iurdcas que registren ventas anuaies superores a
USD lOO,OOO.OO destinado a la adquscin de bienes y servicios para actividades
productivas y comefciales, qle no estn categorizados en el segmento comerclal
ordnario.
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 CODIFICACIN DE LAS NORMAS QUE REGULAN LA SEGMENTACIN DE LA
CARTEM DE CRDITO DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL

Se ncluye en este segmento las operaciones de fnanciamento de vehlculos

pesados, el fnanciamiento de capital de trabajo y los crditos entre entidaoes
financeras.

Para el Crdito Comercial Prioritario se establecen los siguienles subsegmentos:

a. Comerclal Prortario Corporatvo.- Operaciones de crdito comercial

priorita.io olorgadas a personas nurales oblgadas a llevar contabldao o
personas jurfdcas que regstren ventas anuales superores a USD
5.000,000.00.

b, Comgrcial Proritarlo Empresarlal.. Operacones de crdito comerctal

priortario otorgadas a personas naturales obgadas a llevar contabildad o
personas jurdcas que registren ventas anuales superiores a USD
1,000,000.00 y hasta USD 5,000,000.00.

c, Comercial Priotarlo pylEs.- Operacones de crdito comercial Dror[ano

otorgadas a personas nalurales obligadas a llevar contablidad o personas
jurfdcas cuyas ventas anuales sean superiores a USD .100,000.0d
v hasta
usD 1,000.000.00.

4. Crdlto do Consumo Ordlnaro.- Es elotorgado a personas naturales destinado a

la adquiscn o comerciatzacn de vehlculos tvanos de combustble fsil.

5. Crdto de Consumo Prlotaro.- Es el otorgado a personas naturales, destinaoo a

la compra de benes, servicios o gastos no relacionados con una actividad
productiva, comercial y ofras compras y gastos no incluidos en el segmento
de
consumo ordinario, ncludos los crditos prendarios de joyas_

6. Crdto Educatvo.- Comprende las operacones de crdto otorgadas a personas

nalurales para su formacin y capactacin profesional o tcnca y a bersonas
jurldcas para elfinancamento de formacin y capacitacin p.ofesonl
o tcnica oe
su lalento humano, en ambos casos la formacn y capacitacn deber ser
debidamente acreditada por los rgaos competenles.

Crdito de Vivenda de Inters ptblco.- Es et otorgado con garantfa hipotecaria a

personas naturales para la adquisicn o consiruccn de vvienda nica
V de Drimer
uso, concedido con la finalidad de kansferir Ia cadera generada a un fideicomlso oe
titularizacin con partcipacin del Banco Central del Euador o el sstema financero
pblco,.cuyo valor comerciat menor o gual a USD 70,O0O.OO y cuyo valor por
metro
cuadrado sea menor o igual a USD 890.00.
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t- Junta de Fequlacn
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CODIFICACION DE LAS NORMAS OUE REGULAN LA SEGMENTACIN DE LA

CARTERA DE CRDITO OE LAS ENTTDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL

8. Crdto Inmobliaro.- Es el otorgado con garantia hipotecaria a personas naturales

para la construccn, reparacin, remodelacin y mejora de inmuebles propiosi para
la adquisicin de terrenos destinados a la construccin de vivienda propia; y, para
la adquisicin de vivienda termnada para uso del deudor y su familia no
categorizada en el segmento de crdito Vivienda de Inters Pblico.

9. Mcrocrdito.- Es el otorgado a una persona natural o jurdica con un nivel de

ventas anuales inferior o gual a USD 100,000.00, o a un grupo de prestatarios con
garanta solidaria, destnado a financiar actvidades de produccn y/o
comercializacin en pequea escala, cuya fuente principal de pago la constituye el
producto de las ventas o ingresos generados por dichas actavdades, verficados
adecuadamente oor la entidad del Sistema Financiero Nacional-

Para el l\icrocrdito se establecen los siguientes subsegmentos de crdito:

a. Microcrdito Mnorista.- Operaciones otorgadas a solicitantes de crdito cuyo

saldo adeudado en microcrditos a la entidad del sistema financiero, sea
menor o igual a USD 1,000.00, incluyendo el monto de la operacin solictada.

b. Microcrdto de Acumulacin Smple.- Operaciones otorgadas a solicitantes

de cfdito cuyo saldo adeudado en microcrditos a la entdad del sistema
fnanciero sea superior a USD 1,000.00 y hasta USD 10,000.00, incluyendo el
monto de la operacn solicitada.

c. Mcrocrdito de Acumulacn Ampliada.- Operaciones otorgadas a

solicitantes de crdito cuyo saldo adeudado en mcrocrditos a la entidad del
sistema financiero sea superior a USD '10,000.00, incluyendo el monto de la
operaci solicltada.

'lO. Crdto de Inversin Pblica.- Es el destinado a flnanciar programas, proyectos,

obras y servicios encaminados a la provisin de servcios pblacos, cuya prestecln
es responsabilidad del Estado, sea directamente o a travs de empresas; y que se
cancelan con cargo a los recursos presupuestaros o rentas del deudor
fideicomitdas a favor de la institucn financiera pblica prestamista Se incluyen en
este segmento a las operaciones otorgadas a los Gobiernos Autnomos
Descentralizados y otras entidades del sector pblico.

Artculo 2.- Cuando los suietos de crdito sean personas iuldcas recin constituidas o
personas naturales que no cuenten con nformacin financera hstrica pero que estn
oblgados a llevar contabilidad, la dentificacn del segmento al que pertenece el sujeto
p
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 CODIFICACIN DE LAS NORMAS QUE REGULAN LA SEGMENTACIN DE LA
CARTERA DE CRDITO DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL

de crdlo, sea sle productivo, comecal ordnaro, comercal priortaro, educatvo o

microcrdto, se basar en la proyeccin del nvel de ventas o ngresos totales anuales
adecuadamente verficada por la nstitucn del sstema fnanciero naconal.

DISPOSICIONES GENERALES

PRIMERA.- El Banco Centrat det Ecuador establecer los procedmientos para el reporte
de la nformacn de los segmenlos de crdito establecidos en la presente r;solucton.

SEGUNDA.- Las Superintendencas de Bancos y de Economa popular y Sotdaria

establecern, de torma coordnada, los catlogos de cuentas, los piocedimientos de
regstro y reportes de informacin que sern aplcados por pade de las entidades oao su
9lntrol para.dar cumplimiento a la presente resolucn, as como los plazos para su
tmotementacon_

DISPOSICIN DEROGATORIA

PRIMERA.- Dergase et ar culo I del Capitulo V I .Dsposcones Generales,,del Tttulo

Sexto "Sistema de tasas de inters" del Lbro | "potta Monetaria _ Credtca" de ta
Codifcacn de Regulacones del Banco Central del Ecuador y las dems normas que
se
opongan a esta resolucn.

DISPOSICIN TRANSITORIA

Hasta el I de mayo de 2ol5, et Banco Centrat det Ecuador y tas

lll!F$':
>upennrendencas de Bancos y de Economa popular y Soldaria establecern los
procedimientos y mecanismos para que las entdades de sistema
fnanciero naconal
reporlen la nformacn de los segmentos de crdto deflnidos en la presente resotucn.

SEGUNDA.- Las dsposiciones de la presenle resolucn se aplcarn ncamente

respecto de las operaciones de crdito desembolsadas o compradai a partir
de la techa
de las resoluciones de los organismos de contro del sstema financiro medante las
!!-"l"ll 9i .et ymbto de su. competenca, expdan tos cattogos de ,o"
proceotmtentos "-r.n,",
tos reportes de nformacin necesarios para su implementacin. Hasta
9ll9t]1!-gt9r?,!91"s de crlito vgentes, emtdas o compradas ntes oe sa tecna,
marenoran ta ctasftcacn vgente antes de la expedicn de esta resoucn.
- Junta de Fegulacln
a, Monetada Frandra

CODIFICACION DE LAS NOR]IAS QUE REGULAN LA SEGMENTACIN OE LA

CARTERA DE CRDITO DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL

Las operaciones de crdto desembolsadas o compradas hasta la fecha de las

resolucones de los organismos de control, regstradas bajo los segmentos de crlto
comercial o de consumo, se reclasificarn dentro de los segmentos comercial prortaro y
consumo priortaro, respectivamente, dentro del plazo que determnen os organismos de
conrot.

RAZN: Esta codficacin se la reala de conformdad a lo resuelto Dor la Junta de

Poltca y Regulacn Monetaria y Fnancera en la sesin ordinaria de 16 de abrl de
2015.- LO CERT|F|CO.

EL SECRETARIO ADMINISTRATIVO, ENCARGADO

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Ab. Rcardo Mateus Vsquez

FUENfES: [\r
- Resolucin No. 043-2015-F de 5 d maro de 2015, que Incorpora le! reconsdercione. de 30 de
mro de 20'l 5
- Resolucn No. 059-2015-F de 16 de abrll de 2015