Kids Circus

Diario General
Fecha Detalle Referencia Debe Haber
31-dic-2017 -------------------------1------------------------
Gastos por suministros 503-1 2500
Suministros 104-1 2500
*Dinero gastado en suministros
31-dic-2017 -------------------------2------------------------
Gastos por depreciacin mobiliario 507-1 28000
Depreciacin mobiliario 107-1 28000
*Gasto por depreciacin de equipo
31-dic-2017 -------------------------3------------------------
Gasto por depreciacin local 508-1 14000
Depreciacin local 109-1 14000
*Dinero guardado por depreciacin
31-dic-2017 -------------------------4------------------------
Gastos por salarios 501-1 7000
Salarios por pagar 202.1 7000
*Dinero utilizado para pago empleados
31-dic-2017 -------------------------5------------------------
clientes 103-1 18000
Ingresos por servicios 401-1 18000
*Registro de ingresos por servicios
31-dic-2017 -------------------------6------------------------
Anticipo de clientes 203-1 44800
Ingresos por servicios 402-1 44800
*Registro de ingresos por servicios
 El Mayor General

Kids Circus
Nombre: Clientes Cuenta No: 103-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 51800
31-dic-2017 5-d-1 18000 53600

Kids Circus
Nombre: Suministros Cuenta No: 104-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 8400
31-dic-2017 1-d-1 5600 5600

Kids Circus
Nombre: Depreciacin Mobiliaria Cuenta No: 107-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 56000
31-dic-2017 2-d-1 28000 84000

Kids Circus
Nombre: Depreciacin Local Cuenta No: 109-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 182000
31-dic-2017 3-d-1 14000 196000

Kids Circus
Nombre: Salarios por pagar Cuenta No: 202-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
31-dic-2017 4-d-1 7000 7000

Kids Circus
Nombre: Anticipo de clientes Cuenta No: 203-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 63000
31-dic-2017 6-d-1 44800 18200
 Kids Circus
Nombre: Ingresos por servicios Cuenta No: 401-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 400400
31-dic-2017 5-d-1 18000 418400
31-dic-2017 6-d-1 44800 463200

Kids Circus
Nombre: Gastos por salarios Cuenta No: 501-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
Saldo antes de Ajuste 240800
31-dic-2017 4-d-1 7000 247800

Kids Circus
Nombre: Gastos por suministros Cuenta No: 503-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
31-dic-2017 1-d-1 2800 2800

Kids Circus
Nombre: Gastos por depreciacin mobiliaria Cuenta No: 507-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
31-dic-2017 2-d-1 28000 28000

Kids Circus
Nombre: Gastos por depreciacin del local Cuenta No: 508-1
Fecha Referencia Debe Haber Saldo
31-dic-2017 3-d-1 14000 14000
 Kids Circus
Balanza de comprobacin ajustada
31 de diciembre del 2017
Cuenta Debe Haber
Bancos 277200
Clientes 536000
suministros 5600
Mobiliario infantil 140000
Depreciacin mobiliaria 84000
local 350000
Depreciacin local 196000
Acreedores diversos 532000
Salarios por pagar 7000
Anticipo de clientes 18200
Capital social 410200
Prdidas acumuladas 91000
Ingresos por servicios 463200
Gastos por salarios 247800
Gastos por suministros 2800
Gastos por depreciacin mobiliaria 28000
Gastos por depreciacin del local 14000
Gastos varios 18200

Total 1,710,600 1,710,600