INTRODUCCIN

La presente investigacin tiene como objeto ilustrar a los estudiosos del

derecho desarrollando la institucin mercantil del Seguro de Caucin y su
forma de aplicacin en Guatemala. De igual forma se estableci que sus
elementos personas, las relaciones contractuales existentes entre ellos, y
los efectos prcticos de garantizar o respaldar las contrataciones
mercantiles guatemaltecas con la institucin del seguro de caucin y su
respectiva clasificacin en la prctica guatemalteca.
 SEGURO DE CAUCIN

Con la entrada en vigor de la Ley de la Actividad Aseguradora en enero

de 2,011, las compaas aseguradoras en Guatemala pueden comercializar
seguros de caucin que sustituyen a la fianza mercantil emitida por las entidades
afianzadoras. (articulo 3, inciso b)

El seguro de caucin se define como Aquel que comprende los contratos

por los que el asegurador se obliga, en caso, de incumplimiento por el tomador
del seguro de sus obligaciones legales o contractuales, a indemnizar al
asegurado a ttulo de resarcimiento o penalidad los daos patrimoniales sufridos,
dentro de los lmites establecidos en la Ley o en el contrato. Todo pago hecho
por el asegurador deber serle reembolsado por el tomador del seguro.

Elementos personales en el seguro de caucin:

1. Tomador del seguro o Contratante.

2. Asegurado o Beneficiario

3. Asegurador

En Guatemala las relaciones contractuales en el seguro de caucin son las

siguientes:

a) Entre el tomador del seguro y el asegurado: Existe normalmente un contrato,

y en garanta del cumplimiento de este contrato, el asegurado exige al tomador
una caucin.

b) Entre el asegurado y el asegurador: El vnculo viene establecido por el

certificado individual de seguro de caucin. Por este documento el asegurador
garantiza al asegurado que el tomador del seguro va a cumplir sus obligaciones
contractuales, comprometindose en caso contrario a pagar, como
indemnizacin o penalizacin, el importe establecido en el certificado individual
de caucin.
c) Entre el asegurador y el tomador del seguro: El vnculo lo establece la pliza.
Este documento confirma el derecho de repeticin, que reconoce la Ley a todo
fiador, es decir, el derecho del asegurador a reclamar al tomador del seguro las
cantidades que hubiera tenido que pagar como consecuencia de la incautacin
de la garanta por el asegurado.

Tipos de Fianzas: En Guatemala, actualmente en la aplicacin del seguro de

caucin, en la practica lo clasifica de la siguiente manera :

fianzas de fidelidad: Para proteger a su empresa por posibles

infidelidades de sus empleados.

Fianzas Administrativas:

o Sostenimiento de Oferta: Esta fianza garantiza que el oferente va

a mantener invariables las condiciones de su oferta hasta la
adjudicacin. Es requisito para poder participar en las licitaciones
o cotizaciones promovidas por entidades del Estado. Su vigencia
comprende el perodo comprendido desde la recepcin y apertura
de plicas hasta la aprobacin de la adjudicacin, y en todo caso,
tendr una vigencia de 120 das. Para el adjudicatario, tendr
vigencia hasta que se sustituya por la fianza de cumplimiento de
contrato.

o Cumplimiento de Contrato: Garantiza el cumplimiento de todas

las obligaciones estipuladas en el contrato y todos aquellos
documentos que forman parte del contrato. Para el caso de obras,
esta fianza cubrir las fallas o desperfectos que aparecieren
durante la ejecucin del contrato, antes de que se constituya la
fianza de conservacin de obra.

o Anticipo: Garantiza el uso del anticipo especificado en las

condiciones particulares, recibido o a recibir por el Tomador del
Asegurado, de acuerdo al contrato celebrado entre ambos.

o Conservacin de Obra o Calidad y/o

Funcionamiento: Garantiza que el contratista mantendr en
buenas condiciones todo o parte de un proyecto de construccin;
 al estar sta aprobada automticamente libera las fianzas de
cumplimiento de contrato y de anticipo. Garantiza el valor de las
reparaciones de las fallas o desperfectos que le sean imputables
al contratista que aparecieran durante el tiempo de vigencia de la
fianza (de 12 a 18 meses contados a partir de la fecha de recepcin
de la obra). Tratndose de bienes y suministros, deber otorgarse
fianza de garanta y/o funcionamiento. Esta garanta no exime al
contratista de las responsabilidades por destruccin o deterioro de
la obra debido a dolo o culpa de su parte, por el plazo de 5 aos, a
partir de la recepcin definitiva de la obra.

o Saldos Deudores: Garantiza el pago de los saldos deudores que

puedan resultar a favor del Estado, de la entidad correspondiente
o de terceros en la liquidacin y debe otorgarse simultneamente
con la fianza de conservacin de obra como requisito previo para
la recepcin de la obra.

o Inters Fiscal: Son fianzas que garantizan impuestos, derechos,

multas y dems pagos tributarios.

o Importacin Temporal de Mercaderas: Garantiza el pago de los

Derechos Arancelarios a la importacin, el IVA y dems tributos
que causen sobre la importacin temporal con reexportacin en el
mismo estado de mercaderas o bienes.

o Impacto Ambiental: Garantiza el cumplimiento de las

obligaciones estipuladas en las resoluciones emitidas por el
Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales.

o Discrepancia: Garantiza los Derechos Arancelarios, Impuestos a

la importacin e impuesto al Valor Agregado IVA para que se
pueda efectuar el levante de las mercancas amparadas en
Audiencia y Anexo de Incidencias.

o Exigida por la Ley: Dentro de esta categora se encuentran una

diversidad de fianzas:

Reclutador de trabajadores
 Agente de aduanas

Porteador de mercadera

Promocin comercial

Gestor de la Superintendencia de Administracin Tributaria

Polica particular

Explotacin minera

Representacin de casas extranjeras

Courier

Patente de licores

Transporte de material peligroso

Gestor oficioso

Urbanizacin

Subasta de frecuencias

Entre otras.

FIANZAS JUDICIALES: Son requeridas por lo juzgados para aquellas

personas o entidades envueltas en ciertas acciones judiciales. La garanta
de la fianza depende de la naturaleza de la accin judicial en cuestin.

o Civiles: Garantiza las resultas de un juicio que por su naturaleza

no conlleva delito alguno. Es emitida a favor de los tribunales del
Ramo Civil, el monto lo determina el juez dependiendo el tipo de
juicio y emite una resolucin para cada caso. Generalmente se
solicitan para arraigo, embargo de cuentas bancarias, embargo de
propiedades, para actuacin de interventores, para tutores y
albaceas, para reposicin de acciones al portador extraviadas.
Garantiza daos y perjuicios originados por algn juicio.

o Penales: Garantiza las responsabilidades provenientes de la

Medida Sustitutiva de Caucin Econmica dictada por un juez.
REQUISITOS:

A efecto de adquirir un seguro de Caucin es necesario llenar los siguientes

requisitos, de tal forma que puedan:

a. Analizar el giro del negocio de su empresa

b. La responsabilidad contractual contrada

c. La situacin financiera de la empresa para enfrentar dicha responsabilidad.

d. Analizar la posibilidad de solicitar garantas adicionales (Contra Fiadores,

Hipotecas sobre inmuebles, Depsitos Monetarios, etc.)

La papelera a presentar para el efecto ser la siguiente:

1) Fotocopia de las Patentes de Comercio

2) Fotocopia del Nombramiento del Representante Legal

3) Fotocopia de la Cdula de Vecindad o DPI del Representante Legal

4) Fotocopia del ltimo recibo de agua, luz o telfono

5) Fotocopia de los Estados de Resultados del ltimo perodo fiscal (Estados

Financieros, Balance General)

6) Fotocopia de la Licitacin o Contrato Final

7) Formulario de la Intendencia de Verificacin Especial (IVE) debidamente lleno

y firmado.

Posteriormente al anlisis y aprobacin de la Empresa y del Contrato, la

compaa puede solicitar una garanta adicional, dependiendo del monto
afianzado o de la situacin financiera de la empresa o del giro del negocio, para
lo cual puede utilizar la figura de CONTRA FIADOR, quien deber presentar la
misma papelera del tomador o contratante anteriormente detallada.
 Existen otras opciones de garanta, como la Hipotecaria o a travs de
Depsitos Monetarios, pero estas son poco utilizadas en la actualidad.

Al cumplir con todos los requerimientos establecidos por la compaa, la

fianza puede emitirse casi de forma inmediata. Para entregar la fianza ser
requisito indispensable efectuar el pago de la misma.

Seguro de Caucin en Centro Amrica

 GUATEMALA EL SALVADOR HONDURAS NICARAGUA COSTA RICA

DEFICINICIN Garanta de una parte Es una Ser mercantil Es la que se Para que la L
LEGAL hacia otra para el obligacin el contrato de constituye fianza se u
cumplimiento de una accesoria, en fianza que se con el objeto considere p
obligacin ajena. virtud del cual constituya por de asegurar mercantil, basta c
Siendo tambin un una o ms empresas que el que tenga por p
acuerdo escrito entre personas practiquen cumplimiento objeto asegurar o
tres partes en el cual responden de profesional- de un el cumplimiento c
una llamada una obligacin mente sta contrato de un acto o o
afianzadora o fiadora ajena, operacin y la mercantil, contrato de u
se compromete para comprometind otorgada por sea o no comercio. La e
con otra parte ose para el establecimient comerciante fianza mercantil
denominada acreedor a os bancarios. o empresario ser siempre h
beneficiario, acreedor, cumplirla todo o Art. 1,308 C. el fiador. Art. solidaria, salvo 8
afianzado, deudor o en parte. Art. de Comercio. 439-442 del reserva en C
empleador a responder 2,086 C. de C. de contrario. Art.
por el cumplimiento de Comercio. Comercio. 509 del C. de
un tercero llamado Comercio.
principal.
 GUATEMALA EL SALVADOR HONDURAS NICARAGUA C

-Afianzadora -Fiador -Fiador -Fiador

ELEMENTOS -Beneficiario -Deudor -Deudor -Deudor
-Deudor o Fiado Principal -Benefi-
-Benefi- ciario
ciario
- Accesorio - Consensual - Temporal - Escrito -
- Consensual - Formal - Consensual - Gratuito -
CARACTE- - Formal -Accesorio - Formal - Consensual -
RSTICAS - Oneroso -Oneroso - Accesorio - Garanta -
- De Garanta -De Garanta - Accesorio
- Bilateral -Unilateral
 CONCLUSIONES
o La fianza es la figura por medio de la cual, las personas llegan a garantizar
el cumplimiento de una obligacin, mientras que el seguro de caucin es
una modalidad de la fianza; en pocas palabras, la fianza es el gnero,
mientras que el seguro de caucin es la especie.

o Debido a la evolucin que han llegado a sufrir los diferentes mecanismos

de garanta, se cuenta con un mecanismo exclusivo para garantizar el
cumplimiento de una obligacin para todas las transacciones comerciales,
y es precisamente la finalidad del seguro de caucin, facilitar a los
comerciantes a negociar de una manera ms segura.

o Es determinante la importancia del seguro de caucin en todas aquellas

transacciones comerciales, ya que dicha figura, de cierta manera llega a
disminuir los riesgos en caso de incumplimiento, y por ende llega a ser
una proteccin o mecanismo de defensa para aquella parte que lo solicita.